工程审计年终总结

1 / 29 工程审计年终总结 岗 位 述 职 半年工作总结 审计工程管理部工程审计组积极贯彻管理创新精神，加强业务能力的创新学习，提高自身素质，将管理创新理念深入到工程审计工作的每一个环节中去，加大工程审计力度，拓展工程审计范围，提升工程审计高度，将集团总公司的工程审计工作做到更加规范化，更 加系统化，将管理创新的工作理念与工程审计工作的具体工作紧密结合，认真努力做好集团总公司各类大小工程项目和技改工程项目的全过程工程审计监督工作与项目竣工结算工作，努力降低集团总公司建设工程的建设成本。在 2016 年上半年，工程审计组主要做了以下工作： 1.加强工程审计工作的全过程管理创新，做好集团总公司技改工程项目和其它各类大小工程项目的全过程工程审计监督工作。工程审计组紧紧围绕管理创新，积极贯彻管 理创新精神，转换工程审计理念，在对集团总公司各大技改工程项2 / 29 目和其它各类大小工程项目做的工程审计工作时，工程审计组将管理创新理念深入工作实际之中，管理创新事前审计理念。在上半年，工程审计对各类工程项目的工程建设情况做了细致深入的现场勘查和抽检工作，对施工现场正在进行的隐蔽工程和土方沟槽开挖部分都做到现场勘查落实，做到了工程量的审计事前监督，减少了传统事后审计时决算工程量依据模糊情况的发生，使工程审计工作的管理创新发挥出了显著的效果，有效地做好了对集团总公司工程建设成本的控制。 2.做好工程审计工作的竣工结算工作的管理创新，加大工程审计 力度，做好集团总公司各类工程项目与部分技改工程项目竣工结算的工程审计工作。工程审计组将管理创新的理念贯穿工程审计工作的每一个细节之中，管理创新工程审 计思路，在对各类工程项目的决算审计工作时，加强与项目建设的负责技术人员沟通，深入工程现场落实工程量，进一步系统了竣工审计的程序，细化了工程审计的每一个环节，例如：中国北方冶建集团承建的集团总公司高炉大修工程，报审金额万元，审定金额万元，审减金额为万元 .通过核对项目工程的竣工资料和现场勘察落实等方式，加大了工程项目竣工结3 / 29 算的审减力度，为集团总公司大大降低了工程建设成本，做出了审计工作人员应有的贡献。 3. 全力以赴做好与技改工程相关的职能工作，一切服务于技改工程。审计工程管理部工程审计组在完成自身工程审计工作以外，全力以赴配合与技改工程相关的职能工作，将工程审计工作的管理创新精神落实到审计工作的每一个工作细节中去，继续深化细化，对各大改造工程的建设过程、竣工验收工作进行全方位、全过程的工程审计监督，以技改工作的需要为审计的工作中心，积极做好与技改工程相关的服务与保障工作。为使工程按照工期顺利有序开展，工程审计组安排专人无论是节假日还是平日里加班加点，只要是技改工程需要， 审计室工作就人员毫无怨言，坚 决服务于技改工程，做好工程的招标工作；对于工程建设指挥部召开的技改工程相关会议，审计工程管理部工程审计组工作人员更是积极主动参加，无论是否节假日休息，家离单位多远，工作人员自费打车也要准时参加会议，积极献策献力， 坚决发扬优良的工作作风，以高度的责任心、事业心投入到技改工程的建设中去。 审计工程管理部工程审计组目前正在做好对 3 炼钢技改工4 / 29 程、 110KV 变电站技改工程和 35000m3/h 制氧机工程的现场工作量的工程审计全范围全过程审计监督工作，并积极协调准备下一步工程审计的竣工验收审计核查工作的全面开展。在以后的工作中，工程审计组将继续充分发挥工程审计职能，将管理创新理念深化落实到每一项具体的实际工作中去，努力干好自己的本职工作，提高自身素质的培养和建设，加强学习，遵纪守法，将自己全 身心地投入到集团总公司的发展和建设中去，为集团总公司的建设贡献自己的力量 工程审计组 审计 2016年终总结范文 两篇 第 1 篇：审计年终总结范文 2016年以来，在区委、区政府的正确领导下，局党委认真组织学习贯彻落实党的十八大精神，不断加强自身学习，务实工作作风，紧紧围绕各项工作目标，坚持 依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实 的审计工作方针，较好地完成了各项工作任务。现将本年度个人工作情况总结汇报如下： 5 / 29 一、加强学习，培养提高自身综合素质 加强学习，加强自身的思想道德建设，树立自尊、自信、自立、自强的意识，在实际工作中端正思想，坚定信念，牢固树立党的观念、政治观念、大局观念和群众观念，始终保持忠于党、忠于祖国、忠于人民的政治本色 ;严格遵守各项规章制度 ;尊敬领导、团结同事，为人真诚、人际关系和谐融洽，从不闹无原 则的纠纷，规范自己的言行，毫不松懈地培养自己的综合素质和能力。 二、强化业务技能，创造业务佳绩。 在日常工作中，我深切地体会到，审计工作是一项专业性、实践性、艺术性很强的工作。尤其面对今天这样愈来愈复杂的经济结构与审计环境、愈来愈高的审计执法要求和社会对审计的期望以及愈来愈深入发展的 审计质量要求与技术更新。要想把审计工作做好，获得较好的成果，不仅要有较好的品格，而且需要过硬的业务本领。做为一名基层的审计人员，加强理论及业务学习是取得本职工作成果的重要方法。为此我在加强自身学习、提高自身综合素质的同时，与全局工作人员探讨牢牢把握解决突出问题、典型问题及把推动 精品工程 主题摆到重要位置，以身作则，从自身做起，把6 / 29 理论知识与解决问题紧密结合、统筹安排、交叉进行，不断提高业务技能 ;其次，加强自身修养，提高综合素质，既要有广博的理论知识和精通的审计专业知识，还要有娴熟的业务技能和良好的心理素质， 提高从宏观角度分析、解决问题的能力，争创优秀的工作业绩。 11 月，我参加了省审计厅组织的 ao 现场审计系统培训并全部通过了考试，取得了良好的学习效果，明年我将在预算执行审计及其他个别项目中继续探索开展 ao 现场审计，将这次的学习成果转化为实实在在的审计效果，继续推进我局的计算机审计能力。 三、履行职责，圆满完成各项工作任务。 一年来，为适应经济责任审计发展形势的需要，进一步规范和深化经济责任审计工 作，我不仅参与制定了安阳市北关区领导干部离任经济事项交接办法等经济责任审计制度，并参与指导完善了民航路街道办事处老主任离任、新主任接任等多个单位领导离任现场交接手续。圆满完成局安排的本级财政预算执行情况及财政决算审计、灯塔路街道办事处书记、主任，统计局局长的任中经济责任审计，地税局征收的房产税和土地使用税等税种征收管理情况审计和豆腐营街道办事处财务收支审计等五项审计任务 ;市局交给的计划生育资金审计、排 污 费征收管理使用情况审计、农村良种补贴农业机械购置补贴拨付管理发放和使用情况审计、病虫7 / 29 害防治资金 审计、农村劳动力转移培训及 阳光工程 等六项专项资金的审计，和质量技术监督局的财务收支等共计七项审计任务。参与北关区房屋建设综合开发公司资产负债审计，并数次参与深入基层调查，对西彰涧和杏花村村民上 访案件中所提出的财务问题进行了有针对性的村级财务收支全面审计及审计调查，并配合区纪委、区信访局、彰北办事处多次下基层为信访人解惑答疑，为党委政府查清事实真相、正确决策处理等提供了第一手资料。出具审计报告 11篇，查出违规金额高达 500多万元。 第 2 篇：银行审计年终总结范文 我在银行任审计员工作一年来，在领导的带领下，在大家的帮助和配合下，我认真 履行审计员工作职责，在规定的 职责范围内独立开展工作，按照审计员工作职责开展业务检查，根据检查内容下发整改通知书并监督落实整改情况，有效防范了各类事故的发生，确保了全行全年安全核算无事故、无案件。现将工作情况述职如下： 一、加强学习，不断提高自身素质。 8 / 29 按照审计员的 政治坚强、业务精通 的要求，自年初以来，我始终 以提高自身素质为目标，坚持把学习放在首位，努力提高业务素质和工作水平。一年来，我能够认真学习相关文件制度等有关规定，掌握了核算办法和流程，增强了业务分析能力和解决问题的能力，提高了审计水平。在学习上严格要求自己，认真学习，在学中提高，在学习中进步，从实际需求增加自己学习的自觉性。通过学习，提高了自身的业务素质，掌握了先进理念，拓宽了视野，增强分析问题、检查问题、解决问题的能力。 二、扎实做好本职 工作 我作为员工，一年来，亲身感受了银行给我们的日常生活带来各方面的巨大变化，使经营理念从过去的只注重量的扩张转变到注重质的提升，以及由此带来的岗位分工和收入分配的变化。各种制度的出台，对我们银行规范经营管理提出了许多更为明确和细化的要求，工作中注重细节的管理、精细化的管理。针对违规行为，也有了更多的预防和惩戒措施，内控部门是全行监督部门，深感自己责任重大和工作的重要性，我要扎扎实实做好检查工作 。 9 / 29 (一 )、认真履行审计员工作职责，检查了支行及网点各项规章制度执行和业务操作情况，及时发现和纠正了工作中出现的问题并落实整改情况。对岗位轮换、离任审计、财务检查、合规手册撰写等工作。 (二 )、求真务实、尽职尽责，做好检查工作。 认真履行审计员职责，做好审计工作。在检查中认真仔细，精益求精，认真检查每一项工作内容，做好纪录，对发现的问题出整改意见，提高了网点的核算质量，增强了内控管理水平，防范了操作风险的发生。 三、回顾检查自身存在问题 一是学习不够 。当前，以信息技术为基础的新经济蓬勃发展，新情况、新问题层出不穷，新知识新科学不断问世，面对严峻的挑战，缺乏学习的紧迫感和自觉性。二是工作较累的时候，有过松弛思想，这是政治素质不高，也是自己世界观、人生观、价值观不高的表现。 四、针对以上问题，今后的努力方向是： 10 / 29 一是加强理论学习，进 一步提高自身素质，对前台金融业务的熟悉不能取代提高个人素质更高层次的追求，必须通过学习增强分析问题、解决问题的能力。二是增强大局观念，转变工作作风，努力克服自己的消极情绪，提高工作质量和效率，积极配合领导和同事们把工作做得更好。 总之，在过去的一年工作中。虽然较好地完成了各项工作任务，但仍存在问题和不足之处，这些问题和不足之处在今后的实际工作中将得到逐步改善，并充分发挥审计员的职能作用，全面提升 工作水平。 基建工程审计经验总结 工程项目的重要监控点 -施工现场 工程项目审计的的最大问题 -工程签证 工程签证的最大风险 -隐蔽工程 前段时间对一个工程项目进行审计，在审计中发现的问题比较多，主要有工程完工时间不及时、设备采购不按规定时间到货、设备质量与合同约定不符、预算的更改没经过审批、施工材料与合同不符、工程变更依据不足、工程签证手续及11 / 29 依据不全等。其中最严重的是有大量的工程签证单，一个几个亿的项目，工程签证就达 30%(亿 )还多，有些单项项目签证比原预算多 120%。工地解释原因是施工地地质复杂，所以增加大量工程施工。由于工厂已进行生产阶段，所以高层只能根据发现的问题，作出暂停付款的措施。 我们在审查时发现，由于没有对项目实行事中监督，即是对施工现场监管不到位，与致造成大量的工程签证单无法核实，在工程签证中主要问题的是隐蔽工程。所谓工程签证，就是在建设工程项目实施过程中，业主与承包商就需要调整或补充的事项，在协商一致的情况下，经双方签字盖章而订立的一种补充证明材料。许多工程项目通过虚假签证增 加工程造价取得利益，使竣工结算失去了真实性。 总之，在进行工程项目审计时应重注意发下问题： 1、注意招投标是否合规。建设项目招投标情况审计是审计的源头，只要从源头开始规范，才能有利于公司施工 t:tagshow(event, %B9%DC%C0%ED); href=javascript： ; target=_self管理。工程项目招投标审计的内容主要有： 审查工程项目招投标 程序是否按公司规定、是否合规、合法，其过程是否按照 “ 公开、公平、公正 ” 的原则进行。 审查有无应实行招投标的项目而未招12 / 29 投标，有无为了逃避招投标或钻招投标方式的空子，采取直接确定或形式招标确定施工、安装单位。 审查附属工程、零星工程是否经过招投标。 审查中标单位是否具备相应的资质，有无施工企业因自身资质较低或无资质，采取挂靠或使用其他单位资质投标的情况。 2、注意工程预算是否超标。检查工程结算总额是 否超过预算总额，预算变更及调整是否经有权限有领导审批；单项工程预算编制是否真实、准确，包括工程量计算是否符合规定的计算规则，是否准确；分项工程预算定额选套是否合规，选用是否恰当。 3、注意签证手续是否齐全。检查签证单是否有业主驻工地代表、承包商、监理工程师的签字盖章。签证在签字过程中模仿笔迹、变相复印、其他人代笔等多种形式。检查签证有无双方单位盖章，印章是否伪造，复印件与原件是否一致等是审核的重 要内容。 4.注意工程量的是否相符。要审核工程量时，特别注意是对于工程量的签证，审核时必须到现场逐项丈量、计算，逐笔核实。特别是对装饰工程和附属工程的隐蔽部分应作为审核的重点。因为这两部 13 / 29 分往往没有图纸或者图纸不很规范，而现场勘察又比较困难。对破坏性的审核也不能大多。 5、注意设备价格、质材的检查。在对设备或材料进行审计时应注意合同价格的合理性，材料与质量是否与合同约定相一致，并将审查合同设备清单及财务结算发票相结合，对工程所需的设备，要看采购合同清单，如果属于业主直接采购的设备，要注意设备采购的运杂费、保管费的支付情况，应审查合同内容是否包括安装费、调试费及附件、配 件等。 6、注意定额套用的标准。检查是否与公司制定的标准相适应的结算价格，定额单价确定了定额子项工程的单位价值。套用定额分为直接套用与换算套用。对直接套用的审计，通过对实际套用定额价格与定额规定的价格是否相符加以对比进行审查，着重应对主要材料、主要机械、人工等价格进行审计，审查套用定额有无就高不就低或多套定额的问题。对换算套用除完成对直接套用的审查工作外，还要审查对应该换算的材料是否按规定进行换 算及换算方法是否合理、正确。 7、注意结算取费的标准。取费是要工程预结算时按照企业14 / 29 资质及取费类别确定的计费标准。进行审计时应首先熟悉施工合同、协议，了解施工企业的资质等级、工程类别、承包方式、结算方式、工期状况、优惠让利等，施工合同条款是否合法；了解建筑物结构、施工方法、施工条件，机械选用的型号、台数等；最后应仔细研究费用定额及相关取费文件。明确各项费用的计取条件、适用范围、计算基数， 并结合实际情况加以审查，对适用不同费用政策的同一工程，应按工程量划分分别计算相应费用，审查有无扩大取费基数的问题。如在审计时常有发现乱用费用标准的情况。 附件一：工程量计算审核十大要点 1、计算口径是否与规定项目一致； 2、是否按工程量计算规则计算； 3、是否按图纸计算； 4、是否列出计算式； 5、计算是否准确； 15 / 29 6、计量单位是否一致； 7、计算顺序是否正确； 8、是否分层分段计算； 9、是否统筹计算； 10、是否自我检查复核。 附件二、工程决算审核依据 1、工程竣工报告和工程验收单； 2、工程施工合同和有关规定； 3、经审批和审核的工程预算； 4、经审批的补充修正预算； 5、预算外费用现场签证； 16 / 29 6、材料设备和其他各项费用的调整依据； 7、有关定额费用调整的补充项目； 8、有关签证资料； 9、工程结算书及相关资料； 10、建设工程计划书和有关 文件； 11、建设工程总概算书和单项工程综合概预算书； 12、施工图与竣工图； 13、国家和地方主管部门颁发的有关建设工程竣工决算的文件； 14、项目法人财务资料； 15、其他与竣工决算相关的资料 17 / 29 2016 年 工 作 总 结 部 门： 主管领导： 工 作 总 结 按照审控中心的职责及工作计划， 2016 年我部门完成了以下三大块工作： 一：工程审计； 二：财务审计；三：资产审计；具体如下： 第一块、工程审计： 1、预结算件审核； 2、招投标文件、经济合同审核； 3、老项目工程款审核、监控 ; 4、制定审计办法等相关管理办法，审查实业及其投资公司18 / 29 内部造价控制是否完善有效； 5、对问题工程进行调查，索取证明材料，出具审计报告 ; 6、对实业及其投资公司提出改进管理、提高效率、效益的建议，检查审计意见的落实情 况 ; 7、配合物业、售后工作，直接负责物业售后工程预算、结算工作。分项如下 : 一、预、结算件审核； 2016年审控中心共审核工程预算件 51+52=117项，涉及造价亿元，审减额 11483 万元；审核结算件 73+65=118 项，涉及造价亿元，审减额 11607 万元。明细见附件一和附件二。通过 300多个预结算件的审核，有效控制了工程成本，为公司赢得了可观的效益。 二、招投标文件、经济合同审核： 19 / 29 本年度招投标工作大项有 : 。项目电梯、消防、景观、排水、门窗、土方招标； 。项目二三期门窗、外檐 、地源热泵、二期景观、外管网招标； 。项目门窗招标、外檐招标； 。项目 5 号楼大堂及 1-22层公共区域内装工程招标； 。项目住宅一二期南部绿化工程招标； (转 载 于 : 海达范文网 :工程审计年终总结 ) 。项目箱式变电室招标； 。项目酒店地下室改造工程招标； 。项目住宅项目一二期智能化工程招标等等； 20 / 29 我部门主要审核招标文件的商务标；标底价的审核；商务标评审；协助处理工程经济合同纠纷；对合同履约情况进行检查、审核、监督；合同审核等。对于新建、在建项目，通过审核，发现合同中存在的条款缺陷，及时提出加以完善；对于老项目，根据涉及的所有合同及其约定来计算各参建单位的工期违约罚款额；全年该工作共 81项，造价约 3亿元。 一年来，审控中心与招标办紧密配合，培养了部门间的友好协作，并从中收获了很多经验成果。 三、审控老项目工程款。 对各老项目的工程款、监理费、设计费的过程进度付款进行复核计算、控制； 结合各施工单位的施工质量进行付款控制，必要时现场查看，并据此对监理单位的付款实 现有效控制。 四、制定审计办法、甲供材料计量管理细则。 为规范工程 审计流程，统一工程审计的具体办法，加强监控21 / 29 提高效率，本年度相继编写制定了审计办法和甲供材料计量管理细则。审计办法对各个项目报审方式、报审需具备的条件、审计计划的报送等等方面，均做了全面系统、明确统一的规定。甲供材计量管理细则促使甲控材成本控制有规可依、有章可循。通过这三个文件的签署下发，改进了工作，提高了成本控制管理的整体水平和效益。 五、对问题工程进行调查，搜集证明材料，出具审 计报告。 2016 年初，董事局提出对问题工程的审查要求，并要求对。工程问题介入调查。因以前的项目负责人、经办人均已离职，该审计工作进行难度非常大，后我部门人员克服种种困难，多方了解、沟通，收集资料，认真分析，终于于5 月底完成了这两项重要的任务，为董事局提供了重要的工程信息，为进一步完善公司管理提供了思路。 六、对实业本部及其投资公司提出改进管理、提高效率、效益的意见建议。 配合实业本部相关部门对工程方案进行审核完善，提出改进意见。如：通过对。外网商务标、工程量清单的审核，发现施工图上的设计有几点不完善，在发标前及时提出建议，22 / 29 最终得以完善； 。住宅景观招标中，经与项目公司沟通，对原图中不完善的路缘石规格、洞石压顶石材，法桐规格进行变更完善； 对。地源 热泵设计参数提出疑义并最终完善； 对。排水管网提出管径变更建议等等，从根本上发现问题。 在这多项方案的优化建议方面，总经理为我们树立了榜样 思维前瞻、防患于未然，时刻立足于公司，敏锐发现问题并能将问题消灭在萌芽阶段，避免不利的后果出现。明年在这方面我们还要继续加强。 在公司上半年组织的项目大检查中，对检查中发现的一些普遍问题均提出改进办法；对一些个性化问题分别提出改进意见。如：对。 项目的检查，对混凝土、钢筋进场资料不全等问题提出改进意见。对。提出，钢材价格、塑钢窗单价、外檐保温单价均高于市场价，经济指标异常等情况，及时提出改进意见； 通过今年 8月份对。项目的工程结算审计发现，项目公司对工期不严肃，合同罚则不执行、人材机调价不规范等等问题，一一反映在审计报告中，并提出我公司建议，帮助项目公司控制成本，提高效益。 七、配合物业、售后工作，并直接负责物业售后工程预算、23 / 29 结算工作。 2016年即将过去，这一年来收获颇多。通过对项目公司造价工作的审核，开阔了视野、进一步提高了专业技能，另外，如此大的工作强度使部门每个人的工作效率、执行力都得到了很大的加强。 通过这一年来的工程审计工作发现，目前我公司的某些程序仍需完善、效率仍需提高，开发过程的某些环节还需强化细化，如项目公司计划性不强、图纸问题、现场监控、变更问题、工程资料存档等问题，及由此引起的物业、售后管理等各环节的多种问题。针对以上这些问题，建议在公司领导的重视督促下尽快得到完善，将工程损失减到最小。 第二块、财务审计 一、财务审计工作情况： 2016年审控中心根据领导的指示和审计工作计划，对下属被投资企业的财务状况和经营成果进行了常规审计及审核，共出具了审计文件 6 份，其中常规审计报告 5 份、审核报告 1份，提出审计整改事项 23 条，除一家单位正在落实当中 ，24 / 29 其余单位均已落实。 二、财务审计工作思路 1、审计目标 牢固树立 “ 以审计促进公司治理水平提高 ” 的审计理念，寓服务于监督，充分发挥内部审计独立、客观的合理确认和咨询功能， 增加价值和改善集团的运营；从治理结构、内部控制层面揭示问题，提出建议，改善企业经营管理，确保企业资产运营的高效能，提高企业可持续发展能力。 2、审计管理办法及工作流程 审计中严格遵循经批准的。集团审计工作管理办法及流程图，并不断总结实施中的经验教训，更加符合集团的实际情况，提 高工作效率。 3、审计内容 内部审计是一种独立、客观的合理确认和咨询活动，旨在增加价值和改善组织的运营，将在以下几方面开展审计工作： 25 / 29 合法性和合规性。 企业要健康、安全运行，都必须要符合相应的法律、法规，都必须制定完善的内部控制制度并严格执行，将风险控制在可以接受的范围内。内部审计工作将以财务审计、内部控制审计为中心，揭示被审计单位运营中存在的违法违规行为、内部控制中的薄弱环节，帮助被审计单位增强风险意识，及时识别潜在风险，有效防范风险发生，建立健全风险控制机制。 追踪审计整改方案的落实 针对每份内部审计报告我们将拟定审计整改通知，报经批准后下发被审计单位执行，同时关注审计整改的落实情况，定期进行后续审计，使审计报告中披露的问题得到合理、彻底的解决，提高被审计单位经营效率和效果，合理保证资产的安全、有效运行，将风险降到董事局可以接受的范围。 三、目前财务审计项目： 11月中下旬即对被审单位。的经营情况进行常规审计。 26 / 29 第三块、资产审计管理 资产