可行性研究报告经济分析全部表格（范本）.pdf

- 1 - 可行性研究报告经济分析全部表格 附表 1 资金融资及年度用款估算表 附表 2 固定资产工程投资估算表 附表 3 能源码消耗及原辅材料估算表 附表 4 固定资产折旧估算表 附表 5 无形资产和递延资产摊销估算表 附表 6 销售收入及税金估算表 附表 7 融资借贷偿还平衡估算表 附表 8 总成本估算表 附表 9 损益表 附表 10 流动资金估算表 附表 11、现金流量估算表 附表 12、资产负债估算表 附表 13、财务评价主要指标汇总表 附表 14、敏感性分析表 - 2 - 附表 1 资金融资及投资用款计划估算表 单位:万元 序号 项目 融资 年限 融资 利率 建设期 年 经营期 年 合计 一 资金来源(融资) 1、自筹资金 2、负债资金 3、融资利息 二 资金使用 1、固定资产 A、建筑工程 B、设备购置 C、设备安装 2、前期费用 A、前期费用 B、 基本预备费 7% C、建设期利息 - 3 - 3、流动资金 - 4 - 附表 2 项目总投资估算表 单位:万元 序 号 项 目 费 用 名 称 估 算 价 值 建筑工程 设 备 费 安 装 费 其他费用 合 计 A 固定资产 1、主要生产工程 A、粗格栅间及进水泵房 B、细格栅及旋流沉砂池 C、配水井 D、厌氧池 E、氧化沟 F、二沉池4 座 G、集泥井及回流污泥泵房 H、消毒池及加氯间 I、储泥池 J、污泥脱水间 K、污泥堆棚 L、配电间 M、仪器仪表及自控系统 N、化验设备 O、通讯设备 P、运输设备 2、办公及生活设施 A、厂区平面布置 B、厂区土方及地基处理 C、综合楼 D、传达室、大门 E、机修间、仓库 F、食堂、浴室、职工宿舍 G、小车及车库 H、围墙 I、厂区道路及照明 - 5 - J、厂区绿化 3、备品备件购置费 1% 4、工器具及生产家具购置 B 工程建设其它费用 1、征地费 2、建设单位管理费 3、办公用品及家具购置费 4、生产人员培训费 5、建设监理费 6、勘测费 7、设计费 8、施工图预算编制费 9、竣工图编制费 10 工程保险费 11、联合试运费 C 基本预备费 7% D 流动资金 3.6% 工程静态投资A+B+C+D 6 附表 3 能源消耗及原辅材料估算表 单位:万元 序 项 目 单 耗 小时 单 位 单 价 元 第年至第年平均每年 号 年工作小时 金 额 税 金 一 能源消耗 1、电 2、水 二 辅料 1、药剂 2、污泥 合 计 7 附表 4 固定资产折旧估算表 单位:万元 年 度 原 值 折 旧 额 净 值 第 1 年 第 2 年 第 3 年 第 4 年 第 5 年 第 6 年 第 7 年 第 8 年 第 9 年 第 10 年 第 11 年 第 12 年 第 13 年 第 14 年 第 15 年 第 16 年 第 17 年 第 18 年 第 19 年 第 20 年 合 计 残值 4%: 8 附表 5 无形资产及递延资产摊销估算表 单位:万元 年 度 其它费用 基本预备费 合 计 净 值 摊销年限 年 年 摊销金额 第 1 年 第 2 年 第 3 年 第 4 年 第 5 年 第 6 年 第 7 年 第 8 年 第 9 年 第 10 年 第 11 年 第 12 年 第 13 年 第 14 年 第 15 年 第 16 年 第 17 年 第 18 年 第 19 年 第 20 年 9 附表 6 销售收入及税金估算表 单位:万元 序号 项 目 单 位 (元) 经营年平均每年 纳 税 治 理 量 治理收入 税率 税 额 一 产品销售收入 污水治理 二 销售税金 1、营业税 三 附加税金 1、城市建设税 2、教育费附加 合 计 10 附表 7 总成本及费用表 单位: 万元 序 号 项 目 一 经营总成本 1、可变成本 2、固定成本 二 运营总成本 1、生产成本 A、人工费 B、大修费 C、维护费 D、电费 E、水费 F、药剂费 G、污泥处置费 H、折旧费 2、管理费用 A、摊销 B、其它 3、销售费用 4、利息 11 (续)附表 7 总成本及费用表 单位: 万元 序 号 项 目 一 经营总成本 1、可变成本 2、固定成本 二 运营总成本 1、生产成本 A、人工费 B、大修费 C、维护费 D、电费 E、水费 F、药剂费 G、污泥处置费 H、折旧费 2、管理费用 A、摊销 B、其它 3、销售费用 4、利息 12 附表 8 损 益 表 单位: 万元 序 号 项目 建设期 经 营 期 合计 第1年 第2年 第3年 第4年 第5年 第6年 第7年 第8年 第9年 第10年 第11年 1 产品销售收入 2 销售税金及附加 3 总成本 4 利润总额 5 所得税(33%) 6 税后利润 7 企业发展基金10% 8 应付股利 9 年末未分配利润 10 累计未分配利润 13 (续)附表 8 损 益 表 单位: 万元 序 号 项目 经 营 期 第12年 第13年 第14年 第15年 第16年 第17年 第18年 第19年 第20年 小计 合计 1 产品销售收入 2 销售税金及附加 3 总成本 4 利润总额 5 所得税(33%) 6 税后利润 7 企业发展基金10% 8 应付股利 9 年末未分配利润 10 累计未分配利润 14 附表9 借款还本付息估算表 单位:万元 序 号 项 目 利率 建设期 经 营 期 第1年 第2年 第3年 第4年 第5年 第6年 第7年 第8年 第9年 第10年 第11年 一 上年末借款余额 二 本年长期借款 三 本年短期借款 四 借款利息 五 年末借款累计 六 本年偿还本金 七 本年偿还借款的资金来源 1、年末未分配利润 2、折旧 3、摊销 4、计息 八 本年偿还借款后利润余额 九 偿还借款后利润余额累计 15 (续)附表9 借款还本付息估算表 单位:万元 序 号 项 目 利率 经 营 期 第12年 第13年 第14年 第15年 第16年 第17年 第18年 第19年 第20年 一 上年末借款余额 二 本年长期借款 三 本年短期借款 四 借款利息 五 年末借款累计 六 本年偿还本金 七 本年偿还借款的资金来源 1、年末未分配利润 2、折旧 3、摊销 4、计息 八 本年偿还借款后利润余额 九 偿还借款后利润余额累计 16 附表 10 流动资金估算表 单位: 万元 序 号 项 目 周转 天数 周转 次数 经 营 期 第3年 第4年 第5年 第6年 第7年 第8年 第9年 第10年 第11年 第12年 一 流动资金需用额 1、应收款 2、存货 A、药剂 B、备品备件 3、成品资金 4、现金及银行存款 二 应付款 1、需要流动资金 2、流动资金本年增加额 3、固定资产投资转入 4、流动资金合计 5、流动资金来源 6、自有资金 7、固定资产投资转入 8、流动资金借款 9、特种借款 17 (续)附表 10 流动资金估算表 单位: 万元 序 号 项 目 周转 天数 周转 次数 经 营 期 第13年 第14年 第15年 第16年 第17年 第18年 第19年 第20年 一 流动资金需用额 1、应收款 2、存货 A、药剂 B、备品备件 3、成品资金 4、现金及银行存款 二 应付款 1、需要流动资金 2、流动资金本年增加额 3、固定资产投资转入 4、流动资金合计 5、流动资金来源 6、自有资金 7、固定资产投资转入 8、流动资金借款 9、特种借款 18 附表 11 现金流量表 单位:万元 序 号 项目 经 营 期 小计 建设期 第3年 第4年 第5年 第6年 第7年 第8年 第9年 第10年 第11年 第12年 一 现金流入 1、产品销售收入 2、回收固定资产残值 3、回收流动资金 二 现金流出 1、固定资产投资 2、前期费用 3、流动资金 4、经营成本 5、销售税金及附加 6、所得税 三 净现金流量 1、年末未分配利润 2、折旧 3、摊销 4、利息 四 累计净现金流量 19 (续)附表 11 现金流量表 单位:万元 序 号 项目 经 营 期 小计 合计 第13年 第14年 第15年 第16年 第17年 第18年 第19年 第20年 一 现金流入 1、产品销售收入 2、回收固定资产残值 3、回收流动资金 二 现金流出 1、固定资产投资 2、前期费用 3、流动资金 4、经营成本 5、销售税金及附加 6、所得税 三 净现金流量 1、年末未分配利润 2、折旧 3、摊销 4、利息 四 累计净现金流量 注 A、计逄指标所得税后 B、财务内部收益率EIRR %; C、财务净现值FNPV 万元I=8% D、 投资回收期年年含建设期 2 年 20 附表 12 资产负债表 单位:万元 序 号 项目 建设期 经 营 期 第 3 年 第 4 年 第 5 年 第 6 年 第 7 年 第 8 年 第 9 年 第 10 年 第 11 年 第 12 年 一 资产 2278.99 1、流动资产总额 A、现金及银行存款 B、应收帐款 C、存货 D、累计盈余资金 2、在建工程 3、固定资产净值 4、递延资产净值 二 负债及股东权益 1、流动负债 A、应付帐款 B、应付股利 C、流动资金借款 2、长期借款 3、股东权益 A、股本 B、留存利润 、企业发展基金 、未分配利润 三 资产负债率 四 流动比率 五 速动比率 21 (续)附表 12 资产负债表 单位:万元 序 号 项目 经 营 期 第 13 年 第 14 年 第 15 年 第 16 年 第 17 年 第 18 年 第 19 年 第 20 年 一 资产 1、流动资产总额 A、现金及银行存款 B、应收帐款 C、存货 D、累计盈余资金 2、在建工程 3、固定资产净值 4、递延资产净值 二 负债及股东权益 1、流动负债 A、应付帐款 B、应付股利 C、流动资金借款 2、长期借款 3、股东权益 A、股本 B、留存利润 、企业发展基金 、未分配利润 三 资产负债率 四 流动比率 五 速动比率 22 附表 13 财务评价主要指标汇总表 序号 项 目 单 位 指 标 备 注 一 一般指标 1、生产规模 吨 / 年 2、固定资产总投资 万元 3、调整期利息 万元 4、流动资金 万元 5、总投资 万元 6、固定资产原值 万元 7、递延资产原值 万元 8、基本预备费 万元 9、年均折旧 万元