D70132-U8V110全产品实施培训-出口管理.ppt

出口管理,用友软件股份有限公司姓名：向书章2013年5月18日,课程目录,产品概述,产品概述,产品综述功能概述,产品综述支持生产型企业的出口贸易流程支持商贸型国际贸易企业的出口贸易流程支持加工贸易型业务支持日常单证缮制以及出口进程跟单支持企业内部真实数据与报关、交单等单证数据分开管理,产品综述产品框架,产品综述产品框架,产品综述-报表,装运港,目的港,进口方,银行,银行,海关,出口货代,国际贸易业务流程,产品概述,应用角色,产品概述,名词解释,生产型出口一般贸易出口：企业依据自身产品策略与市场情况向国外客户出口商品，并依据销售情况采购原料与组织生产。通常采购国内原材料进行生产加工贸易出口：企业向国外供应商进口原料进行生产，产成品主要销往国外客户，依据国家政策，企业可向海关申请加工贸易业务，海关批准后凭加工贸易登记手册报关，可享受免征进口关税的优惠.加工贸易分来料加工和进料加工.来料加工:指外商提供原材料、辅料、配套件等生产资料，必要时还提供设备，承接方按要求生产加工收取加工费的贸易方式。进料加工:指进口料件由经营企业付汇进口，制成品由经营企业外销出口的加工贸易方式。,名词解释,贸易型出口先出口后采购：企业先与客户达成销售合同，然后再向国内供应商采购商品，是大多数贸易公司的典型运作方式，包括一般自营出口和代理出口整批采购分批出口：先从国内采购批量商品，然后分批销售给不同的国外客户，农副产品商品的出口通常会采用此模式贸易术语贸易术语又称为价格术语，用来表示成交价格的构成和交货条件，确定买卖双方的风险、责任、费用划分等问题的专门用语。出口地交货的贸易术语：EXW、FCA、FAS、FOB、CFR、CIF、CPT、CIP等。进口地交货的贸易术语：DAF、DES、DEQ、DDU、DDP等。,名词解释,形式发票形式发票(ProformaInvoice)是在没有正式合同之时，经双方签字或盖章之后发生法律效力的充当合同的文件，它包括产品名称，单价，数量，总额以及报价方式，汇款方式和交货期等，通常用于报关之时作为报关的文件之一进行报关查验。商检与商检单商检，简单说来就是商品检验。一般用于进出口贸易。有时候内贸异地交易也有可能用到，不过较少。由商检机构出单证明你的货物经检验符合怎样的品质和数量，买家凭借你出具的商检单可以了解到货物的品质是否与其需求的一致。商检有时会列为议付单据之一。商检单就是商检出的证明，证明你的货物经检验符合怎样的品质和数量。,名词解释,报关与报关报关是指进出口货物收发货人、进出境运输工具负责人、进出境物品所有人或者他们的代理人向海关办理货物、物品或运输工具进出境手续及相关海关事务的过程，包括向海关申报、交验单据证件，并接受海关的监管和检查等。报关是履行海关进出境手续的必要环节之一。进出口货物报关单是指进出口货物收发货人或其代理人，按照海关规定的格式对进出口货物的实际情况做出书面申明，以此要求海关对其货物按适用的海关制度办理通关手续的法律文书。它在对外经济贸易活动中具有十分重要的法律地位。银行跟单托收是指银行受出口商委托，凭汇票、和发票、提单等商业单据向进口商收取货款的结算方式。,名词解释,信用证信用证(LetterofCredit，LC)，是指开证银行应申请人的要求并按其指示向第三方开立的载有一定金额的，在一定的期限内凭符合规定的单据付款的书面保证文件。信用证是国际贸易中最主要、最常用的支付方式。交单交单是指出口商（信用证受益人）在规定时间内向银行提交信用证规定的全套单据，这些单据经银行审核，根据信用证条款不同付汇方式，由银行办理结汇。结汇信用证项下的出口单据经银行审核无误后，银行接信用证规定的付汇条件，将外汇结付给出口企业。,名词解释,订舱委托书BookingNote/ShippingOrder简称托书，是进/出口商为了买卖商品，通过船公司和货代公司进行船运进行订舱的申请书。提单简称B/L，在对外贸易中，运输部门承运货物时签发给发货人的一种凭证。收货人凭提单向货运目的地的运输部门提货，提单须经承运人或船方签字后始能生效。是海运货物向海关报关的有效单证之一。是指用以证明海上货物运输合同和货物已经由承运人接收或者装船，以及承运人保证据以交付货物的单证。(海商法第71条）,产品概述,应用价值,报价阶段即可进行盈亏测算，提高报价准确性全程跟踪管理，帮助企业清晰掌控整体业务进程，使得整体业务有序进行记录完整的客户资料、交易资料记录完整的结汇、收汇信息，提高应收账款周转率提供详尽的出口费用管理，以便于企业控制销售费用提供完全柔性的单证管理解决方案，以便企业更好地管理出口单证提供灵活多样的分析报表，以便于管理人员掌握业务的综合信息提供丰富的系统控制点，并与预警平台紧密集成，实现事前的预警提示以及例外事项的自动报警，协助防范运营风险,产品概述,接口说明,接口说明,应用准备,基础设置,贸易术语又称价格术语，是国际贸易中定性化的买卖条件。它是在长期的国际贸易实践中产生的，用简明的语言或缩写字母来概括说明交货地点、买卖双方在责任、费用和风险上的划分以及构成商品价格基础的特殊用语。系统预置了部分常用的贸易术语。,贸易方式是指国际贸易中采用的各种方法。随着国际贸易的发展，贸易方式亦日趋多样化主要包括代理、包销、定销、寄售、补偿贸易、易货贸易、加工贸易、租赁贸易等。,国家档案用于设置企业开展出口贸易的国家，以方便用户录入数据时可以根据已建立的档案快速录入。港口档案用于设置企业开展出口贸易时的装运港和目的港，以方便用户录入数据时可以根据已建立的档案快速录入。,海关编码建立海关编码档案，统一维护海关编码以及海关编码对应的关税与退税率。与存货档案建立关联，目前支持一个海关编码对应多个存货。,业务场景及流程操作,业务场景及流程操作,业务场景及流程操作,出口价格与信用管理,基础设置基础数据客户存货价格表历史交易单据客户信用额度客户信用余额收付款协议,出口价格与信用管理,出口价格与信用管理,价格管理：设置报价是否含税：此选项用于确定价格档案和单据上的报价是否含税取价设置：新增报价单或订单时，报价默认取来源业务单据或价格档案的价格。,出口价格与信用管理,信用管理：审订单、销货单时控制信用额度，如果启用审批流，则需要在审批流中加入信用额度检查服务的自动服务来进行信用控制。账期控制：客户档案中此客户设置了需要进行账期控制，则进行账期检查。,出口价格与信用管理,价格管理的内容自动取价可以设置从客户存货价格表取价，也可以设置从最新的交易记录取价价格控制可以设置自动取价后禁止在单据上修改。也可以结合审批流进行最低价控制。(如右图),出口价格与信用管理,业务场景及流程操作,一般贸易出口流程,一般贸易出口流程,流程说明（一）签定合同前一般有一个交易磋商报价的过程，为方便业务员做出决策，在报价过程中就可以进行盈亏测算，预估企业的成本、费用、收入、利润情况，然后出口企业向买方出具报价单.确定交易价格后就可以签定合同，在出口管理系统中用出口订单代替合同，可以参照报价单生成订单。签订订单后如果仓库的货物足够，就可安排库房备货。反之需要下达生产。出口支持分批多次发货也可以一次发货，如果分批多次发货，可以按订单的交期生成销货单，销货单在出口管理系统中也可以作为出货通知单，以便通知船务人员租船订舱或通知仓库人员准备备货。,一般贸易出口流程,流程说明（二）货物出库前可以经过企业内部或客户检验，检验完成后根据船运公司安排及时出库，将货物运到港口安排装运，并产生出库单。货物运到港口后，需要进行报关、装运，企业可以根据销货单生成发票，登记财务账增加企业应收账款，确认销售收入，根据出口产生的销售出库单结转销售成本。装运后企业制作各种单证，在信用证规定的有效期内向银行交单议付，企业在应收系统中录制收款单，将收款单与出口发票进行核销。企业在出口贸易过程中还会发生的各种费用，如：保险费、运输费、银行手续费等，可以通过出口管理中的费用管理记录企业实际发生的各种费用，通过盈亏测算当时预估的费用对实际费用的发生进行监控和分析。,一般贸易出口流程业务场景,场景描述国外客户盛龙电子有限公司向某企业购买电脑硬盘12个，以FOB的价格788元人民币进行成交，贸易方式属于一般性贸易出口，,一般贸易出口流程-出口报价单,一般贸易出口流程-出口订单,如果在表头上定义了备货，那么在对应的表体上”备货状态”一定是完成状态才能在库存管理销售出库单产生参照出口销货单,一般贸易出口流程-备货与装箱单,一般贸易出口流程-发票与费用单,一般贸易出口流程,一般贸易出口流程,流程说明（一）签定合同前一般有一个交易磋商报价的过程，为方便业务员做出决策，在报价过程中就可以进行盈亏测算，预估企业的成本、费用、收入、利润情况，然后出口企业向买方出具报价单.确定交易价格后就可以签定合同，在出口管理系统中用出口订单代替合同，可以参照报价单生成订单。签订订单后对于外贸企业如果仓库的货物足够，就可以安排库房准备备货。如果仓库的货物不足就需要根据出口订单产生采购订单，进行商品采购。企业根据签订的订单可以分批多次发货也可以一次发货，如果分批多次发货就存在交期不同，可以根据订单的交期生成销货单，把下次要发货的商品产生一个销货单，销货单在出口管理系统中可以作为出货通知单，以便通知船务人员租船订舱或通知仓库人员准备备货。,一般贸易出口流程,流程说明（二）采购入库后，安排仓库根据销货单进行备货。货物出库前可以经过企业内部或客户检验，检验完成后根据船运公司安排及时出库，将货物运到港口安排装运，企业根据备货记录产生出库单。货物运到港口后，需要进行报关、装运，企业可以根据销货单生成发票，登记财务账增加企业应收账款，确认销售收入，根据出口产生的销售出库单结转销售成本。装运后企业制作各种单证，在信用证规定的有效期内向银行交单议付，企业在应收系统中录制收款单，将收款单与出口发票进行核销。企业在出口贸易过程中还会发生的各种费用，如：保险费、运输费、银行手续费等，可以通过出口管理中的费用管理记录企业实际发生的各种费用，通过盈亏测算当时预估的费用对实际费用的发生进行监控和分析。,一般贸易出口流程-出口报价单,一般贸易出口流程,一般贸易出口流程-出口订单,一般贸易出口流程-发票与费用单,业务场景及流程操作,直运出口流程,直运出口流程,流程说明直运业务不做备货，不能生成销售出库单，其他流程同普通销售业务。直运销售业务不允许备货和出库。销货单：直运销售业务类型的销货单不能选择备货。直运业务的销货单、退货单不能选择仓库。直运销售业务类型的销货单不能生成销售出库单。采购系统参照直运业务的出口订单生成的采购订单也是直运业务的采购订单。,直运出口流程出口订单,直运出口流程,直运销售在销货单上不能填写备货标示,业务场景及流程操作,出口退货流程,在出口贸易中，装船后实际退货的业务一般情况下很少发生，如果确实发生退货业务，可利用退货管理进行操作。,出口退货流程,流程说明退货申请可参照订单生成，也可参照销货单生成，对于以前年度已完成的业务如果找不到订单或销货单，也可直接手工增加退货单。退货单只有审批后，才能进行后续退货环节的处理，如检验、入库、开红票、付款等。对于已经开了发票的出口产品发生退货时，可以依据退货单开据退货发票。如果有需要本方承担的退货费用，则可以参照退货单或退货发票生成相关的费用单。,出口退货流程,业务场景及流程操作,结汇管理,外销员签订合同后，需要办理结汇相关手续，如果合同要求支付方式为信用证支付，则需要按照信用证约定的各项事宜进行业务处理，以保证业务完结时顺利结汇；如果是非信用证方式，如T/T、D/P等则录入相关结汇单据。【菜单路径】结汇单管理结汇单编辑,结汇管理,流程说明结汇单可以参照出口订单或销货单生成，不可以手工增加。可选择结汇方式和结汇方式对应的显示模版。如果是信用证方式可进行押汇和结汇，其他结汇方式只能进行结汇。信用证押汇与结汇以表头的信用证金额为准。表体金额仅为业务参考信息。押汇结汇后在后台自动产生应收系统的收款单，可参与应收款的核销。,结汇管理,业务场景及流程操作,出口退税管理,出口退税操作流程:新增退税单判断是否为生产型退税查找本次退税的出口发票如果不是生产型退税则还需要查找本次退税的出口发票所对应的采购发票。确定本次退税的金额与数量。如果为生产型的退税，则直接用报关金额乘退税率，反之则用采购发票金额乘退税率。退税申报。如果是商贸型退税还需要将不可抵扣部分转成本,出口退税管理,商贸型退税流程:出口订单下达采购采购入库出口销货。出口开票。采购开票采购成本结算出口退税不可抵扣部分转成本,出口退税管理,新增商贸型退税单,参照选择出口发票,参照选择采购发票,出口退税管理,生产型退税流程:出口订单出口销货出口报关出口开票出口退税退税凭证退税报表,出口退税管理,新增退税单,参照出口发票,出口退税管理,退税申报出口明细,退税申报进货明细,业务场景及流程操作,出口费用与盈亏核算管理,换汇成本概念商品出口净收入每美元所需要的人民币总成本，即用多少人民币换回一美元。计算公式出口商品换汇成本=出厂所需总成本(人民币)/出口销售净收入(美元）。说明：1、出厂所需总成本(人民币)：收购商品成本、运费，保险费，银行费用等，减去出口退税金额后的人民币总支出。2、出口销售净收入(美元）：外销商品的美元收入减去国外银行费用，给客户的佣金折扣等费用后的美元净收入。,出口费用与盈亏核算管理,换汇成本3、如果按汇成本高于人民币对美元汇价，则该商品的出口为亏损，换汇成本越高，亏损越大。换汇成本测算的问题要求业务人对出口业务非常熟悉，比如应熟悉各种合同条款对成本与风险的影响、应熟悉出口各业务环节可能产生的费用，应掌握各业务环节的收费水平（包括银行费用和利息）等，由于出口业务环节多，涉及的领域广，所以比较容易出现低估或漏算费用的情况，造成出口损失。,出口费用与盈亏核算管理,出口盈亏测算的作用在报价单上定义盈亏项目可以对不同客户制作报价单，并在报价单上定义盈亏项目，订单可以重复参照报价单，每个订单都可携带相同的盈亏项目，防止签单时漏算费用。在签单时重新确定费用价格在签单时，依据当时的价格确定重新费用，从而得到更为准确的毛利率测算结果。在订单执行过程中记录实际费用在订单执行过程中，详细记录各项实际费用，通过实际费用与盈亏测算费用进行对比分析，可以协助企业更准确地预测盈亏，并更好地控制费用成本，提高利润水平。,出口费用与盈亏核算管理,向客户提供存货的价格信息，企业可以针对不同客户、不同存货、不同批量等提出不同的报价，双方达成协议后，出口报价单可以转为有效力的出口订单。可依据客户存货价格档案进行准确报价。可按本币报价：如果没有对应原币价格可则其本币报价转换为对应原币报价,对同一业务可以反复报价，并将每次报价的单据留底，以备事后进行差异分析。对于不再需要执行的报价单，可以将其关闭。,出口费用与盈亏核算管理,业务员在与客户报价或签订订单的过程中，一般需要预估每笔业务的成本、费用和利润，即进行盈亏测算，以便确定是否可以发出报价或签订订单。,出口费用与盈亏核算管理,费用管理在实际出口业务中，经常发生一系列的费用，如：商检费、佣金、运费、保险费、业务洽谈费等，可以在此统计归集发生的各种费用。可以在出口订单、销货单、出口发票、退货申请单、红字发票中新增相关的费用单。【菜单路径】费用管理费用申请,出口费用与盈亏核算管理,出口费用与盈亏核算管理,费用控制按总额控制：当前费用单对应的订单，计算订单的所有的费用单的累计本币费用总额与订单盈亏测算中的费用总额（包括本币费用和外币费用）进行比较，如果实际费用超过预算，系统给出提示，问是否继续保存？如果用户选择是则继续保存单据，如果用户选择否则返回单据编辑状态。按费用项目控制：当前费用单对应的订单和费用项目，计算订单费用项目的所有费用单的累计原币（无原币的按本币计算）费用总额，并与订单的盈亏测算中各费用项目的预算额进行比较，如果实际费用超过预算，系统给出提示问是否继续保存？如果用户选择是则继续保存单据，如果用户选择否则返回单据编辑状态。如果订单的盈亏测算中的费用项目不是末级费用项目而是费用分类，则按费用分类统计累计费用并控制。,出口费用与盈亏核算管理,费用分摊出口费用单表体增加：数量、净重、体积、毛重、包装数量、件数、来源单据原币金额、来源单据本币金额等数据项，作为费用分摊时使用。出口费用单增加费用分摊按钮。点击费用分摊按钮，弹出费用分摊对话框，填写费用项目、费用金额，是否分摊到存货，分摊规则。确认后，系统将费用项目、费用项目大类、费用金额、费用分摊方式带入到费用单中。费用分摊只支持对一个费用项目进行分摊，当表体中如已经有费用项目，在进行费用分摊时，会覆盖原来的费用项目和金额。,出口费用与盈亏核算管理,费用分析通过费用分析，对每一个预测费用项目的预测值与该费用项目的实际发生费用进行对比，可进一步对预测值与实际发生费用之间的差额进行分析，从而达到改进预测值的准确性，并为更精确地控制费用提供数据基础。,出口费用与盈亏核算管理,盈亏分析对订单的实际盈亏情况进行分析，可以了解各部门、业务员、客户或某个订单的利润率水平，为企业管理决策提供数据基础。,业务场景及流程操作,单证管理,单证管理,导航图,各环节操作状态说明,单证管理,单证管理,单证管理,单证管理,单证管理,定义规则示例实现:金额=数量*单价效果要求:输入数量或单价时,金额字段自动计算,单证管理,Cell单证制作,单证管理,主要业务流程,单证制作,出口单证查询,定义单证模版名称；设计单证模版,定义单证模版,选择单证模版，从数据源取数,对已经生成的单证进行查询,单证管理,系统操作演示,来源数据项可以随意拖拽到cell中,可以设置默认数据项，也可以显示全部数据项,参照选择单证的来源数据源,查询单证，双击可进入单证,业务场景及流程操作,打印模板定义,打印模板设计的基本概念单据、数据源和报表：一个单据分为表头、表体以及其他的辅助子表，如商业发票，除表头、表体之外还有唛头资料，系统给每一个子表都能设置了一个独立的数据源，同时表头和表体还可以联合组成列表数据源。每一个独立的数据源都可以设计打印模板，同一个单据下的打印模板还可以用子报表的方式调用，每一个报表都需要指定一个数据源。报表、页和区域：一个报表可能会打印出多页，打印模板的设置只需设计第一页，通过第一页的设计可以间接控制报表在不同页的打印格式，其控制方法就是分区域设计。每一个报表都可以分为：页眉区、页脚区、报表抬头区、页抬头区、明细记录区、分组抬头区、分组汇总区、页汇总区和报表汇总区。熟悉每个区域的作用是设计一个好的打印模板的基础,打印模板定义,打印模板设计的基本概念页眉区、页脚区：用来存放日期、页码、公司徽标、文件名或作者名等文字或图形，每一页都会出现。报表抬头区：一般在页眉区的下部，用来存放打印模板的标题以及报表的说明文本，通常只在第一页出现。页抬头区、明细记录区：在报表标题区下部，分别存放存放明细数据项的列标题和明细数据，当明细数据超出一页的范围时，页抬头和明细记录会自动在下一页显示。分组抬头区、分组汇总区：一般在页标题区的下部，用来存放分组的数据项，分组标题区和分组汇总区总是成对出现，通常分组标题区放标签，分组汇总区放汇总表达式页汇总区：显示每一页的汇总内容，如显示当前页的数量