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国有企业改革发展方向添加时间：2010-12-9 21:20:29 作者：邵宁 来源：中国共产党新闻网【大 中 小】 浏览次数：12 国有企业改革发展方向 国有企业改革在1998年之前做了很多工作，基本处于起步和探索阶段，真正的攻坚碰硬是从1998年三年改革脱困开始的。到目前为止，已经推动的改革是两组：第一组改革包括国有中小企业改革和国有困难企业的关闭破产；第二组改革是国有资产管理体制改革和针对国有大企业的特定改革。中共中央“十二五”规划建议中明确要求，要推进国有经济战略性调整、加快国有大型企业改革、深化垄断行业改革。因此，国有企业改革今后的发展方向值得深入研究和思考。一、关于国有企业改革方向的争论经过几年的改革和调整，国有经济的布局结构已经发生了根本性变化。中小企业层面基本没有国有企业，主要是民营企业，国有经济主要布局在大企业层面，未来的改革将是以国有大企业为主要内容的改革。（一）国有大企业大体分为两种情况1.功能性的国有大企业。主要有三种类型：第一，基础设施和公共产品的供给。如供水、供电、供油、供气、公共交通等。这个领域公益色彩很重，企业的社会责任和企业自身的经济利益有时候是冲突的，尤其是当市场信号波动很剧烈的时候。为减少对社会的冲击，企业在某种特定的阶段要承受亏损。比如中石油、中石化在成品油价格严重倒挂的情况下要保证市场的供应，其他所有制企业则可能很难接受，也很难承受。第二，重要资源的开发。企业的经济利益和资源环境目标有时是不一致的，而现实的情况是企业自律不足、政府监管能力不足。有一组煤炭行业的数字：全国煤炭回采率小型煤矿15%-20%，大型煤矿45%；国外发达国家是60%-80%；目前中央企业有两家，都在70%以上。很多小型煤矿基本上采一吨浪费两吨资源，造成非常大的资源浪费。如果企业缺乏自律、政府监管能力不足的状况没有实质性的改变，重要资源开发由国有企业控制，会更好地平衡企业的经济利益和资源环境的目标。第三，关系国计民生的重要企业。比如军工企业、大飞机等战略性产业，带有特殊社会功能或者经济功能，需要承担特定的社会、产业目标，国有经济需要继续保持控制力。对这类国有企业下一步怎样改革，笔者认为主要是市场化的内部改革加上完善出资人管理，再加上行业性的社会监督。行业性的社会监督包括价格控制、服务标准、收入分配、资源配置的安排等，以保证企业服务好社会和公众。2.竞争性国有大企业。对竞争性的国有大企业应该怎样改革有很大争议。有很多人认为，应该继续退，使国有经济从一切竞争性领域退出。这种观点的出发点是美国、英国的模式，这些国家在竞争性领域没有国有企业。但是，在中国现实的国情条件下，国有竞争性大企业的存在与发展有着充分的必要性。核心问题是要退给谁。第一个方向是退给国外的跨国公司，有不少跨国公司对优质国有大企业有兴趣，但前提是要控股。然而，这些国有大企业大都关系国民经济的命脉，如果被国外公司控制了，对中国的长期经济发展、对国民财富的分配都是不利的。第二个方向是卖给民营企业。这又受制于我国民营企业的发展阶段。民营企业目前总体上还处于一个创业者个人的、家族企业的阶段。家族企业有长处，内部是血缘纽带，企业内部的忠诚度很高，内部的管理成本非常低，企业的决策效率非常高。但也有缺陷，内部的制度化建设较差、随意性较大；内部形不成制衡机制、决策风险大；企业文化是以家族关系为中心，家族以外的人难以受到信任，存在排外的情况等等。所以，以家族企业的形态经营中小企业效率非常高，但不太适合大企业的管理和治理的要求。（二）下一步国有大企业怎样改革在中国现实的国情条件下，在国有大企业改革的现阶段，不能简单地沿用前些年国有中小企业改革的办法，把企业退给别人。改革的方式需要转变，即依托资本市场在国有体制下对这些企业直接进行市场化改造，通过上市实现公众公司改革。这正是国资委在积极推进的整体上市工作。其要点是：第一，上市的模式。这几年国有大企业上市的模式和前几年不同。国资委成立之前，很多企业上市是对一部分优良资产进行包装，是部分上市。现在的方向是整体上市，至少要做到主营业务整体上市，所以上市公司整体的业务链是完整的，具备独立经营的能力。主营业务整体上市的集团公司，逐步将存续企业消化之后再实现整体上市。第二，依托的资本市场。目前中央大企业相当一部分是在境外上市，引起了很多争议。笔者认为，企业的治理水平和所依托的资本市场是直接相关的，推动中央企业到境外上市，就是希望把境外成熟、规范的资本市场机制直接引入企业内部，保证上市之前的重组和上市之后的运作能够达到国际资本市场的要求。现在看，境外上市对企业规范的效果是非常明显的，不可能再做假账，透明度明显提高，运作也比较规范，其他方面也很难干预。所以市场选择是境外加境内，就是A+H的模式。第三，最终的体制构造。竞争性国有大企业最终的体制模式很可能就是一个干干净净的上市公司，没有集团公司、不背存续企业，完全按照资本市场的要求运营。这种状态就彻底实现了国有资产的资本化，流动性非常好，随时可以调整、也很容易调整。一旦国家需要钱，通过资本市场可以非常顺畅地变现。二、当前涉及国有企业的重大争议（一）国有企业与政府的关系问题有观点认为，国有企业主要依靠政府支持，用的是纳税人的钱，甚至是官商勾结。改革前的国有企业与政府在财务上是联在一起的，改革的重要目标之一就是要切断国有企业与政府之间的财务关系。一是与财政的关系。上世纪80年代中期，实行“拨改贷”，停止财政向国有企业注入资本金；1998年以后的财政体制改革，对经营性国有企业，财政不再给予补贴亏损。二是与银行的关系。国有银行改制上市以后，有了一套完善的公司治理结构和考核体系，对企业贷款只有好企业和坏企业之分，没有国有企业、民营企业之分，人们议论较多的中小企业贷款难是个世界性的问题，而不是所有制问题。三是政府的其他资源，如矿产资源、土地等。这要分为两种情况：如果交易过程没有腐败，国有企业也要按照市场规则取得，“地王”就是这么产生的，国有企业没有任何优先权；如果交易过程有腐败，国有企业恰恰拿不到资源，因为有监事会、审计署、纪检部门层层监督，国有企业不能行贿。因此，能官商勾结的恰恰不是国有企业。国有企业经过几年改革，实现了政企分开、政资分开，国有企业独立市场主体的地位已经确立，优胜劣汰的体制基础已经形成。国有企业如果经营不好，也只能依法破产或重组。(二)中央企业的垄断问题垄断是外部对中央企业责难较多的问题。有观点认为，中央企业靠垄断赚钱，形成了一个特殊的利益集团。实际上，破除垄断、引入竞争，是国有企业改革的另外一条主线，这条主线从来没有逆转过。中央企业中确实存在一些特殊企业，其经营含有垄断的因素。第一种是真正垄断的企业，如国家电网、南方电网、中盐总公司；第二种是寡头竞争的企业，如中石油、中石化，中国电信、中国移动、中国联通。这八家企业的共同特点是，经营的领域存在市场禁入，且价格由政府控制；八家企业规模很大，营业收入大体占中央企业的40%；但从增长的贡献看，边际贡献不如其他竞争性企业大。2003年到2008年的五年中，八家企业年均营业收入增长19.9%，其他企业是22.8%；八家企业实现利润年均增长12.9%，其他企业是26.1%。由此得出第一个结论，垄断性不是中央企业的普遍特征，只是部分企业的特征。而且，某一领域是开放还是禁入，并非由企业决定，而是政府的产业安排。从八家企业自身的情况看，除中盐总公司的专营加碘争议较多外，其余市场禁入都是有一定道理的。两家电网公司是自然垄断，不可能再建设新的电网。石油和石化行业的销售环节实际上已经放开，炼油环节也有很多生产者，包括外资炼厂、地方炼厂，唯一没有放开的是石油开采。石油是不可再生的短缺资源，世界上除美国之外都采取国家石油公司体制，由政府直接控制，我国可能也只能如此。电信行业是基础电信网没有放开，增值服务已经放开了。建设一个基础电信网需要巨额投资，再增加基础运行商也不现实。企业并不是市场开放与否的决策者，这些领域的市场禁入都不是没有道理的，对这样的企业重要的是加强社会监管，监管价格水平、服务标准、成本控制、收入水平、资源分配等，这是其他国家普遍性的做法。由此可以得出第二个结论，对目前具有垄断经营因素的企业，重要的是建立一套完善的社会监管体系，设立行业监管机构，防止企业利用垄断地位损害社会利益和公众利益。现在的问题是，对垄断的责难很多，而研究和建立监管体系的太少。垄断性的企业更应当加强自律和自我约束，主动维护社会和公众利益。(三)收入分配问题目前，我国财富分配严重分化，引起了社会的不满。最近一年的胡润排行榜显示，我国亿元富翁大概有5.5万人，10亿元的富翁大概有1900人，100亿元的富翁大概有140人。市场经济必然引起社会分化。在我国实行市场经济时间不长，遗产税、馈赠税都没有开征，财富调节手段非常有限的情况下，这种分化是不是快了一些、大了一些，是值得深入研究的。但这些占有大量社会财富的富人都不是国有经济创造出来的，目前国内不少研究收入分配的文章，都对这种明显分化的社会趋势视而不见，反而指责国有企业的垄断造成了社会分化，让人担心的是在这样的判断之下所出的政策能不能解决中国的分化问题。从分配角度看，不同所有制企业的分配是完全不同的，民营企业的利润属于个人，国有企业的利润属于国家，经营者只是拿年薪。国资委成立以来，对企业领导人员的薪酬作了改革，逐步与市场接轨，同时考虑社会方面的平衡，一把手平均税前58万的年薪与市场相比是不高的。否则，估计大部分企业的经营人才和技术人才都流失了。对于职工收入，确实存在部分垄断性企业职工收入偏高的问题，国资委这几年主要做了限高的工作，减少了收入差距。垄断行业职工收入偏高是当前我国收入分配中存在的一个问题，但不是社会分化的主要原因。总的来说，国有企业内部收入分配差距小于其他所有制企业，不是社会分化的因素，而是减少社会分化的因素。(四)关于国有企业能否搞好的问题西方经济学认为国有企业不能搞好，原因在于私有制经营的是自己的资产，赚钱是自己的；国有企业经营的是国家的资产，赚钱是国家的，因而缺乏持久的经济动力。这种观点对于股东直接经营的中小企业可以适用，但是西方国家大型的公众公司，经理人员经营的也不是自己的资产，股东要通过复杂的市场机制和法律机制才能发挥作用。中国的市场机制、法律机制还不完备，还不足以把大企业治理好、规范好，把企业完全交给市场，条件还不具备。西方经营者可以把公众公司经营好，也应该可以把国有企业经营好。前提是国家要用市场化的方式选拔、激励、约束经营者，用办企业的方式对待企业，符合企业发展规律。三、国有企业改革的主要措施基于前一段时间国有企业改革的实践和对下一步国有企业改革的认识，关于国有经济的布局结构，有这样一种判断，在今后一段时间里，中国经济的所有制格局应该能够稳定一段时间。即在中小企业层面完全依靠民营经济，在这一领域民营企业竞争力非常强；那些特定功能的经济领域，可能是国有企业为主；竞争性领域中的大企业层面有国有和民营，平等竞争优胜劣汰，国有经济和民营经济共同支撑中国经济的发展。经过前一轮国有经济布局结构调整，目前国有经济和民营经济在层次上逐步错开，互补性已经出现。以中央建筑施工企业为例，七八年前中央建筑施工企业非常困难，因为拿不到工程。到地方拿工程，地方政府要照顾本地施工企业；到市场上拿工程，中央施工企业在竞争手段上不如民营企业。由于工程拿不到，很多中央施工企业不能按时发工资，并不断出现不稳定事件，以致国务院要求成立一个“中央施工企业改革脱困领导小组”，帮助这些企业解决问题。经过几年的改革、调整、上市，这些企业的状态完全不一样了。得益于国内大规模的基础设施建设，中央大型建筑施工企业发挥优势往高端发展，在水电站、高速公路、隧道、桥梁、港口、铁路、高端民用建筑等方面的设计、施工能力已达到世界一流水平，国际竞争力大大提高。近几年，这些企业主动走出去，国际化程度越来越高，有的企业境外实现的利润已经超过一半。大型中央企业作为国际市场开拓者，带领大量中小企业发展，相互补充，各得其所。从大的布局上看，现在国有企业和民营企业已经在逐步分开，有互补，也有相互竞争。平等竞争、优胜劣汰最重要。这几年中央企业因竞争不利而退出的案例不少。如纺织行业的华诚集团竞争不过其他企业，最终整体破产。所以，进和退是市场竞争的结果，这种竞争完全是正常的。经过改革，国有企业的竞争力有所提高，其中相当一部分国有企业已经是股份公司或者上市公司的形态，这些经过改革的国有企业在民营企业面前一触即溃，似乎也是不够合理的。所以，争论谁进谁退已经没有意义，要进一步研究如何保持和改善平等竞争、优胜劣汰的体制条件和市场环境，这对于社会主义市场经济体制建设和国民经济发展可能更有意义。对下一步国有企业改革的思考，可以得出两个最基本的结论：第一，下一步的改革以国有大企业改革为主要内容。在体制改革方面，对国有大企业不能简单地退给其他所有制企业，比较现实的办法是在国有体制下直接进行市场化改革，依托资本市场改制为公众公司，实现国有企业的多元化、市场化和国有资产的资本化。第二，在大规模的国有经济布局结构调整的基础上，在中国现实的国情条件下，目前的所有制结构可以稳定一段时期，关键的问题已不是谁进谁退，而要强调平等竞争、优胜劣汰，优化市场竞争环境，尊重市场竞争的结果。就全国国有企业而言，下一步国有企业改革要做好两个方面的工作。(一)做好第一组改革的扫尾工作1.进一步缩短战线。国有经济还没有完全退到位，地方层面市县两级基本上退出了，省一级还没有完全退到位，主要是厅局机关办的一些中小型企业。在中央企业层面，一些不重要的行业和不重要的企业也没有完全退到位。通过从这些领域退出，可以进一步把资源集中到重要的行业和重要的大企业。然而，具体企业退出的进度受制于各个方面因素的制约，有些企业该退但是可能不具备退出的条件。目前社会承受能力不足，进一步退出的工作会很谨慎，推进不会很快，具体的操作必须根据现实的社会环境去安排工作的进度。2.实现退出方式的有效转换。政策性破产在2008年结束了，但今后还会有一些企业需要退出，包括国有的，也包括民营的，要依据新的破产法依法破产。依法破产和政策性破产的工作能不能衔接好，也是一个非常重要的问题。优胜劣汰，困难企业退出市场是市场经济中的常态，如果政策性破产之后，国有企业又不能退出了，将带来很大的麻烦。(二)继续推进和深化第二组改革中央企业要进一步推进和深化第二组改革，总体方向是进一步推进国有大企业的市场化。第一，继续完善国有资产出资人对企业经营者的激励约束机制。核心问题，第一是透明度，第二是考核，第三是薪酬。要实现制度设计和具体政策科学化、合理化和个性化。第二，继续完善公司治理结构，优化委托代理关系。这项工作就是目前推进的董事会试点。通过改变董事会结构，外部董事占到董事会成员的半数以上，解决重大决策一个人说了算的问题，以提高决策的科学性。第三，进一步推进产权多元化。目标是通过整体上市，对国有企业进行公众公司改革。第四，进一步推进企业重组。国有企业大都缺乏一个市场化的发展过程，资源配置不一定符合市场竞争的要求，所以结构调整的任务很重，需要通过企业的重组不断优化资源配置，包括企业之间的重组和企业内部的重组。第五，持续不断地推进内部改革，改变大锅饭体制。内部体制僵化是国有企业最大的痼疾之一，内部三项制度改革需要持续不断地推进，以逐步实现人事、用工和分配制度与市场接轨。第六，管理更加严格，更加科学化。大企业是靠完善的制度化体系运行的。与国外大型跨国公司相比，中国大企业的制度化建设还有很大差距，需要进行大量的制度建设工作。第七，进一步减轻企业的负担。（作者系国务院国有资产监督管理委员会副主任）自从马克思出现以来，资本主义就知道其缺点并在改良。共产主义是社会主义的最高阶段。我来回答一下，资本主义和社会主义的优缺点吧。资本主义 一，生产力高度发展，社会富裕，鼓励自由的市场经济，政府对经济的干预尽量少。 二，商品生产发展到很高的阶段，成为社会生产普遍的和统治的形式，劳动力变成了商品。 三，资本家占有生产资料，用雇佣劳动的方式剥削工人阶级，生产的目的是创造利润（用马克思的表达式：生产的目的是攫取工人创造的剩余价值）。 四，以使用机器的大生产为特征，生产社会化同资本主义的私人占有之间 的矛盾构成资本主义社会的基本矛盾，这一基本矛盾贯穿于资本主义发展的始终，它在经济上具体表现为个别企业生产有组织和整个社会生产的无政府状态的矛盾，在政治上表现为资产阶级和无产阶级的矛盾。资本主义的发展经历两大阶段自由竞争的资本主义和垄断资本主义。 五，与资本主义生产关系的统治形式相适应，资本主义以前的各种上层建筑被资产阶级的上层建筑所代替，产生了资产阶级的国家政权、法律制度和思想体系，形成包括资本主义生产方式和与它相适应的上层建筑的社会制度。 社会主义 社会主义本质，是解放生产力、发展生产力、消灭剥削，消除两极分化，最终达到共同富裕。”邓小平的论述，是对科学社会主义理论的新的概括和发展外部性科技名词定义中文名称：外部性 英文名称：externality 定义：一个经济主体的经济活动对另一个经济主体所产生的有害或有益的影响。 应用学科：资源科技（一级学科）；资源经济学（二级学科） 本内容由全国科学技术名词审定委员会审定公布 百科名片外部性 (externality) 指由于市场活动而给无辜的第三方造成的成本。或者换种说法：外部性就是指社会成员(包括组织和个人)从事经济活动时，其成本与后果不完全由该行为人承担，也即行为举动与行为后果的不一致性。 外部性又可称为溢出效应、外部影响或外差效应，指的是一个人或一群人的行动和决策对另一个人或一群人强加了成本或赋予利益的情况。目录关注经济的外部性 示例 1. 生产中的负外部性 2. 生产中的正外部性 3. 消费中的负外部性 4. 消费中的正外部性解决办法 1. 解决外部性的基本思路 2. 1.征税与补贴 3. 2.科斯定理 4. 3.企业合并注意事项 1. （一）认识问题 2. （二）政策性偏差问题 3. （三）体制问题关注经济的外部性 示例 1. 生产中的负外部性 2. 生产中的正外部性 3. 消费中的负外部性 4. 消费中的正外部性解决办法 1. 解决外部性的基本思路 2. 1.征税与补贴 3. 2.科斯定理 4. 3.企业合并注意事项 1. （一）认识问题 2. （二）政策性偏差问题 3. （三）体制问题展开编辑本段关注经济的外部性从经济学的角度来看，外部性的概念是由马歇尔和庇古在20世纪初提出的，是指一个经济主体(生产者或消费者)在自己的活动中对旁观者的福利产生了一种有利影响或不利影响,这种有利影响带来的利益(或者说收益)或不利影响带来的损失(或者说成本)，都不是生产者或消费者本人所获得或承担的,是一种经济力量对另一种经济力量“非市场性”的附带影响。 经济外部性是经济主体（包括厂商或个人）的经济活动对他人和社会造成的非市场化的影响。分为正外部性 (positive externality) 和负外部性 (negative externality)。正外部性是某个经济行为个体的活动使他人或社会受益，而受益者无须花费代价，负外部性是某个经济行为个体的活动使他人或社会受损，而造成外部不经济的人却没有为此承担成本。 萨氏定义：“当生产或消费对其他人产生附带的成本或效益时，外部经济效果便产生了；也就是说，成本或收益附加于他人身上，而产生这种影响的人并没有因此而付出代价或报酬；更为确切的说，外部经济效果是一个经济主体的行为对另一个经济主体的福利所产生的效果，而这种效果并没有从货币或市场交易中反映出来。” 从定义中可以得到以下理解： 1.外部性是一种人为的活动 2.外部性应该是在某项活动的主要目的以外派生出来的影响 3.外部性包括对生态环境等与社会福利有关的一切生物或非生物影响 外部性的存在造成社会脱离最有效的成产状态，使市场经济体制不能很好的实现其优化资源配置的基本功能。 编辑本段示例生产中的负外部性工厂在生产中所排放的污染物就是一种负外部性。它所造成的社会成本包括政府治理污染的花费，自然资源的减少，以及污染物对人类健康造成的危害。 生产中的正外部性教育是一种正外部性。完善的教育系统培育出的人才，会对社会建设作出贡献，这是对所有人都有益的。建设一栋造型美观的建筑，让这个地区的所有人都可以欣赏到这一道风景线，也是一种正外部性。 消费中的负外部性某人养了一只狗，这只狗喜欢每天夜里不停地叫。这个人由于习惯于夜生活，所以并不会对此感到困扰。可是他的邻居习惯于早睡，每天就会被狗的叫声弄得失眠，于是不得不花钱买安眠药。在这里养狗对于这个邻居就是一种负外部性。 消费中的正外部性以最近的例子来说，某人去注射了甲流疫苗，这场消费不仅对于他自己有好处，对他周围的人也有一定的好处，即接触到病毒的传染源减少。这也是一种正外部性。 编辑本段解决办法解决外部性的基本思路让外部性内部化 (internalize the externalities)，即通过制度安排经济主体经济活动所产生的社会收益或社会成本，转为私人收益或私人成本，是技术上的外部性转为金钱上的外部性，在某种程度上强制实现原来并不存在的货币转让。 典型的办法有： 1.征税与补贴对负的外部性征收税负，正的外部性给予补贴。征税可以抑制产生负的外部性的经济活动；补贴可以激励产生正的外部性的经济活动。这种用于消除负外部性的税收被称作庇古税 (Pigovian tax). 2.科斯定理如果存在产权划分，交易成本较低且参与人数较少的时候，人们可以通过私下谈判来解决外部性问题。如上文所说的养狗问题，要么养狗者给与邻居补偿使其接受养狗，要么邻居给养狗者一定费用使其停止养狗。 3.企业合并如果说，在中国种树就等于负债，污染却可以升官发财，恐怕没有多少人会相信这一说法。然而，这却是一种实实在在的现实。全国劳动模范牛玉琴，二十年治沙种树8万亩，却欠下了252万元贷款，一家人日子到现在还是过得紧紧巴巴，晚饭也就是一大盆酱油土豆烧白菜，还有一锅米饭。淮河污染投入巨资治理十年未见明显成效，却没有一个人因此受到法律追究这就是摆在我们面前的现实。 任何一种经济活动都会对外部产生影响，比如说，汽车运输必然会产生废气污染环境，而植树造林发展林业就会形成改善环境的结果。这就是经济的外部性。如果说前者是“负外部性”的话，后者就应该被称作是“正外部性”。外部性扭曲了市场主体成本与收益的关系，会导致市场无效率甚至失灵，而负外部性如果不能够得到遏制，经济发展所赖以存在的环境将持续恶化，最终将使经济失去发展的条件。而这恰恰是当前中国经济发展所不得不面对的残酷现实：我们生产了世界上最多的钢铁，消耗了世界上最多份额的原材料，被污染了的环境持续多年难以得到根本的改善，换来的却是仅占世界国内生产总值4%的份额。长此以往，中国的持续发展将难以为继。 编辑本段注意事项仔细分析造