合规文化_邮储银行的核心文化_党均章.pdf

1112010 年12月 风险管控Risk management and control 合规文化：邮储银行的核心文化 文/中国邮政储蓄银行风险管理部 党均章 吴成云 合 规风险管理是商业银行风险管理 的重要内容之一，作为一家立足 于为城乡大众提供基础金融服务的大 型商业银行，邮储银行的合规风险管理 应从宏观的战略高度去考虑合规风险 管理与银行运营的内在联系，树立邮 储银行稳健发展的长效机制，这就需 要邮储银行注重内在的文化建设，视 合规文化为合规风险管理的基础，将 合规文化作为邮储企业文化的核心，进 而步入规范运作、稳健经营、持续发 展的大型现代化零售商业银行的轨道。 合规风险管理是商业银行的 立行之本 依据商业银行合规风险管理指 引的规定，商业银行应积极开展合 规风险管理，主动识别合规风险，避 免违规事件发生，采取各种纠正措施 及适当的惩戒措施，持续修订相关规 章制度和改进业务操作流程，从而有 效管理合规风险。 1. 合规风险管理是商业银行存在 的基础。随着银行业务的日益多元化、 复杂化和国际化，监管机构要持续跟踪 单个机构的风险变得日益困难，国内外 银行业和监管部门都清醒地认识到加 强银行合规管理的重要性，并对违规行 为给予严厉的处罚。因违规行为招致的 制裁或处罚，会给商业银行带来有形资 产和无形资产的双重损失，不仅营业方 面可能形成亏损，而且长久以来树立的 良好企业形象和声誉可能受损，严重的 会使商业银行经营陷入困境。 2. 合规风险管理是商业银行规范 运行的根本保证。商业银行的合规不 仅限于外部合规，还包括对内部规章 制度的遵循。日常经营活动中，在执 行监管机构对商业银行所作的各项规 定的同时，更多地是依照各种内部的 管理办法或操作规程，依据各自岗位 所拥有的权限开展相应的业务及管理 活动。合规风险管理确保不同的人在 面对同等情况能够同样处理，保证商 业银行能够统一业务标准和操作要求。 3. 合规风险管理是商业银行持续 稳健经营的内在动力。合规风险与信 用风险、市场风险、操作风险有着非 常紧密的联系，疏于合规风险的管理 将引发其他类型的风险，从而对商业 银行的竞争力带来伤害。合规风险管 理有助于增强消费者对商业银行的认 同感，提升银行的品牌价值。同时， 提高员工的合规意识和道德水平，减 少违规行为带来的损失，形成商业银 行经营的良性循环。 商业银行通过识别合规风险、采 取应对措施、修订规章制度等来实现 合规风险管理的动态展示，其作为合 规风险管理的常规内容，应构筑于合 规文化建设的战略层面之下。通过合 规文化建设，实现良好合规氛围的培 养，通过员工的主动合规、人人合规 来实现日常合规风险管理工作的主动 性与有效性。 合规文化是银行核心文化 银行企业文化体现了一家银行发 展过程中，针对各自的资源、市场、 客户群体、产品种类、发展目标等方 面的差异，所形成的具有各自特色的 服务经营理念、制度要求及行为方式。 合规文化是银行企业文化的重要子系 党均章，金融学博士后，高级经济师，国 际风险管理师。现为中国邮政储蓄银行 风险管理部总经理。兼任中国银行业协 会银行业从业资格认证专家委员会委员、 中国注册交易商协会专家委员会委员、 中国金融教育基金会风险管理专业委员 会专家委员，兰州交通大学兼职教授等。 风险管控Risk management and control 1122010年12月 统，是银行企业文化的重要组成部分， 是其核心内容。如果说银行企业文化 是银行的“灵魂” ，那么合规文化则是 银行企业文化的“灵魂” 。 首先，合规理念是银行企业文化 的首要内容。不论银行之间在资产、 所处环境、客户群体等方面有多大的 差异，其在合规的要求上是一致的， 在合规文化的建设上存在较大的相似 性。合规理念是银行企业文化的应有 之意，只有如此，银行的企业文化才 能得到监管部门、社会公众的认可， 才能具有生命力。 其次，制度建设是银行企业文化 的重要内容。银行作为经营风险的机 构，其需要严密统一的业务标准和操 作要求，对于各岗位职责及权限需要 有相应的规章制度进行规范，将银行 企业文化通过规章制度的形式得以体 现，从而将企业文化与合规文化有机 结合，通过合规的形式实现企业文化 的内容。 最后，合规行为是实现银行企业 文化内容的根本保证。企业的价值观 念及各类规范必须通过员工的行为才 能得以实现，员工只有依照共同的行 为规范及制度要求，才能实现其所确 立的价值目标，任何违规行为都是对 共同规范的背离，从而违背了银行企 业文化。 邮储银行合规文化的内容 创建一种恰当的合规文化能够建 立员工内心对合规的敬仰，将合规转 为自觉的行为。邮储银行的合规文化 通过理念层面、制度层面、行为层面 和物质层面共同体现。 1. 理念层面。理念层面是从邮储 银行员工的主观意识角度看待合规文 化的建设，只有当邮储银行员工能够 真正从内心深处将合规要求贯彻落实 到日常工作的每一个环节中去，才能 真正建立起和谐邮储银行良好的合规 文化氛围。首先，合规从高层做起的 理念。邮储银行高层具有良好的示范 效应，不论合规还是违规都在通过其 行为教育引导着广大的邮储银行员工； 其次，人人合规的理念。邮储银行的 合规不仅仅是某个人或某部分人的事 情，而是每一个邮储银行的员工都应 担负的责任，人人都应参与到合规建 设的活动中 ； 最后，主动合规的理念。 邮储银行的员工应主动遵循外部法律、 规则和准则及内部规章制度的规定， 而不应是迫于监督或责任追究的压力 而被动地合规。 2. 制度层面。规章制度是邮储银 行经营管理的基本准则，邮储银行应 当对各项业务制订全面、系统、成文 的政策、制度和程序，在全行范围内 保持统一的业务标准和操作要求，并 保证其连续性和稳定性。对开办新的 业务，邮储银行事先制订有关的政策、 制度和程序，对潜在的风险进行计量 和评估，并提出风险防范措施。 3. 行为层面。行为层面是指邮储 员工将合规文化的理念层面与制度层 面的内容贯彻到日常的活动中，通过自 己的合规行为，展现邮储银行整体的 合规氛围。首先是高管层的关注。邮 储银行董事会风险管理委员会多次会 议中强调合规管理的重要性，并要求 推进规章制度建设； 其次，员工的参与。 通过“合规管理年” 、 “业务行为规范 年” 、 “信贷业务规范年” 、 “基础管理风 险防范年”等活动，带动广大员工主 动参与合规行为，并将此类活动内容 转化为员工日常行为的基本要求。 4. 物质层面。邮储银行合规文化 的物质层面包括邮储银行的合规管理 组织体系、合规管理系统、各类合规 宣传资料、板报、合规风险提示、法 律法规信息通报、合规风险报告等内 容，是邮储银行合规风险管理过程中 形成的物化载体，通过这些载体实现 邮储银行的合规文化以机构整体合规、管理决策合规、人员操作合规为目标。 1132010 年12月 风险管控Risk management and control 合规风险管理内容和信息的传递。 邮储银行合规文化的理念、制度、 行为和物质是不可分割的四部分内容， 不论缺失哪一方，都不能完成邮储银 行的合规文化建设，缺乏任何一方的 内容，邮储银行的合规文化都将残缺， 无法充分发挥合规文化在邮储银行合 规风险管理中的积极作用。 邮储银行合规文化的建设途径 从邮储银行合规文化的主要内容 可以得知，合规文化建设是一项系统 的工程，需要根据不同层面的特点， 采用对应的措施，循序渐进地推进。 1. 合规文化理念层面的建设。一 是将 “合规管理年” 、“业务行为规范年” 中的培训、讲座、一把手访谈、典型 案例分析等学习活动常态化，作为日 常的合规风险管理工作机制，针对高 管层与普通员工各自合规要求的差别 采用不同的方式、内容、载体，有针 对性地开展领导干部合规学习教育、 “双下基层”等活动。二是在邮储银行 的不同机构或层级，开展竞赛、征文 活动，设定不同的合规主题，引导邮 储员工积极参与，通过参与活动，提 高对合规风险的认识，培育主动合规 的意识。三是通过定期或不定期的宣 传活动，推广内外部的合规要求和合 规风险管理知识，推动员工认识风险、 理解风险，不断总结工作中的合规风 险管理经验，及时通报表扬合规风险 管理工作中涌现的好人好事。四是开 展警示教育活动，通过反面事例给员 工以警示，帮助员工树立良好的合规 理念 ；开展典型合规风险事例分析， 针对各类业务的违规事项或所发案件 的典型特征，寻找原因，并研究规范 性执行方法。 2. 合规文化制度层面的建设。首 先，推进中国邮政储蓄银行有限责 任公司规章制度制订办法 （试行） （以 下简称 办法 ） 的实施。2009 年 2 月， 邮储银行制定了办法 ，构建了邮储 银行规章制度体系框架，明确了规章 制度制订管理的组织体系和职责，规 范了规章制度的制订种类、效力、权 限和程序，并建立后评价制度。其次， 建立新制度合规评价制度。各业务部 门制订新的规章制度时，应将规章制 度草案报合规管理部门，提请合规审 查，业务部门应根据合规部门的合规 性审查意见对规章制度内容进行调整 后下发，确保规章制度的合规性。第 三，建立规章制度清理评价制度。针 对邮储银行的规章制度建设，成立规 章制度梳理工作领导小组，并在风险 管理部门设立领导小组办公室，由领 导小组办公室牵头，定期开展规章制 度梳理评价工作。由各成员部门对部 门业务或管理权限内的规章制度进行 梳理，并对其规章制度的体系健全性、 制度完整性、内容完善性和管理有效 性等进行评价后，确定各项规章制度 的不予清理、废止、修订、更名、制 订及整合等内容，设定具体的时间表， 由领导小组办公室进行跟踪评价。 3. 合规文化行为层面的建设。一 是分类管理，区别对待。一级分行以 上机构侧重于制度制订的风险，应加 强对其新制度制订合规审查的指导及 规章制度备案的管理 ； 二级分行以下 机构侧重于制度执行的风险，应注重 对日常业务行为的监测，识别主要的 合规风险。二是监测制度。规范风险 报告机制，通过风险联络员及时传递 合规风险信息，实现风险关口前移， 建立系统化、上下联动、全方位、全 过程的风险预警、分析、报告、处置 机制。完善风险提示制度、法律法规 信息通报及合规风险报告制度，通过 不定期的风险提示和定期的通报向业 务部门传递各类合规风险信息、合规 风险管理内容，促进业务部门及时采 取措施，防范风险。加强审计监督， 落实各项整改要求。三是建立合规风 险管理三项制度。改革和完善绩效考 核机制，加大对合规风险防控的考核， 充分体现银行倡导合规和惩处违规的 价值观念。加大对遵纪守法和优秀员 工的奖励力度，将责、权、利捆绑在 一起。有效地落实问责制，按照银监 会提出“赔罚、走人、移送”的原则， 实行业务线、管理线“双线”问责， 上追两级。 4. 合规文化物质层面的建设。一 是健全合规风险管理组织机构。在各 级机构设立相对独立的合规部门或岗 位，通过外部招聘或内部培育引入专 业的合规风险管理人才，培养和造就 一支高素质的专业化队伍。进一步完 善各业务条线的风险联络员和基层机 构风险经理派驻制的建设，切实发挥 其在合规风险管理方面的职责。二是 建