（企业管理专业论文）P2C第三方支付的应用及风险研究.pdf

j “ 原创性声明 本人郑重声明：所呈交的学位论文，是本人在导师的指导下，独 立进行研究所取得的成果。除文中已经注明引用的内容外，本论文不 包含任何其他个人或集体已经发表或撰写过的科研成果。对本文的研 究作出重要贡献的个人和集体，均己在文中以明确方式标明。本声明 的法律责任由本人承担。 论文作者签名： 肾 日 ，期：地 关于学位论文使用授权的声明 ( 保密论文在解密后应遵守此规定) ：棒名：型k 一。 1 1 研究背景及意义7 1 2 文献综述8 1 2 1 国外相关研究。9 1 2 2 国内相关研究。 1 3 研究思路与方法 1 l 1 2 1 4 基本框架与主要内容。1 3 1 5 研究的创新与不足1 4 第2 章第三方支付风险理论1 6 2 1 第三方支付的基本理论。1 6 2 1 1 第三方支付的概念和特征。1 6 2 1 2 第三方支付的性质。1 7 2 1 3 第三方支付的交易流程与支付模式。1 8 2 2 第三方支付作为信用中介的博弈分析2 0 2 3 第三方支付风险的概述2 2 2 3 1 第三方支付风险的组成要素一2 2 2 3 2 第三方支付风险2 4 第3 章我国p 2 c 第三方支付的现状与问题2 7 3 1p 2 c 第三方支付及其在我国的发展2 7 3 1 1p 2 c 的概念2 7 3 1 2p 2 c 的类型及发展2 8 3 2 我国p 2 c 第三方支付发展的现状3l 3 2 1 旅游第三方支付的发展3 1 3 2 2 航空电子客票第三方支付的发展。3 2 山东大学硕士学位论文 3 3 我国p 2 c 发展存在问题的分析3 4 第4 章我国p 2 c 第三方支付风险的根源分析3 6 4 1p 2 c 第三方支付风险的表现方式3 6 4 1 1 基础层的表现3 6 4 1 2 应用层的表现3 8 4 1 3 外部表现：。4 3 4 2p 2 c 第三方支付风险的表现类型4 4 4 3f 2 c 第三方支付风险的根源 第5 章口碑网“网上预订”支付风险的实证分析4 7 5 1 口碑网“网上预订”业务模式的发展及现状4 7 5 2 口碑网“网上预订”第三方支付存在的风硷4 9 5 2 l 口碑网自身的技术风险 5 2 2 支付宝的支付平台风险 5 2 3 服务网商的信用风险 5 0 5 2 4 消费者的风险 5 l 5 3 口碑网“网上预订”第三方支付的风险对策5 2 第6 章p 2 c 第三方支付风险的控制策略5 5 6 1 基础层风险的控制策略。 6 1 1 提高技术水平，开发多元化产品。 6 1 2 自觉维护建立可信的交易环境。 6 2 应用层风险的控制策略 5 5 5 5 5 6 6 2 1 加强教育宣传减少操作失误一5 8 6 2 2 规范第三方支付平台的相关问题5 8 6 2 3 对结算业务进行明确监管一 6 3 外部风险的控制策略6 0 结束语6 2 参考文献。6 4 致谢6 7 2 山东大学硕士学位论文 c o n t e n t s 1 1t h eb a c k g r o u n da n dm e a n i n g so nt h er e s e a r c h 7 1 2 1m e d i c a lr e v i e w 8 i 2 1r e s e a r c hf i n d i n g si nf o r e i g nc o t m t r i e s 9 1 2 2r e s e a r c hf i n d i n g si nc h i n a 1l 1 3i d e aa n dm e t h o do f s t u d y 1 2 lab a s i cf r a m e w o r ka n dp r i m a r yc o v e r a g e 13 1 5t h ei n n o v a t i v ef i l li n s u f f i c i e n t 。1 4 c h a p t e r2 硒s k i nt h i r dp a r t yp a y m e n tt h e o r y 。16 2 1f u n d a m e n t a lt h e o r yo f t h i r dp a r t yp a y m e n t 1 6 2 1 1c o n c e p ta n dc h a r a c t e r i s t i c ，1 6 2 1 2n 刮咖。1 7 2 1 3t r a n s a c t i o np r o c e s sa n dp a ym o d e 。1 8 2 2g a m ea n a l y s i si nt h i r dp a r t yp a y m e n t 2 0 2 3t h er i s ko f t h i r dp a r t yp a y m e n t 2 2 2 3 1u n d e r l y i n gd i m e n s i o no f r i s k 2 2 2 3 2t h er i s kt y p e 2 4 c h a p t e r3s t a t u sa n dp r o b l e m so fp 2 c t h i r dp a r t yp a y m e n ti nc h i n a 2 7 3 1s t a l u so f p 2 ci nc h i n a 2 7 3 1 1t h ec o n c e p t i o n 2 7 3 1 2t h et y p eo f p 2 c 2 8 3 2d e v e l o po f p 2 ct h i r dp a r t yp a y m e n ti nc h i n a 31 3 2 1t r a v e l 3 1 3 2 2 2e l e c t r i ct i c k a 3 2 3 山东大学硕士学位论文 3 3p r o b l e ma n a l y s i so f p 2 ci nc h i n a 3 4 c h a p t e r4 t h es o u r c ea n a l y s i so fp 2 ct h i r dp a r t yp a y m e n tr i s k 3 6 4 it h em a n i f e s t a t i o nm o d e ：1 6 4 1 1b a s el a y e r 3 6 4 1 2a p p l i c a t i o nl a y e r 3 8 4 2t h et y p e so f a c t i v i t i e s 4 4 4 5 c h a p t 贫5e m p i r i c a la n a l y s i so n “r e p a s tb o o k i nk o u b e i 4 7 4 7 5 2 1s i e 垂f t e c h n i c a lr i s k 。4 9 5 2 2 2r i s ki na l i p a yp 扫y f 删：渺 5 2 3c r e d i tr i s k ! ；l 5 2 a 加双蚰e r sr i s k 。5 2 5 3r i s kt r e a t m e n to f r e p a s tl j - ：i i o l 【 i nk o u b e i 5 2 c h a p t e r6 r i s kc o n t r o lt a c t i cf o rp 2 ct h i r dp a r t yp a y m e n t 6 1r i s k b l i n d lt a c t i cf o rb a s el a y e r 5 5 5 5 6 1 2b u i l dc r e d i b l et r a d h a gl j j 口l ，i 1 1 a _ b 嗍t 5 6 5 8 6 2 1s u e n g t h e ne d u c a t i o n ! ；8 5 8 6 2 3c l e a ra n dd e f i n i t es u p e r v i s i o na n dc o n t r o l 5 9 6 3r i s kc o n t r o lt a c t i cf o re x t e r n a ll a y e r 6 0 c o n c l u s i o n 6 2 r e f e r e n c e s 6 4 t h a n k s 6 7 4 生活服务电子商务第三方支付应运而生。目前，虽然这个新兴的行业领域还处于 萌芽阶段，但是行业中的许多大公司已经发现到了其巨大的利润空间。比如中国 规模最大的电子商务企业阿里巴巴集团，已经对其业务进行了整合，将旗下的口 碑网注入淘宝，实施“大淘宝 战略，拉开了生活服务电子商务的序幕。 新鲜事物出现的同时，风险也随之而来。根据风险管理的原理，首先必须找 出存在的风险，并加以分析，才能够针对其实施有效的风险控制策略，从而使生 活服务电子商务这种模式持续发展下去。 针对我国生活服务电子商务第三方支付的现状，本文首先结合博弈论的相关 理论对第三方支付各参与者的行为进行了博弈分析。采用定性分析法、实证分析 法等研究方法，在对第三方支付交易流程进行分层次分析的基础上，逐一找出生 活服务电子商务第三方支付流程中可能存在的风险，比如基础层的技术风险和信 用风险，应用层的金融风险和操作风险，以及国家法律法规不健全造成的风险等。 同时，以口碑网的餐饮“网上预订 业务为研究对象，对生活服务电子商务第三 方支付的应用与风险进行了实证分析。最后，通过对风险的分析，提出相应的风 险控制策略，为完善第三方支付，建立可信交易平台，发展生活服务电子商务提 供参考。 本文的创新点主要有以下几方面： ( 1 ) 通过对大量资料的收集整理研究工作，将生活服务电子商务的概念具 体化，并对其发展中存在的问题进行了分析。 ( 2 ) 以口碑网餐饮“网上预订 业务为研究对象，对生活服务网站中应用 第三方支付模式的发展优势与存在问题进行了比较全面的分析。 ( 3 ) 从交易流程角度，对p 2 c 第三方支付平台风险进行研究。 关键词：生活服务电子商务；第三方支付；风险 山东大学硕士学位论文 a b s t r a c t w i t ht h ea p p l i c a t i o no ft h ei n t e r n e tc o m i n gi n t op e o p l e sl i f e m o r ea n dm o r e s e r v i c ep r o v i d e ri n f o r m a t i o ni sp u to nt h ei n t e m e t ，a n da tt h i st i m ep 2 cc o m e so u t a t p r e s e n t , a l t h o u g ht h i si n d u s t r yi si ni t si n f a n c y , m a n yc o m p a n i e sd i s c o v e r e dt h ev a l u e o fp 2 c a l i b a b aw h i c hi st h eb i g g e s te cc o m p a n yh a dm e 唱e di t ss u b s i d i a r y c o m p a n y , k o u b e ia n dt a o h a o t h e yw a n tt ob u i l da “b i gt a o b a o t oa n n o u n c et h e y h a v ea l r e a d yc o m ei n t ot h ep 2 c i n d u s t r y 融s kc o m e sw i t ht h e 舶s ho b j e c tc o m i n go u t a c c o r d i n gt ot h ep r i n c i p l eo fr i s k m a n a g e m e n t , w es h o u l df i n do u tt h er i s k6 赋a n dt h e nc o n t r o lt h er i s k , i no r d e rt o s u p p o r tp 2 c t h i sp a p e ra d d r e s s e st h e 伽嘲吐s i t u a t i o no fp 2 ct h i r dp a r t yp a y m e n ti no u r c o u n t r ya n da n a l y z e sp a r t i c i p a n t s b e h a v i o rb yg a m et h e o r ya tf i r s t i no r d e rt of o u n d p o s s i b l er i s ko ft h i r dp a r t yp a y m e n ti np 2 c ，i ta n a l y z e sw i t ht h et r a n s a c t i o np r o c e s s b yw a yo f q u a l i t a t i v ea n a l y s i sa n dp o s i t i v ea n a l y s i s t h er i s k ss u c ha st e c h n o l o g yr i s k , c r e d i tr i s k , f i n a n c i a lr i s k , o p e r a t i o n a lr i s k , l a wr i s ka n ds oo i la n dt h e na n a l y z et h e r i s ko nt h i r dp a r t yp a y m e n ti np 2 cb a s e do nr e p a s tb o o ko i lt h en e ti n k o u b e i ”n e t f i n a l l y , t h i sp a p e rp r o p o s e ss o m et a c t i c so nr i s kc o n t r o ls ot h a tp 2 cc o u l dw i t ha b e t t e rl l l i i dp a r t yp a y m e n t , am o l ec r e d i b l et r a d i n gp l a t f o r m t h ei n n o v a t i o n s p o i n t so f t h i sp a p e r ： 、 ( 1 ) i ta n a l y z e st h ep r o b l e mo fp 2 ca f t e rr e a d i n gal o to fm a t e r i a l sa n d s u b s t a n t i a t e st h ec o n c e p to fp 2 c 、 ( 2 ) i ta n a l y z e st h es t r e n g t ha n dp r o b l e mo ft h ep 2 ct h i r dp a r t yp a y m e n tb y a n g l i c i z i n gt h ek o u b e i ( 3 ) i ta n a l y z e st h er i s ko fm i p a r t yp a y m e n ti np 2 cf r o mt h et r a n s a c t i o n p r o c e s s 6 k e y w o r d s ：s e r v i c ep r o v i d e rt oc o n s u m e r ；t h i r dp a r t yp a y m e n t ；尉s l ( 山东大学硕士学位论文 皇曼皇皇量曼曼量曼i。 i m ii ii 。量曼蔓皇曼曼鲁量鼍曼基曼曼曼鼍舅量曼曼曼皇皇鼍皇量皇量曼 第1 章绪论 1 1 研究背景及意义 根据国家统计局的初步测算，2 0 0 9 年，中国国内生产总值达3 3 5 万亿元， 其中第三产业规模占国内生产总值的4 2 6 ，较上年增长8 9 。而2 0 0 1 年世 界第三产业平均占g d p 的比重已为6 7 7 ，故中国第三产业比重将日益提高。 与此同时，随着互联网应用不断融入生活，越来越多的生活服务信息被放到互联 网上，生活服务类网站如雨后春笋般不断涌现，第三产业网络化趋势也日益明显。 同时，在国际金融危机的影响持续蔓延，并出现全球性贸易萎缩、消费收紧、许 多行业都受到不小冲击的时候，电子商务服务业在中国却逆市扩张。电子商务价 廉物美和方便快捷消费的特性对消费者的吸引力显著增加，它的应用逐渐渗透到 了衣食住行的方方面面。 生活服务电子商务化的概念最早由阿里巴巴集团主席马云提出。目前国内涉 及生活服务的商家已经超过4 0 0 0 万，+ 有近半数的网民习惯通过网络解决生活服 务需求。因此，生活服务类交易的电子商务化也是一个网络金矿。但是迄今为止， 绝大多数生活服务类的网站，仪仪是提供信息的发布平台，交换、交易等均由用 户自行在线下解决。这些生活服务类的网站上信息纷繁复杂、参差不齐，真假难 辨。这又严重制约了生活信息价值的发挥。在2 0 1 0 年发行的最新一期 互联网 周刊上，根据多方面的数据评出的“生活服务类网站一实力排行榜t o p i o 中， 上榜的生活服务网站包括：赶集网、5 8 同城、百姓网、口碑网、大众点评网、 我爱打折网、1 9 楼、爱帮网、易登网、美食中国。不难看出，这些网站大部分 都是提供生活服务分类信息的网站，只有口碑网等少数涉及到了网上交易。 图1 - 1 互联网周刊生活服务类网站实力捧行榜t o p i o - _ _ _ _ _ _ _ _ - _ - 。- - - - _ - - i _ _ - - i - _ 。- _ _ _ - _ 。- _ 。_ 。_ 一 回来源：和讯网，l i n p ：n e w s h e x u n c o m 2 0 1 0 - o ! 2 1 1 2 2 4 3 5 4 5 6 h t m l 7 山东大学硕士学位论文 暑-一ll| 若要生活服务实现真正的电子商务化，首先要解决的问题就是降低交易风 险，给用户信任和信心。这里的用户不仅仅是网络交易的消费者，还包括网上商 家。因此，把作为信用中介的第三方支付平台引入生活服务电子商务，将大大提 高它的支付受信度，吸引用户。 虽然，在理论上第三方支付平台在电子商务资金流问题的解决方面具有优 势，但是现实中第三方支付还处于起步阶段。目前，第三方支付的平台系统还需 要不断完善，有关它的相关政策法规也不够健全，再加上网络环境本身的诸多不 稳定因素，使得第三方支付在运作时存在许多风险如果将它应用到生活服务的 电子商务化过程中，可能会出现一些意想不到的闯题，从而最终影响生活服务电 子商务的顺利发展。根据风险管理的原理，首先必须找出存在的风险，并加以分 析，才能够针对其实施有效的风险控制策略从而使生活服务电子商务这种模式 持续发展下去 以往的研究成果中，大都是从一般网上交易的风险或第三方支付的重要性等 其他方面进行研究，只是认识到将第三方支付弓i 入网上交易能够降低交易的风 险，而很少考虑到第三方支付本身存在的各种风险，从而交易中存在的风险问题 仍然没有解决。另外，生活服务电子商务作为刚刚起步的新兴领域，在这方面的 研究则更少。为此，本文结合行业的具体实际情况进行研究，分析了生活服务电 子商务第三方支付平台应用过程中可能产生的各种问题及风险，并针对第三方支 付交易流程提出了可供采取的风险控制策略，这些从理论角度看是一个丰富和创 新 同时。在目前口碑网的网上交易开展过程中，也只是针对少数业务展开的， 生活服务电子商务的生存空间还存在一定的局限性，要想大范围的拓展业务，其 第三方支付的风险研究也势在必行本文结合实践研究该问题的相关对策，以期 对建立可信生活服务交易平台提供参考，并为完善第三方支付，发展生活服务电 子商务做出贡献。 1 2 文献综述 目前学术界对第三方支付风险的研究还比较少，这方面也还没有形成非常规 范的学术理论。国外学者主要是对风险以及风险管理中的问题进行大量研究，国 8 山东大学硕士学位论文 内学者对第三方支付风险的研究则集中于法律及其监管方面的问题。 通过对国内外学者研究成果的分析与总结，可以发现风险所具有的共性，以 及第三方支付风险的特性。进而有助于分析在生活服务电子商务领域第三方支付 所具有的风险，以及对风险的管理与控制。 1 2 1 国外相关研究 从西方经济学家、金融学家和法律专家的研究来看，风险虽然是现实生活中 人们运用的极为广泛的概念，但究竟什么是风险，他们均未能对其下一个适用于 各个领域并被一致公认的定义，都只是从自身的研究视角进行描述和刻画。 早在1 9 世纪，西方古典经济学著作就提出了风险的初步定义，认为风险是 生产经营活动的副产品；经营者的经营收入是对其在生产经营活动中所承担的风 险的报酬和补偿，包括“风险是一种普遍存在的财务损失的不确定性。 美国学者威雷特( 1 5 0 1 ) 给出了比较准确的风险定义。他认为，风险是关于 人们不愿看到的事件的发生不确定性的客观体现。这个风险定义中的两点内涵成 为学者们后来研究有关风险问题的基础：第一，风险是客观存在的。风险的存在 具有客观性，不以人的意志为转移，人们可以规避、控制、转移风险，但是不能 够从根本上消灭风险。第二，风险的本质与核心是不确定性。风险事件的发生具 有不确定性，影响的结果同样具有不确定性。威雷特关于风险的定义特别指出了 不确定性在风险中所处的核心地位。 美国学者威廉和汉斯( c a w i l i i a m s & r m h e i n s ) ( 19 6 4 ) 把人的主观冈素 引入到风险分析之中，认为风险虽然是客观的，对同一环境中的任何人都是以同 样的程度存在；但不确定性的程度则是风险分析者的主观判断，不同的人对同一 风险的认识可能不同，这一理论发展为风险分析中关于风险偏好部分的理论与工 具。 2 0 世纪8 0 年代初，日本学者武井勋在吸收前人研究成果的基础上对风险的 含义重新进行了表述：“风险是在特定环境下和特定时期内自然存在的导致经济 损失的变化一。 y a t e s 和s t o n e ( 1 9 9 2 ) 更进一步提出了风险结构的三因素模型，透彻地分析 了风险的内涵。他们认为，风险是由三种因素构成的：( 1 ) 潜在的损失；( 2 ) 损 9 山东大学硕士学位论文 失的大小；( 3 ) 潜在损失发生的不确定性。y a t e s 和s t o n e 的风险三因素模型，从 本质上反映了风险的基本内涵，是现代风险理论的基本概念框架。 r i c h a r da b r e a l e y 和s t e w a r tc m y e r s ( 1 9 9 9 ) 合著的 p r i n c i p l e so f c o r p o r a t e f i n a n c e ) 中认为风险可以分为两类：一类是单一风险，或者称为非系统风险、 残余风险、可分散风险等，这些风险来自于单个企业面临的特有风险；另一类是 市场风险，或称为系统风险、不可分散风险，这些见险是不能通过分化避免的， 来自于威胁商业活动的经济因素。 加州大学的金融学教授菲利普乔瑞( p h i h p p ej o r i o n ) 认为，“风险，是预期 收入的不确定性，这种收入的不确定性一般指资产或有息负债的价值的不确定 性。公司一般面临三种类型的风险：经营风险、战略风险和金融风险 。 l - l i l v a r i a n 在微观经济学高级教程圆中讨论了不确定性条件下的选择行 为。他指出，风险是一种不确定性因素，消费者的风险偏好程度是不同的，而风 险偏好倾向与个人财富有关。当风险规避倾向随财富增加而递减时，风险资产上 的投资将随财富的增加而递增；当风险规避倾向随财富增加而增加时，在风险资 产上的投资将随财富的增加而递减。 归纳起来，国外学者关于风险的研究主要有以下四种观点：( 1 ) 风险就是不 确定性。( 2 ) 风险是损失种类的不确定性。( 3 ) 风险是某种损失可能发生的不确 定性，即使人们知道哪些种类的损失将会发生，还存在这些损失是否会发生的不 确定性问题。( 4 ) 风险就是不确定性水平。 为了避免事件发生的不良后果，减少事件造成的各种损失，即降低风险成本， 人们引用管理科学的原理和方法来规避风险，控制风险，于是风险管理( r i s k m a n a g e n o 便应运而生。 c h r i s t o p h e rm a r r i s o n 在 f u n d a m e n t a l so f 砌s l 【m a n a g e m e n t 中提出“风险 管理是企业或组织为控制偶然损失的风险，以保全获利能力和资产所做的一切努 力一。 c a w i l l i a m s 和r m h e i n s 在 r i s km a n a g e m e n ta n di n s u r a n c e ) ) 中提出“风 险管理是通过对风险的识别、衡量和控制，以最低的成本使风险所致的各种损失 降到最低限度的管理方法 。 毋r i c h a r d a b r e a l e y ，s t e w a r tc m y e r s ，p r i n c i p l e so f c o r p o r a t ef i n a c e ( f i f l he d i t i o n ) m 。m eg r a w - h i i l 圆p r o f h 1 乙v a r i a n ，u n i v e r s i t yo f m i c h i g a ns u b j e c t ：m i c r o e c o n o m i ct h e o r y l o 山东大学硕士学位论文 j s r o s e n b l o o m 在ac a s es t u d yi nr i s km a n a g e m e n t ) ) 中提出“风险管理是 处理纯粹风险和决定最佳管理技术的一种方法 美国经济学家马科维茨( m a r k o w i t z ) ( 1 9 5 2 ) 在金融杂志上了资产组合 选择一文，将统计学中的期望与方差概念引入资产组合问题的研究，提出用资 产收益率的期望来度量预期收益、用资产收益的标准差来度量风险的思想。 b l a c k 和s c h o l e ( 1 9 7 3 ) 发表了基于股票标的资产的看涨期权的定价公式。 这一公式蕴涵着一个极为深刻的思想，即期权的风险实际上在标的物的价格运动 中就得到反映，而且标的物的价格还反映了市场对未来的预期。 2 0 世纪9 0 年代起，以v a r ( v a l u ea tr i s k ) 损失为基础的风险管理方法被提出 并逐步兴起。v a r 是在既定头寸可能发生的市场价值的最大损失估计值，是给定 置信区间下的某个持有期内的最坏预期损失。v a r 模型在市场风险和信用风险计 量上的典型代表是硒s km e t r i c s 模型和c r e d i tm e t r i c s 模型这两个模型都由 j e m o r - g a n 所提出来。r i s km e t r i c s 模型是通过将资产分为股票、债券、外汇和 商品分别求得各类资产的v a r 值，从而计算所有资产的v a r 值。c r e d i tm e t r i c s 模型则是通过利用历史的信用品质迁移矩阵，求得任何组合在资产的信用品质迁 移的影响下其价值的v a r 值。这些方法的缺陷在于他们将市场风险和信用风险 割裂开来，因此后来出现了一些市场风险和信用风险集成的模型。 进入新世纪以来j 全面风险管理e r m 的概念进入人们视线，其核心理念是： 整个机构内各个层次的业务单位，各个种类的风险的通盘管理。e r m 系统要求 风险管理系统不仅仅处理市场风险或信用风险，还要求处理各种风险，并且要覆 盖到涉及这些风险的所有资产与资产组合，以及所有承担这些风险的各个业务单 位。e r m 体系要能一致的测量并加总这些风险，考虑全部的相关性，而不是分 离的、不同的方法去处理不同的风险。 1 2 2 国内相关研究 国内学者赵昕、王静。在介绍第三方网上支付基本概念基础上，系统的总结 了我国第三方网上支付所面临的风险。赵昕认为，近年来我国第三方网上支付发 展迅速，对社会经济和金融发展的影响己不容忽视，我国应尽快明确第三方网上 。赵听，王静金融监管的新课题：第三方支付川电子商务世界2 0 0 6 ，( 0 7 ) 山东大学硕士学位论文 支付公司的法律身份，建立市场准入与退出机制以及规范第三方网上支付公司的 业务范围和保障支付资金安全的相应措施，这对于提高我国第三方网上支付业的 整体发展水平和竞争能力，有着积极的作用。 中国电子商务协会政策法律委员会副主任阿拉木斯，从法律学的角度出发 详细的研究了我国第三方网上支付所面临的法律风险问题，为政府对第三方网上 支付的监管提供了法律依据。 中国人民银行建宁县支行课题组在 浅析第三方支付清算组织发展存在风险 及对策o 一文中简要的分析当前第三方网上支付清算组织的发展现状，然后对 第三方支付清算组织在发展中存在的风险进行简单的阐述并给出了相应的对策 建议。 王罡、李锴乐 在分析了国内第三方网上支付的研究现状的基础上，就我国 第三方网上支付风险监管的问题提出了建议 吴剑东从交易安全、资金保障、政策监管和法律法规等方面对第三方支付 进行了风险分析。 综上所述，本文认为第三方支付风险指的是在第三方支付交易流程中每个环 节的不确定性，以及它所带来的损失的不确定性，包括对基础层次、应用层次， 以及外部环境的不确定。 1 3 研究思路与方法 通过对生活服务电子商务第三方支付交易流程进行分层次分析，论文系统地 归纳出支付流程中可能存在的风险，比如基础层的技术风险和信用风险，应用层 的金融风险和操作风险，以及国家法律法规不健全造成的风险等。在对我国口碑 网。网上预订一业务认真分析的基础上，综合运用先进的风险管理技术和方法， 从参与者的角度采取相应的风险控制策略。 本文主要采用定性分析法和实证分析法，通过收集资料进行研究和分析。 定性分析是在分类和总结的基础上，列举多种的可能性因素，特别是风险因 素，并对各种因素的成因和解决控制措施进行举例。由于一个系统的风险可能是 。阿拉木斯第三方网上支付所面临的七大法律风险【r 1 电子商务2 0 0 7 ，( 1 ) 口中国人民银行建宁县支 f 课题组浅析第三方支付清算组织发展存在风险及对策川金融会计2 0 0 7 ，( 0 1 ) 蕾王罡，李锴乐我国网络第三方支付的发展及风险探析【j 】中国信用卡2 0 0 7 ，( 1 2 ) 。吴剑东基于第三方的网上支付风险性分析川商场现代化2 0 0 7 ( 3 6 ) 1 2 山东大学硕士学位论文 l 由交易流程中不同层次的风险因素决定的，而这些层次之间并不是相互独立的， 层层相扣，下一层是上一层的基础，因此，在本文分析过程中尽可能的界定各种 层次风险的表现。 实证分析是对客观事实的阐述，回答“是什么”的问题，本文中口碑网“网 上预订一业务的分析属于实证分析的范畴。 本文采用如下技术路线，如图l - 2 。 1 4 基本框架与主要内容 图1 2 本文技术路线 本文从生活服务交易的第三方支付应用出发，分析了其应用过程中不同交易 环节可能存在的风险，并以口碑网的餐饮“网上预订”为例进行了具体分析，最 后针对交易流程不同环节的风险分别提出控制策略。 全文共分为六章： 第l 章为绪论。说明了论文的研究背景及意义，对风险、风险管理以及第三 方支付风险的概念进行了概述，阐述了本文的研究思路与方法，介绍了文章的基 本框架与主要内容，最后说明了本文的创新与不足之处。 第2 章为第三方支付风险的理论。首先介绍了第三方支付的基本理论，包括 第三方支付的概念、特征、性质、交易流程与支付模式，其次利用博弈论的方法 山东大学硕士学位论文 1 分析了第三方支付在网上交易中的重要性，最后对第三方支付的风险进行了概 述，指出风险的组成要素和风险的不同表现类型。 第3 章为我国p 2 c 第三方支付的现状与问题。说明了p 2 c 的概念和我国p 2 c 的发展现状，分析了p 2 c 发展中存在的问题，介绍了p 2 c 第三方支付在我国的 应用发展。 第4 章为我国p 2 c 第三方支付风险的根源分析。首先分析了交易中不同层 次风险的表现形式，从基础层，到应用层，再到外部环境，逐一进行了比较全面 的风险分析。其次将这些风险进行了分类，指出风险的表现类型，归纳为技术风 险、金融风险、信用风险和法律风险四大类。最后阐明风险存在的根源。 第5 章为口碑网。网上预订 支付风险的实证分析。首先介绍了口碑网“网 上预订一业务模式的发展及现状，然后对其发展餐饮“网上预订一业务进行了风 ，险分析，最后说明目前口碑网采取的可行对策，为下一章的对策提出奠定基础。 第6 章为f 2 c 第三方支付风险的控制策略。从基础层表现出来的风险，到 应用层表现出来的风险，最后到外部风险，逐一提出相应的控制策略。 最后为结束语。对全文进行总结，归纳本文的主要研究成果，指出研究中的 局限性，提出未来需要进一步研究的方向。 1 5 研究的创新与不足 本文的创新主要有以下几点： ( 1 ) 通过对大量资料的收集整理研究工作，将生活服务电子商务的概念具 体化，并对其发展中存在的问题进行了分析。 目前得到业内认可的电子商务模式主要有b 2 b 模式、b 2 c 模式和c 2 c 模式， 这三种模式都有比较成熟的理论，也是各电子商务教科书中提到的三种基本模 式。而生活服务电子商务模式( f 2 c ) 还处于概念形成阶段，本文对p 2 c 的概念 进行了具体分析，并指出了其发展中存在的问题，为以后p 2 c 模式的研究提供 了参考。 ( 2 ) 以口碑网餐饮“网上预订”业务为研究对象，对生活服务网站中应用 第三方支付模式的发展优势与存在问题进行了比较全面的分析。 ( 3 ) 从交易流程角度，对p 2 c 第三方支付平台风险进行研究。 1 4 山东大学硕士学位论文 在以往的文章中，很少有研究网上交易风险的，对第三方支付风险的研究则 更少，将生活服务类交易的支付方式与第三方支付相结合的风险研究几乎没有。 另外，在对第三方支付风险研究的过程中，大多是从不同交易参与者的角度进行 分析的，本文主要是从交易流程的不同层次逐层展开分析的，比较全面、有针对 性。 由于理论水平有限，知识积累也不够充足，因此在研究过程中还存在对一些 问题分析的不够深入透彻，对各种风险可能造成的影响也缺少细致的探讨。在对 口碑网开展餐饮“网上预订业务实证分析的过程中，对数据资料的搜集整理也 不够深入。 山东大学硕士学位论文 ii 鲁皇曼暑曼曼曼量量量鲁詈皇皇量鲁曼皇曼皇曼曼曼皇鲁置舅曼量量量量量皇曼曼舅舅皇曼曼曼曼曼曼量量曼曼曼曼舅量鼍曼鼍曼曼曼曼皇曼曼量篁曼 第2 章第三方支付风险理论 2 1 第三方支付的基本理论 2 1 1 第三方支付的概念和特征 第三方支付是第三方网上支付的简称，是阿里巴巴集团主席马云在2 0 0 5 年 瑞士达沃斯世界经济论坛上首先提出来的，目前为止学术界还没有给出一个非常 明确的概念。马云表示电子商务首先应该是安全的电子商务，一个没有安全保证 的电子商务环境是没有真正的诚信和信任而言的。而要解决安全问题，就必须先 从交易环节入手彻底解决支付闯题。简单地说，第三方支付就是一个信用平台， 一个货款中转机构，是解决电子商务发展瓶颈网上支付信用与安全问题的一 个新型模式。 从其形式上看，所谓第三方支付，就是具备一定实力和信誉的第三方独立机 构提供的网络支付平台，它是以非银行机构的第三方支付公司为信用中介，以互 联网为基础，通过与各家银行签约，使得其与商业银行间可以进行某种形式的数 据交换和相关信息确认，实现持卡人或消费者与各个银行以及最终的收款人或者 商家之间建立一个支付的流程。第三方支付通过其支付平台在消费者、商家和银 行之问建立连接，起到信用担保和技术保障的作用，实现从消费者到商家以及金 融机构之间的货币支付、现金流转、资金结算等功能。在网络交易中，买方选购 商品后，使用第三方支付平台把货款支付给第三方，再由第三方通知卖家货款到 达并要求卖家发货，买方收到商品并检验后通知第三方，由第三方将货款转至卖 家账户。相对于传统的资金划拨交易方式，第三方支付可以对交易双方进行约束 和监督，有效地保障货物质量、交易诚信、退换要求等环节，满足电子商务交易 的安全性，为交易成功提供必要的支持。如支付宝、财付通等都属于此类平台。 与其他支付方式相比，第三方支付服务具有以下特征： ( 1 ) 支付中介。第三方支付的具体形式是付款人和收款人不直接发生货款 往来，借助第三方支付平台完成款项在付款人、银行、支付服务商、收款人之间 的转移。第三方支付平台所完成的资金转账都与交易订单密切相关。 1 6 山东大学硕士学位论文 ( 2 ) 中立、公正。第三方支付平台不直接参与商品或服