（企业管理专业论文）中小企业成长与管理能力问题研究.pdf

江苏大学硕士学位论文 摘要 中小企业在我国国民经济发展中占据了重要的地位。国家经济的 稳定持续增长离不开数量众多的中小企业，但是由于中小企业自身实 力弱、抗风险能力差等缺陷，因此中小企业的死亡率是非常高的。从 许多企业的案例来看，是由于管理能力跟不上企业规模的发展，从而 导致管理失效，最终使企业走向死亡。因此，我们有必要从提高企业 自身管理能力角度研究如何使中小企业具有足够高的成长性，分析其 管理模式、探究其规律，研究我国中小企业在其发展过程中的应对之 道，从而提高我国中小企业的管理能力，使我国拥有更多的成长型中 小企业，保证国民经济的稳定持续增长。 来自经济学界和管理学界的学者们应用不同方法从企业内部的成 长动力、制度结构、边界确定、进化演变、资源与能力基础以及企业 外部的机会选择和环境适应等等不同视角研究了中小企业的发展问 题，并得出了一些有价值的结论，为企业实现持续成长的相关研究和 实践提供了丰富的理论营养，为后人的研究奠定了基础。但是，直接 从企业自身管理能力的角度研究企业内部管理能力对中小企业成长影 响的成果尚不多见。 针对这个问题，本文从促进中小企业管理能力的提高的立场出发， 对我国中小企业的内部管理能力进行了系统、深入地研究。本文首先 对国内外成长理论和管理能力理论的相关文献进行了综述，概述了中 小企业的界定及中小企业在我国的大体发展情况，介绍了成长型中小 企业在我国的发展概况及存在的问题。随后，展开关于中小企业管理 能力与中小企业成长的关系分析。选取一定数量的中小企业进行实证 江苏大学硕士学位论文 研究。通过调查和查询，分析中小企业的成长性情况，及在管理能力 的方面优势与劣势，从而把握所调查企业的成长指数和管理能力等级。 然后，对中小企业管理能力与中小企业成长性进行相关性分析。 7 在文章的最后，针对如何提高企业管理能力使中小企业具备成长 性的对策研究。在对提高企业管理能力使中小企业具有足够高的成长 性的相关经验分析比较的基础上，配合对所调查中小企业的实证研究 结果，总结经验，分析其存在的问题，进行策略优选。 关键词：管理能力，成长型中小企业，g e p 评估法 n 江苏大学硕士学住论文 a b s t r a c t s m a l la n dm e d i u m s i z e de n t e r p r i s e sh a v eo c c u p i e dt h ei m p o r t a n ts t a t u si no u rc o u n t r y l s n a t i o n a le c o n o m i cd e v e l o p m e n t t h el a s t i n ga n ds t a b i l eg r o w t ho f n a t i o n a le c o n o m yi sd u et o n u m e r o n ss m a l la n dm e d i u m s i z e de n t e r p r i s e s ，b u tt h ec a p a b i l i t yo fs m a l la n dm e d i u m - s i z e d e n t e r p r i s e si sw e a la n dt h e yc a l l tr e s i s tr i s k s ot h em o r t a l i t yo fs m a l la n dm e d i u m s i z e d e n t e r p r i s e si sv e r yh i g h a c c o r d i n gt oal o to fc a s e so fe n t e r p r i s e s ，b e c a u s et h e i rm a n a g e r i a l a b i l i t i e sc a nn o tc a t c hu pw i t ht h ed e v e l o p m e n to ft h es c o p e so ft h ee n t e r p r i s e s ，t h u sl e a dt o t h em a n a g e m e n tl o s e se f f i c i e n c y , m a k ee n t e r p r i s e sm o v et o w a r d st h ed e a t hf i n a l l y s o ，i ti s n e c e s s a r yf o ru st os t u d yh o wt om a k es m a l la n dm e d i u m - s i z e de n t e r p r i s e sh a v ee n o u g hh i 出 g r o w t ht oi m p r o v et h em a n a g e r i a la b i l i t yo fe n t e r p r i s e ，a n a l y z ei t sm a n a g e m e n tm o d e ，p r o b e i n t oi t sl a w , s t u d yt h ew a yi nd e v e l o p m e n to fs m a l la n dm e d i u m - s i z e de n t e r p r i s e so fo u r c o u n t 搿, t h u si m p r o v e st h em a n a g e r i a la b i l i t yo ft h es m a l la n dm e d i u m - s i z e de n t e r p r i s e so f o u rc o u n t r y , m a k e so n rc o u n t r yh a sm o r eg r o w t ht y p es m a l la n dm e d i u m - s i z e de n t e r p r i s e s ， g u a r a n t e e st h en a t i o n a le c o n o m yi n c r e a s e ss t a b l ya n dc o n t i n u o u s l y t h es c h o l a r sf r o me c o n o m i ca n dm a n a g e m e n te d u c a t i o n a lc i r c l e sh a v ee m p l o y e dd i f f e r e n t m e t h o d sw h i c h f r o mt h ei n t e r n a le n t e r p r i s e s g r o w t hm o t i v ef o r c e ，s y s t e ms t r u c t u r e ，b o r d e r i n g c o n f i r m , e v o l v ea n dd e v e l o p ，l e s o u r c ea n da b i l i t yf o u n d a t i o na n de n t e r p r i s e s e x t e r n a l c h o o s i n gc h a n c e ，e n v i r o n m e n t a la d a p t a t i o nc t e ，a n dh a v es t u d i e dt h ed e v e l o p m e n tp r o b l e mo f s m a l la n dm e d i u m s i z e de n t e r p r i s e sf r o md i f f e r e n tv i s u a la n g l e s ，a n dh a v ed r a w ns o m e v a l u a b l ec o n c l u s i o n s a l lo ft h e s ea b o v eh a v eo f f e r e da b u n d a n tt h e o r yn u t r i t i o nt or e l e v a n t r e s e a r c ha n d p r a c t i c e w h i c he n t e r p r i s e sr e a l i z e d g r o w i n gu pc o n t i n u o u s l y , a n dh a v e e s t a b l i s h e dt h ef o u n d a t i o nf o rt h ed e s c e n d a n t sr e s e a r c h b u tt h e r ei s l i t t l er e s e a r c ho nt h e s t u d yo fe n t e r p r i s e sm a n a g e r i a la b i l i t yi n f l u e n c e dt og r o w t ho fs m a l la n dm e d i u m - s i z e d e n t e r p r i s e s ，i nt e r m so fe n t e r p r i s e so n e so w nm a n a g e r i a la b i l i t yd i r e c t l y a c c o r d i n gt ot h i sq u e s t i o n ，t h i sp a p e ri sf r o mt h ea n g l eo fp r o m o t i n gt h eg r o w t ho fs m a l l a n dm e d i u m - s i z e de n t e r p r i s e s ，h a ss t u d i e dt h ei n t e r n a lm a n a g e r i a la b i l i t yo fo u rc o u n t r y s m e d i u ma n ds m a l le n t e r p r i s es y s t e m a t i c a l l ya n dd e e p l y t h i sp a p e rh a sc a r r i e do nt h es u r v e y t od o m e s t i ca n di n t e r n a t i o n a lr e l e v a n tl i t e r a t u r eo f e n t e r p r i s eg r o w i n g - u pt h e o r i e sa n dt h e o r i e s o fm a n a g e r i a la b i l i t ya tf i r s t ，h a ss u m m e du pt h ed e f i n i t i o no fs m a l la n dm e d i u m - s i z e d e n t e r p r i s e sa n dd e v e l o p m e n to nt h ew h o l ei no u rc o u n t r y , a n dh a si n t r o d u c e dt h ed e v e l o p m e n t o v e r v i e wo fg r o w i n g - u pt y p eo fs m a l la n dm e d i u m - s i z e de n t e r p r i s e si n0 1 1 1 c o u n t r ya n dt h e i r 1 1 1 江苏大学硕士学住论文 e x i s t i n gp r o b l e m s u b s e q u e n t l y , w eh a v el a n c e dt h er e l a t i o na n a l y s i sa b o u tt h ef a c tt h a tt h e m a n a g e r i a la b i l i t yo fs m a l la n dm e d i u m - s i z e de n t e r p r i s e sa n dt h eg r o w t ho fs m a l la n d m e d i u m s i z e de n t e r p r i s e s b yc h o o s i n gs o m es m a l la n dm e d i u m - s i z e de n t e r p r i s e s ，w eh a v e c a r r i e do nt h ep o s i t i v er e s e a r c h b yi n q u i r i n ga n di n v e s t i g a t i n g ，w ec a nl e a r nt h eg r o w t h s i t u a t i o n so f t h es m a l la n dm e d i u m - s i z e de n t e r p r i s e s b yu s i n gt h ei n v e s t i g a t i n gr e s u l t , w ec a n l e a r nt h ea d v a n t a g e sa n dd i s a d v a n t a g e so f m a n a g e r i a la b i l i t y t h u sh o l dt h eg r o w t hi n d e xa n d t h eg r a d eo fm a n a g e r i a la b i l i t yo ft h ee n t e r p r i s e sw h i c hi n v e s t i g a t e d t h e n , w ec a na n a l y s i s ，t h er e l e v a n c eo fs m a l la n dm e d i u m s i z e de n t e r p r i s e s m a n a g e r i a la b i l i t ya n dt h eg r o w t ho f s m a l le n t e r p r i s e s a tt h ee n do f t h ep a p e r , w eh a v em a d er e s e a r c ho nh o wt oi m p r o v ee n t e r p r i s e 。sm a n a g e f i a l a b i l i t yi no r d e rt om a k es m a l la n dm e d i u m s i z e de n t e r p r i s e ss t u d i e dt oh a v eh i g hg r o w t h o n t h eb a s i so fa n a l y z i n ga n dc o m p a r i n gt h er e l e v a n te x p e l i e n e ew h i c hi m p r o v i n ge n t e r p r i s e s m a n a g e r i a la b i l i t y , i no r d e rt om a k es m a l la n dm e d i u m - s i z e de n t e r p r i s e sh a de n o u g hh i g h g r o w t h , c o o p e r a t i n gw i t ht h er e a le x a m p l er e s u l to fs t i l d yo ft h es m a l la n dm e d i u m - s i z e d e n t e r p r i s e si n v e s t i g a t e d , w ec a l ls u m m a r i z ee x p e r i e n c e , a n a l y z ei t se x i s t i n gp r o b l e m s , c a r l a j o nt h eo p t i m u ms e e k i n go f t a c t i c s k e y w o r d s ：m a n a g e r i a la b i l i t y , g r o w i n g - u pt y p es m a l la n dm e d i u m s i z e de n t e r p r i s e s ， t h em e t h o do f g e p i v 学位论文版权使用授权书 本学位论文作者完全了解学校有关保留、使用学位论文的规定， 同意学位保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子 版，允许论文被查阅和借阅。本人授权江苏大学可以将本学位论文 的全部内容或部分内容编入有关数据库进行检索，可以采用影印、 缩印或扫描等复制手段保存和汇编本学位论文。 本学位论文属于 学位论文作者签名： 如6 年占月2 oe l 保密口，在年解密后适用本授权书。 不保密瓯 手粗 指导教师签名 年月 日 毛 1，ri 独剑牲声鲷 本人熬爨簿麓：群塞交翁掌霞谂炎，怒零天程导簿簿密谨下，越 囊避行磷究工髂掰敲箨麴成祭。骤文中融注秘弓l 娜的巍容以外，本论 文不毽鑫簧褥菠毪夸天竣嶷俸琶缝靛表壤撰写过拣终螽蕊黎。霪零交 熬瓣窥徽攘霪擀黉黻麴个入霖集体，均憋在文中娃髑确方式标嘲。零 太竞垒蠹壤戮零声臻蘸法鬻缀蒙惠零天番燕。 学整谂文嚣卷嫠蠡； 每锻 辩瓣：知箨垂冀2 0 瑟 江苏大擘硕士学位论丈 1 1研究背景 第一章绪论 纵观世界经济发展，不论是发达国家，还是发展中国家都大量存在中小企业，它们 在国民经济中占据了相当大的比重，特别是在国家的经济持续稳定增长、提供大量就业 机会、出口创汇和提供社会服务，创造技术创新成果等方面，中小企业的作用是不可或 缺的。中小企业已经成为国民经济发展中的重要组成部分，是社会经济发展中的一支重 要力量。 国家的经济稳定持续增长离不开数量众多的中小企业，但是由于中小企业自身实力 弱、抗风险能力差等缺陷，因此中小企业的死亡率是非常高的。根据有关学者对美国中 小企业的研究，在全部中小企业中，约有6 8 的企业在第一个5 年内倒闭，1 9 的企业可 生存6 - 1 0 年，只有1 3 9 ( , 的企业寿命超过1 0 年【“。因此，要充分发挥中小企业的作用， 保证国民经济的稳定持续增长，就必须使中小企业具有足够高的成长性，即拥有足够数 量的成长型中小企业。 改革开放以来，我国中小企业蓬勃发展。目前，我国在工商注册登记的中小企业己 经超过8 0 0 万家，占全国注册企业总数的9 9 ，其工业总产值、销售收入、实现利税、 出口总额分别己占全国的6 0 、5 7 、4 0 9 6 和6 0 左右；流通领域中小企业占全国零售网 点的9 0 9 6 以上。中小企业还提供了大约7 5 的城镇就业机会，为吸纳就业作出了重要贡 献【2 】。随着近几年来国有企业结构调整步伐加快，中小企业在确保国民经济稳定增长、 缓解就业压力、拉动民间投资、优化经济结构、促进市场竞争、推进技术创新，促进市 场繁荣、方便群众生活、保持社会稳定等方面发挥了越来越大的作用，是支持我国经济 持续、快速增长的重要力量。 但是，以科学投资采访调查和研究，中国中小企业平均寿命大体也就在3 4 年 之间，中国每年有近1 0 0 万家企业倒闭一度辉煌的巨人集团拥有自己富创建性的科研 队伍，拥有相对雄厚的资金，成功的市场经验以及良好的消费者评价，这些都是它的核 心资源。为什么一个拥有如此多核心资源的企业却失败了? 是因为巨人集团缺乏科学的 管理和决策，使得巨人集团未能形成可持续发展的优势竞争力沈阳飞龙公司在进行企 业整顿时总结：回顾公司发展历程，多少次失败都是由于管理不善造成的由于管理不 江苏大学硕士学位论文 善，公司损失了上亿元的资金；还是由于管理不善，公司损失了数亿元的销售额和企业 的发展机会；由于管理不善，公司大部分员工都为修复它所造成的失误而重复劳动3 1 为什么大量的中小企业不能持续发展，做大做强? 从许多企业的案例来看，是由于管理 能力跟不上企业规模的发展，从而导致管理失效，最终使企业走向死亡。但这只是从现 象到现象的描述，并没有揭示问题的本质我们必须寻找现象背后的本质原因，为什么 中小企业的管理能力不能跟上企业的规模的发展? 只有弄清这个问题，中国的中小企业 才能打破它的成长宿命 因此，我们有必要从提高企业自身管理能力角度研究如何使中小企业具有足够高的 成长性，分析其管理模式、探究其规律，研究我国中小企业在其发展过程中的应对之道， 从而提高我国中小企业的管理能力，使我国拥有更多的成长型中小企业，保证国民经济 的稳定持续增长。 1 2 文献综述 1 2 1 国外研究现状 1 中小企业成长问题研究 国外对中小企业成长问题的研究起源于上世纪六、七十年代，目前国外对中小企业 一 的成长性研究有两种思路，到目前的研究成果大体可分为两大类：一类是成长阶段研究， 通过研究中小企业在不同阶段所具有的主要特征来说明中小企业从一个阶段向另一阶 段发展应具备的条件和驱动因素；另一类是成长影响因素研究，通过研究影响中小企业 成长的各种因素进行综合性分析研究中小企业的成长。 在企业的成长阶段研究方面有代表性的学者是美国著名管理学家伊查克爱迪斯。 认为企业与生物一样都是有生命的，都会经历一个从出生、成长、老化甚至衰亡的过程。 在成长影响因素研究方面有代表性的学者和观点有g 。、美国女经济学家潘罗斯( e d i t ht p e n r o s e ) 的基于资源的企业成长理论，强调中小，一 企业成长的速度是由内部管理能力决定的。 法国经济学家吉布莱特( g i b r a t ) 提出了关于企业规模和产业结构之间相互关系的 模型，认为企业成长是一个随机过程，影响企业成长的因素过于复杂，不同规模的企业 成长率并不会因为规模不同而有所差异。 美国经济学家帕拉哈拉德和哈默尔( p r a h a l a da n dh a m e l ) 的企业能力理论，强调企 2 江苏大学硕士学位论文 业自身能力对企业成长的驾驭作用，其焦点在于围绕企业核心能力培养的企业内生成长 过程及其竞争优势的来源。 ， 英国学者斯特瑞( d j s t o r e y ) 提出的企业成长的三元“类目簇”( c a t e g o r i z a t i o n ) 模型，将左右中小企业成长的最基本因素归结为三种：管理者的素质、中小企业的内在 素质和企业业务发展的战略范围，只有当这三个方面共同发生作用，恰当地结合在一起 时，企业才能实现快速成长。 2 管理能力问题研究 国外对于管理能力的研究是从m c c l e l l a n d 和b o y a t z i s 在1 9 8 2 年合著的胜任的经 理：一个高效的绩效模型开始的。在文章中，管理能力主要指的是组织的决策制定者 个人的胜任力。列出了组织中的决策制定者应该具备的行为。 在m c c l e l l a n d 和b o y a t z i s 之后从事管理能力研究的专家学者对管理能力的研究也大 多是从企业领导者的自身的管理能力着手的。w o o d r u f f ( 1 9 9 0 ，1 9 9 1 ) 和b u r g o y n e ( 1 9 9 0 ， 1 9 9 4 ) 在m e c l e l l a n d 和b o y a t z i s 早期研究的基础上进行了扩展，强调管理能力应该包括 知识、技能、态度。g u i n n ( 2 0 0 0 ) 对以上的每种能力都进行了定义，同时给出了特定 的可观察的行为，以对该能力在行为中的表现进行说明。因此，这将为管理者从哪里获 得这些技能和行为以确保未来战略的成功提供指导。e r w e e ( 2 0 0 1 ) 在w o o d r u f f 和 b u r g o y n e 研究的基础上。将知识、技能、态度和组织的商业战略行为联系起来，扩展了 管理能力的内涵【4 】【5 】。 1 2 2 国内研究现状 国内已有一定数量的专家和学者就中小企业成长性和企业内部管理能力问题开展 了各项研究： 1 中小企业成长问题研究 对于中小企业成长性的研究，如陈佳贵、黄速建( 1 9 9 8 ) 关于企业成长与企业生命 周期的研究，吴敬琏( 1 9 9 9 ) 关于大力发展中小企业的重要性，以及如何使中小企业具 备活力的研究，蔡宁、陈功道( 2 0 0 1 ) 关于中小企业的成长性及其衡量标准的研究，靳 明( 2 0 0 1 ) 关于中国目前中小企业成长战略问题研究等等，尚增健( 2 0 0 2 ) 关于我国中 小企业成长性的实证研究。 特别值得一提的是，2 0 0 0 年4 月，中国企业评价协会、国家发展与改革委员会中小 企业司、国家统计局工业交通统计司，国家工商总局个体私营经济监管司和全国工商业 3 江苏大学硕士学位论文 联合会经济部联合成立了 0 8 的中小企业称为高成长性中小企业；0 6 d 0 8 的中 小企业称为渐进成长性中小企业；0 4 d 0 6 的中小企业称为缓慢成长性中小企业。 4 4 管理能力水平状况分析 对于管理能力水平状况的分析，首先是运用层次分析法确定各个指标的权重，再利 江苏大学硕士学位论文 用模糊决策法判断管理能力水平。 层次分析法( t h ea n a l y t i ch i e r a r c h yp r o c e s s ，a h p ) 是美国著名运筹学家汤姆斯萨 蒂于7 0 年代提出的一种决策方法。这种方法先把复杂问题分解成各个组成要素，并将 这些要素按支配关系进行分组以形成有序的递阶层次结构，然后通过两两对比判断的方 式确定每一层次中各要素的相对重要性程度，最后在递阶层次结构内进行合成得到决策 因素相对于目标层的重要性程度的总排序1 5 6 j 1 5 7 j 5 8 j 。 模糊决策法是针对现实情况下的很多其内涵是明确的，但外延则是模糊的概念，利 用模糊数学进行决策分析的一种决策方法。这种方法要先确定隶属函数，对各因素隶属 于评价集的可能性作出判断，再在各因素之间进行综合分析，进行二级模糊综合评判。 最后将二级模糊综合评价集进行量化【5 9 1 。 4 4 1 管理能力指标体系 1 设定管理能力指标体系的原则 根据成长型中小企业的评估目标，设定管理能力指标体系应遵循以下原则： ( 1 ) 指标体系的设定应能够促进企业重视管理能力，关注未来发展能力i ( 2 ) 指标体系的设计，应确保需要得到的数据在企业现有管理过程中很容易取得； ( 3 ) 各指标所涵盖的经济内容尽可能不重复，功能上力求相互配合； ( 4 ) 指标的含义要准确，计算要力求简单，指标的个数不可过多。 2 评价指标体系 依据以上原则，并且广泛的听取专家意见，选取了1 8 个评价指标组成企业管理能 力评价指标体系。其中企业管理能力为一级指标，下设六个二级指标，分别是战略管理 能力指标、人力资源管理能力指标、财务管理能力指标、质量管理能力指标、市场营销 能力指标与信息化水平指标，再把影响各个二级指标的子因素设为三级指标，见表4 3 。 企业管理能力评价指标体系中的各项指标的详细评分标准和依据请见附件二，中小 企业管理能力调查表。需要说明的是，在问卷里的某些二级指标下，笔者为了达到能调 查得全面的目的而设立了多个问题。由于在设计问卷的时候，已经比较注意了这些二级 指标下的各个问题间的互予重复和相互配合，同时这些二级指标下的各个问题对二级评 估目标的重要程度没有显著差别，所以，按加权平均的方式计算有多个闯题的二级评估 指标的值。 江苏大学硕士学位论文 表4 一，企业管理能力评价指标体系 一级 二级指标三级指标指标说明 指标 企业是否结合企业实际情况制定了战略 战略规划制定情况【，l l 规划，情况如何 企业管理者的执行力如何，战略规划的执 战略管理能力u战略规划实施情况u 2 行状况 是否实现了预期战略目标，是否针对出现 战略评价与控制情况u 3 的问题采取措施 是否对人力资源管理进行专项管理，是否 人力资源的规划情况l 对人力资源的需求和供给制定相应的措 施 人力资源管理能 企业员工学历分布情况企业中各种学历的人员占企业总人数的 c ，2 2 比例 力u 2 企业对员工实行绩效考核 是否对员工的工作成绩对员工进行考核 情况( 厂， 企业员工的培训与开发情 是否对员工进行培训，方式如何 企 况 业 企业的融资环境如何，企业提供相关抵押 管 融资情况以i 贷款的能力如何，企业贷款总额占债务总 额的比例 理 财务管理能力 能 银行的信用等级情况玑2 企业在银行的信用等级 力 企业财产控制情况乩3 对存货和应收账款的管理情况，企业的财 u 务制度的透明度如何 主要产品质量认证情况 企业主要产品是否通过相应的质量认证 以。 是否设置质量安全管理部n ，效果如何。 质量管理能力以 质量控制情况c ，2 是否严格按产品质量标准进行生产 企业生产技术和设备水平。是否及时对产 质量改进情况乩， 品进行质量改进 企业是否对市场进行调研，营销策略对企 制定营销策略情况以 业竞争力的影响度如何 营销网络实施情况，产品生产销售的周期 舞场营揣能力u s营销方式实施情况以2 变化对企业运营的影响 企业主导产品的市场占有情况。企业产品 市场占有率情况u ， 的公众认可度，企业适应市场变化的能力 管理信息化水平 信息化的实施情况以l 企业的计算机应用与信息化状况 企业在实旌或计划实施信息化项目时采 乩 信息化建设情况c 么 取的具体实施方法 江苏大学硕士学位论文 3 采集原始数据，建立指标数据库 。 ( 1 ) 企业管理能力评价指标体系里的指标大多为定性指标，但也有一些定量指标。 定性指标的数据难以直接从各种资料中获取，需要对其进行量化与赋值。定性指标的量 化处理方法很多，本文采用德尔菲法。德尔菲法实施的基本程序如下： 选择多位专家组成专家小组；本文选取了1 5 位专家，这些专家来自于高校、被 评估的企业、政府部门。都是掌握较为丰富管理学理论知识或具有相当丰富实践经验的 人。 根据企业管理能力评价指标体系，设计中小企业管理能力调查表( 见附件二) 。 根据各项指标的实际情况将定性指标分成五种分值标准，例如，对财务管理能力 指标下的三级指标“企业财产控制情况”分成五种分值准，即严格加强控制管理( 5 分) ， 较好控制管理( 4 分) 、中等控制管理( 3 分) 、较差控制管理( 2 分) 、几乎没有控制管 理( 1 分) 。请专家依据分值标准，根据自己的知识和经验对被评估对象的实际情况作 出判断和评分。 接着对专家反馈回来的评估结果进行整理、归纳和统计，集中大多数人的意见， 把统计结果再发给专家，要求专家根据多数人的意见再次进行评估，并把结果再次反馈； 经过多次反复，直到专家评估结果趋于集中为止。 “ ( 2 ) 定量指标数据来源于企业的年度报表和相关统计资料例如，对于财务管理 能力指标下的三级指标“企业的银行信用等级情况”分为五种分值标准，即a 从( 5 分) 、 a a ( 4 分) 、a ( 3 分) 、b b b ( 2 分) 、b b b 以下( 1 分) ，再通过调查该企业的实际银行 信用等级是哪一个等级，对被评估对象评分。 4 4 2 企业管理能力的模糊综合评审模型 1 确定因素集 ， 。 因素u 分为6 个因素集：u = 阢，u ：，【，3 ，u ，【，阢) 。每个因素u j = ( i = 、1 。2 ，3 ，4 ，5 ，6 ) 分为n 个子因素，即u i = u i l ，u 2 ，u l ， ：= 。，：，以， ；4 4 u = u 3 l ，u 3 2 ，u 3 3 ) ；以= f u i ，u 2 ，u 4 3 ) ；以= ( 以i ，u 5 2 ， ：u 6 = u 6 l ， 玑：) 2 确定权重集 采用层次分析法( a h p ) 确定指标权重，得u = ( ，。，u 2 ，以，u ，乩，以) 的权重分 4 0 江苏大学硕士学位论文 别为口。，a 2 ，码，q ，吒，口6 。记为a ；( q ，口2 ，啦，q ，吩，吼) 。相应地，测得子因素层的各 子因素指标权重记为：4 = “a 1 3 ) ；爿2 = ( 口2 j - 盯“) ；- 4 3 = 口，l 口3 3 ) ； 以= q 。a 4 3 ；a ，= 如i 口。) ；以= ，) 。气表示第i 个因素中第，个子因素 的权重。具体计算方法如下： 第一步，构造两两比较判断矩阵。在建立递阶层次结构后，就要按下层元素对于准 则的相对重要性赋予下层元素相应的权重。a h p 就是通过两两比较的方法导出下层元素 对于准则的权重。 可将m 个评价指标而，x 2 ，关于某个评价目标的重要程度( 按表4 - 4 所示 的比例标度) 做两两比较判断获得矩阵d 。 d = w i w im m w i w w 2 ，w 2 w 2 w 2 w m w m w lw - w 2 w _ i w - ：d ( 吒) 表4 4 比例标度的含义 标度 意义 l 坼与相比，而与同等重要 3 毛与茗j 相比，而比。j 稍重要 5 耳与一相比，而比明显重要， 7 而与相比，而比重要得多 9 x i s 。i 相比，x i 比xj 纯畸重要 2 ，4 ，6 ，8上诉相邻判断的中间值 若元素f 与元素的重要性之比为a f ，那么元素j 与元素f 重要性之 倒数 比为即2 i 1 第二步，计算单一准则下元素相对权重。计算权重的方法比较多，如特征根法、和 法、根法、对数最小二乘法、最b 乘法等。这里主要介绍特征根方法，它时a h p 中较 早提出并等到广泛应用的一种方法，有着特别重要的理论意