（企业管理专业论文）国有企业转制过程中的经营者变异行为及其对策研究.pdf

一：墼耋兰塞垄窒兰：= 摘要 经过2 0 多年的摸索与实践，当前中国的经济体制改革已进入了一个更全面、 更合理和高速推进的阶段，国有企业的改革也已经历了十多年的摸索和实践。 本文以国有企业转制过程中经营者的变异行为为研究对象，首先分析国有企 业经营者的效用函数的构成，说明了影响企业经营者行为的因素是多种多样的， 是各种原因综合作用的结果，并以此为依据对后文进行分析。接着，本文分析国 有企业经营者行为的短期化的表现和原因。一些国有企业的经营者只看到企业近 三五年甚至一两年的利益和发展，不惜为了短期利益而损害企业的长期发展战略， 这种现象的发生大多是由于国有企业以往旧的经营者任用和考核机制造成的；然 后，本文分析经营者偏离企业转制目标的行为的表现及原因。国有企业的经营者 有可能会为了企业职工的利益而偏离企业的转制目标，或有的企业的经营者不愿 意脱离国家的扶持而进入市场竞争，从而偏离转制目标甚至抵制国有企业转制改 革的进行；经营者行为个体化的表现和原因。国有企业的经营者可能会利用企业 转制的时机谋取个人利益，甚至侵吞国家资产。 在对经营者变异行为的表现和原因分析的基础上，本文对提出了防止国有企 业经营者变异行为的对策，主要包括：建立健全的道德约束和机制约束，也就是 说要从思想上和制度上对国有企业的经营者进行教育和约束，使他们自觉地以企 业的长期发展利益为重；建立“高自主+ 高风险+ 高收益”的激励机制，这主要是 要将企业经营者的个人利益和企业的利益紧密联系起来，使企业的经营者的个人 效用函数的构成尽量与企业的发展利益相一致，从根本上解决经营者的行为偏向 问题；同时建立完善的内外部监管机制也是必不可少的。 本文在对国有企业转制期间经营者变异行为分析的基础上提出了对经营者行 为加以规范和约束的建议，以期推动国有企业改革的顺利进行。 关键词：国有企业；经营者：变异行为；转制 国有企业转制过程中的经营者夺异行为及其对策研究 a b s t r a c t a f t e rt w e n t yy e a r so fg r o p i n ga n dp r a c t i c i n g ，t h ee c o n o m i cs y s t e mr e f o r mo f o n r c o u n t r yh a sc u r r e n t l ye n t e r e da l la 1 1 r o u n dr a t i o n a la n dh i g h - s p e e ds t a g ep r e s e n t l y s o h a st h er e f o r mo f s t a t e o w n e de n t e r p r i s e s ( s o e s ) t h i st h e s i sr e s e a r c h e so nt h ea d m i n i s t r a t o r s v a r i a t i o n b e h a v i o r d u r i n g t h e t r a n s i t i o no fs o e s f i r s t l y , i ta n a l y z e st h ec o m p o s i t i o no ft h e 商l i t yf u n c t i o no fs o e a d m i n i s t r a t o r s ，a n dp r o v e st h a tf a c t o r st h a ti n f l u e n c et h e i rb e h a v i o ra r ed i v e r s i f i e d ， b e i n gt h er e s u l to f v a r i o u sk i n d so fr e a s o n sa 默i n ge a c ho t h e r , w h i c hi st h eb a s i so ft h e f o l l o w i n gc o n t e n t s s e c o n d l 只i ta n a l y z e s t h ec h a r a c t e r i s t i c sa n dr e a s o no ft h e i r s h o r t - t e r mb e h a v i o r ，s u c ha sc o n s i d e r i n gm e r e l yt h ei n t e r e s t sa n dd e v e l o p m e n to ft h e s o e si nt h en e x tt h r e eo rf i v ey e a r s ，e v e no n eo rt w o y e a r s ，n o th e s i t a t i n gt od a m a g e t h e l o n g - t e r ms t r a t e g i e s t h ep h e n o m e n o n i sc a u s e d b y t h e o l d a p p o i n t m e n t a n d e x a m i n a t i o nm e c h a n i s mo fs o ea d m i n i s t r a t o r s t h e n , i ta n a l y z e st h eb e h a v i o ra n d r e a s o no ft h e i rd e v i a t i o nf r o mt h et r a n s i t i o ng o a lo ft h es o e s ，s o m e m a y d os of o rt h e s a k eo ft h es t a f f s i n t e r e s t s ，a n ds o m em a yb ea n 埘l l i n gt ot a k ep a r ti nm a r k e t c o m p e t i t i o nw i t h o u tt h es u p p o r to f t h ec o u n t r y c o n s e q u e n t l yt h e yd e v i a t ef r o m t h es e t g o a l ，e v e n r e s i s tt h et r a n s i t i o nr e f o r m f i n a l l y ，i ta n a l y z e st h ef e a t u r ea n dr e a s o no ft h e k i n d i v i d u a l b e h a v i o r t h e y s e e ki n d i v i d u a li n t e r e s t s b y u t i l i z i n g t h et r a n s i t i o n o p p o r t u n i t yo f t h ee n t e r p r i s e s ，a n de v e na n n e kn a t i o n a la s s e t s b a s e do nt h ea b o v e a n a l y s i s ，i t p r o v i d e s s o m ec o u n t e r m e a s u r eo fs o e a d m i n i s t r a t o r s v a r i a t i o nb e h a v i o r , s u c ha st oe s t a b l i s hs o u n dm o r a l sa n dm e c h a n i s m r e s t r a i n t ，i e ，t oe d u c a t ea n dr e s t r a i nt h e mw i t hi d e o l o g ya n dm e c h a n i s m ，t h u st om a k e t h e mp u tt h el o n g t e r md e v e l o p m e n ti n t e r e s t so f s o e sa tf i r s tp n o r i t yc o n s c i o u s l y , a n d t os e tu pi n c e n t i v em e c h a n i s mo f “h i g j lp o w e r h i 曲r i s k h i g hi n c o m e ”，l i n k i n gt h e i r i n d i v i d u a li n t e r e s t sa n dt h o s eo ft h es o e s c l o s e l ya n dc o n f o r m i n gt h ei n d i v i d u a lu t i l i t y f u n c t i o nw i t ht h e d e v e l o p m e n ti n t e r e s t s o fs o e s ，s o l v i n gt h e i rd e v i a t i o nb e h a v i o r f u n d a m e n t a l l y , a n da tt h es a l n et i m e ，t oe s t a b l i s hp e r f e c ti n s i d ea n do u t s i d es u p e r v i s e m e c h a n i s m i tp r e s e n t ss u g g e s t i o n sa b o u th o wt os t a n d a r d i z ea n dr e s t r a i ns o e a d m i n i s t r a t o r s b e h a v i o ro nt h eb a s i so f a r l a i r - z i n gt h e i rv a r i a t i o nb e h a v i o ri nt h et r a n s i t i o np e r i o do f s o e s ，e x p e c t i n gt op r o m o t eah a r m o n i o u ss o er e f o r m k e y w o r d s ：s t a t e - o w n e d e n t e r p r i s e s ；a d m i n i s t r a t o r s ；v a r i a t i o nb e h a v i o r ；t r a n s i t i o n h 湖南大学 学位论文原创性声明 本人郑重声明；所呈交的论文是本人在导师的指导下独立进行研究所取 得的研究成果。除了文中特别加以标注引用的内容外，本论文不包含任何其 他个人或集体已经发表或撰写的成果作品。对本文的研究做出重要贡献的个 人和集体，均已在文中以明确方式标明。本人完全意识到本声明的法律后果 由本人承担。 f、 作者签名：房伽y 细弓y 日期：2 。4 年5 月3 。日 学位论文版权使用授权书 本学位论文作者完全了解学校有关保留、使用学位论文的规定，同意学 校保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版，允许论文被查 阅和借阅。本人授权湖南大学可以将本学位论文的全部或部分内容编入有关 数据库进行检索，可以采用影印、缩印或扫描等复制手段保存和汇编本学位 论文。 本学位论文属于 1 、保密口，在年解密后适用本授权书。 2 、不保密团。 ( 请在以上相应方框内打“4 ”) 、 作者龋左枷剧r 眺2 0 0 4 年5 月3 。日 导师签名兰芳一一日期：2 。4 年5 月3 。日 国有企业转制过程中的经营者变异行为殛茸对策研究 1 1 选题背景 第1 章绪论 已历经了十多个年头的国有企业改革。从放权让利开始，进而推行承包制， 后又提出把企业推向市场，市场经济观念已深入人心，但企业却始终未能焕发生 机。随着我国市场经济体制的逐步完善，市场竞争变得越来越激烈，大多数领域 尤其是在竞争性行业已经由卖方市场转向买方市场，国有企业发展遇到的表面阻 力是产品销售困难，其实质还是源自于企业的体制问题。在这种条件下，如何结 合国企实际，建立现代企业制度，成为国有企业改革的核心所在。 虽然国有企业建立现代企业制度的改革取得了一些重要的进展与成果，但至 今尚未取得全局性和实质性的突破。我国推行的渐进式改革是在国有经济增量中 发展非国有经济、生成若干新的经济成分，以改变所有制的单一结构，形成市场 竞争的基本格局。但是迄今为止，由于尚未对国有经济存量进行根本改造，在宏 观经济体制改革逐步建立起市场化框架的同时，国有企业制度改革滞盾的矛盾就 突出地表现出来了。交易、转让、重组、破产，是其中深层次的难点，但却又是 改革中不可避免的程序，这些问题表现在表面上可能是硬件问题，如制度问题、 法律问题、经济问题等，但实际上问题的症结主要是人的社会心理阀题，尤其是 国有企业经营者、领导者和政府部门的利益相关者的心理行为问题。如在这些程 序过程中利益格局的重新分配、地方财政的利弊得失、决策与管理权利的重组、 人事任免、董事会与监事会同党委会的关系问题等，无不牵扯到复杂的利益分配 与权利之争，存在改革与倒退、真改与假改、全局与局部、得到与失去等许多冲 突现象，这些都是经营者和利益相关者背离国有企业的真正所有者的利益的表现， 也是改革的真正难点所在。 在与国有企业转制过程相联系的所有利益相关者的利益冲突和行为偏差中， 国有企业经营者的行为变异阀题是最为主要的闷题，因为他们直接影响着国有企 业改革的进程。现实中，国有企业有很多问题出在经营者身上，这严重制约着国 有企业的发展和改制工作的顺利进行，解决这一问题的关键在于正确认识国有企 业经营者的行为原因，从而加强对国有企业经营者行为方式的规范和指引。 l ，2 选题的目的与意义 国有企业的改革和现代企业制度的建立是我国经济体制改革既定内容和核心 组成部分，只有尽快高质量地完成了国有企业的转制才能有效地推进改革的整体 进行和走向成功。对于一个企业的发展来说，经营管理者的行为起着至关重要的 国有企业转制过程中的经营者变异行为殛茸对策研究 作用，尤其是在企业发生重大变革的时候，经营者的行为更是代表了企业的发展 方向，且直接影响着企业所有员工的判断和预期。由此可见，对国有企业经营者 行为的研究和规范是十分关键的。所以本文选择了转制期间国有企业经营者的变 异行为作为研究内容，希望通过对导致国有企业经营者变异行为的原因的分析， 找出对经营者行为加以约束和规范的对策，这有助于促使国有企业经营者的行为 目标与所有者的目标相一致，从而实现国有企业的顺利转制。 1 3 研究范围与主要概念的界定 企业经营者的行为目标与企业所有者目标之间的偏差甚至背离无论在国内还 是国外均是一个普遍存在的问题，国外很多学者对这一问题，也就是我们通常所 说的代理问题进行了深入而广泛的研究。国有企业经营者在企业转制期间的变异 行为从本质上来说也是代理问题的一种表现，但是由于中国特有的国情和企业制 度，使国有企业的经营者的行为有很多特有的特征和表象，尤其是在国有企业面 l 临转制的重大变革之际，国有企业的经营者的行为更是呈现出很多以往不曾出现 的变异现象。本文的主要研究范围是在国有企业转制期间企业的经营者的“变异 行为”，也就是国有企业经营者与所有者，即企业转制的推动者的目标相背离的行 为。并在研究分析的基础上找出原因，提出解决的对策。 国有企业的转制时期在本文中是指国有企业打破以往在计划经济体制下的运 营机制，建立现代企业制度，适应市场经济发展的一个转变时期。 经营者的变异行为在本文中是指国有企业的经营者不以所有者的利益为自己 的行为出发点，偏离所有者目的和损害所有者利益的行为。 1 4 论文的主要结构 本文主要分为6 个部分： 第l 章绪论。讲明了选题的背景、目的和意义，对本文的研究范围和主要的 概念加以了界定，并简要地介绍了本文的主要结构。 第2 章相关理论和研究综述。这一章主要对与本文研究有关系的组织行为学 理论、代理理论、效用理论的研究成果进行了简要的介绍。 第3 章国有企业转制过程中的宏、微观环境分析。在这章中，本文对中国 经济体制的变化，也就是国有企业所处宏观环境的变化，以及国有企业本身运营 机制的转变即微观环境的变化进行了分析和说明。 第4 章国有企业转制过程中经营者变异行为的分析。该章是本文的核心章节 之一，重点分析了在国有企业转制这个环境下，国有企业经营者的行为背离所有 者利益和目标的情况及原因所在。 2 硕士学位论文 第5 章防止国有企业经营者变异行为的对策分析。在前面章节分析研究的基 础上，本章对转制时期国有企业经营者的变异行为提出了相应的解决方法和对策， 以求对其行为加以规范和约束，使其与所有者的目标相一致。 最后的结论部分对本文主要研究内容和成果进行了总结，并提出了本文存在 的不足和今后的研究方向。 3 国有企业转制过程中的经营者变异行为殛茸对策研究 第2 章相关理论和研究综述 与企业经营者行为研究密切相关的理论主要有组织行为学理论、代理理论和 效用理论，等等。下面分别加以介绍和说明： 2 1 组织行为学理论 组织行为学是专门研究组织条件下人类行为规律及其控制方法的管理科学。 行为这个概念在组织行为学中泛指人类的一切活动，既包括内隐的心理，如 情绪、兴趣、动机等等，也包括外显的动作，如姿态、手势、操作等等。 组织这个概念在组织行为学中是指一些人为了达到某种共同的特定目标而结 成的人际关系系统，如各种企业、机关、学校、政党、军队、研究所、医院、社 会团体等等。 对于组织的解释，苟子语：人“力不若牛，走不若马，而牛马为用，何也? 日人能群，彼不能群也”。正是由于结成了组织，才使得无论力量、强壮与灵敏程 度、适应性、繁殖能力及数量、种类等等在地球物种中都不出众的人类逐步成为 了地球的统治者。同时，人类组织化的程度还是人类社会发展水平的内容与标志。 在远古的蒙昧时期，人类只有以血缘关系为纽带的氏族组织。而在现代，人类社 会组织的类型己难以计数。今天，人类的组织化已经发达到了这样的程度，无论 是什么入，都无不是各种组织的成员，无论做什么事，都无不要与各种组织交往。 可以说，社会性是人的本质特征，而结成组织就是人的社会性的具体表现【1 。 2 1 1 组织行为学的研究对象 管理者关心的最终目标是组织的绩效，然而组织绩效总是由组织成员在组织 条件下的行为所达成的。这就规定着我们在研究人类行为时必须关注两个方面的 问题：一方面是组织对组织成员的影响，如组织的性质、目标、结构、规范等等 会影响组织成员的思想感情、价值观念、行为方式、工作效率等等；另一方面是 组织成员对组织的影响，如组织成员的工作态度、工作能力、人际关系、个性等 等会影响组织能否正常运作、能否实现目标、能否提高效率等等。这两方面的问 题都属于组织行为学研究的对象。 2 1 2 组织行为学的研究内容 组织行为学的内容大体可以分为组织中的个体行为、群体行为和组织行为三 个部分。 组织中有些人类行为主要是以人类个体为行为主体的。对于此类行为的研究 如：个体的心理过程、心理个性等对个体行为有何影响? 在学习、强化、压力等 4 国有企业转制过程中的经营者变异行为殛茸对策研究 条件下个体行为有何变化? 如何激励个体行为的积极性等等。此类问题属于组织 行为学中的微观研究，一般称为个体行为问题。 组织中有些人类行为主要是发生于人类群体中或群体间的。如群体中为什么 会有从众行为? 群体间为什么会发生冲突? 群体中或群体间如何进行沟通? 群体 凝聚力是怎样产生和发挥作用的? 群体是怎样进行决策的? 怎样实现对群体的有 效领导等等。此类问题属于组织行为学中的中观研究，一般称为群体行为问题。 组织中有些人类行为更多地是与组织整体有关的。如组织的结构设计、工作 设计对组织成员的行为有何影响? 如何评估组织的绩效? 组织文化是如何形成和 发挥作用的? 怎样实现组织的变革与发展等等。此类问题属于组织行为学中的宏 观研究，一般称为组织行为问题i “。 2 1 3 组织行为学中关于组织变革与发展的理论 在国际上关于组织的变革与发展理论方面，最重要的研究成果主要是由卢因、 卡斯特、唐纳利等人提出的理论和学说。这几种理论和学说都是分析组织变革的 过程和步骤的，并且大都把组织变革看成是一个不断循环的过程。 卢因( l e w i n ) 认为，组织变革有以下三个基本阶段：一是现状的解冻。由于 组织变革会迫使人们放弃已有的习惯、工作场所和关系，可能会给一些人带来损 失，因此可能会出现反对变革的力量。为了实现“现状的解冻”，使职工愿意改变 现状，应当采取相应的措施。二是转变到新情况。也就是实际的转变过程，这一 过程中也可能会遇到抵触和反对，为此也应当采取相应的措施。三是冻结新的现 状。应当努力使变革后出现的新的现状稳固下来，为此也应当采取相应的措旌【2 】。 f r e n c h 、r o s e n z w e i g 和k a s t 认为，稳定性和适应性对于组织的生存和发展同 样都是必不可少的，企业管理者的责任是通过对情况的诊断分析和当前条件的调 整，来使组织获得动态平衡。一个组织的动态平衡包括四个方面，即足够的稳定 性、足够的持续性、足够的适应性和足够的革新性。卡斯特的组织变革过程模型 包括了六个步骤：对组织本身及内部外部情况进行分析研究、发现问题并认识到 组织变革的必要性、辨明问题并找出现状与目标之间的差距、确定解决问题的方 法、实施变革，以及检查变革成果吼 唐纳利( d o r m e l l y ) 在管理学原理一书中突出了一种组织变革的模式，分 为八个步骤：一是确定变革力量( 主要包括外部力量和内部力量) ，二是认识进行 变革的需要，三是判断分析问题，四是找出组织发展的方法和战略，五是认识限 制条件，六是选择方法和战略，七是实旖计划，八是评价计划【4 】。 2 2 代理理论 代理理论可以分为两类，一类是由詹森和麦克林( j e n s e na n dm e c k l i n g ) 开拓 5 国有企业转制过程中的经营者变异行为殛茸对策研究 的实证代理理论或代理成本理论【5 1 ；另一类是委托代理理论，基本上完全以正 规的数学模型来表达，更加形式化和抽象。 2 2 1 代理成本理论 该理论重点研究企业内部结构的激励问题( 监督成本) ，提出了“团队生产” 理论，并认为企业就是一种典型的团队生产。它有三个形成条件：( 1 ) 有n 2 个 具有共同目标愿望的队员；( 2 ) 所有成员协作生产，任何一个成员的行为都会对 他人产生影响；( 3 ) 团队生产结果具有不可分性，即每个成员的个人贡献无法精 确地进行分解和测算，因而也不可能精确地按照每个人的真实贡献去支付报酬。 因此会产生偷懒( s h i r k i n g ) 和搭便车( f l e e - r i d i n g ) 行为。为了减少这些行为的发 生，就需要有人来专门从事监督工作，而为了监督者积极工作，就应该允许监督 者占有剩余权益和拥有修改合约的权利。另外，监督者还必须是团队固定投入的 所有者，因为由非所有者的监督者监督投入品的使用成本过高，由此，经典意义 上的资本主义企业就应运而生。 代理成本的概念是由詹森和麦克林提出的，并被认为是企业所有权结构的决 定因素。代理关系定义为这样一种关系：委托人授予代理人某些决策权，要求代 理人提供有利于委托人利益的服务；假定双方都追求效用最大化，那么就有理由 相信，代理人不会总是根据委托人的利益采取行动【5 】。 为解决这个问题，首先，委托人可以激励和监控代理入，以使后者为自己的 利益尽力；其次，代理人可以用一定的财产担保不损害委托人的利益，或者即使 损害也一定给予补偿。显然，这样就发生正的委托人监控成本和代理人担保成本。 此外，即便如此，代理人的决策与使委托人效用最大化的决策仍会有差异，由此 造成的委托人利益的损失，叫做“剩余损失”，也是一种代理成本。 同时，詹森和麦克林认为，代理成本来源于管理人员不是企业的完全所有者 这样一个事实。在部分所有的情况下：( 1 ) 当管理者尽力工作时，他可能承担全 部成本而仅获取部分利润；( 2 ) 当他消费额外收益时，他得到全部好处但只承 担- - 4 部分成本。由此其工作积极性不高，热衷于追求额外消费，故企业的价值 小于他是完全所有者时的价值，这两者之间的差异被称为代理成本。具体包括：( 1 ) 订约成本；( 2 ) 监督和控制代理人的成本；( 3 ) 确保代理人做出最优决篪或保持 委托入由于遭受次优决策的后果而得补偿的保证成本；( 4 ) 不能完全控制代理人 的行为而引起的剩余损失。让管理者成为完全的剩余权益拥有者可以消除代理成 本，但这会受到管理者自身财富大小的约束旧。 从詹森和麦克林的观点我们可以得到：由于委托人与代理人的利益不一致， 双方的契约是不完全的。信息是不对称的，代理成本必然产生。为了降低代理成 本，就必须建立完善的代理入激励约束机制。 6 国有企业转制过程中的经营者变异行为殛茸对策研究 2 2 2 委托代理理论 委托一代理理论也就是信息经济学，被认为是微观经济学的基础研究的革命。 与代理成本理论不同，它的所有的结论均来自正式的数学模型。张维迎认为，标 准的委托代理理论建立在两个基本假设上：( 1 ) 委托人对随机的产出没有( 直 接的) 贡献( 即在一个参数化模型中，对产出的分布函数不起作用) ；( 2 ) 代理人 的行为不易直接地被委托人观察到( 虽然有些间接的信号可以利用) 。他有两个基 本观点：( 1 ) 在任何满足代理人参与约束及激励相容约束条件下而使委托人的预 期效用最大化的激励机制或契约中，代理人必须承担部分风险；( 2 ) 如果代理人 是一个风险中性者，可通过使代理人承受完全风险的方法达到最优激励结果。这 两个基本观点的通俗含义是：( 1 ) 经营者的报酬中必须含有风险收入，否则所有 者的利益不可能达到最大；( 2 ) 当经营者的报酬全部是风险收入时，即完全享有 剩余索取权时( 此时经营者所有者合二为一) ，激励机制最优，所有者的利益能保 证达到最大研。 2 _ 3 效用理论 效用是人们价值观念的度量。当面i 临分配与选择时，不同的人对同一事务有 不同的态度，其中所体现的，正是每个人作为行为主体与其他人在价值原则上的 差异。效用理论的发展一般分为3 个阶段：从质的分析向量的分析转移；从基数 效用论向序数效用论的转移；从个量分析向总量分析的转移。下面分别从这3 个 阶段对效用理论加以介绍。 2 3 1 效用理论从质的分析向量的分析转移 人的需要和欲望，历来是许多经济学家思想的发端、英国功利主义哲学家边 沁认为：追求幸福是人的天性，每个有理性的人都为自身谋求最大幸福是人性的 某种规定性。边沁的这功利原理和自利原理，为西方效用理论奠定了哲学基础。 其后，经济学家从不同的角度定义效用：加里安尼在他的著作商仆与管理中， 从物品的稀缺性论述效用，他认为效用随物品的稀缺性而变化，稀缺的物品往往 具有最大的效用；萨伊从人的需求来分析效用，指出物品满足人们需要的内在力 量叫效用，人力创造的不是物质而是效用；西尼尔则从供求关系的角度来考察效 用，把效用归结为人的主观感受，效用的大小取决于商品供求关系，效用随供给 的增加而减少，还有经济学家从时间的角度和生理的角度阐述效用 。- i o l 。 虽然效用理论在概念上徘徊，但是，从质的分析向量的分析转移是认识发展 的必然，数学和心理学的发展在这里起了催化剂的作用。牛顿和莱布厄兹所创立 的微积分学直接媒介了边际革命的兴起，数学方法作为崭新的方法论进入了经济 学领域，杰文斯把经济学看成“痛苦和快乐的微积分学”，边际分析成了经济分析 7 的利器。对效用进彳亍量的分析的结果边际效用论构成了边际主义的核心内容、 它是方法论的创新，从此边际分析成了微观经济分析的重要手段，它也使经济学 内容发生了重大变化，效用理论不仅是消费理论的基础，还被用来分析生产、交 换、分配等社会再生产的其它环节，很快取得了在经济领域内的重要地位，成为 微观经济学的主要组成部分，对西方经济学的发展产了深远的影响。 2 3 2 效用理论从基数效用论向序数效用论的转移 数学方法作为科学思维的工具，用来研究经济规律，本身是无可厚非的，但 作为边际效用基础的基数效用论，是以效用的可测量和可比较为前提的。因此， 边际效用理论碰到的第一个难题就是作为主观范畴的效用是不可能精确计量的。 杰文斯自己也承认“边际分析中无限分割的前提对消费者而言是毫无意义的。”边 际效用论的主观内容和为这种内容提供客观形式的数学方法之间存在着根本性冲 突，这种“内容和形式的矛盾”给边际效用理论以最强大的压力，限制了大规模 应用数学方法的可能性，也成了效用理论发展的桎梏，理论本身的危机迫使其重 心发生转移。为了避开这个矛盾，帕累托没有直接考察效用，而是从消费者偏好 某一种商品的直接经验事实出发，分析消费者对不同商品的态度，提出消费偏好 的概念，回避效用在量上的差异：不必精确测度，却反映了效用的连续性，这样， 以消费者行为代替消费者感觉，帕累托为效用理论建立了新的理论依据序数 效用论。帕累托把坎奇沃斯提出的契约曲线加以改造，得到一个新的分析工具： 无差异曲线。他认为，通过收集偏好随物价变动而变动的资料，可以分析和研究 消费者行为，当获得足够的数据时，就可以画出无差异曲线，他对效用最大化实 现条件的数学分析和瓦尔拉的结果相比，虽然形式相似，但内容和基本思想都已 经改变【s l 。 效用是在有风险情况下决策人对后果的偏好的量化，可用一数值表示。由于 不确定情况下，无论决策人采取什么方案，都会遇到事先不能完全预料的后果， 因此，他要承担一点的风险。不同的决策人对待风险的态度往往不一样，此外， 即使没有风险，不同的决策人对待不同的后果也有不同的偏好。如果决策人对一 决筻问题的各种后果的偏好模式是合乎理性的，即满足定的理性行为公理，则 他对后果的偏好模式能用效用函数表示，当他采用某一决策q 时的效用就是以下 的期望效用： ，、三 i 口，) 2 乞弓( d r ，已) 卢l 、2 刀( 2 1 ) ，= l 式( 2 1 ) 中，( q ，e ) 是状态为g 时采用行为口，的效用，而只为后果发生的概率， 在计算每个决策方案的效用后，按照理性行为公理，决策人应当选取期望效用最 大的那个决策方案作为最优决策方案。 8 2 3 3 效用理论从个量分析向总量分析的转移 效用理论以人的理性为前提，研究在一定约束条件下“经济人”的最优选择。 几乎所有的消费者行为模型中，个量分析的最终结果都可归结为消费者均衡。在 传统的经济自由主义信条下，这种追求最大利润或效用的个人分散活动，由于市 场机制的作用，被认为会自动趋于和谐、有序、均衡，最终达到全社会的最大效 率。但是在1 9 世纪末2 0 世纪初，资本主义中自由竞争发展到垄断时期，社会发 展的现实昭示了这种理论的危机。英国经济学家汉内指出：“英国的社会问题 庞大的财富和大众贫困的对比，非常严重，并且由于世界大战而尖锐起来。”社会 经济、政治的危机迫切需要经济学为选择政策方案提供指导，于是，研究大多数 人的幸福成了一种研究倾向。福利经济学家以改良主义者的身份出现，考察社会 经济福利最大化的实现条件效用理论的重心向总量分析转移 8 】o 庇古首先以全社会的经济福利为考察对象，建立了完整的福利经济学理论体 系。他在边际效用论的基础上提出了福利的概念：福利是一个人所能获得的所有 满足，经济福利是其中可以用货币计量的部分。同时，他把福利和国民收入联系 起来，提出了达到社会效用最大化的政策主张：( 1 ) 优化社会资源配置增加国民收 入总量以增加福利；( 2 ) 改善国民收入分配状况，实行适度的收入均等化。 9 垦塞垒些彗型塾堡皇篁璧童童茎星至皇璧量塑篓墼窒：一 第3 章国有企业转制过程中的宏、微观环境分析 3 1 经济体制的转变 3 1 1 经济体制转变的进程 经过2 0 多年的摸索与实践，当前中国的经济体制改革已进入了一个更全面、 更合理和高速推进的阶段，主要表现有以下3 个方面。 3 1 1 1 “经济体制改革”与“政治体制改革”关系的重新认识 “经济改革优先”或“政治改革滞后于经济改革”是我国渐进式改革过程中 呈现出的一个基本特点。1 9 7 8 年以来的2 0 年间，我国经济体制改革取得了重大进 展，但政治体制改革相对而言则成效不大，进展迟缓，从而影响了经济体制改革 的进程。 随着理论和实践的不断发展，现代政治经济学又为我们认识经济改革和政治 改革的关系，提供了一种新的角度。它认为，政治制度因为关系到楚个经济中每 一个行为主体的经济利益，关系到各种经济资源的有效配置，关系到全民的福利， 也是一种带有公共选择性质的公共物品：同时制度本身作为处理人与人之间、各 利益集团之间相互关系的一种规则，实质上是经济制度的一种实现形式或组成部 分【l i 】。 改革过程中，经济改革和政治改革孰先孰后抑或同时进行，应该根据具体的 改革初始时的政治经济环境和国内外背景确定。经济决定政治，经济利益决定人 们的选择，所以政治斗争的背后不过是经济利益的冲突，是经济的“内生变量”。 经济改革和政治改革的顺序主要取决于当时社会经济矛盾激化的程度：政治改革 优先是社会经济矛盾激化，人们在国内外环境下选择激进式改革道路的必然结果： 经济改革优先则是在社会经济矛盾没有达到激化程度的情况下人们的一种选择， 是人们在特定条件下更倾向于选择一种较为温和的、渐进的改革方式的结果。 3 1 2 2 由“局部改革”进入“整体推进、重点突破” 我国的经济体制改革以往是以一种渐进的方式逐步推进的，即在改革旧的存 量资产阻力较大的情况下，先在局部培育和发展起“新体制部分”，然后随着整个 经济体制结构的变化和各个方面条件的成熟，再逐步深化对旧体制成分的改革。 改革模式的选择不仅要受到当时各种条件的制约，而且也只能在这些限制下进行 一种相对优化的结合性选择。理性的最优化固然重要，但更重要的应该是模式的 可接受性问题。毫无例外，我国的这种改革模式也是由改革的种种初始条件决定 1 0 国有企业转制过程中的经营者变异行为殛茸对策研究 的。回顾改革的历程，2 0 年来我国体制外改革取得了重大进展，但体制内改革却 明显滞后，以体制外改革为主是前一时期我国改革呈现出的主要特点”“。 随着改革的发展和深入，仅仅培育和发展“增量资产”是不够的，不改革“存 量资产，就不能实现经济体制的根本性变革。改革从体制外围深入内核是一种不 可阻挡的必然趋势，体制外和体制内的改革应该整体推进，而其中体制内改革相 比而论又具有特殊的意义和更重要的地位。 3 1 1 3 改革从片面注重经济效益转变到注重包括经济效益、社会效益、生态效益 在内的综合效益 改革以来，由于发展观的偏差和其他种种原因，我们一直走的是一条只注重 增长数量而忽视增长质量，只注重经济效益而忽视社会效益、生态效益的传统发 展模式，即粗放式经营与发展模式，所以尽管我国的经济改革和发展取得了巨大 成就，但同时也付出了巨大代价【1 3 】：第一，受经济增长等于经济发展、经济发展 会带来自动的社会发展的传统发展观的影响，人们在经济改革中一味追求经济效 益，追求改革的经济成果，而忽视社会效益，进而造成社会效益低下，社会问题 十分突出。诸如“走私工业”的“繁荣昌盛”、黄赌毒的沉渣泛滥、犯罪率的上升、 社会不良风气的增多、人们道德观念水准的下降等等。当然其中的某些问题也是 和市场经济中的短期经济行为分不开的。第二，随着经济发展对资源需求的增加， 2 0 世纪8 0 年代以来人们为了追求一时的经济发展，而单纯依靠铺摊子、扩规模的 粗放式发展模式，对资源过度开发、滥用资源以及在生产中因追求经济效益而造 成环境污染的问题，全面暴露。尽管2 0 世纪8 0 年代末以来，我国政府制定了国 民经济持续、健康、稳定发展的总战略，但实践中片面追求经济效益而忽视经济、 社会、环境协调发展的状况并未得到很好的改善。 3 1 2 经济体制转变带来的主要变化 3 1 2 1 社会主义市场经济体制的初步建立 这一转变的最基本标志，是资金、物资、人才。商品、信息等资源配置已经 主要地和基本地通过市场来实现。从投资来源来看( 见表3 1 ) ，企业作为投资主 体是市场配置资源最重要的行为越来越明显。企业的行为决策尽管与政府间仍然 保持着种种联系，但主要己经转向市场。企业愈来愈明白一个道理：企业必须进 入市场竞争，才能获得生产要素；企业只有靠竞争、才能获得生存和发展；企业 只有通过积极的市场竞争，才能提高自己的竞争力。愈来愈多的企业也正是按此 认识去实践的。从政府来看，尽管由于长期形成的传统职能意识和操作习惯，在 不少方面还与这一体制转变不相适应。但转变职能、改革政府机构已成共识。且 一次又一次的改革实践已使政府行为臼益接近正在形成中的新体制的目标要求。 尤其是十五大以来，政府主要通过从宏观上对经济实施规划、引导、调节和监督 来行使经济管理职能【1 4 】。 表3 1 全国固定资产投资构成情况表( 亿元) 年份国家预算内资金国内贷款 利用外资自筹和其它资金 6 9 6 7 447 8 2 5 5 2 6 8 3 8 91 70 9 6 4 9 1 9 9 7 2 8 1 8 9 1 0 6 6 7 7 l1 9 7 _ 3 955 4 2 8 926 1 7 0 31 93 5 9 6 1 1 9 9 8 4 2 1 9 - 3 9 1 6 7 4 18 5 2 1 457 2 5 9 320 0 6 7 82 01 6 9 8 0 1 9 9 9 6 2 1 9 2 6 ，7 6 7 8 2 1 0 9 4 5 67 2 7 2 716 9 6 2 4 2 25 7 7 1 4 2 0 0 0 6 4 2 0 3 5 1 6 8 t 2 25 4 6 4 27 2 3 9 7 917 3 0 7 3 2 64 7 0 0 4 2 0 0 1 6 7 1 9 1 4 6 6 9 6 资料来源：根据文献【1 5 】整理计算 3 1 2 2 以公有制为主体、多种所有制并存的所有制结构的形成 据统计，国内生产总值的构成，1 9 7 8 年时公有制经济占9 9 1 ，非公有制经 济只占o 9 。而全国第二次基本单位普查资料结果显示，2 0 0 1 年底，非国有的企 事业单位在国民经济中的地位已经举足轻重( 见表3 2 ) 。 到了2 0 0 3 年，全国规模以上工业增加值为4 10 4 5 亿元，其中国有及国有控股 企业1 94 0 8 亿元，非国有2 16 3 7 亿元( 见图3 1 ) 。 资料来源：根据文献【1 6 】整理绘制 圈3 12 0 0 3 年规模以上工业增加值主要构成 改革队来，企业愈来愈重视经济效率，它们以此为标准寻求、选择最适当的 资本组织形式和经营方式。从政府来讲，它则十分重视下列四个方面的行为：( 1 ) 国有企业转制过程中的经营者变异行为殛茸对策研究 从整体上搞活搞好国有经济；( 2 ) 从整体上调整、优化国有资产布局：( 3 ) 从整 体上规划国民经济的所有制结构：( 4 ) 支持和鼓励发展非公有制经济，支持和鼓 励非公有制经济的劳动就业【1 4 1 ”。 表3 22 0 0 1 年底全部企业数及国有控制企业在其中所占的比例( ) 企业数职工人数营业收入 门类 a 比例 a 比例十兀 比例 全国合计30 2 58 6 21 5 2 1 6 50 2 22 1 2 3 9 12 1 8 46 4 l4 5 34 9 6 农、林、牧、渔业6 43 1 82 138 8 2 7 1 07 5 91 2 03 6 53 4 3 5 3 2 采掘业 7 25 5 l7 79 0 2 9 0 2 l 6 3 36 4 8 2 2 88 8 77 2 2 制造业12 4 06 5 57 08 0 4 7 27 7 42 8 01 0 2 2 27 8 9 8 9 4 3 4 5 电力、煤气及水的生产和供应业3 14 0 6 3 4 3 37 8 80 7 98 4 410 5 83 5 23 6 1 8 5 8 建筑业 1 2 3 1 8 5 1 6 ，82 34 0 15 5 73 3 t17 0 8 2 8 2 4 6 4 4 8 。3 地质勘查业、水利管理业27 1 26 8 53 0 96 0 6 9 3 52 60 1 4 2 9 59 4 9 交通运输、仓储及邮电通信业7 4 4 9 43 8 178 6 22 3 3 7 4 912 4 99 6 43 6 77 5 0 批发和零售贸易、餐饮业8 8 23 8 81 8 2 1 83 0 99 9 93 9 756 9 83 6 43 2 55 2 6 金融、保险业6 32 7 1 4 9 ，8 38 3 5 0 2 5 7 6 7】5 7 6 2 2 78 4 48 7 6 房地产业8 14 7 8 2 6 o26 1 4 0 2 83 3 26 8 9 4 4 31 2 6 3 0 7 社会服务业2 8 39 5 21 8 273 3 83 0 5 4 3 1 6 1 6 0 7 01 8 14 2 6 卫生、体育和社会福利业46 9 2 2 7 11 6 3 1 3 3 6 3 81 0 6 2 87 2 6 6 5 s 教育、文化艺术及广播电影电视业1 39 4 84 4 9 3 7 56 6 37 1 44 8 3 7 83 8 7 8 6 4 科学研究和综合技术服务业4 9 1 4 82 4 1l1 7 25 3 4 5 1 5 1 2 34 6 83 4 95 6 5 其他行业 3 7 6 6 4 1 9 02 4 6 7 5 4 54 i 93 8 8 0 6 2 9 0 4 7 1 3 3