（企业管理专业论文）基于绿色供应链的绩效评价体系研究.pdf

武汉科技大学硕士学位论文第1 页 摘要 2 l 世纪，全球经济竞争日趋激烈。企业间的竞争不仅仅局限在技术、资金、市场上， 而且由点及面，由横向竞争转向纵向竞争。可以预见，将来企业闯的竞争，就是供应链的 竞争。 在资源日益短缺，环境污染日益严重的今天，面对日益严格的环保制度，如何在追求 高效益的同时，使得供应链和环境保护和谐发展，将成为企业在市场竞争中成功的重要手 段和决定因素。绿色供应链管理就是适应社会经济发展而出现的一个非常重要的新课题。 然而，绿色供应链的实施过程中有一个关键面又棘手的问题，这就是绩效评价。通过 对绿色供应链进行绩效评价，不仅可以控制关键区域的效益，而且能为整个绿色供应链体 系的优化和发展提供决策分析的依据，从而改善绿色供应链的整体绩效。 本文在对绿色供应链的产生背景和研究意义进行分析的基础上，首先回顾了绿色供应 链相关研究现状，给出了本文研究的思路与整体框架；接着讨论了绿色供应链的概念，内 容等相关理论；然后分析了绿色供应链与传统供应链的异同，并从财务、流程、客户、企 业创新发展能力和环境绩效五个方面建立了绿色供应链绩效评价指标体系：最后应用层次 分析法来确定各个指标的权重，根据模糊三角函数思想来确定各指标的隶属度矩阵，并结 合模糊综合评定法对绿色供应链的绩效进行了评价。 关键词：绿色供应链指标体系绩效评价 第1 i 页 武汉科技大学硕士学位论文 a b s t r a c t i nt h e2 1 t hc e n t u r y , g l o b a le c o n o m i cc o m p e t i t i o ni sm o l ea n dm o r ef i e r c e t h ec o m p e t i t i o n a m o n ge n t e r p r i s e si sn o tm e r e l yc o n f i n e dt ot h et e c h n o l o g y , c a p i t a l ，a n dm a r k e t t h et r e n di s t u r n e df r o mt h ep o i n tt os u r f a c ea n dh o r i z o n t a lt ov e r t i c a l i tc a nb ep r e d i c t e dt h a tc o m p e t i t i o n a m o n ge n t e r p r i s e si sj u s tt h es u p p l yc h a i n sc o m p e t i t i o ni nt h ef u t u r e n o w a d a y s ，t h es h o r t a g eo f r e s o u r c ea n dt h ep o l l u t i o no f e n v i r o n m e n t a la r eg e t t i n gw o r s e h o wt of a c et h es t r i c te n v i r o n m e n t a lp r o t e c ts y s t e m ，h o wt om a k eo fh i g hr e t u r l l s ，h o wt o m a k eah a r m o n i o u sd e v e l o p m e n tb e s i d ee n v i r o n m e n t a lp r o t e c ta n ds u p p l yc h a i n , a l eb e c o m i n g t h ee s s e n t i a la n d k e yf a c t o r st ot h es u c c e s s g r e e ns u p p l yc h a i nm a n a g e m e n ti sav e r yi m p o r t a n t n c wi s s u ea d a p t e dt ot h es o c i o - e c o n o m i cd e v e l o p m e n t h o w e v e r , t h ee v a l u a t i o no ft h es u p p l yc h a i n sp e r f o r m a n c ei sad i f f i c u l tp r o b l e mi nt h e p r o c e s so fc a r r y i n go u ts u p p l yc h a i n t h r o u i g hp e r f o r m a n c ee v a l u a t i o n , i tc a l ln o to n l yc o n t r o l t h ek e yr e g i o n a lb e n e f i t s , b u ta l s of o rt h eo p t i m i z a t i o no ft h ew h o l eg r e e ns u p p l yc h a i nw h i c h i n c l u d e ：t h ed e v e l o p m e n to ft h es y s t e ma n dt h ei m p r o v e m e n to ft h ew h o l eg r e e ns u p p l yc h a i n s p e r f o r m a n c e f i r s t l y ，o nt h eb a s eo ft h eb a c k g r o u n da n dr e s e a r c hr e v i e w e da b o u tt h eg r e e ns u p p l yc h a i n ， t h et h e s i sh a sg i v e nt h ec o n c e p t , c o n t e n t ，a n dr e l a t e dt h e o r yo f t h eg r e e ns u p p l yc h a i n s e c o n d l y ， a n a l y s e st h es i m i l a r i t i e sa n dd i f f e r e n c e sb e t w e e nt h eg r e e ns u p p l yc h a i na n dt r a d i t i o n a ls u p p l y c h a i n , a n dt h e n , s e tu pak i n do fg r e e ns u p p l yc h a i np e r f o r m a n c ee v a l u a t i o ns y s t e mf r o m5 a s p e c t s ，i n c l u d e s ：f i n a n c i a l ，p r o c e s s e s ，c u s t o m e r ，t h ee n t e r p r i s ei n n o v a t i o na b o u tc a p a c i t ya n d e n v i r o n m e n t a lp e r f o r m a n c e f i n a l l y ，f i x e st h et a r g e t sw e i g h tb yu s i n ga h p m e t h o d ，f i x e st h e t a r g e t ss u b o r d i n a t em a t r i x ，a n dt h e ne v a l u a t e st h eg r e e ns u p p l yc h a i nb yf u z z yc o m p r e h e n s i v e e v a l u a t i o nm e t h o d k e y w o r d s ：g r e e ns u p p l yc h a i n i n d e xs y s t e m p e r f o r m a n c ee v a l u a t i o n 武汉科技大学硕士学位论文第1 页 第一章绪论 1 1 研究背景及意义 2 1 世纪，环境问题日益成为影响和制约人类社会经济发展的一个关键因素伴随着 科学技术的进步，人类利用自然的能力急速提高，开发自然的规模空前扩大，传统工业 在给人类带来财富和文明的同时，也给人类带来了灾难资源的枯竭、环境的严重污 染、生态的失衡。资源、环境、人口成为2 l 世纪全球关注的三大热点问题。为了协调解 决这三大问题，人们提出了可持续发展战略，它将生态环境与经济发展看成是一个互为 因果的有机整体，认为经济发展即要考虑到自然生态环境的长期承载能力，使环境和资 源既能满足经济发展的需要，又要使其作为人类生存的要素之一而直接满足人类长远生 存的需要，从而形成了一种综合性的发展战略i “。 绿色供应链( g 咒e i is u p p l yc h a i n ，简称g s c ) 便是基于这样一个背景而产生的。 中国已加入w t o ，将全方位参与到全球企业的市场竞争，虽然入世意味着关税壁垒 的自然清除，但各国的绿色壁垒却依然存在。而且，随着全球追求绿色、崇尚自然消费 理念的兴起，这些绿色壁垒还会不断加强，势必对我国产品进入国际市场造成新的困难， 提出新的挑战。因此在我国企业中应用绿色供应链越来越重要。 绿色供应链的理论自提出以来进行了广泛的研究，研究内容主要集中在绿色供应链 的概念内涵、影响绿色供应链运营的因素、绿色供应链的决策问题、绿色供应链的理论 研究工具、绿色供应链管理与企业绩效等方面，大多数都是定性研究，缺乏定量研究来 检验理论的正确性，而在绿色供应链的研究中，绩效评价是非常重要的领域。 由于绿色供应链管理涉及的范围广泛、内容繁多、管理难度较大，而有效的绩效评 价能够帮助企业发现问题、寻求解决方法、促进绿色供应链的运作和改进。因此，实施 有效的绩效评价是推进绿色供应链理论发展的关键根据文献研究，现有关于绿色供应 链绩效评价的研究，只是从某个角度或者在某种情况下来研究绿色供应链的绩效评价。 因此，本文拟进行更加深入完整的绿色供应链绩效评价体系和评价方法的研究，并通过 定性和定量相结合的分析方法来检验评价指标的有效性，为企业的实践提供一定的指导 作用和参考价值。 1 2 绿色供应链绩效评价相关研究综述 1 2 1 绿色供应链的研究现状 绿色供应链管理是一种新兴的理论，我们按照时间顺序来追述它的最新发展现状，以 掌握其研究发展的过程。 1 9 9 4 年，w e b b ，l 研究了一些产品对环境的影响，建议通过环境准则来选择合适的 原材料，同时注重再生利用，并提出了绿色采购的概念i 2 1 。 1 9 9 5 年，p o r t e r ，m e 和v a j l d e r l i n d a ，c 研究了多个工业系统中，在环境法规驱动 第2 页武汉科技大学硕士学位论文 下的资源节约活动是怎样节约成本的。例如：制造绿色活动可用精益生产来减少废物和重 复工作，而产品设计可以考虑到拆卸和循环，避免使用某些材料，同时又要支持制造和装 配，以满足顾客对环境友好产品的需求，增加公司的价值p 】。 1 9 9 6 年，国际标准化组织( i s o ) 开始推出i s 0 1 4 0 0 0 系列标准，促使绿色供应链管理的 研究更加活跃。美国国家科学基金( n s f ) 资助4 0 万美元在密歇根州立大学制造研究协会 ( m r c ) 进行一项。环境负责制造( e r m ) ”研究，于1 9 9 6 年提出了绿色供应链的概念，并 将绿色供应链当作一个重要的研究内容。h a l l d f i e l d ，r o b e r tb 、w a j t o n ，s t e v ev 、l i 鼢k 和m e l n k ，s t e v e na 对此项目进行了详细的论述1 4 j 。该文与以前的研究相比，较多地考虑了 环境管理在供应链条件下的细节，发起者对供应链的考虑应包括从产品设计到采购到制造 与装配到物流与销售等各个环节，并提出了将绿色方法融入供应链管理的未来方向和领 域，如：环境法规、战略动力、产品设计、顾客期望、环境责任等。 1 9 9 8 年，c a r t e r ，c r 和e l l r a m ，l m 提出了环境管理的战略等级：将资源减少放在 首要位置，因为它对环境日标的改善所带来的潜在收益是最大的，接下来依次是：再用、 再循环、废物处理与处置p j 。 1 9 9 9 年，b e 锄o n ，b m 将一些环境因素引入供应链模型，提出了更一般的供应链的 设计方式旧。他主要的研究内容包括：调查了供应链发展的环境因素；描述了绿色供应链 与传统供应链的基本不同点；描述了供应链绿色化所面i 临的挑战；对绿色供应链提出了适 当的绩效指标；开发出获得或保持绿色供应链的一般程序。 2 0 0 0 年，r o l a n dc l i f f 和l u c yw f i g h t 应用生命周期法研究了沿产品供应链方向的环境影 响与经济增值之间的关系，进一步发掘了研究工业生态学的经济动斟”。该文既分析了工 业部门的集合绩效数据，又分析了供应链再生利用的绩效数据，! 日纳出相同的结论：沿着 产品供应链方向，环境影响越来越小，经济增值越来越大。所以，对同一产品而言，基础 资源工业产生的环境破坏与其产生的经济价值之间的比例严重失调，而供应链末端的服务 工业则以小的环境代价获取了大的经济利益，这就是为什么企业在市场定位时趋于选择供 应链末端或成为服务供应商。可见，在供应链的不同点，其经济与环境的优先拉力是不同 的，物料或产品再用、再循环或降级使用虽然会提高环境绩效，但会产生非经济性。从而 说明回收行业、末端产品管理的发展需要非市场因素干涉，如：法律强制等。 2 0 0 1 年，r e d oi v 锄h o e k 以两个汽车( r e c 印和s m m ) 公司为例，评价了先进肋绿色 化方法对供应链运作和技术的影响【8 j 。如：技术上和运作中应优先实现可循环化设计、可 拆卸性设计、再装配设计、生命周期设计、信息交换、共享物料代码、创新以及相关的运 作等。讨论了供应链绿色化活动的关键要素，如：产品开发、采购、市场营销、决策等。 2 0 0 1 年，h s i e n h 1 ( 1 1 0 0 、t r e v o ra s p e d d i n g 、t a nb a i n b f i d g e 和d a v i dm r t a p l i n 以- - 个铝金属生产为核心的供应链为研究对象，该供应链以原材料( 金属) 供应商作为起点，经 由金属铸造厂到部件生产商，最后直至消费市场。该文通过综合运输污染、市场费用、达 到市场的时间、金属碎片的回收循环以及能源节约等相关问题创建了一个绿色供应链1 9 j 。 研究中关于距离选择和运输方式的决策问题借助了模拟和建模工具，基于一系列的用户输 武汉科技大学硕士学位论文第3 页 入选择，模拟结果用于决定工厂选址的范围，它不仅平衡了经济效益( 如碎片回收利用价 值最高、总费用最低等) ，而且平衡了环境利益( 污染最少) 。 2 0 0 2 年，s t e v e l s a 例证了供应商与制造商在生态设计领域和制造过程中进行合作能产 生巨大而深刻的生态和经济效益。同时，在产品的能量消耗、物料再循环应用、生产回收、 再循环、再利用等领域中也给出了相应的例子，说明了加强绿色供应商与生产商之间的合 作关系，不仅有利于一般的管理实践，也有利于环境绩效的提升i lo 】。 2 0 0 3 年，j o s e p hs a r k i s 主要研究了怎样将环境决策整合到供应链战略决策中去。考虑 环境因素的企业决策不仅对该企业有影响，而且它的顾客和供应商也会受到影响，所以， 整合绿色供应链管理中的要素、功能、活动等实质上是整合供应链系统中企业间的环境影 响关系。该文就是在考虑了诸多环境要素的基础上建立决策框架，进而对促进供应链绿色 化的各种方案进行决荆i l l 。 在我国，对绿色供应链管理的研究还处于起步阶段，文献数量极为有限。从整体上看， 研究的重点在于概念介绍、集成特性、体系结构、研究内容等方面【1 柏”。 1 2 2 企业绩效的研究现状 绩效评价正逐步成为企业管理的一项重要议程，其受重视程度早已超过了一般人的想 象。a b i ( a m d c 肌b u s i n e s si n t e l l i g e n c e ) 通讯数据库的统计资料表明，在1 9 9 4 1 9 9 6 年的 三年间，就有3 6 1 5 篇关于绩效评价的文章发表。1 9 9 6 年，仅在美国每两个星期就有一本关 于绩效评价的著作问世。b u s i n e s si n t e l l i g e n c e 的专业会议组织公司，从1 9 9 4 年以来共组织 了2 3 次关于绩效评价的会议，来自8 0 0 多个不同企业，超过2 0 0 0 名代表参加了这些会议。 综观企业绩效评价的大量研究成果可以发现，目前的研究主要集中在以下三个方面： 绩效评价指标的选取、绩效评价体系的构架、绩效评价研究的其它成果。下面的评述主要 围绕这三个方面来进行。 ( 1 ) 绩效评价指标的选取 谈到绩效评价时，碰到的第一个问题就是如何选择评价指标。企业绩效评价指标选取 的演进历程揭示了从单一财务指标到包含非财务指标的综合指标，单一指标到多维指标的 发展方向。 2 0 世纪五六十年代，由于顾客需求大于供给，企业的主要任务是以最低的成本生产出 尽可能多的产品，以实现利润最大化。在这种情况下，企业以财会指标作为绩效评价的唯 一指标是无可厚非的。但进入七八十年代以后，随着卖方市场向买方市场的转变和市场竞 争的加剧，企业管理的重心也逐步由成本管理向客户管理发展，单纯地以财务指标作为绩 效评价指标的弱点暴露无遗，各种批评之声也纷至沓来。在2 0 世纪8 0 年代后期和9 0 年代， 人们对企业绩效评价的研究迅速升温，并设计出“均衡”的企业绩效评价指标体系。传统 的财务指标之所以受到批评，原因在于财务指标存在下述缺陷：鼓励短期行为，例如为了 获取短期利润最大化，企业决策者常常推迟资本投资，从而造成企业发展后劲不足l 捌；缺 乏战略性考虑，无法提供产品质量、顾客响应度和柔性等方面的信息【2 3 1 ：鼓励局部优化， 而不是全局最优化，如为了使员工和设备一直处于繁忙状念而设置“生产缓冲库存”1 2 4 1 ； 第4 页武汉科技大学硕士学位论文 鼓励管理人员千方百计地最小化标准偏差，而不是寻求持续改进的方案【2 5 1 ；无法提供有关 “顾客需求什么”、“竞争对手是如何运作的”等方面的信息：为企业决策提供的支持十 分有限 2 6 1 ；只能提供历史绩效信息，无法预测未来的绩效发展状况，应用的范围受到限制 【2 。”。此外，经济学家也反对使用会计数据评价企业绩效，因为它忽略了机会成本和货币的 时间价值1 2 s j ；鉴于财务指标自身存在的缺陷，越来越多的学者倾向于引入非财务指标。他 们认为，相对于财务指标，非财务指标具有如下优点：评价更加及时、准确、易于度量； 与企业的目标和战略相一致，可以有效地推动企业的持续改进；具有良好的柔性，能够适 应市场和企业周围环境的变化等等。尽管如此，非财务指标也有其缺点，即数量过多，企 业很难选择适合自己的评价指标。目前，关于这方面的研究己经成为企业绩效评价指标选 取的热点。 ， ， ( 2 ) 绩效评价体系的构架 企业绩效评价是一项复杂的系统工程，简单的指标组合并不能正确反映企业的绩效水 平，必须采用合理的体系架构。一段时间以来。各国学者从不同的研究角度建立了不同的 企业绩效评价框架模型，著名的有“s i n ka n dt u t d e ”模型、绩效改进度量方法模型、。评 价指标家族”模型、“均衡记分卡”模型等。 建立在“供应商投入加工产出顾客成果”模型基础上的s i n k a n d t u t t l e ”1 体系共包含七项评价指标：效率( 投入) 、有效性( 成果) 、生产率( 产出投入) 、 盈利能力、质量( 加工) 、创新和工作环境质量。该体系的突出特点是将企业绩效的评价与 战略计划过程紧密结合在一起。 绩效改进度量方法( p e r f o r m a n c ei m p r o v e m e n tm e a s u r e m e n tm e t h o d o l o g y ，p i m m ) 3 0 l ； 可广泛用于评价企业的研发绩效和一般绩效评价。该体系的基本思想是根据企业的近期和 远期目标衡量企业的进步，根据顾客的投入设定组织目标，并及时进行内部质量检查。 p i m m 利用取得的客观成果、成本状况和技术风险分别衡量上述三个方面。 “评价指标家族”( f a m i l y o f m e a s u r e s ，f o m ) 体系由五组评价指标组成【3 j 】，它们分别 是盈利能力、生产率、外部质量( 顾客) 、内部质量( 效率、损耗) 和其它质量( 创新、安全、 组织文化) 。该体系强调f o m 的概念和跨组织层次的评价指标的集成。企业中每个职能部 门的指标均分为两类：一类是该部门自身特有的评价指标；另一类指标则可集成为下一层 次上的一个相关指标。 “均衡记分卡”( b a l a n c e ds c o r e c a r d ) 模型由k a p l a i l 和n o r t o n 于1 9 9 2 年提出【3 2 1 。该体系 提出了一套系统的评价和激励企业绩效的方法，共由四组指标组成：财务方面、顾客方面、 内部运作过程和学习与成长。其中，顾客满意推动采取指标的顺利完成；高效的运作过程 保证了高水平的顾客满意度i 而持续的改进则提高了组织的运作绩效。均衡记分卡模型由 k a p l a n 和n o r t o n 提出以后，以其简单、易操作等优点获得了广泛的认可。有些组织机构和 学者根据自身的需要设计了不同均衡记分卡，典型的有n p r 、d o e 和m a r k g r a h a m b r o w n 提出的体系。 n p r ( n a t i o n a lp a r t n e r s h i pf o rr e i n v e n t i n gg o v e r n m e n t ) 在最近出版的一份报告“均衡 武汉科技大学硕士学位论文第5 页 评价指标绩效管理中的最佳实践”p 3 】提出了自己的均衡评价指标体系。该体系从三 个方面考察供应链的绩效：员工方面( 员工满意度) 、顾客方面( 顾客满意度) 和企业方面( 效 率和产出) 。 d o e p r ( t h e g s d e p a r t m e n t o f e n e r g y o f f i c e o f p r o c u r e m e n t a n d a s s i s t a n c e m a n a g e m e n t ) 在其均衡记分卡主页中建立了不同的均衡记分卡模型p 4 1 。该模型包括四类指 标：顾客满意指标、财务指标、内部运营指标、学习与成长。 与k a p l a r d n o r t o n 提出的均衡记分卡不同，m a r kg r a h a mb r o w n 提出的模型由五种指标 组成p 习：财务指标( 如e v a ) 、加工，运作绩效( 如周转时间、出错频率) 、顾客满意度、员 工满意度和股东满意度等。综合上述分析可以发现，各种评价体系尽管分类不同，但在本 质上并没有太大的差别，共同特点是尽可能体现评价的完整性和有效性。 ( 3 ) 绩效评价的其它研究结果 除了评价指标的选取和评价体系的构架之外，许多学者还从其它的角度对企业绩效评 价做了研究。绩效评价体系的构建过程是保障评价体系合理性的关键之一。b o u r n e l 3 6 】等人 认为，要建立和实施一个完整的绩效评价体系应包含以下四个步骤：绩效评价指标的设计 ( 包括判别关键目标和设计评价指标) 、评价指标的选取( 分为初选、校对、分类分析和分 配四个步骤) 、评价体系的应用( 评价、反馈和纠偏行动) 和假设验证( 反馈) 。此外，作者 还强调了评价体系应具有环境变化适应性。文献【37 】表明，绩效评价系统是一个动态系统， 推动该系统演进和变化的因素主要来自四个方面：内部影响因素、外部影响因素、过程因 素和转换因素。为了满足不同条件对评价体系的不同要求，b e g e i 】n a n n 邛l 提出了一套动态 绩效评价体系的框架。该框架的三层体系包括以下几个子系统：外部环境控制子系统，利 用绩效评价指标连续控制外部环境中关键参数的变化；内部环境控制子系统，利用绩效评 价指标连续控制内部环境中关键参数的变化；反馈控制机制，利用内部、外部控制器提供 的绩效信息和更高层系统设置的目标和优先权决定内部目标和优先权；配置子系统，使用 绩效评价指标为各经营单位、加工过程等设置修正后的目标和优先权；简化子系统和保障 子系统。 1 2 3 供应链绩效评价理论研究现状 1 9 9 8 年，l u m m u s 等人【四1 从四个方面列举了供应链绩效的主要考核指标。即：供应方 面、过程管理方面、交货运送方面和需求管理方面。 表1 1 供应链绩效的主要评价指标 供应可靠性；提前期 流程过程可靠性；加工时间；计划完成情况 交运完好订单完成率；补充提前期；运输天数 需求管理供应链库存成本；总周转时间 r o g e r 教授认为，现有的评价指标已经不能反映2 1 世纪供应链的绩效，必须建立新的 绩效评价系统。他认为，顾客服务质量是评价供应链整体绩效的最重要手段。具体地说， 应从以下l o 个方面进行： 第6 页武汉科技大学硕士学位论文 ( 1 ) 有形体的外在绩效( t a n g i b l e s ) ，该指标用于评价企业内的工具、设备、人事，甚 至营销手册等实体的外在绩效。 ( 2 ) 可靠性( r e l i a b i l i t y ) ，该指标反映了供应链企业履行承诺的能力。例如：物流管理 就是要度量其能否正确地满足顾客的订货。 ( 3 ) 响应速度( r e s p o n s i v e n e s s ) ，该指标反映了企业服务于顾客的意愿和提供服务的迅 捷性，时问是该指标的主要度量变量。 ( 4 ) 能力( c o m p e t e n c e ) ，指要达到既定的服务水平，员工必须掌握的技能和知识。 ( 5 ) 服务态度( c o u r t e s y ) ，与顾客接触时，企业或者服务人员表现出来的礼貌性、友 好性、考虑问题的周全性以及对顾客的尊重。 ( 6 ) 可信性( c r e d i b i l i t y ) ，该指标反映了供应链企业按时交货的能力。 ( 7 ) 安全性( s e c u r i t y ) ，该指标反映了企业降低和避免风险、危险和冲突的能力。 ( 8 ) 可接近性( a c c e s s ) ，即顾客或者供应链外的组织与供应链成员接触的便捷性，如 顾客能够以多快的速度找到顾客服务代表。 ( 9 ) 沟通能力( c o m m u n i c a t i o n ) ，企业与顾客或者其它成员的交流能力，如标准的语 言、符号等。 ( 1 0 ) 理解顾客能力( u n d e r s t a n d i n g t h e c o n s u m e r ) ，反映了企业对顾客的理解能力， 如企业是否真正了解了顾客的需求。 1 9 9 8 年，b e a m o n 认为供应链绩效评价指标可以分为定性的和定量的两类i 4 0 1 定性指 标包括顾客满意度、柔性、信息流和物流整合度、有效风险管理和供应商绩效。定量指标 又分为两类：一类是基于成本的指标；另一类是基于顾客响应的指标。 2 0 0 0 年，徐贤浩等人【4 i 】提出了能反映整个供应链业务流程绩效的评价指标，包括：产 销率指标、平均产销绝对偏差指标、产需率指标、供应链产品出产( 或投产) 循环期指标、 供应链总体运营成本指标、供应链核心产品成本指标和供应链产品质量指标。 2 0 0 0 年，马士华教授等【4 2 】提出了供应链绩效评价的一般性统计指标，包括：客户服务、 生产与质量、资产管理和成本。 2 0 0 2 年，供应链研究的权威机构p r t m 在s c o r ( s u p p l yc h a i no p e r a t i o n sr e f e r e n c e ) 模 型中提出了度量供应链绩效的1 l 项指标【4 引，它们是：交货情况、订货满足情况( 包括满足 率和满足订货的提前期) 、完美的订货满足情况、供应链响应时间、生产柔性、总物流管 理成本、附加价值生产率、担保成本、现金流周转时间、供应周转的库存天数和资产周转 率。 对绿色供应链整体绩效方面的研究，国内外刚刚开始。在国外，主要集中在大型企业 的应用方面；在国内，主要集中在绿色供应链概念的引入以及环境绩效方面的评价。 1 _ 3 本文的研究思路 绿色供应链的研究从概念的提出到目前为止仅仅过了十个年头，由于其设计领域广 泛、不确定因素多以及研究的复杂性，使得目前的研究还不深入，还有很多的领域有待 武汉科技大学硕士学位论文第7 页 开发。 本文针对绿色供应链的研究现状及存在的不足，综合绿色供应链的各种研究方法， 构建的绿色供应链绩效评价体系如图1 1 示】。 图1 1 本文的研究思路 首先，我们研究的对象是绿色供应链，要评价绿色供应链的绩效，必须搞清楚绿色 供应链的相关理论及研究的切入点。 其次，绿色供应链的指标数据很繁杂，建立合适的指标体系，量化这些指标数据是 绩效评价下一步的基础。 最后，融合这些指标体系，选择合适的评价方法，做出正确的绩效分析。 1 4 本文的整体框架 根据绿色供应链绩效的特点以及国内外的研究现状，本文拟采用文献回顾、理论概 述、指标体系构建、指标量化研究、评价方法选择、案例分析的框架结构。 文献回顾 l 理论概述 j 上 ，二二勇供应链茎效评价菇爻 剧型剧 绩效评价模型 l 实证分析 l 结论与展望 图1 2 本文研究的整体框架 第8 页武汉科技大学硕士学位论文 第二章绿色供应链相关理论概述 2 1 绿色供应链的概念 2 0 世纪9 0 年代初，国外学者对逆向物流进行了研究，研究的内容主要集中在制造商 如何通过环境准则来选择合适的原材料、合理回收利用产品和包装物、以达到成本最低， 对环境影响最小的目的。后来的学者采用了产品寿命周期的分析方法，把工业生态学的 理念引入到供应链的研究中，用生态评估工具来评估整个供应链的环境影响。1 9 9 6 年密 歇根州立大学的制造研究协会( m r c ) 进行了一项“环境负责制造( e r m ) ”研究，正式提 出了“绿色供应链”概念。旨在综合考虑制造业供应链中的环境影响和资源优化利用。 由于研究绿色供应链的时间较短，绿色供应链的概念还没有一个统一的定义。笔者 认为：绿色供应链( g r e e ns u p p l yc h a i n ) 是“一种在整个供应链中综合考虑环境影响和资 源效率的现代管理模式，它以绿色制造理论和供应链管理技术为基础，涉及供应商、制 造商、销售商和用户，其目的是使得产品从物料获取、加工、包装、仓储、运输、使用 到报废处理的整个过程中，对环境的影响( 负作用) 最小，资源效率最高m j 。图2 1 给出了 绿色供应链的结构图 4 6 1 。 图2 1 绿色供应链的结构图 绿色供应链管理( g r e e ns u p p l yc h a i nm a n a g e m e n t ，g s c m ) 又称环境意识供应链管理 ( e n v i r o n m e n t a l l yc o n s c i o u ss u p p l yc h a i nm a n a g e m e n t ) ，它考虑了供应链中各个环节的环 境问题，增加环境保护意识，把“无害无污”和“无任何不良成分”及“无任何副作用” 贯穿于整个供应链中，促进经济与环境的协调发展1 4 ”。集成管理的思想与系统思想在绿 色供应链管理中得到了体现，绿色供应链管理的思想已经丌始得到学术界的广泛关注与 重视。与此同时，绿色供应链管理已经在工业界丌始了积极的实践，一些著名的企业如 g m ，n i k e 等已经丌始了卓有成效的绿色供应链管理。 武汉科技大学硕士学位论文第9 页 从绿色供应链管理的定义来看，它与传统供应链管理存在一定的联系。具体表现为： 两者均强调系统观念，不再孤立地看待各个企业或者各个业务部门，而是充分考虑所有 相关的内外联系体供应商、制造商、销售商、零售商、承运商与顾客，并将整个供 应链看成一个有机联系的整体；供应链的运营具有共同的战略目标，供应链内成员与成 员之间建立起战略合作的伙伴关系。 存在联系的同时，绿色供应链管理也具备了区别于一般供应链管理的特征，具体区 别见表2 1 。 表2 1 绿色供应链与传统供应链的比较分析 2 2 绿色供应链与其他系统的比较 绿色供应链是近几年发展起来的一种先进制造系统，它是在传统供应链的基础上结 合绿色制造的相关技术产生的一种新型系统。表2 2 比较了绿色供应链与m r f 脚i i 、 e r p 、和传统s c m 系统之间的区别与联系。只有清晰地认识到各个制造系统之间的关系 才能更好地理解内涵，并在企业现有系统的基础上向绿色供应链系统转变和发展【船】。 表2 2 绿色供应链与其他系统的比较 统名称 ，f r p 位p 1 1 e r p传统供应链系统绿色供应链系统 比较项目 范围企业企业 供应链社会供应链 重点事务处理事务处理 决策优化分布协调、决策优化 面向功能过程 功能 功能过程功能过程功能过程 绿色性、环保性 标准化 工作方式 串行串行 并行并行 可持续性 稳定性 第1 0 页武汉科技大学硕士学位论文 由表2 2 可以看出，传统供应链是将企业范围内的m r p m r p ，e l u ，系统扩展到了供 应链的层次，及相关企业的联合体的范围内，而绿色供应链是在传统供应链的基础上将 其范围扩大到了整个社会，其研究和关注的对象是社会供应链，因为在绿色供应链的设 计及管理的过程中不仅重视经济效益，更加注重社会效益，注重资源的优化、能源的有 效利用和环境保护。 2 3 绿色供应链管理的内容 绿色供应链管理的内容十分丰富，它涉及到供应链的各个环节，其主要内容包括：绿 色采购、绿色设计、绿色生产、绿色包装、绿色营销、绿色回收以及绿色供应链上企业之 间的战略合作伙伴关系等，具体内容如下【4 皿明： ( 1 ) 绿色采购管理 绿色采购就是通过源头控制，即在采购时就必须考虑材料是否为环境友好材料，具体 包括：材料能否再循环、再利用，以及通过粉碎、无害焚烧和降解等措施清除废物等。因 此，绿色采购可以在各个方面对企业的环境绩效带来显著影响，即能够满足公众对环保产 品的需求，又可以从整体上降低成本，为企业带来经济效益和竞争优势。 如何选择供应商，以及保持与供应商什么样的关系，成为绿色供应链管理中绿色采购 的重要内容。国际上许多大公司都非常重视优秀的供应商并与之保持良好的关系。它们已 经或正在通过投标招标等形式，寻找和选择合适的供应商，建立供应商档案，最终实现建 立稳定的供应链关系。与供应商的关系主要体现在以下五个方面： 对供应商提出包括环境要求在内的设计标准； 对供应商提出i s 0 1 4 0 0 1 环境认证标准； 为环境目标与供应商合作( 包括材料、设备及服务) ； 企业内部的环境审计； 对供应商的环境审计。 ( 2 ) 绿色设计 绿色设计就是考虑产品对生态环境的影响而进行的设计。它与传统的产品设计有着根 本区别：绿色设计在构思阶段就把降低能耗、易于拆卸、便于回收和再生利用、以及生态 环境保护与产品的性能、质量、成本等因素列为同等重要的设计指标要求，并保证在生产 过程中能够顺利实施，从而有效地节能、省料和防污，并给企业带来巨大的经济效应和环 境绩效。绿色设计的成功与否将对绿色供应链管理产生重要的影响，它主要涉及到： 绿色材料及材料的选择。绿色材料在生产、加工、使用和废弃后对环境的不利影 响很少或没有，能重新利用。材料主要选择无毒、无污染、易分解和能重复使用的材料。 节能设计。就是设计合理的产品结构、功能、工艺或利用新技术、新理论使产品 在使用过程中能量消耗最少、损失最少。如：太阳能汽车、氢电池等。 可回收设计和可拆卸设计。可回收设计要求在设计时充分考虑其零部件或材料的 回收可能性、回收价值大小、回收处理方法、回收处理工艺等一系列问题，以达到资源优 武汉科技大学硕士学位论文第l l 页 化利用和污染最小的目的。可拆卸设计就要明确哪些材料和零部件要被拆卸并实现回收再 生利用。 延长的生命周期设计。采用各种先进的设计理论和工具，延长产品的生命周期以 满足顾客在当前和未来相当长一段时间的市场需求。这种方法减少了报废处理和利用的产 品的数量，节约了能源和资源，减轻了环境的压力。 ( 3 ) 绿色生产 绿色生产即所谓的清洁生产，是指将综合预防的环境策略持续地应用于生产过程和产 品中，以便减少对人类和环境的风险性，从而达到最大限度地防治工业污染、提高经济效 益双重目的的综合措施。对生产过程而言，绿色生产包括节约原材料和能源，淘汰有毒原 材料并在全部排放物和废物离开生产过程以前减少它的数量和毒性。对产品而言，绿色生 产策略旨在减少产品在整个生产周期过程( 包括从原料提炼到产品的最终处置) 中对人类 和环境的影响。绿色生产不包括末端治理技术，如空气污染控制、废水处理、固体废弃物 焚烧或填埋，绿色生产通过应用专门技术，改进工艺技术和改变管理态度来实现。 绿色生产的内容包括： 清洁的能源。采用各种方法对常规的能源如：煤采取清洁利用的方法；城市煤气 化供气等；对沼气等再生能源的利用；新能源的开发以及各种节能技术的开发利用。 清洁的生产过程。尽量少用和不用有毒有害的原料；采用无毒、无害的中间产品； 选用少废、无废工艺和高效设备；尽量减少生产过程中的各种危险性因素，如高温、高压、 低温、低压、易燃、易爆、强噪声、强振动等；采用可靠和简单的生产操作和控制方法； 对物料进行内部循环利用；完善生产管理，不断提高科学管理水平。 清洁的产品产品设计应考虑节约原材料和能源，少用昂贵和稀缺的原料；产品 在使用过程中以及使用后不含危害人体健康和破坏生态环境的因素；产品的合理包装；产 品使用后易于回收、重复使用和再生；使用寿命和使用功能合理。 ( 4 ) 绿色包装 绿色包装就是指能够循环利用、再生利用或降解腐化，且在产品的整个生命周期中对 生态环境和人体健康无害，可促进持续发展的包装。减量化( r e d u c e ) 、再利用( r u s e ) 、再 循环( r c c y c j e ) 和可降解( d e 舯d a b l e ) 即是当今世界公认的发展绿色包装的3 列d 原则，主要 包括： 实行包装减量化( r e d u c e ) 。包装在满足保护、方便、销售等功能的条件下，应是 用量最少。 包装应易于重复利用( r u ) 或易于回收再生( r e c y c l e ) 。通过生产再生制品、焚烧 利用热能、堆肥改善土壤等措施，达到再利用的目的。 包装废弃物可降解( d e g r a d a b l e ) 。不形成永久垃圾，进而达到改善土壤的目的 包装材料对人体和生物应无毒无害。包装材料中不应含有毒性的元素、卤素、重 金属；或含有量应控制在有关标准以下。 依据生命周期分析法( l c a ) 。用系统工程的观点，绿色包装最理想的要求是：包 第1 2 页武汉科技大学硕士学位论文 装制品从原材料采集、材料加工、制造产品、产品使用、废弃物回收再生，直到最终处理 的生命全过程均不应对人体及环境造成公害。 ( 5 ) 绿色营销 绿色营销是一种能辨识、预期及符合消费的社会需求，并且可带来利润及永续经营的 管理过程。因此，绿色营销是指以产品对环境的影响作为中心的市场营销手段，或以环境 问题作为推进点而展开的营销实践。它区别于传统的社会市场营销观念，更加重视全球的 环境保护问题，更加重视企业经营活动与环境的关系。 绿色营销手段要求企业运用绿色生产方式来生产出绿色产品，即指生产厂商以耗用晟 少资源的方式，去设计、制造与销售可回收、低污染、省资源的产品，要求企业从本质上 改革生产实践和消费品处理方式，包括：产品本身、包装、加工过程，并利用“绿色”概 念来推销产品。 ( 6 ) 绿色回收 完整的绿色供应链管理还应该包括绿色回收活动，这些绿色回收主要是对产品、包装 物而开展的回收活动。企业具体采用何种方式进行绿色回收，要根据企业条件、产品、包 装物的特性以友回收品的分散程度等因素来决定。 ( 7 ) 绿色供应链上企业之间的战略合作伙伴关系 绿色供应链的战略合作伙伴关系不仅是一种信息和利益共享关系，而且也是推行环境 意识和要求标准的同步。在绿色供应链的众多环节中，如何选择战略合作伙伴，特别是对 供应商的选择显得极为重要。选择供应商的过程就是从重视环境管理的企业中选择和培养 具有这种积极的环境管理意识的企业，然后与它们结成战略伙伴，由此在成本上的节约能 够通过供应链传递到下游的各个环节，从而提高整体效率。 2 4 绿色供应链s c o r 模型 s c o r 是由国际供应链协会( s u p p l y c h m n c o l l n c i l ) 开发支持，适合于不同工业领域的 供应链运作参考模型。该模型将供应链分解为五个流程：计划、采购、生产、配送和反向 物流( 退货) ，其中每一个流程又可以分解为下一层的计划、物料获取、制造、交付和反向 物流这相同的五个流程，共有三个层次。 绿色供应链的s c o r 模型，在原有s c o r 模型的基础上嵌套了绿色制造的思想。它要求 供应链的设计人员在设计一开始就充分考虑到产品整个生命周期中，从概念形成到产品报 废处理的所有因素，它包括了质量、成本、进度计划、用户需求、资源的优化利用、废弃 物的产生以及回收等情况。从总体上把整个供应链分