（企业管理专业论文）对利益相关者排序及分类的研究——基于中国货运代理企业的实证.pdf

摘要 摘要 利益相关者理论认为，企业的生存和发展离不开各利益相关者的支持，不同 的利益相关者对企业的重要程度也不同。因此，对各利益相关者的重要性进行 排序，并识别“核心利益相关者”和“关键利益相关者”，将完善利益相关者 的分类理论。中国是一个具有特殊国情的国家，更加关注“关系”、“利益者”、 “社会网”，因此，对利益相关者的排序和分类研究有助于企业识别“关系营 销”的目标，更有效的兼顾与消费者、供应商、分销商、竞争者、政府机构及 其他公众之间的关系，有利于企业合理配置有限资源，更好地管理与各利益相 关者的关系。 本文采用实证研究方法，选取中国货代企业为研究样本，采用访谈法和问 卷法，采取网上调研并结合计算机辅助的问卷形式，通过e m a i l 、即时通讯工 具( q q 、m s n ) ，论坛发帖等方式邀请潜在被调查对象参与在线调查并收集7 0 0 余份问卷。 研究结果表明，在“销售收入”这一目标下，2 0 个利益相关者的排序情况 依次为：顾客、供应商、战略合作伙伴、管理人员、员工、竞争者、股东、政 府、债权人、自然环境、行业专家、行业协会、媒体、广告公司、市场研究和 策划公司、社会公众、相关社团、科研及教育机构、社会活动家、宗教团体； 各利益相关者按重要程度分为核心利益相关者( 包括外部重要核心利益相关者、 外部次要核心利益相关者、内部重要核心利益相关者、内部次要核心利益相关 者) 和非核心利益相关者( 包括外部重要非核心利益相关者、外部次要非核心 利益相关者、内部重要非核心利益相关者、内部次要非核心利益相关者) ；按实 际投入程度分为关键利益相关者和非关键利益相关者( 包括外部高投入非关键 利益相关者、内部高投入非关键利益相关者、外部低投入非关键利益相关者、 内部低投入非关键利益相关者) 。 本文的主要创新之处在于以下3 方面： 第一，本文的实证研究是以大量调查数据为基础，并且发放和收集问卷的 捅要 方式属有一定技术含量、创新性的尝试； 第二，本文采用科学的数理统计方法( 如系统聚类分析和主成份回归) 进 行排序及分类，不再是理论及概念的分析及界定，在一定程度克服了利益相关 者以规范研究为主的不足； 第三，本文深入研究某一行业的利益相关者情况，不仅能够反应整个利益 相关者的概况，更深入明确了该行业利益相关者的现实情况。 关键词：利益相关者排序分类货运代理企业实证 i i a b s t r a c t a b s t r a c t t h es t a k e h o l d e r s t h e o r yb e l i e v e dt h a t , t h ee n t e r p r i s e sa l ei n f l u e n c e db y s t a k e h o l d e r sa n di n f l u e n c et h e mi nr e v e r s e , t os o m e 懿t e n t t h e r e f o r e ，s t u d yo nt h e i m p o r t a n c e so r d e r so fs t a k e h o l d e r sa n de m p i r i c a lc l a s s i f i c a t i o ni sm e a n i n g f u l o n t h eo t h e rh a n d , c 1 1 i n ah a sa l le s p e c i a lc i r c u m s t a n c ew i t l lm o r ea t t e n t i o np a i do n r e l a t i o n s h i p ”，s o c i a ln e t w o r k a n d “s t a k e h o l d e r s ，a c e o r d i n 酉y , s t u d y i n g o n s t a k e h o l d e r si nc h i n aa t t r i b u t et oi d e n t i f yt h en e t w o r ka m o n gc u s t o m e r s ，s u p p l i e r s ， c o m p e t i t o r s ，g o v e r n m e n t sa n dp u b l i cm o r ee f f e c t i v e l y ；f u r t h e r m o r e , i th e l p st h e e n t e r p r i s e sd i s t r i b u t et h el i m i t e dr e s o o r c c sm o r er a t i o n a l l y 皿ea u t h o rc o n d u c t sa n e m p i r i c a ls t u d y o ns t a k e h o l d e r s o r d e r sa n d c l a s s i f i c a t i o nw i t has a m p l ei n1 0 9 i s t i ca n dd i s t r i b u t i o ni n d m t r y f a c et of a c e i n t e r v i e w ，t e l e p h o n ei n t e r v i e wa n dq u e s t i o n n a i r es u r v e ya r et h em o s t3m e t h o d s w h e nc o l l e c t i n gd a t a m e a n w h i l e , t h eo n - l i n ei n v e s t i g a t i o nw i t hc o m p u t e ra s s i s t a n c e i sa d o p t e da sac r e a t i v ew a ys u c ha si m m e d i a t ec o m m u n i c a t i o nt o o l s ( q q ，m s ne e t ) a n dt h ef o r u m s c o n s e q u e n t l y , t h ew h o l ei n v e s t i g a t i o nc o l l e c t s7 0 0p i e c e so f q u e s t i o n n a i r ea p p r o x i m a t e l y ni ss h o w st h a tt h es t a k e h o l d e r so l d e ra st h ef o l l o w i n g s ：c u s t o m e r s ，s u p p l i e r s ， s t r a t e g yp a r t n e r s ，a d m i n i s t r a t i v ep e r s o n a l s ，s t a f f , c o m p e t i t o r s ，s h a r e h o l d e r s ， g o v e r n m e n t s ，c r e d i t o r s ，e n v i r o n m e n t , e x p e r t s ，p r o f e s s i o n a la s s o c i a t i o n s ，m e d i a s ， a d v e r t i s e m e n tc o m p a n i e s ，m a r k e t i n gr e s e a r c h i n ga n dp l a n n i n gc o m p a n i e s ，s o c i a l p u b l i c s , o r g a n i z a t i o n s ，s c i e n t i f i cr e s e a r c hi n s t i t u t e s ，e d u c a t i o n a li n s t i t u t e s ，s o c i a l a c t i v i s t s ，r e l i g i o u sg r o u p s ，w i t l lt h eg o a lo fs a l e sv o l u m e i na d d i t i o n ，w h e nc o n s i d e r t h ei m p o r t a n c eo ft h es t a k e h o l d e r s ，t h e ya r ed i v i d e di n t ot w ok i n d s 一一c o r e s t a k e h o l d e r sa n dn o n - c o r es t a k e h o l d e r s o no n eh a n d ，c o r es t a k e h o l d e r si n c l u d e e x t e r i o rc o r es t a k e h o l d e r s ，e x t e r i o rs e c o n d a r yc o r es t a k e h o l d e r s ，i n t e r n a li m p o r t a n t c o r es t a k e h o l d e r sa n di n t e r n a ls e c o n d a r yc o r es t a k e h o l d e r s ；a n do nt h eo t h e rh a n d ， n o n c o r es t a k e h o l d e r si n c l u d e 懿t e r i o ri m p o r t a n tc o r es t a k e h o l d e r s ，e x t e r i o r i l l a b s t r a c t i m p o r t a n tn o n c o r es t a k e h o l d e r s ，i n t e r n a li m p o r t a n t n o n - c o r es t a k e h o l d e r sa n d i n t e r n a ls e c o n d a r yn o n - c o r es t a k e h o l d e r s s t i l l ，w h e nc o n s i d e rt h ep r a c t i c a li n p u to f t h es t a k e h o l d e r s ，t l l e ya l ed i v i d e di n t ot w ok i n d s k e ys t a k e h o l d e r sa n dn o n - k e y s t a k e h o l d e r sw h i c hc o n t a i ne x t e r i o rh i g hi n v e s t m e n tn o n - k e ys t a k e h o l d e r s ，e x t e r i o r l o w l y i n v e s t m e n t n o n - k e ys t a k e h o l d e r s ，i n t e r n a lh i 曲i n v e s t m e n tn o n k e y s t a k e h o l d e r sa n di n t e r n a ll o w l yi n v e s t m e n tn o n - k e ys t a k e h o l d e r s 1 1 1 ea r t i c l eo w n st h em a i ni n n o v a t i o n t h ef o l l o w i n gt h r e ea s p e c t s ： f i r s t l y , t h ee m p i r i c a ls t u d y b a s e s0 1 1m a s s i n v e s t i g a t i o n sw i t hc o m p u t e r a s s i s t a n c ew h i c hi sa h i g h - t e c hs k i l l ； s e c o n d l y ，t h ea r t i c l ei i s e st h es c i e n c et h em a t h e m a t i c a ls t a t i s t i cm e t h o dt oc a r r y o nt h eo r d e ra n dd a s s i f i c a t i o n0 ns t a k e h o l d e r si n s t e a do fa c a d e m i ce x p l a n a t i o na n d a n a l y s i s ； t h i r d l y , t h ea r t i c l eh a sa t h o r o u g hr e s e a r c ho ff i x e di n d u s t r y , w h i c he n h a n c e sa d e e p e r u n d e r s t a n d i n gi ns t a k e h o l d e rt h e o r y , b u ta l s or e f l e c t st h er e a ls i t u a t i o n k e yw o r d s ：s t a k e h o l d e r s ；o r d e r s ；c l a s s i f i c a t i o n ；e m p i r i c a l ；l o g i s t i c a n d d i s t r i b u t i o nf i r m s i v 东北财经大学研究生学位论文原创性声明 本人郑重声明：此处所提交的博士硕士学位论文对翻淹槲荨、稻 钐 侪魄劫黼毒人在导师指导下，在东北财经大学攻读博士硕士学位期间 独立进行研究所取得的成果。据本人所知，论文中除已注明部分外不包含他人 作者签名：】霸硝鍪、 日期：d - 。7 年t t 月。日 东北财经大学研究生学位论文使用授权书 “畸莉冶饿t 螽嘶琦艮房羡饰碲劫系本人在东北财经大学攻读博士 硕士学位期间在导师指导下完成的博士硕士学位论文。本论文的研究成果归 东北财经大学所有，本论文的研究内容不得以其他单位的名义发表。本人完全 了解东北财经大学关于保存、使用学位论文的规定，同意学校保留并向有关部 门送交论文的复印件和电子版本，允许论文被查阅和借阅。本人授权东北财经 大学，可以采用影印、缩印或其他复制手段保存论文，可以公布论文的全部或 部分内容。 作者签名 导师签名 ，武砸、 f i 期：ja 。) 年- 月j j 日 日期：奠卿年 1 月f 旧 j 第一章导论 第一章导论 利益相关者理论自2 0 世纪6 0 年代诞生以来取得了长足发展。已形成较规 范的框架体系，丰富并完善了企业管理理论。“利益相关者”一词也于2 0 0 4 年被正式引入市场营销学中1 ，成为新时代的营销趋势，并引起了营销界学者的 广泛关注。利益相关者理论认为，企业的生存和发展离不开各利益相关者的支 持，不同的利益相关者对企业的重要程度也不同。因此，对各利益相关者的重要 性进行排序，并识别“核心利益相关者”或“关键利益相关者”，将完善利益 相关者的分类理论。中国是一个具有特殊国情的国家，更加关注“关系”、“利 益者”、“社会网”，因此，对利益相关者的排序和分类研究有助于企业识别 “关系营销”的目标，更有效的兼顾与消费者、供应商、分销商、竞争者、政 府机构及其他公众之间的关系，有利于企业合理配置有限资源，更好地管理与 各利益相关者的关系。 以往学者大多集中在对利益相关者的界定和分类两方面的规范研究上，且 国内外学者众说纷纭，至今尚未形成统一观点。笔者并非期望在理论研究方面 有任何全新观点，仅仅是在前人研究的基础上，汲取经验，尝试运用实证方法 对某一行业的利益相关者问题进行一定深度的研究，旨在：第一，对某一行业 的利益相关者问题进行深入研究，更全面透视该行业；第二，通过对该行业的 利益相关者研究结论来检验利益相关者理论的普适性；第三，以科学的数理统 计方法审视利益相关者的排序、分类问题，以便于企业更关注核心利益相关者 或关键利益相关者，并针对不同类型的利益相关者分别制定管理战略以便有效 分配现有资源，实现企业的持续发展。本文研究以“企业追求销售收入目标” 为前提，包含以下3 个方面： 首先，对利益相关者的重要性进行排序，明确各利益相关者的重要程度等 级；另一方面，对利益相关者的实际投入情况进行排序，明确企业对各利益相 关者的实际投入情况，并对比对利益相关者的实际投入与其重要性认识之间的 差异： 其次，根据企业对利益相关者重要性程度的一个主观认识，确定企业的“核 对利益相关者排序及分类的研究一基于中国货运代理企业的买证 心利益相关者”和“非核心利益相关者”；另一方面，根据企业对利益相关者 的实际投入情况这一客观事实，确定企业的“关键利益相关者”和“非关键利 益相关者”； 最后，试图分别探索企业对各利益相关者重要性认识程度与企业绩效的某 种相关关系；以及企业对各利益相关者的实际投入程度与企业绩效之间的某种 相关关系。 2 0 0 4 年，美国市场学会( a m ) 在夏季营销教学者研讨会上，再次更新了市场营销的定义，并首次将利 益相关者的概念引入营销学。“市场营销既是一种组织职能，也是为了组织自身及利益相关者的利益创造、 传播、传递客户价值，管理客户关系的一系列过程。” 2 第二章利益相关者理论综述 第二章利益相关者理论综述 利益相关者理论( s t a k e h o l d e rt h e o r y ) 是2 0 世纪6 0 年代对英、美等国奉 行“股东至上”理论的质疑中产生，并以契约理论和产权理论为理论基础而逐 步发展起来的。自斯坦福研究院首次提出“利益相关者”( s t a k e h o l d e r ) 概念以 来，经过瑞安曼( e r i cr h e n m a n ) 和安索夫( i g o r a n s o f f ) 的开创性研究，以及弗 里曼( f r e e m a n ) 、布莱尔( b l a i r ) 、多纳德逊( d o n a l d s o n ) 、米切尔( m i t c h e l l ) 、 克拉克森( c l a r k s o n ) 等国外学者的共同努力，形成了比较完善的利益相关者 理论框架体系，并在实际应用中取得了丰硕的成果( 陈宏辉，贾生华2 0 0 2 ) 。 国内学者杨瑞龙、周业安、万建华、李心合、陈宏辉、贾生华、江若尘、吴玲 等对利益相关者理论进行了不同程度的研究与完善。在利益相关者理论形成过 程中，中外学者主要围绕利益相关者涵义的界定及分类，并充分结合战略管理、 社会责任、企业伦理、公司治理、绩效评价等方面理论逐步完善和充实了利益 相关者理论。2 0 0 4 年，美国市场学会( a m a ) 首次将利益相关者概念引入营 销学，更新了市场营销的定义。现今，“利益相关者”一词现已融入世界范围的 企业用语中，并成为全球诸多大公司关注的焦点。 2 1 利益相关者涵义的界定 “利益相关者”( s t a k e h o l d e r ) 作为一个明确的理论概念出现于1 9 6 3 年斯 坦福研究院( s r i ，s t a n f o r d r e s e a r c h i n s t i t u t e ) 内部备忘录中的一篇管理论文中， “利益相关者”最初被定义为“没有他们的支持组织就不再存在的团体( 转 引自f r e e m a n1 9 8 4 ) ，并逐渐认识到企业并非仅为股东服务，还存在许多关系到 企业生存的利益群体，如员工、顾客、供应商、债权人和社团。安索夫( a n s o f f ) 是较早正式使用“利益相关者”一词的经济学家，他认为“要制定理想的企业目 标必须综合平衡考虑企业的诸多利益相关者之间相互冲突的索取权，他们可能 包括管理人员、工人、股东、供应商以及顾客”( h n s o f f ，1 9 6 5 ) 。此后，有关利 益相关者概念的表述层出不穷，但“没有一个定义得到普遍赞同”( 多纳德逊、 3 对利益相关者排序及分类的研究一基于中国货运代理企业的实证 邓非，2 0 0 1 ) ( 转自付俊文、赵红) 。米切尔和伍德( m i t c h e l l & w o o d ) 总结了 自1 9 6 3 年以来的2 7 种代表性概念，并归纳为两类：一是广义的利益相关者定 义，以弗里曼( f r e e m a n ) 为代表，他认为“组织中的利益相关者是指任何能够 影响公司目标的实现，或者受公司目标实现影响的团体或个人”( f r e e m a n 1 9 8 4 ) 。这一“对称性”定义，不仅将影响企业目标实现的个人或团体( 如债权 人、雇员、供应商、顾客等) 视为利益相关者，而且把企业目标实现过程中受 其活动所影响的个人或团体( 如社区、政府、媒体等) 视为利益相关者，成为 当时的一个标准范式。然而，弗里曼对利益相关者涵义的界定相当宽泛，很难 进行实证研究和实际运用( 贾生华、陈宏辉2 0 0 2 ) ；二是狭义的利益相关者定 义，以克拉克森( c l a r k s o n ) 为代表，他认为“利益相关者是在企业中投入了 一些实物资本、人力资本、财务资本或一些有价值的东西，并由此而承担了某 些形式的风险；或者说，他们因企业活动而承受风险”( c l a r k s o n1 9 9 4 ) 。这一 定义缩小了利益相关者的范围，强调专用性投资，并将一些无关的利益相关者 排除于利益相关者界定之列( 付俊文、赵红，2 0 0 6 ) 。国内学者贾生华、陈宏辉 ( 2 0 0 2 ) 结合了二者的观点提出“利益相关者是指都对企业的生存和发展注入 了一定的专用性投资，他们或是分担了一定的企业经营风险，或是为企业的经营 活动付出了代价企业的成功离不开利益相关者，利益相关者也同样需要企 业”( 贾生华、陈宏辉2 0 0 2 ) 。这一概念既强调专用性投资又强调相互影响 性，具有一定代表性。 2 2 利益相关者的分类 国外学者对利益相关者的分类主要集中在“多维细分法”( 以f r e e m a n ， f r e d e r i c k , c h a r k h a m , c l a r k s o n , w h e e l e l 等为代表) 和“米切尔评分法”( m i t c h e l l ) 两个方面。 f r e e m a n ( 1 9 8 4 ) 从所有权、经济依赖性、社会利益三个方面对利益相关者 进行分类：持有企业股票者是对企业拥有所有权的利益相关者；债权人、经理 人员、员工、供应商、竞争者、社区等是对企业有经济依赖性的利益相关者； 4 第二章利益相关者理论综述 政府、媒体则与企业有社会利益关系的利益相关者。f r e d e r i c k ( 1 9 8 8 ) 按是否 与企业直接发生市场交易而将利益相关者分为直接利益相关者和间接利益相关 者，前者包括股东、债权人、员工、供应商等；后者包括政府、媒体、社会团 体等。c h a r k h a m ( 1 9 9 2 ) 按照相关者群体与企业合同关系的性质，将利益相关 者分为契约型利益相关者和公众型利益相关者，前者包括股东、员工、顾客、 供应商、分销商、债权人等；后者包括政府、媒体、社区、全体消费群体等。 c l a r k s o n ( 1 9 9 4 ) 根据相关者群体在企业经营活动中承担风险的种类，将利益 相关者分为自愿利益相关者和非自愿利益相关者；又根据相关者群体与企业的 紧密程度，将利益相关者分为首要利益相关者和次要利益相关者。w h e e l e r ( 1 9 9 8 ) 将社会性维度引入分类标准，将利益相关者分为一级社会性利益相关 者( 与企业有直接关系) 、二级社会性利益相关者( 与企业有间接联系) 、一级 非社会性利益相关者( 对企业有直接影响但不与具体的人发生关系) 、二级非社 会性利益相关者( 对企业有间接影响且不与具体的人发生关系) 四类。 然而上述分类方法普遍都停留在学院式的研究中，缺乏可操作性，从而制约 了利益相关者理论的实际运用( 陈宏辉、贾生华2 0 0 4 ) 。m i t c h e l l ( 1 9 9 7 ) 从 利益相关者的合法性、权力性、紧急性三个属性将利益相关者分为确定型利益 相关者( 符合三个属性) 、预期型利益相关者( 符合两个属性) 、潜在利益相关 者( 符合一个属性) ，并提出利益相关者及其组成是动态变化的。 国内学者在借鉴国外研究成果的基础上，结合我国实际情况提出一些代表 性观点：万建华( 1 9 9 8 ) 根据与企业的契约关系将利益相关者分为一级利益相 关者和二级利益相关者；李心合( 2 0 0 1 ) 从合作性和威胁性两个维度将利益相 关者分为支持型、边缘型、不支持型、混合型四类；陈宏辉和贾生华( 2 0 0 4 年) 从主动性、重要性和紧急性三个维度上将我国企业的1 0 种利益相关者分为核 心利益相关者、蛰伏利益相关者和边缘利益相关者三大类；此外，吴玲等将利 益相关者分为关键利益相关者、非关键利益相关者和边缘利益相关者三类( 吴 玲、贺红梅2 0 0 5 ) 。 然而上述分类大多以概念进行逻辑推理的规范分析为主，实证支持较少。 对利益相关者排序爱分类的研究基干中国货运代理企业的实证 2 3 利益相关者理论的实证研究进展 利益相关者在理论上己取得一定成果，然而在实证研究方面仍显薄弱，仅 集中于分类的实证研究、排序的实证探索、与绩效关系的实证检验等方面。 2 3 1 分类的实证研究 国外学者米切尔采取评分法( 高、中、低) ，将企业各利益相关者依据合法 性、权利性、紧急性三个特性分为“确定型”、“预期型”、“潜在型”的利益相 关者( m i t c h e l l1 9 9 7 ) ；国内学者陈宏辉、贾生华借鉴“多维细分法”和“和米 切尔评分法”，根据主动性、重要性和紧急性三个维度，将我国企业的1 0 种利 益相关者按评分值细分为“核心利益相关者”、“蛰伏利益相关者”、“边缘利益 相关者”三大类( 陈宏辉、贾生华2 0 0 4 ) ；吴玲、贺红梅也采取实证研究方法 将利益相关者分为三类，即“关键利益相关者”、“非关键利益相关者”和“边 缘利益相关者”( 吴玲、贺红梅2 0 0 5 ) ：此外，吴玲、陈维政还将利益相关者的 分类管理和绩效评价结合起来，建立了具有绩效和管理双向信息反馈特征的分 类管理的定量模式( 吴玲、陈维政2 0 0 3 ) 。上述分类多采用评分值与统计结合 的方法，进一步完善了利益相关者的实证研究成果。 2 3 2 排序的实证研究 国内学者江若尘针对各利益相关者对企业的重要程度不同进行了排序的实 证研究，即针对企业不同经营目标和不同的企业规模所涉及的利益相关者的重 要性及影响程度进行排序，并说明不同规模企业在追求不同经营目标的利益相 关者重要性是有差异的( 江若尘2 0 0 6 ) ，其中，在“销售目标”下1 9 个利益 相关者依重要程度排序为：经营者、经销商、战略伙伴、股东、竞争对手、员 工、顾客、供应商、市场研究和策划公司、债权人、行业专家、政府、行业协 会、储运公司、广告公司、公众、媒体、大学及科研机构、相关社团组织和团 体：吴玲按照“提及率”2 对我国最重要的1 0 类利益相关者进行界定，依次为： 管理人员、员工、股东、顾客、政府、供应商、债权人、分销商、企业所在社 6 第二章利益相关者理论综述 区、竞争对手；并对企业的利益相关者重要性根据生命周期变化规律进行排序， 并提出在企业生命周期的不同阶段，利益相关者的重要性是不同的( 吴玲，贺 红梅2 0 0 5 ) 。上述对排序的实证研究清晰的明示了利益相关者的重要性程度， 具有较强的现实指导意义。 。 2 3 3 与绩效关系的实证检验 国外学者s h l e i f 打& s u m m e r s ( 1 9 8 8 ) d o u c o u l i a g o s ( 1 9 9 7 ) ，b l o o md h i l l i o n ( 1 9 8 5 ) & r a m i r e z ( 1 9 9 4 ) ，h i l l m a n & k e i m ( 2 0 0 1 ) 等对利益相关者理论的实证检验 结果分别表明：恶意收购在给股东带来巨额收益的同时使利益相关者付出巨 大的成本；劳动管理型企业的绩效普遍好于资本管理型企业；职工持股计 划与企业绩效呈正相关关系：企业对利益相关者管理与企业的经济绩效之间 存在显著的正相关关系( 转自楚永生2 0 0 4 ) 。由此，利益相关者理论的规范分 析便与企业社会绩效的实证研究全面结合( 沈艺峰、林志扬2 0 0 1 ) 。我国学者敬 嵩、雷海良建立了基于利益相关者利益的企业绩效评价体系，对利益相关者实 施定量管理的模式( 敬嵩、雷海良2 0 0 5 ) 。 2 4 利益相关者研究的发展趋势 利益相关者理论自诞生以来，得到国内外学者的广泛关注，并呈现出以下 新的发展趋势：第一，对利益相关者要求的研究；第二，对各利益相关者满意 度的研究；第三，对关键利益相关者的研究，即引入资源依赖理论，明确企业 的核心利益相关者，以便于企业更关注控制关键资源的利益相关者；第四，将 “社会网络”理论引入利益相关者的研究，研究整体社会网络结构及其相互关 系。上述规范及实证研究趋势将对利益相关者理论的完善产生中要作用，并对 利益相关者实施有效管理带来更加深远的影响。 7 对利益相关者排序及分类的研究一基于中国货运代理企业的实证 2 5 对利益相关者问题的研究现状的几点评述 纵观上述国内外学者对利益相关者问题的研究，本文认为： 第一，以往研究过于宽泛，实用性不强。首先，至今对利益相关者涵义的 界定问题尚未达成共识，因此，利益相关者主体过于宽泛，且主次不分明，参 考性不强更不便于实际操作；其次，对利益相关者的分类太过庞杂，且没有统 一的指标，对核心利益相关者或关键利益相关者的界定尚不明晰，在一定程度 上削弱了分类结果对现实的指导意义。 第二，以往对利益相关者的研究立足于多元化的目标( 包括社会性、政治、 经济) ，然而兼顾所有目标很可能导致经营效率损失，例如，过度追求经济利益 可能损失社会利益；反之，过度使用政治手段可能造成经济利益的损失。另一 方面，不同目标下对利益相关者的认识势必存在差异，因此，在确定的某一目 标下进行深入研究则会更有价值。 第三，对利益相关者涵义的界定和分类尚未考虑企业所处的行业环境。由 于不同行业的利益相关者是不同的、同一行业不同属性企业的利益相关者也是 不同的，因此不能等量齐观。例如，政府在竞争性行业与垄断性行业中的关键 程度差别是很大的；股东和债权人在不同企业的重要程度也是不同的。 第四，实证研究仍显苍白。一方面，现有的利益相关者理论偏重规范分析， 到目前仍有诸多问题未经过实证检验；另一方面，在对利益相关者的界定、分 类、排序等方面的实证研究与大量的规范研究相比仍然不足。 第五，排序的结论与市场营销理论中的“顾客导向”似乎有些许出入，即 认为内部利益相关者( 管理经营者、员工等) 重要程度高于顾客。 鉴于此，本文在总结和借鉴前人对利益相关者问题研究的基础上，窄化研 究领域，深入到具体行业，并以企业追求“销售收入”这一目标为前提，运用 实证研究方法对利益相关者进行重要性排序，并对利益相关者进行分类。 1 弗里曼在战略管理一利益相关者方法，上海译文出版社，2 0 0 6 年版中第5 8 页中指出，。追溯利益 相关者的准确起源是极其困难的。a c k o f f ( 1 9 7 4 ) 把这一术语的创造归功于a n s o f f ( 1 9 6 5 ) f r o “m a s o n 和一i t r o 仟( 1 9 8 2 ) 将之归功于r h e n m a n ( 1 9 6 8 ) ”。“管理科学的应用的噩名鉴定人向我指出，这个 概念起源于s r i 公司，我在e m s h o f f 和f r e e m a n 的著作中证实了这一点。” 2 根据利益相关者定义，选出对自己所在企业相对重要的1 0 类利益相关者，并按每个利益相关者被选中的 次散，即提及率进行利益相关者认同度频率高低的排序。 第三章研究方法 第三章研究方法 本文采用实证研究方法，以中国货代企业为研究样本，进行大范围的问卷 调查，广泛收集数据，并采取科学的数理统计方法进行数据分析，从而得出结 论。 3 1 样本选择 本文对企业利益相关者的研究选取国际货代企业作为样本，主要考虑到如 下原因：第一，利益相关者理论中有关竞争激烈行业的研究较少，而货代行业 属代理业，中小规模居多，进入障碍较低，竞争异常激烈；第二，利益相关者 理论往往将规范性行业、规模较大的企业作为研究对象，而对行业秩序不规范、 管理不完备的企业研究涉及较少，鉴于此，研究货代行业着实能够填补该空白； 第三，货代行业对利益相关者的重视程度不足，甚至不清楚究竟哪些利益相关 者更重要，往往停留在对许多利益相关者等量齐观或重视不足的状态，造成严 重的资源分配不均衡，因此本次研究结论可能在一定程度上对货代行业的今后 发展起到启示与指导作用；第四，货代行业的管理人员、员工、供应商、顾客 等均具有特殊的作用，通过本研究恰好能够明确上述特殊利益相关者对企业的 实际重要程度；第五，笔者本身在货代企业任职，对行业有一定的了解，并且 数据更容易获得。综上，选择货代行业作为样本具有一定的研究意义。 3 2 调查方法 对国际货代企业利益相关者的实证研究主要采用面对面访谈、电话访谈、 问卷调查3 种形式进行调研并获取数据，被调查对象是中国从事国际货运代理 企业的基层员工和中层管理人员。 首先，对笔者所在企业( 锦程国际物流集团) 的基层员工、中层和高级领 导进行访谈，了解行业情况并邀请其为笔者推荐其他货代企业进行访谈。 9 对利益相关者排序及分类的研究一基于中国货运代理企业的实证 其次，对本企业所推荐的1 1 家货代企业进行电话访谈，了解货代企业规模 及对利益相关者的认识情况。 最后，在掌握情况后实施大规模的问卷调查，旨在全面了解货代行业对利 益相关者的认识程度。问卷采取网上调研并结合计算机辅助的问卷形式，通过 e m a i l 、即时通讯工具( q q 、m s n ) 、论坛发帖等方式邀请潜在被调查对象参与 在线问卷调查。以下是具体的实施调查手段介绍： 计算机辅助的问卷在线填写：将设计完整的问卷制作成为可以在线填写、 带有统计后台的形式，方便被调查作答，同时也方便统计、编码。 电子邮件调查：将含有调研目的、调研对象说明、调研网址的e m a i l 向 目标客户群成批发送，并邀请收到问卷并符合调研对象要求的收件人配合问卷 调查。 即时通讯工具的在线调查：在调研对象集中的各地货代q q 群、m s n 群 中进行调查，采取“群发消息”与“个人独聊”相结合的方式，邀请参与在线 问卷调查。 论坛发帖：在调查对象汇集的网站论坛采取“广泛发帖”与“单独留言” 的方式，吸引群内会员参与调查。 3 3 抽样方法及样本分布 笔者采取简单随机抽样和分层抽样相结合的抽样方法，根据中国货代行业 协会相关统计结果：2 0 0 6 年，中国货代企业除经商务部审批或在商务部备案的 1 万多家较有规模的货代企业以外，尚有众多中小企业和挂靠在其他企业的货 代，估计总数在3 4 万家，与业内人士估计相符。货代企业约8 5 集中在沿 海和北京等地，具体分布比例为：上海2 0 ；广东1 5 ；山东、江苏、天津、辽 宁、浙江、北京、福建分别占8 。鉴于此，笔者按此比例收集电子邮件地址、 q q 群号、m s n 群号、论坛地址，并按比例实施调查。本次调查共发送电子邮 件1 0 万余封，调查了1 5 个q q 群、1 2 个论坛、9 个m s n 群，同时，笔者所 在公司的2 1 位同事也在各地协助问卷调查。 1 0 第三章研究方法 3 4 调查过程 3 4 1 探索性调研 笔者自2 0 0 7 年1 月进入锦程国际物流集团以来，对企业不同层面人员( 基 层员工、中层领导、经营者) 进行访谈，了解货代行业的具体情况，了解了该 企业自身实际情况以及对利益相关者的认识情况，同时邀请该企业向笔者推荐 其他货代企业供访谈之用。 从2 0 0 7 年5 月开始，笔者与大连、上海、广州、青岛、宁波5 个城市的 1 l 家国际货运代理的相关人员进行了深入访谈，并初步得到如下结论： - 9 国大约有3 4 万的从事国际货运代理的企业，这与中国货运代理协会 提供的数据相符； 中等规模货代企业的人员数量为5 0 人、发展历史为5 1 0 年、年销售收 入为1 0 0 5 0 0 万左右。 无论是企业的经理还是业务人员基本都能够大致估计出本企业销售收入 情况； 对利益相关者的重要程度可由两部分组成，即认识程度和实际投入程度， 权重比例大致为4 ：6 。 根据上述探索性结果，笔者开展了正式的大规模问卷调查。 3 4 2 正式大规模调查 在对本企业员工进行了9 份问卷试调查之后，笔者于2 0 0 7 年6 月初进行了 大规模、正式的市场调查，数据收集截止到2 0 0 7 年8 月中旬，历时两个半月。 首先，笔者利用e m a i l 搜集软件进行大范围的邮件地址收集，并通过软件 工具进行邮件群发；其次，笔者通过货代论坛发帖( 中国国际货代论坛、锦程 物流网论坛、中国国际海运网论坛等1 2 个) ，将调查问卷所在网址附着之上， 邀请论坛会员参与调查；再者，笔者利用本企业员工的业务关系，请其为笔者 发放闯卷；最后，为保证更多的样本数量，笔者外聘网络投递员邀请货代的q q 对利益相关者排序及分类的研究一基于中国货运代理企业的实证 群、m s n 群成员参与调查。 3 4 3 调研结果 鉴于本次问卷的设计为网页版在线提交，且发放数量较多、调查渠道多样 等独特的特点，无法详细统计发出问卷数量，因此，只能统计回收问卷的总体 数量：本次调查共收回问卷7 5 6 份，无效问卷6 6 份，有效率9 1 3 。由于本调 查是无记名填写，所以究竟有哪些企业、哪些人员填写笔者并不清楚。 3 5 问卷的设计及量表的设定 调查问卷内容主要围绕三个方面：第一，对利益相关者的重要性评分；第 二，企业实际对各个利益相关者的投入程度的评分；第三，调查所在企业的规 模情况，包括：员工人数、经营年限、实际销售收入、所在城市、职位。 调查问卷中“重要性评分”部分要求被调查者在“销售收入”这一目标下， 对利益相关者重要性进行评价。笔者采取李科特五级量表形式，分为五种等级： 1 最不重要，2 比较不重要，3 一般，4 比较重要，5 非常重要。对2 0 种利益相 关者的重要性进行评价，并转化为分值； 调查问卷中“投入程度评分”部分要求被调查者在“销售收入”这一目标 下，结合本企业的情况对利益相关者的实际投入程度进行评价。笔者采取李科 特五级量表形式，分为五种等级：1 非常少，2 比较少，3 一般，4 - 比较多，5 非常多，对2 0 种利益相关者的重要性进行评价； 调查问卷中“企业规模”部分为采取比较尺度测量方法，由被调查者填写 符合本企业规模现状及被调查者身份的选项。 笔者利用s p s s1 5 0 软件对有效问卷进行了包括描述性统计、配对样本t 检验、方差分析、系统聚类分析、主成分回归分析等统计方法的数据分析。 1 2 第四章假设与模型构建 第四章假设与模型构建 4 1 国际货代企业利益相关者的分析与界定 国际货代，即所谓的国际货运代理企业，是指专门按照委托方委托，从事 有关货物运输、仓储、保险、零星包装和加工等业务的专业机构，确保委托方 在国际贸易过程中顺利、有序、高效、安全的完成国际物流。 通过对货代行业及企业的相关研究，并借鉴国内外学者对利益相关者的界 定，笔者认为，货代行业的利益相关者包括以下群体： 船公司( 供应商) ：船公司即承运人，是指拥有海运运输能力、负责将中 国的货物运输到世界各个国家，完成海运物流的实体转移。由于中国的海运出 口处于买方市场，供小于求，即每年需要出口的数量超过了船公司的运输能力， 因此，船公司对于货代行业来讲起着重要的作用，一个比较具有竞争力的价格 和一个确定的舱位，对于货主来说都是至关重要的。 货主( 顾客) ：货主是指有货物出1 3 需求的贸易或生产企业，由于出口过 程需要的手续繁杂，同时对于货物操作并不专业，因此，出口海运物流部分通 常外包给货运代理企业，负责其货物的运输、报关报检等一系列出口走货操作。 竞争性同行货代( 竞争者) ：由于货代的任务就是揽货，而贸易企业或生 产企业的数量有限，僧多粥少的现状导致了货代之间的竞争。 合作性同行货代( 战略合作伙伴) ：通常货主的货都是由货代操作，而某 些时候货代手中会出现货物剩余( 即有货但无无舱位、无好价格) ；或是舱位剩 余( 即有舱位、有好价格但无货) ，这个时候，同行之间往往采取合作形式，互 相弥补对方不足，实现双赢。 股东，投资人：通常货代企业是由某个或某些投资人投资成立，并外聘一 些优秀的业务人员。 管理人员：货代企业的管理人员多为作业务的出身，并有多年的货代操 作经验，客户资源较丰富。有时规模较大的企业可能存在外聘非业务人员担任 企业管理人员。 1 1 对利益相关者排序殛分类的研究基于中国货运代理企业的实证 员工：货代企业的员工多忙碌于贸易和船公司之间，一方面揽取货源， 另一方面向船公司或船务代理要价。货物数量越多，向船公司或船务代理讨价 还价能力越强，差额利润也就越大。因此，员工把握企业的存亡命脉，经验显 示，一个优秀的员工离职将对货代企业带来巨大的影响。 债权人：通常货主会拖延付款时间，因此，货代企业往