（行政管理专业论文）报关协会的角色定位问题研究.pdf

t h es t u d yo nt h er o l eo r i e n t a t i o no f t h ec h i n ac u s t o m sb r o k e r s a s s o c i a t i o n 学位论文原创性声明 本人郑重声明：所呈交的学位论文，是本人在导师的指导下， 独立进行研究工作所取得的成果。除文中已经注明引用的内容 外，本论文不含任何其他个人或集体已经发表或撰写过的作品成 果。对本文所涉及的研究工作做出重要贡献的个人和集体，均已 在文中以明确方式标明。本人完全意识到本声明的法律责任由本 人承担。 特此声明 学位论文作者签名：铡研册拆s - 月刁日 学位论文版权使用授权书 本人完全了解对外经济贸易大学关于收集、保存、使用学位 论文的规定，同意如下各项内容：按照学校要求提交学位论文的 印刷本和电子版本；学校有权保存学位论文的印刷本和电子版， 并采用影印、缩印、扫描、数字化或其它手段保存论文；学校有 权提供目录检索以及提供本学位论文全文或部分的阅览服务；学 校有权按照有关规定向国家有关部门或者机构送交论文；在以不 以赢利为目的的前提下，学校可以适当复制论文的部分或全部内 容用于学术活动。保密的学位论文在解密后遵守此规定。 学位论文作者签名：铡群净磊待 导师签名：谓瞅 啤r 月刁日 护年r 月叼e l 摘要 随着我国政府职能改革的深入发展，“小政府、大社会的理念已经成为政 府机构改革的目标，特别是在全球经济回暖，进出口额大幅增长，以及海关大通 关战略的实施的背景下，报关协会应该承担更多由海关部门转移出来的经济管理 职能。 然而，我国的报关协会在发展过程中由于海关职能转型不到位，存在着严重 的角色定位不明确的问题，从而严重制约着我国报关协会功能的发挥。本文先从 报关协会角色定位的理论分析入手，得出报关协会角色不明的原因以及在角色定 位中存在的困境，然后从国外报关协会比较成熟的管理实践入手，通过比较分析 得出，我国报关协会应理顺与海关的关系，明确角色定位，从与海关进行合作的 模式出发，进行相应的职能改革。 本文围绕报关协会角色定位这一中心主题，首先由整体出发对目前行业协会 与政府关系做出文献综述，再深入报关协会与海关关系议题，做出细节性文献综 述；接着介绍了我国报关协会的角色定位的理论基础和主要内容，然后在对比分 析澳大利亚和只本报关协会角色定位的基础上，对我国现行的报关协会角色定位 做出了具体的分析，提出了借鉴两国报关协会角色定位的现实基础；最后，通过 对报关协会与海关合作模式的角色定位，结合当前海关及报关行业治理现状，提 出了相关政策建 义，希望对报关协会明确自身角色定位和海关部门制定相关政策 提供参考。 关键词：报关协会，角色定位，合作模式 a b s t r a c t w i t ht h ed e v e l o p m e n to ft h er e f o r m a t i o nt h o r o u g h l yo nt h ec h i n a sg o v e r n m e n t a l f u n c t i o n s ，t h ei d e ao ft h e “l i m i t e dg o v e r n m e n t 、g r e a ts o c i e t y t u r n e dt ob et h e d e s t i n a t i o nf o rt h ew h o l eg o v e r n m e n t a lr e f o r m a t i o n ，e s p e c i a l l yo nt h eb a c k g r o u n do f t h eg r o w t ho ft h eg l o b a le c o n o m i c ，t h eg r o w t ho fi m p o r t sa n de x p o r t sa n da l s ot h e i m p l e m e n to nt h ep o l i c yo f t h ec u s t o m sc l e a r a n c e ，c h i n ac u s t o m sb r o k e ra s s o c i a t i o n m u s tu n d e r t a k em o r ee c o n o m i cm a n a g e m e n tf u n c t i o n sw h i c hc u s t o m ss h o u l dg i v ei t t o h o w e v e r , b e c a u s et h a tt h ec u s t o m sh a st h ep r o b l e mo ft h er e f o r m a t i o no nt h e g o v e r n m e n t a lf u n c t i o n ，c h i n ac u s t o m sb r o k e ra s s o c i a t i o nh a st h es e r i o u sp r o b l e mt h a t m e a n si t sr o l eo r i e n t a t i o ni sn o tc l e a r l y , s oi tb e c o m et h er e s i s t a n c ed u r i n gt h e d e v e l o p m e n to ft h ec h i n ac u s t o m sb r o k e ra s s o c i a t i o n t h i sa r t i c l ei se s t a b l i s h e di nt h e t h e o r ya n a l y s i sa b o u tt h er o l eo r i e n t a t i o no nt h ec h i n ac u s t o m sb r o k e ra s s o c i a t i o n ，i n o r d e rt og a i nt h er e a s o nw h yt h er o l eo r i e n t a t i o ni sn o tc l e a r l ya b o u tt h ec h i n a c u s t o m sb r o k e ra s s o c i a t i o ne x i s t ，a n da l s ot h e r o l ed i l e m m aa b o u ti t ，a n dt h e n c o m p a r a t i v ea n a l y s i s t h er o l eo r i e n t a t i o no ft h ec u s t o m sb r o k e r s & f o r w a r d e r s c o u n c i lo fa u s t r a l i ai n ca n dj a p a nc u s t o m sb r o k e ra s s o c i a t i o n ，w ec a nd e d u c et h a t c h i n ac u s t o m sb r o k e ra s s o c i a t i o nm u s th a r m o n i o u sr e l a t i o i l sb e t w e e ni t s e l fa n dt h e c h i n ac u s t o m s ，i no r d e rt om a k ei t so w nr o l eo r i e n t a t i o ne x p l i c i t t h i sa r t i c l ec e n t r eo nt h er o l eo r i e n t a t i o no ft h ec h i n ac u s t o m sb r o k e ra s s o c i a t i o n ， f i r s t l y , i tt o o kt h et h e o r ya n a l y s i sa b o u tt h er e l a t i o n s h i pb e t w e e na l l a s s o c i a t i o na n d t h eg o v e r n m e n t ，a n dt h e nd e e p l yi n t r o d u c et h er e l a t i o n s h i pb e t w e e nt h ec u s t o m s b r o k e ra s s o c i a t i o na n dt h ec u s t o m s ；s e c o n d l y ，i ti n t r o d u c et h et h e o r yf o u n d a t i o na n d t h em a i np o i n t sa b o u tt h er o l eo r i e n t a t i o no nc h i n ac u s t o mb r o k e ra s s o c i a t i o n ，a n d t h e nu s ec o m p a r a t i v ea n a l y s i st os h o wh o wt od r a wl e s s o n sf r o mt h ea d v a n c e d m a n a g e m e n te x p e r i e n c eb e t w e e na u s t r a l i aa n dj a p a n ；f i n a l l y , i tp o i n to u tt h a tc h i n a c u s t o mb r o k e ra s s o c i a t i o ns h o u l da d v o c a t et h et o l l a b o r a t i v em o d e lb e t w e e ni t s e l fa n d t h ec h i n ac u s t o m s ，a n da l s ou s et h ep e r s p e c t i v ea b o u tt h ee x i s t i n gc i r c u m s t a n c e s d u r i n gt h ec u s t o m sm a n a g e m e n t ，t oo f f e rap r o p o s a lo nh o wt om a k et h er o l e o r i e n t a t i o nc l e a r l ya n dm a k ei to f f e rt h ef a s ta n de f f i c i e n ts e r v i c et ot h ew h o l e i n d u s t r y k e y w o r d s ：c h i n ac u s t o mb r o k e ra s s o c i a t i o n ，r o l eo r i e n t a t i o n ，c o l l a b o r a t i v em o d e l i i 摘 a b s t 第1 1 第2 2 2 第3 3 第4 4 1 澳大利亚：报关协会相对海关独立运作的角色定位1 6 4 1 1 组织建设1 6 4 1 2 行业治理方面1 7 4 1 3 海关与报关协会的联系机制方面1 8 4 2 日本：报关协会与海关相互合作的角色定位1 8 4 2 1 组织建设方面1 9 4 2 2 行业治理方面1 9 4 2 3 海关与报关协会的联系机制方面2 0 4 3 国外报关协会角色定位的借鉴2 0 4 3 1 依靠法律制度规范化报关行业管理2 0 4 3 2 依靠政策支持施行规范管理2 l 4 3 3 依靠强制性培训提高业界综合素质2 l 第5 章报关协会的角色定位2 3 5 1 报关协会角色定位的动因分析2 3 5 1 1 变革报关协会角色定位的根本原因2 3 5 1 2 变革报关协会角色定位的价值取向2 4 5 1 3 变革报关协会角色定位的规划2 6 5 2 报关协会角色定位的路径选择报关协会与海关合作模式2 6 5 3 报关协会的角色目标定位2 7 5 3 1 参与者2 7 5 3 2 组织者2 8 5 3 3 管理者2 8 5 3 4 服务者2 9 5 4 保障报关协会的角色目标定位的政策建议2 9 5 4 1 健全报关行业治理法律条例2 9 5 4 2 加强报关协会臼身能力建设3 0 5 4 3 提高报关协会的服务意识3 l 5 4 4 拓宽报天协会的经费来源3 1 第6 章结语3 2 参考文献3 3 致谢3 6 个人简历3 7 2 1 1 选题的背景及意义 1 1 1 选题背景 第1 章引言 改革开放三十年以来，我国的对外贸易呈现出迅猛发展的态势。飞速发展的 进出口贸易，使得贸易便利化成为全球的呼声，快速、便捷通关已经成为各国政 府和商界的共同要求和利益所在。与此同时，报关协会，作为提高报关质量、效 率，服务大通关、贸易便利化等不可缺少的重要推动力量，其作用和地位同益显 现。自2 0 0 2 年1 2 月中国报关协会成立以来，各地方协会陆续成立，截止2 0 0 9 年4 月，全国成立的地方报关协会已有2 7 家，同时，全国报关单位共有6 3 2 11 4 个，其中收发货人共有6 2 5 6 5 9 个，报关企业有6 4 5 5 个。2 0 0 7 年度实际报关的 有1 8 4 0 9 个，占报关单位总数的2 9 1 。2 0 0 7 年全年报关单共有5 1 1 6 4 4 万份， 比2 0 0 6 年度增长1 3 7 。( 由于0 8 年度、0 9 年度统计量受国际金融危机的影 响，不具备整体的代表性，本文选取2 0 0 7 年度数据进行分析) 。 随着国际经济持续回暖，我国的进出口贸易量将会大幅度增长，因此，如何 提高报关行业的整体竞争力成为当前一个紧要的任务，而就报关管理工作而言， 单靠海关等政府部门的他律是远远不够的。众所周知，通关制度是促进对外贸易 发展的重要环节，报关协会对于报关行业的行业整体素质的提升理应发挥积极的 作用。同时，也应该成为助力提高通关效率的重要因素之一。中国报关协会是经 海关批准的，由从事报关的企业和个人自愿结成的非营利性的具有法人资格的报 关行业组织，受民政部和海关总署双重管理。然而，正是由于我国特殊的国情和 体制，我国的行业协会发展有着在政府职能转变和让渡权利的6 订提下建立起来的 特殊背景，当日订我国报关协会的发展念势并不明朗，整体上而言，当酊我国报关 协会发展的层次较低，并不能发挥- j 应彳j 的移! 极作用。而且，在很大程度上只是 作为海关这一职能机关的附j r l f ，洲此，未能产生推动报关企业和报关行业的繁荣 发腱的积极效应。 为f 么中幽的报关协会仃以：f j 笆定化不清晰的问题? 因外报关协会发展的 优秀模式与先进经验能给我们提供什么借鉴? 中国报关协会应该做怎样的角色 定位? 目前，学术界埘报关协会的角色定位问题研究颇少，对此课题的研究力度、 项程度及全曲f 性也足棚埘。仃i 裂的。冈此，本文梧此为契机，试图从海关管理号 、l k 的维度，以报天协会! j 海火部门父系的脱状为潲发点，理论与实际棚结合，通 过分析当f i ，j 中团报火队会加包定化m 题的现状，提出报天协会与海关的关系存在 【 j l q 报关阱会，中陶报父协会关j ：l j i h l 4 t 2 天 r q k 脱状的i 埘a 报告。2 ( ) ( j 9 f 6 厂j 。 l 的问题，继而提出新时期报关协会的角色定位的政策建议，本文的研究即由此展 开。 1 1 2 问题的提出 一是从当代政府治理的趋势来看，自2 0 世纪七八十年代以来，在公共选择 和新公共管理等理论的主导下，政府治理模式向善治方向发展已成为一种引人注 目的国际性浪潮和趋势。当代政府的治理变革已经成为政府组织寻求支持与发展 的一种必然选择，其核心和实质在于试图在政府与市场之间寻求更为有效的提高 公民普遍福利、提升国家竞争力和生产力的创新性组织和制度安排，以促使政府 组织变得更富有生机与效率，从而对公众更有责任和回应性，对外则更加具有可 信度和合法性。2 从国际视野角度看当代政府的治理变革运动历程，不难发现， 2 0 多年来政府改革的主要价值取向在于重新审视和调整政府与市民社会、政府 与市场的种种关系，改变政府作为社会唯一权力中心的格局，通过授权和分权的 形式，将非营利组织、民营的市场组织和公民自治组织等多中心的多元化组织制 度安排，引入到公共物品和公共服务的生产与提供中，使这些组织与政府共同承 担起社会公共事务管理的责任。3 二是从我国现实国情来看，自1 9 9 9 年2 月中国第一个报关协会上海报 关协会在当时进出口业务量最大的上海口岸诞生以来，随着改革丌放不断深入和 政府职能转变的加速，为了适应入世后服务业进一步对外开放的需要，福州、厦 门、深圳、武汉、拱北、北京、广西、山东，江苏、广州、天津、宁波、长沙、 广东黄埔、江门、浙江、汕头、昆明、重庆等1 9 家地方报关协会也相继成立， 形成了涵盖长三角、珠三角、环渤海以及进出口业务量大的内陆口岸的报关协会 工作网络，辐射5 3 4 0 家会员和全国2 8 多万家报关单位及1 8 多万取得报关员资 格证书的注册报关员。4 因此，如何处理好海关与报关协会之问的关系，促使二者在相互信任的基础 上实现互惠合作，使报关协会这一组织制度安排在海关治理模式的变革中发挥应 有的功能和作用，进而明晰其在新时期的角色定位问题，成为当代海关管理亟待 研究耵l j 颤对的一个重要议题。 1 1 3 选题的意义 一是经济全球化、一体化成为世界经济发腱的潮流。而其主要特征是全球范 ：哭锦良政府改节。j 第二! 部门发腱中阳i ：会科学版i ：2 0 0 1 年版。 振l u jj i 编公j 管理学一种1 i i n j 。二传统i r 政学的f l j f 究途径，中嘲人民人学j i ：版礼，2 0 0 3 年版 4 竹息水源：h t t p ：c h i n a c b a o r g c c b a 2 围、各国、各地区经济的日益融合和生产要素特别是资本在全球范围内的全面、 自由流动，各国、各地区经济的发展与外部世界经济的联动日益相互影响和相互 制约，这样一来，明确报关协会的角色定位，理清报关协会与海关之间的关系， 对于维护报关企业的合法权益、加强报关行业自律、促进海关管理更加合理、服 务更加便捷，进而进一步促进贸易便利化的发展，无疑具有深远的意义。 二是就本文的创新性而言：首先，查阅相关文献资料后发现，我国学者针对 报关协会的研究是有限的；其次，面对国际金融危机以后，全球经济回暖，我国 进出口贸易量大幅度上涨的形势下，何以系统、全面、深入的探讨报关协会与海 关部门的互动关系，继而明确报关协会在新时期的角色定位，推动报关业界的发 展，形成报关协会与海关二者在公共服务提供上的联动效应，加快报关行业快速 发展以及建设海关与报关协会合作互动的良好局面等都具有一定的理论意义与 现实意义。 1 1 4 研究方法 本论文采用理论分析与实证研究相结合的方法，通过个案的研究方法，对报 关协会的角色定位进行了深入地研究。通过比较分析的方法，选取澳大利亚、r 本为主要分析对象，通过两个国家在报关协会与海关关系的处理上的各自典型性 特征做比较分析明晰两国报关协会角色定位的差异性、创新性，并从中汲取精华 部分，做相应的小结回顾，为中国报关协会与海关关系的模式做出理论性铺挚， 进而得出新时期报关协会角色定位的政策建议。 1 理论分析 本论文在第二部分进行较为全面的文献研究，同时加入了作者的评价，为后 文的相关理论阐释做了必要的铺挚：第三部分对报关协会角色定位的理论铺挚与 角色困境进行理论探讨；第网部分比较分析了圉外报关协会角色定位问题上的差 异性，提出了对中国报关协会角色定位的理论性阐述：第五部分以中国报关协会 的铆色定位入手，从客观事实r 引；f j 才文所涉及的概念，给f l j 学术性描述和解释， 并力阁以此结论和研究范式形成新时! l j j 报父协会角色定位问题的可行性政策建 议：第六部分得出结论，对研究i u j 题做总结的j 占础 ：肜成了对研究问题的在探 讨。 2 对比分析法 选取澳大利亚、同本二个兆型i 4 家，通过对比分析，得 l j 辅j 应一般性的结论。 1 1 5 论文的基本框架 本文二l i 婴以我报火阱会f j 也定 t 的6 j j 题一玛i 一埘策为t - 线，论述当i j 玎我 3 国报关协会角色定位存在的具体问题，并结合理论分析找出存在问题的原因，最 后有针对性的提出解决的对策建议。 本论文的基本框架如下：第一章绪论，主要阐述了选题背景及意义、相关理 论综述、研究方法、论文基本框架和可能的创新点；第二章主要分析新时期报关 协会角色定位的理论基础；第三章对中国报关协会与海关关系现状进行分析，并 得出我国报关协会角色定位不清晰的结论；第四章在对澳大利亚、日本两国报关 协会发展状况进行比较分析，得出对我国报关协会角色定位的启示；第五章对我 国报关协会的角色定位问题进行了展望；最后是结论部分。 4 第2 章海关与报关协会相关理论综述 2 1 政府与行业协会关系研究的现状 基于报关协会与海关协会的研究性质，在此将同质的行业协会与政府关系以 及行业协会自身角色定位问题的研究做出理论综述，本着借鉴的目的，达到通过 研究我国报关协会与海关关系的问题，进而明确新时期报关协会角色定位的问 题。 国外行业协会从产生开始就具有了很大的独立性，因此，国外学者对政府与 行业协会关系问题研究较少，本文仅对我国学者对国外政府与行业协会关系问题 的研究进行综述。目前国内学者对国外行业协会的研究主要集中在对美英、德、 r 等国家，认为国外行业协会虽然有不同的发展模式，但它f j 的角色定位均有独 立性较强的特征，而且几乎都是以为企业服务为宗旨的、自愿设立的、活动自主 的、经费自理的民间团体。 2 1 1 行业协会与政府关系的研究 余晖根据各国政治、法律、社会制度和文化传统的差异，把国外行业组织管 理体制模式分为以下四种类型： 紧密型( 也称公法型) ，如德国、法国等国。行业组织与政府关系密切，行 业组织甚至在某种程度上成为政府的延僻i 机构，执行了政府赋予的大量管理职 能，其主要功能体现在与政府一起完成对社会成员的管理上，而不是对政府的制 约和监督： 松散硝( 也称私法型) ，行业组织与政府关系较为疏远，行业组织具有较大 的松散性，政府也基本不要求其承 羔l 管璃! 职能，行业组织更多的是作为政府体系 外的利益川体米对政府施加压力，进i m 影响决策。如炎【目、加拿大等； 叶1 1 1 i j 删( 巴称混合型) ，行q k 组织处九改府j 氽q 址的| l i i j 环节，它既强调行 、l k 组【纵的独：泪的民问组织地位，时也会队助政府完成一定的行业管理任务，如 f l 本、韩刚等； 干预型( 或控制型) ，除了审批程序极为严格外，职业团体成立后，每年还 膨编造预锋和决算报告书，报请业务1 i i ：机火箭查；行q k 忭社吲还依法要求会员 m 化定! t j l 士e ；。i j e 资本额、生产 ：j ：、：l ：人人数、产。 i l j 数；l ；= 及】他重要事项，汇总 后报其、l k 务一1 i i ；机关。如我【1 4 台湾地lx 。 尽省：l ：述 j ：q k 组织锋理摸j = 之i i l j 仃4 ：竹些明! i i ! 的船异，但是，它们之| h j 的 5 明显共性在于：依法成立，依法运作；性质清晰，定位明确。即便在干预型模式 下，行业组织在内部治理结构上也保持着很强的独立性，基本能够做到民主基础 上的自治，同时，与政府之间普遍建立起了良性的分工和合作关系；功能齐全， 组织规范，联系有机。5 张汉林把国外行业协会分为“水平式 和“垂直式 两种基本类型：前者的 典型代表国家是美国，后者主要存在于日本和德国。6 其中水平式实行的是扁平 化管理，行业协会具有较大自主权；垂直式实行的是垂直领导，层级分明，行业 协会基本无自主权。 王晓和庄小丽把行业协会的发展模式划分为两大类：“英美模式 和“日德 模式”，这两种模式既有共性，又有差异。就其共同的特点来说，表现在行业协 会的角色定位上都是自愿设立、高度自治、会员导向的，同时，行业协会的管理 有法可依等。7 刘风军，庞晓鹏对美同德三国行业协会进行系统地考察。认为它们在角色定 位上具有经费来源方面、组织机构设置方面的独立性较强的特征。8 对我国行业协会角色定位的研究综述：专门对我国行业协会的角色定位进行 系统研究的学者比较少，相关资料也只散见在有关社团研究的著作中。罗豪才等 认为，行业协会的应具有的角色定位是行业协会“在职能、机构和人员都与主管 的国家行政机关分离。但是，这种角色定位受法律的限制，行业协会活动的合法 性受主管国家行政机关的监督。9 靳扣娟认为，“行业协会的角色定位首先表现在组织上的独立性。其次表现 在财产上具有独立性。川。 有学者认为行业协会的角色定位应是“它既不是政府的附属物，也不是政府 与社会之问、政府与市场之日j 、政府与企业之间的行政管理层次，更不是政府的 派出机构，而是介于政府与社会之间政府与市场之间、政府与企业之问的桥梁与 纽带。” 范湘凌、胡月缨认为，行业协会的角色定位，“即行业协会的f l i 成与发展应 在人格j ：独立于政府的行政体制及社会其他主体的意志，具体表现j i ：组织独立、 余晖，行业组织管理体制的模，比较j 选择关十我国行业组织管理体制改节的报告，中国终济时 撒，2 0 0 5 年1 0 月1 1i i 。 6 张汉林，国外行业叭会发艟的们，j ：人民论坛( 双州刊) 2 0 0 7 年第8 l l 。 晓、序小啊， 日外行业f j j 会发性筷j 弋的比较研究，市场川州，2 0 0 6 ，# 9j j 。 。刘风军，魔晓鹏，天i i 德行业l 。j j 会的职能、州络j 自身建哎首都绛济人掌学撤2 0 0 4 年第1 期。 9 罗豪才主编，行政法论从；f j6 卷，法律：l ；版i l ，2 0 0 3 年版。 “靳扣娟行业协会法律6 4 题 l j f 究一论行业协会的法律地位，北方t 业人学颇1 i 会上2 0 0 4 年。 中困行政管理学会课题组l 酱，中田朴会中介组织发 f 芝研究，中国绐济版f l ：，2 1 x ) 6 ：f 版。 6 经济独立、行为独立三方面。川2 张经等对行业协会的民间性角色定位进行了界定：“民间性是指行业协会无 论是在人员、经费、组织机构还是运作机制方面都是非官方的，协会由会员组成， 为会员服务，会员与协会之间不存在行政性的隶属与管辖关系，行业协会与行业 协会之间也不应该存在级别与区域的管辖性质的联系。川3 2 2 2 行业协会角色定位不明原因的研究 有学者认为现行的行业协会管理体制造成了我国行业协会角色定位不明晰： “目前中国的社团还缺乏应有的独立性或自治性，一方面，受到党政机构的严格 控制：另一方面，又严重依附于党政部门。4 “现行的双重管理方式在很大程度 上剥夺了社团的自治性，社团应有的民间性所剩无几，而官方性却极为浓厚。川5 郑春荣认为“我国的商会、协会的独立性角色定位相列比较弱，一方面，我 国没有专门的商会法或协会法，另一方面，国家对商会、协会的监管还是比较严 格的，例如对商会协会除了依法监督、管理以外，还有专业监督、管理。m 朱英等认为，“社团登记必须有业务主管机关的规定，行业协会在成立和运 作时必须依赖于业务主管机关，从而在制度上否认了行业协会的独立性的角色定 位。州7 李江涛、蔡国萱等认为，“相对于西方的非政府组织而言，中国的非政府组 织在角色定位上更缺少独立性和自主性，主要表现在以下几个方面：双重管理； 行政化：资会来源及对政府的依赖。一哺 马嫒、谷士刚认为“我国行业协会的管理体制成为行业协会角色定位，即增 强独立性和突破民i h j 性的发展瓶颈。”悖 我国行业协会角色定位上的独立性不足影响了行业协会作用的发挥：“代表 性和独立性的缺失，使得我因目前大部分行业协会在功能上难以起到有效的作 用，在组织一h 处于松敞和混乱的状念，难以有效地整合j 成员的资源，树立自己 的行业威信，建立起( 1 我管理和自我保障的社会调s 赦- 机制。”挪 ”范湘凌，川坩缨i j q p 会的忭赝斛忻绎济j 朴会发联2 0 0 7 年弛3 期。 ”f k 绐，俅护l 列内i l f 场的霸i i i 点儿论入世后行业协会对中【訇州内i l j 场的f 采抄1 1 ；川，t 商版i ：，2 0 0 2 年版。 琰此光。创造希掣中f 目1 7 少年发联艇会会研究，漓i f = f ；版l ：、广两帅范人拳版礼，i 0 0 7 年版。 5 廉晓光，色t j 造希c l j 中mi f 少锥发腱展金会f l j f 宄，漓i 1 ：版礼、广l j 蚋l j 范人：学1 1 ；版l ：，1 9 9 7 年版。 6 郧“荣。德l 翻会队会：b 4j 迂的符t 终验，悠f q f f j f 究，2 ( x ) i ；f 秘l 期。 未英，f i 近f u dq e 2 ：会j ”1 匕行业m 会。中1 日人艮人学版补，2 l h 埘；1 - 版。 体夺i i ：涛、繁i 硝馆等，文l j 的j t 波：广州i f j 残疾人 l ：会侏障体m 4 矬改的实践j 探索广东人民版 l ：， 2 0 0 5 年版。 r5 媛、符i j 州。 ：业协会【屯化边程l l 政咐的职能j 发艘策略，f ，场j 吧代化2 0 0 6 年。l i ：f i j 刊) 总第 4 7 5 烟。 二。姚岚秋，沦行业咖会的；2 ：i t f o 炙殷观制。f # 东政法人学坝| j z f t 论文。2 ( x ) 3 年。 7 陈瑞莲等在针对珠三角的行业协会调研中指出“由于行业协会在角色定位上 缺乏独立性，行政色彩浓，依附性强。独立地位的缺乏，导致行业协会的代表性 差，功能残缺，相当一部分行业协会处于可有可无的尴尬境地。一2 1 “由于角色定 位不明晰，导致行业自律组织行政依附性强、市场经济观念差、专业知识缺乏， 独立活动能力不强、企业认同度较低，难以承担行业自律的职能，阻碍了行业协 会作用的有效发挥，严重制约和影响着社会中介市场的发育。2 2 2 2 3 行业协会角色定位不明原因的对策研究 学者们认为要从政府职能转变和管理体制改革方面明确行业协会的角色定 位：“政府部门应当尊重行业协会的独立性，不能随意安插政府工作人员或委派 一些人到协会参与领导工作。协会的负责人只能由会员单位民主选举产生。对于 行业协会的工作，政府部门应当积极支持，并提供必要的条件。”船 “政府必须通过改革，变政府对企业的直接管理为间接管理，变政府对行业 管理为行业自律管理，强调行业协会载角色定位上的独立性，并将相关行政职能 逐步转化为社会服务职能，转移到行业协会，逐渐形成小政府，大服务的格 局。刀列 王克稳认为，“应当在体制上理顺行业组织与政府的关系，强调行业协会的 自律示范效应，逐步放权，从而维护行业组织角色定位上的独立性。 蟑 目前学者们对行业协会角色定位问题的研究只是从某个角度进行，多是就事 论事地描述，缺少系统和全面的分析，对我国具体的某个行业协会的角色定位问 题不能提出可操作性的建议和措施。要解决我国行业协会角色定位不明的问题， 特别是解决新时期报关协会角色定位不明的问题，需要对报关协会与海关关系， 我国现行的报关协会管理体制等方面做深入研究，并借鉴国外报关协会角色定位 明确、发展成熟的经验。本文的研究就是在这种思想指导下进行的。 2 2 报关协会与海关关系研究的现状 报关协会与海关关系研究的专著与论文相对较少，但随着我困进 l ；i l 贸易的 发展，人们逐渐重视对报火报关行业的研究，在公丌刊物上发表的文章办仃不少， 其中涉及报关协会角色定位问题以及报关协会与海关关系的议题主要自卜列成 2 1 陈瑞连、蔡矿辉等并，珠江三角洲公管胖模j 弋研究，中困 i ：会科学；l ：版 i ：2 0 0 4 年版。 2 2 天津市礼会羊： 学界联合会，天渖礼会f ：i , ，, t o ，o - i 蛏。2 0 0 5 ，天津人民j j ；版 1 2 0 0 6 年版。 ：3 搏一节、陈佳炙t t 业f l i 织体制改坼，钤济荫理m 版 l ：，1 9 8 9 卜版。 _ 郝寿义等，中固城i f j 化伙速发腱期城市觇划体系矬改牛中科技人学：l ；版礼。2 0 0 5 年版。 2 5 i ：兜稳，绛济行政法璀奉论，北京人学j i ：版i ：，2 0 0 4 年版。 8 果。 中国报关协会课题组认为在新的国际贸易形势下，报关协会所存在的三种可 能发展方向：首先，将现有服务向国际贸易流程中的其他环节扩展，提供类似于 物流管理的服务；其次，利用自动化开发新的服务项目和提高当前服务的质量： 最后，致力于货物进出境前所需的各种服务，以贸易方面的知识来充实和完善会 员企业与海关相关的知识。筠 丁丽柏论述了对外贸易新修订必将对我国的报关管理制度产生深远的影响 的必然性，同时强调了应发挥报关协会在报关管理方面的自律示范效应。甜 张红通过分析有关法律规定的内涵，区分报关代理和其他代理法律制度，阐 述报关代理这项特殊的代理制度形式和特点，以确认在实际报关代理活动中各方 的权责，其中就有对报关协会权责的涉及，即通过分析报关协会业界的地位，强 调了报关协会应有的立法建议权。嚣 陆闯从行政许可角度分析了报关员、报关协会等多方面，并从经济、政治， 行政、法理及人文等角度进行分析，对比论述了我国与同本、韩国海关对报关行 业的行政许可及管理，得出了在市场经济中，让报关行业发挥其中介组织重要作 用这个结论，同时，他认为变革对报关行业的行政许可的根本原因在于行政许可 制度自身的创新，表现为制度的变迁，这对我国报关协会角色定位问题的研究具 有有一定的借鉴作用。嚣 通过综合分析，不难得出，我国学者在重视报关行业稳定、健康发展的同时， 都有提到报关协会，这一行业组织对于促进行业领域发展的重要作用，同时，对 于新时期报关协会的角色定位问题也从报关协会与海关关系角度做出了一定的 探讨。 拍中罔报父阱会编i 1 ；撤父 j ：n ：b ，f j 【心链巾的瓤f ：f 玎，中冈海关，2 ( ) o f ；年第1f 1 月。 2 7 j 岍枘，沦我l q 渤欠搬父湛4 峻的l 盘* 政；“仑坛2 0 0 4 年笫6 朋。 ：8 j k 红， i i ) f t 甲i j ：i f i ：f ，4j 丝i 匕 幺f - j 了；u j 1 t i 上2 0 0 l ：f 笫1 0 u l 。 ，闯，论海父砧报父i jq 叫0 i j 政i ：j 对外经济l j j ( 动人学坝i j 学他沦殳2 ( j l 硒年1 0j j 。 9 第3 章我国报关协会角色定位的现状 3 1 我国行业协会的角色定位 3 1 1 官办型行业协会 所谓官办型行业协会是指政府在进行机构改革的过程中，由于撤销或进行转 化的部门内部从事经济管理部门，由原行业主管单位负责组建的行业协会，从而 承担由政府部门转移出来的部分行业管理职能。官办型行业协会在自身功能定位 上仍然延续了政府部门的行政职能，它并不是以为企业提供双向服务为目的的， 因此，缺乏行业协会自身发展的动力。这类行业协会既有全国性的，也有地方性 的。控制型行业协会的内部治理构成类似于政府机构内部的管理机构。具体来 说： l 、所有者：政府。 2 、理事会：无真正意义上的理事会。 3 、监事会：政府直接监管。 4 、秘书长：政府官员。 5 、经理层报酬：不额外支付报酬，依靠原职能单位的政府薪酬。 3 1 2 中介型行业协会 中介型行业协会是在政府的合理引导和推动下，由企业自发组建，在为企业 服务的同时，同时也依靠政府的支持，行使部门行业管理职权。这种协会俗称是 “民办官助”，是目前我国行业协会的主体3 。 l 、所有者：会员大会、政府等。 2 、理事会：履行基本的理事会职能。政府通过对理事的任免、对任期的控 制水影响理事会的构成和决策。理事会成员中有一部分是政府官员。 3 、监事会：没明确特定机构，基木实施理事会自我监督与政府监督。 4 、秘书长：由理事会任命。 5 、经理层报酬：与政府部门同类组织的工作人员报酬水平和付酬方式接近。 如祚鸿翔行业协会发i f 芝理论j 实践绛济科学版补2 0 0 3 年版。 3 1 蹦州津等，转型时期的行业协会：角心、j j 能j 镛胖体制，i ：会科学文献；i ；版 l ：，2 0 0 4 年版。 1 0 3 1 3 民办型行业协会 民办型行业协会是指由民营企业自发组建的，以自律、自治和自我服务为理 念，以维护行业有序竞争，促进行业发展为基本宗旨的行业协会，这类行业协会 大部分兴起于市场经济发展较快的东南沿海地区3 2 。民办型行业协会治理大体如 下： 1 、所有者：全体会员。 2 、理事会：会员大会选举出理事，理事会自主任命秘书长、决定协会重大 决准并行使监督职能。 3 、监事会：缺乏独立监督机构。 4 、秘书长：行业内有管理经验的人士。 5 、经理层报酬：市场化，有的类同于企业组织，采取按业绩发放奖金的激 励机制。 3 2 行业协会角色定位中存在的困境 虽然行业协会的角色定位是行业整体利益的代表者，但这个角色定位在实践 中并不一定能十分清晰地表现出来。由于外部环境和自身条件等原因，导致行业 协会的角色定位出现两难的困境，即要么行业协会代表不了行业内的企业、要么 行业内的企业不要它代表等问题，都不同程度地存在着稿。上述问题的直接结果 是导致了部分行业协会在自身角色定位上的两个极端：一是个别行业协会由于与 行业主管部门、监管部门关系密切或者被授予、委托相关行政管理职能，往往会 有程度不同的行政化倾向，还具有演变成“二政府”的角色倾向；一是个别行业 协会背叛了行业利益代表者的角色定位，以营利为目的，存在不同程度的企业化 和市场化倾向的扭曲的角色定位。 3 2 1 人才困境 行q k 协会因其在整个 j ：业t l i 的0 q k 性的性质，其对从业人员的素质要求较 高，需婴能够适应多方i f | i 1 ：作f f j 复合) 弘人爿。拥对而苦，山于行、l k 协会的：f ：资收 入低、福利f 导遇少、社会保障缺、办公条件差、职业生涯暗，往往雄以吸引剑更 多的优秀人j ，从而影i 嘲了行, i k 坍会的整体素质和服务能力3 。i i 1 1 , t ，山0 ：大部 分行业阱会的形成具有政府行为，红人贝组成j ：也就不免存抽：安捅离退休二f 二部、 j 二 f ! 鸿翔行业协会发艟胖论j 。奂跋 济手 学j i ；版 l ：2 0 0 3 年版。 3 3 未象，l ：会l i 介缎l 纵的发艟j 政f = f i jj t 雷j 1 i 懒八转变。南京社会科学，2 0 0 2 年象1 0 期。 3 4 冯宁，我旧 于业协会人j j 资源眦wn d 题 i j l 究【i l 吲地赝人学坝f 学化论文。2 0 0 6 年5ij 。 1 1 政府部门工作人员兼职的现象。 3 2 2 资金困境 目前，行业协会的收入来源比较单一，主要依靠会费收入和服务收入，较少 获得政府资助、企业赞助和社会捐助骑。同时，其会费收取情况也不算十分理想， 更有甚者由于行业协会的服务未达到企业的期望，一些企业便以不缴纳会费来消 极对付行业协会。收入的不足导致了行业协会难以开展活动和提供服务，而不能 有效丌展活动和提供服务，就更难获得收入，从而形成恶性循环。 3 2 3 权利困境 企业、政府及公众等各方面对行业协会还心存疑虑，缺乏足够的信任。目前 由于一些行业协会治理结构不完善、规章制度不健全、自律约束不到位、监督机 制不落实、信息公开不透明、服务作用不明显，社会公信度低，诚信缺失，导致 企业、政府及公众等社会各界的不信任。而且，在行业协会参与行业治理上，一 方面是企业的参与不足。由于行业协会本身存在的种种问题和企业对行业协会的 认识不足、支持不够，行业内的企业加入行业协会的不多，行业代表性普遍不高。 加入了行业协会的企业又往往疏于参与行业协会的会议和活动，或者只是安排一 般工作人员参与会议和活动应付了事。另一方面是行业协会的参与不足。