（行政管理专业论文）辽宁欠发达地区农村社会养老保险制度探析——以西丰县为例.pdf

东北大学硕士学位论文 摘要 辽宁欠发达地区农村社会养老保险制度探析 以西丰县为例 摘要 农村社会养老保险是我国政府在农村实行的、解决农村入口养老问题的一项社 会保障制度，是一种国家行为和社会行为。由于我国特殊的二元经济结构，我国目 前的农村社会养老保险体系开展的并不是使人十分满意，甚至在一些地方存在停滞 不前、倒退的窘像。追其原因其中不乏制度方面的原因，同时存在理论上和认识上 的误区。本文以辽宁北部西丰县为实证研究对象，通过采用文献法和比较研究法， 分析了我国辽宁北部贫困地区农村的地域特点以及其开展农村社会养老保险的背景 因素，进一步分析现行的农村社会养老保险政策存在的问题，结合我国现行的农村 社会养老保险政策，提出从资金收集、资金运作等诱个主要方面改革我匡现行的农 村社会养老保险体系，并就我国农民工养老保险问题提出建立动态性的养老保险体 系。同时本文注重制度外原因，提出加强辅助方面的建设，完善农村社会养老保险 实施的外部环境。 论文整体上分为五个部分： 第一部分绪论首先从目前我国农村人口老龄化问题日趋严重和传统的家庭养老 方式面临诸多挑战的现实出发，分析尽快建立健全适合我国国情的农村社会养老保 险制度的必要性与迫切性，详述了建立农村社会养老保险的现实意义和长远的战略 意义，然后就本文的研究思路与研究方法做了简要介绍。 第二部分农村社会养老保险的理论霁定和国外比较。首先对农村社会养老保险 的理论基础进行了相关论述，通过中外福利保障理论的对比研究，分析建立农村社 会养老保险的理论基础，并在此基础上分析典型国家农村社会养老保险发展情况， 通过比较研究，总结我国农村社会养老保险的欠缺不足，作为第四章体系设想的参 考。 一i l 东北大学硕士学位论文摘要 第三部分是本文的实证研究部分。本章按照地域范围的大小，从辽宁农村社会 养老保险的整体情况到辽宁西北五市的经济欠发达情况，再结合自己的实地调查， 分析介绍了西丰县农村社会养老保险开展情况，在忠信村微观调查的基础上，分析 辽宁经济欠发达地区农村社会养老保险面临的诸多问题。 第四部分是本文的重点，在第三章分析的基础上，总结我国的农村社会养老保 险主要存在两大问题一是资金的收集，二是贫困地区农保资金的保值增值。该部 分针对这两个问题，设想建立以个人和国家为缴费主体的半强制性的农村社会养老 保险体系，在资金运营增值上。积极探索市场化运作方式，同时结合贫困地区经济 薄弱，资金需求较大，而贷款困难的实际难题，提出建立贫困地区农村社会养老保 险的地域内循环体系。同时结合自己实际调查发现，辽西北具有丰富的劳动力资源， 农民工比例不断攀升，做好农民工养老问题是构建农村社会养老保险体系砸临的又 一难题，对此文章将建立农民工养老保险作为一个专题进行了比较详细的剖析。 第五部分从农村社会养老保险制度的辅助方砸分析，建议积极完善相关制度的 建设，为农村社会养老保险的实施创造良好韵外部环境。贫困地区农村社会养老保 险具有自己较强的地域特点和经济特点，但是作为全国农村工作中的一个重要环节 同时又具有现行农村社会养老保险体系面临的共性问题。所以农村社会辅助体系的 建立必须兼顾整体农村社会养老保险所面临的共性问题，坚持体系的统一性和灵活 性。 关键词：农村社会养老保险；西丰县；辽西北；制度 1 1 1 查i ! 垄兰塑主兰垒垒查 垒堕塑垡 r e s e a r c ho nt h eo l d - a g ei n s u r a n c ei nt h e i m p o v e r i s h e dd i s t r i c to fl i a o n i n gp r o v i n c e x i f e n gc o u n t y a sa ne x a m p l e a b s t r a c t t h er u r a ls o c i a lp e n s i o ni n s u r a n c ei sao n eo ft h es o c i a ls e c u r i t y p o l i c yt h e g o v e m r a e n ti m p l e m e n t e dt os o l v e st h ev i l l a g ec a r e sf o r t h ea g e d ，i ti so n ek i n do fn a t i o n a l b e h a v i o ra n dt h es o c i a lb e h a v i o r b e c a u s eo ft h ed u a le c o n o m i cs t r u c t n r et h er u r a ls o c i a l p e n s i o ni n s u r a n c ei sn o to p t i m i s ma tp r e s e n te v e nb o 替d o w ni ns o m ep l a c eo rb a c k su p e m b a r r a s se l e p h a n t a n a l y z i n gi t sr e a s o nt h e r ea r en o tj u s td e f i c i e n c yo ft h es y s t e mb u t a l s ou n d e r s t a n d i n g si nt h e o r e t i c a lr e s e a r c h t h i sa r t i c l et a k ex i f e n gc o u n t yi nl i a o n i n g n o r t hw e s ta sr e a ld i a g n o s i sr e s e a r c ho b j e c ta n a l y z e dt h er e g i o nc h a r a c t e r i s t i co ft h e i m p o v e r i s h e dl o c a lv i l l a g ei nt h en o r t h w e s t e r no fl i a o n i n gp r o v i n c ea n dt h eb a c k g r o u n d f a c t o ro fi m p l e m e n t a t i o no ft h er u r a ls o c i a lp e n s i o ni n s u r a n c e t h ea r t i c l ef u r t h e r a n a l y z e dt h ep r e s e n tq u e s t i o nt h ei n s u r a n c ep o l i c yo ft h ev i l l a g es o c i e t yc a r e sf o r t h ea g e d e n c o u n t e r e d i na n a l y s i sf o u n d a t i o nt h ep a p e rp r o p o s e st or e f o r mt h ep r e s e n tr u r a ls o c i a l s e c u r i t yf r o mt h ef u n dc o l l e c t i o n ，t h ef u n do p e r a t i o nt w om a i na s p e c t s i nv i e wo f a g r i c u l t u r a ll a b o r e rq u e s t i o nt h ep a p e rs u g g e s tt oe s t a b l i s ht h ed y n a m i ci n s u r a n c es y s t e m w i t ht h ee x c e p t i o no ft h e s et h ea r t i c l ee x t r e m e l ys t r e s s e st h er e a s o no u t s i d et h es y s t e m a n ds u g g e s t st oc o n s u m m a t et h ee x t e r i o re n v i r o n m e n to f t h ev i l l a g es o c i e t yc a r e s t h e p a p e rw h o l ed i v i d e si n t of i v ep a r t s ： i nf i r s tp a r to fi n t r o d u c t i o nt h et h e s i sa n a l y s i ss e r i o u so l da g eq u e s t i o nf r o mt h e p r e s e n to u rc o u n t r yv i l l a g ep o p u l a t i o na n d t h ec h i c h i sr e a l i t i e st r a d i t i o n a lf a m i l yc a r e s 东北太学硕士学位论文a b s t r a c t f o rt h ea 簪df a c e d i nt h i sf o u n d a t i o nt h ep a p e rt h ee l a b o r a t e dt h en e c e s s i t ya n dt h e u r g e n c yt oe s t a b l i s h e ds o c i e t ye a r n sf o rt h ea g e ds u i t e do u rc o u n t r yn a t i o n f lc o n d i t i o na s s o o na sp o s s i b l e a tl a s ti t b r i e f l yi n t r o d u c e dt h en m e a r c ht e c h n i q u ea n dr e s e a r c h s i g n i f i c a n c e t h es e c o n dp a r te l a b o r a t e st h et h e o r yl i m i t sa n do v e r s e a sc o m p a r e so ft h er u r a l o l d - a g ei n s u r a n c e 豫r o u g bt i r ec h i n e s ea n d 盘n - e i g nw e l f a r es a f e g u a r dt h t 捌v j , , r o 心t r a s t r e s e a r c ht h ep a p e ra n a l y s i sr a t i o n a l eo fe s t a b l i s ht h ev i l l a g es o c i e t yc a l _ e sf o rt l l er u r a l a g e dt h ei n s u r a n c e t h ep a p e ra n a l y z e st h eo v e l s 嘲n a t i o n a lv i l l a g es o c i e t yc a r e sf o rt h e r u r a la g e da n da b s o r b st h ea d v a n c e de x p e r i e n c et oc o n s u m m a t eo u rc o u n w 7t h es a f e s y s t e m t h es e c o n dp a r ti sf o u n d a t i o no ft h ef o r t hp a r t t h et h i r dp a r ti sr e a ld i a g n o s i sr e s e a r c h 隘c h a p t e ra c c o r d i n gi nt h er e g i o ns c o p e s i z e ，f r o mb i gl ds m a l la n a l y z e do v e r a l ls i t u a t i o no ft h er u r a l 赠e di n s u r a n e ei nl t a o n i n g p r o v i n c ea n di nn o r t h w e s ta r o ai nl i a o n i n gp r o v i n 腿t h i sp a p e ra n a l y s i st h es i t u a t i o no f r u r a la g e di n s u r e n c ei nx i f e n gc o u n t ya n d 躜删nv i t t a g ps l 堆d f i e a l l y 缸w i d e s p r e a d c o l l e c t i o nd a t am a t e r i a lf o u n d a t i o ni ti n t m d 珏e e sf a nd i f f i c u l t yo fd e v e l o p i n gt h ev i l l a g e s o c i e t yc a r e sf o rt h ea g e d 甜l cf o u r t hp a r ti st h i sa t - t i d ek e yp o i n t t h i sp a r ti nt h i r dp a r to ff o u n d a t i o n s u m m a r i z e so l l rc o u n t r yv i l l a g es o c i e t y 鲫8f o rt h ea g e dt h ei n s u r a n c e - m a i n l yh a st w o b i gp r o b l e m s ，o n ei st h ef u n dc o l l e c t i o n ，t w oi st h ef u n di ni m p o v e r i s h e dl o c a la r e a g u a r a n t e e st h ef u n dg u a r a n t e e st h ev a l u er i s e si nv a l u e 。s ot h ep a p e rc o n c e i v e st h e e s t a b l i s h m e n to ft h em a n d a t o r yr u m la g e ds o g i a ! ls e c t t r i t yt h a tt h ec o u n t r ya n di n d i v i d u a l h o l d st h ep o s to ft h ei n v e s t m e n tm a i nb o d y i n 啊c wo fa c t u a lp r o b l e mo fd i f f i c u l t l yi n i m p o v e r i s h e dl o c a lt h ep a p e rs u g g e s tt of u n d 龇i n s u r a n c eo fc , a r e sf o rt h ea g e dt o t r a n s f e r si nt h i sl o c a ls c o p ea n de s t a b l i s hi n t e r i o rc i r c u l a t i o nm e c h a n i s m a tt h es a l n et i m e i ta l s o p o s i t i v e l y c o n s t r u c t sa g e di n s u m n 。es y s t e ms u i t st h e a g r i c u l t u r a l l a b o r e r s t e n d e n c y t h ef i f t hp a r ts u g g e s tt os t r e n g t h e na s s i s t a n c ee n v i r o n m e n tc o n s t r u c t sf r o mt h e s y s t e mo u t s i d ea n ds u g g e s t sp o s i t i v e l yc o n s u m m a t e sc o r 托l a f i o ns y s t e mc o n s t r u c t i o nt o v 东北犬学硕士学位论文 a b s t r a c t c r e a t eg o o de x t e r i o re n v i r o n m e n tf o ri m p l e m e n t a t i o no ft h er u r a la g e di n s u r a n c e t h ep a r t a n a l y z e sc o m p a r a t i v e l yt h ep a r t i c u l a r i t yt h ei m p o v e r i s h e dr e g i o n a n dt h en a t i o n a l g e n e r a lc h a r a c t e ra n dp o i n t so u tt h ee s t a b l i s h m e n to fv i l l a g es o c i e t ya s s i s t ss y s t e mm u s t g i v ed u a la t t e n t i o nt oo v e r a l lv i l l a g es o c i e t yc a r e sf o rt h ea g e dg e n e r a lc h a r a c t e rq u e s t i o n w h i c ht h ei n s u r a n c ef a c e sa n dt h er e g i o np a r t i c u l a r i t y , p e r s i s t st h eu n i t ya n dt h ef l e x i b i l i t y o ft h es y s t e m k e y w o r d s ：r u r a la g e ds o c i a li n s u r a n c e ；n o r t h w e s ta r e ai nl i a o n i n gp r o v i n c e ； x i f e n gc o u n t y ；s y s t e m v l 独创性声明 本人声明，所呈交的学位论文是在导师的指导下完成的。论文中取 得的研究成果除加以标注和致谢的地方外，不包含其他人己经发表或撰 写过的研究成果，也不包括本人为获得其他学位而使用过的材料。与我 一同工作的同志对本研究所做的任何贡献均己在论文中作了明确的说明 并表示谢意。 学位论文作者签名： 彩鼻， e t 期：枷s f 罗 学位论文版权使用授权书 本学位论文作者和指导教师完全了解东北大学有关保留、使用学位 论文的规定：即学校有权保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印 件和磁盘，允许论文被查阅和借阅。本人同意东北大学可以将学位论文 的全部或部分内容编入有关数据库进行检索、交流。 ( 如作者和导师不同意网上交流，请在下方签名；否则视为同意。) 学位论文作者签名： 签字日期： 导师签名： ， 签字日期： c 东北大学硕士学位论文 第一章绪论 第一章绪论 1 1 选题目的 农村社会养老保险作为整个社会保障体系的一个重要组成部分，是一项关系国 家兴衰的长期制度，关系到九亿农民的民主权益。根据中国2 0 0 0 年第五次人口普查 结果显示，农村人口为8 0 ，7 3 9 万人，占总人口的6 3 9 1 ，城镇6 5 岁以上老年人口 有2 , 8 7 3 万人，占城镇总人口的6 3 农村6 5 岁以上老年人口有5 , 9 3 8 万人，占农 村总人口的7 3 5 ，农村已提前步入“老年型”地区的行列，预计到2 0 3 0 年，6 6 4 亿农村人口中。6 5 岁老年入口将占到1 7 3 9 ，为1 2 亿入。1 显然，我国农村人口 老龄化程度已较高。由于农户中劳动力过剩和劳动力不足的现象同时影响农村农民 的收入水平提高，居家养老方式受到的冲击将日益加大。据预测，2 0 1 0 年我国6 5 岁以上老年人口将上升到1 1 4 亿人，占总人口的8 4 ；2 0 3 0 年将达到2 3 1 亿人， 占总人口的1 5 3 。如果按照2 0 0 0 年呈城乡老年人口结构计算，2 0 1 0 年农村6 5 岁 以上老年人数为7 7 1 8 万人，2 0 3 0 年将增加到1 5 5 亿人。而农村目前仅有7 。8 的人 口参加了社会养老保险，因此，进一步加快我国农村社会养老保险制度建设已经成 为当务之急虬2 0 0 4 年国家领导高度重视“三农”问题，如何更好的解决农民问题， 提前做好农村老龄化的准备工作已经成为当前农村工作的重点。 受市场经济的驱动，农村年轻劳动力流动极大，加之7 0 年代以来的计划生育政 策的实施，使得家庭结构呈现小型化趋势，空巢家庭增多；除了社会发展的原因， 我国长期实行二元经济结构，使得农民长期被排斥在社会保障的边缘，与城镇职工 存在着天壤之别，两者的相互作用，使得我国现阶段建立农村社会养老保险显的尤 为重要。随着市场经济进程的深化以及农村老龄化问题的加剧，农村家庭联产承包 责任制的实行与集体经济力量的削弱，农村原有的由家庭保障，土地保障，集体保 障构成的三角型保障体制逐渐解体已难以适应农村社会经济，适时建立农村社会养 老保险制度具有长远的战略意义。 辽宁作为我国的老工业基地，在解决城镇下岗职工的社会养老保险方面积累了 1 人口老龄化的标准是：6 0 岁以上人口达到总人口的l o 或是6 5 岁, ；t l a r 7i 董到7 。 - 1 一 东北大学硕士学位论文第一章绪论 宝贵的经验，同时辽宁作为国务院所确定的全国唯一的完善城镇社会保障体系工作 的试点省，自2 0 0 1 年7 月1 日正式启动以来，受到了广泛的关注，并取得了显著的 成绩，具有良好的经验推广性；加之“振兴东北老工业基地”政策的出台，为辽宁的 发展提供很多优惠政策和机会，同时也为这块黑土地注入新的活力，所以在此基础 上研究农村社会养老保险政策更具有针对性和可行性，而辽宁西北部地区地处长白 山余脉，多属于经济发展落后，生产方式单一的地区，尤其农村经济更是在全省范 围内发展相对落后，成为制约辽宁省整体经济提高的一个重要因素。笔者借在辽宁 省西丰县实习阶段，对西丰县农村社会养老保险的实旌情况进行了针对性调查，进 而以其为代表分析辽宁省西北经济欠发达地区农村社会养老保险的发展，并以点带 面对我国现行的农村社会养老保险体制提出一些意见和改革措施。 一： 1 2 研究意义 农民是我国最大的社会阶层和利益群体。研究解决好农民的社会养老保险问题， 既是保障农民权利的客观需要，也是关系到农村政治、经济、社会能否稳定、持续 发展的前提。加强农村社会养老保险的理论研究可以进一步加深社会对于农村社会 养老保险事业的关注，可以促进执政者加深对现行的农村社会养老保险政策的理论 思考。长期的研究实践也证明了理论与实践相结合，辨正的思考我国农村社会养老 保险政策的积极意义。农村社会养老保险政策的发展是时代的要求，是社会进步、 人民权益提高的表现，不断加深农村社会养老保险的理论研究具有深远的意义。 1 2 1 维护社会稳定促进经济发展的手段 我国逐步建立市场经济体制，其必然涉及农村九亿农民，而市场经济从实质上 说是竞争经济，一切运行按照市场规律发展，其中必然存在市场波动和市场失灵现 象，而对于我国相对脆弱的农业，其影响更为深远和剧烈，积极建立社会养老保险 可以增强农民的预防机制，解决农民的后顾之忧，防范社会转轨给农民带来莳损失。 农村社会保障的建立作为社会分配杠杆，具有稳定社会，缓解社会矛盾的积极作用， 历史实践也证明了只有农民安居乐业，中国才能繁荣昌盛，积极建立农村社会保障 政策可以为我国的经济发展编制一个安全网、减震网【2 j 。 2 墨些垄堂塑圭囊焦建圭整= 主竺熊 1 2 2 保证社会公平的基本措施维护农民权益的要求 受长期的二元社会结构影响，农民一直被排斥在社会保障之外，难以享受宪法 赋予每个公民的合法权益成为社会的弱势群体，城乡之间差别严重分化。这己经 引起社会的广泛关注，建立农村社会养老保险政策将农民与城镇职工的养老利益都 纳入到国家整体保险利益之中来，给农民以应有的重视，充分重视农民的合法权益， 尊重农民的生存权，可以有效缓解现存的城乡差距，体现杜会公平性，提升农民的 地位。缓解城乡矛盾。 1 2 3 落实计戈o 生育政策的物质基础 计划生育是我国的一项基本国策长期阻来，我国计划生育工作的重点和难点 都在农村，这不仅仅是因为农民“觉悟低和文化水平低”，更主要的是“养儿防老” 在农村并不单单是一种传统观念，而是种现实。农民年老后如果没有社会保障， 经济上只能依靠子女。如果没有子女或子女不多，年老丧失劳动能力后，基本生活 就没有保障。同时，随着计划生育政策的推行和人口老龄化的发展，农民养老问题 将会日益突出。据统计，我国农村现在6 0 岁以上的老人已达到1 亿多。因此，要顺 利落实农村计划生育政策，当务之急就是要加快建立农村社会养老保险制度，只有 这样，才能逐步摒弃传统的“养儿防老、多子多福”的生育观念，从而扫除农村计 划生育的最大思想障碍，有效控制农村人口的过快增长。 1 2 4 引导农民消费，积累消费资金的需要 改革开放极大的促进了农村经济的发展，广大农民群众的生活水平有了较大提 高，但是由于受自我消费意识盲目性和不良的社会消费习惯影响，一些经济富裕的 地区农民有了钱不用于投入再生产而是大量用于生活消费、超前消费、盲目消费甚 至造成了了大量的经济浪费。面对经济竞争所带来的不稳定因素，当前健全和完善 农村社会养老保险模式不失为造就农民安全感的最佳选择。这能够将农民用于满足 保障需求的开支引导到正确方面来，可以将用于不合理消费的那部分资金转变为社 会养老保险基金储存起来，在农民老年失去劳动能力时再用来保障其基本生活。社 会养老保险基金的积累部分还可以用于生产投资，为缺乏资金的农村经济开源节流。 会养老保险基金的积累韶分还可以用于生产投资，为缺乏资金的农村经济开源节流。 - 3 - 东北大学硕士学位论文 第一章绪论 1 2 2 保证社会公平的基本措施维护农民权益的要求 受长期的二元社会结构影响，农民一直被排斥在社会保障之外，难以享受宪法 赋予每个公民的合法权益，成为社会的弱势群体，城乡之间差别严重分化。这已经 引起社会的广泛关注，建立农村社会养老保险政策将农民与城镇职工的养老利益都 纳入到国家整体保险利益之中来，给农民以应有的重视，充分重视农民的合法权益， 尊重农民的生存权，可以有效缓解现存的城乡差距，体现社会公平性，提升农民的 地位，缓解城乡矛盾。 1 2 3 落实计划生育政策的物质基础 计划生育是我国的一项基本国策，长期以来，我国计划生育工作的重点和难点 都在农村，这不仅仅是因为农民“觉悟低和文化水平低”，更主要的是“养儿防老” 在农村并不单单是一种传统观念，而是一种现实。农民年老后如果没有社会保障， 经济上只能依靠子女。如果没有子女或子女不多，年老丧失劳动能力蜃，基本生活 就没有保障。同时，随着计划生育政策的推行和人口老龄化的发展，农民养老问题 将会目益突出。据统计，我国农村现在6 0 岁以上的老人己达到t 亿多。因此，要顺 利落实农村计划生育政策，当务之急就是要加快建立农村社会养老保险制度，只有 这样，才能逐步摒弃传统的“养儿防老、多子多福”的生育观念，从而扫除农村计 划生育的最大思想障碍，有效控制农村人口的过快增长。 1 2 4 引导农民消费，积累消费资金的需要 改革开放极大的促进了农村经济的发展，广大农民群众的生活水平有了较大提 高，但是由于受自我消费意识盲目性和不良的社会消费习惯影响，一些经济富裕的 地区农民有了钱不用于投入再生产而是大量用于生活消费、超前消费、盲目消费甚 至造成了了大量的经济浪费。面对经济竞争所带来的不稳定因素，当前健全和完善 农村社会养老保险模式不失为造就农民安全感的最佳选择。这能够将农民用于满足 保障需求的开支引导到正确方面来，可以将用于不合理消费的那部分资金转交为社 会养老保险基金储存起来，在农民老年失去劳动能力时再用来保障其基本生活。社 会养老保险基金的积累部分还可以用于生产投资，为缺乏资金的农村经济开源节流。 3 东北大学硕士学位论文 第一章绪论 据统计，按中等标准计算，在全国有条件的地区开展此项工作，每年至少可以筹集 建设资金1 0 0 多亿元。这笔资金周转期长将对我国现代化建设和农村经济发展发挥 巨大的作用【3 1 。 1 2 5 振兴东北老工业基地的需要 党中央提出振兴东北的发展战略，辽宁作为东北的重要经济支点，具有得天独 厚的政策优势，而当前积极建立农村社会养老保险政策可以利用当前的政策优势， 积极探索，因地制宜，走出自己的发展之路。农村社会养老保的建立又促进了相关 农业政策的执行，促进农村经济的发展，为农民解决养老之忧，增强农民的优越感， 同时积极响应党的号召，构建和谐农村，加强广大农民脱贫致富的工作力度。 1 3 研究方法 本文力求理论和实践的结合，以辨证唯物主义和历史唯物主义为基础，实证分 析与规范分析相结合，定量分析与定性分析相结合，在局部利用系统分析法、比较 研究。 1 3 1 实证研究 结合以往的相关理论，本文更为注重与实际的结合，本文以辽宁西北部贫困县 西丰县为研究对象，专注西丰县忠信村的实地研究，通过深入实际的调查，保持材 料的真实性，以此为基础分析当前农村社会养老保险政策的得失，提出针对性的见 解。 1 3 2 定量与定性研究相结合 问题的研究必然包括定性研究和定量研究，本文通过对西丰县农村社会养老保 险工作的现状、困难进行剖析，在充分筹集数据材料的基础上，采用经济、社会、 比较等定性研究，掌握现行的农村社会养老保险政策的共性问题，采用辨正唯物主 义的思辨分析养老保险制度的执行和发展。 1 3 3 比较分析 由于辽西北地区经济发展落后，农业为主要产业，农村剩余劳动力多，使得这 ，4 东北大学硕士学位论文 第一章绪论 些地区的民7 - # b 出收入成为了主要的家庭收入，所以在研究农村社会养老保险体制 的过程，特意对农民工以及失地农民等非城镇户籍劳动者的养老保险问题进行了研 究，并突出其特色，积极吸收现行城镇职工养老保险的积极经验，模拟建立适合非 城镇户籍劳动者的养老保险体系。同时我国的社会保障起源较晚，必须积极借鉴国 外先进的理论和技术来丰富我国的社会保障体系，农村养老保险更是发展缓慢，国 外先进的发展模式为我们提供了积极的借鉴意义，我们可以在比较研究的基础上吸 收适合我国国情的先进技术方法。 5 东北大擘硕士学位论文 第二章农村社会养老保险界定与比较 第二章农村社会养老保险界定与比较 2 1 社会保障与农村养老保险的相关概念界定 农村社会养老保险是我国社会养老保障的重要组成部分。研究农村社会养老保 险必须将其放在我国现行的社会保障整体体系中去，以现行的社会保障政策为背景， 深入分析各子系统的相互关系，进行有目的的比较研究。 就社会保障而言，各国结合的自己实际运行，都赋予了不同的定义。起源较早 的英国贝弗里奇报告将社会保障定义为一种公共福利计划，认为“社会保障是 指人们在失业、疾病、伤害、老年以及死亡等薪金中断的时候，予以经济援助，并 辅助其生育婚丧的以外费用的经济保障制度”( 4 1 。这一定义的核心是社会福利的保 障，这也是由于当时的时代背景以及阶级斗争所决定的。美国的社会福利词典 认为，“社会保障是对国民可能遭受的各种危险如年老、失业等加以保护的社会安 全网”这一定义突出了社会保障的风险防御功能，并且前后两个定义所确定的社会 保障对象都是指本国的全部国民，并没有城乡之别i 。国际劳工组织认为，社会保 障是“社会通过它的一些处置经济和社会风险的公共措施，为它的成员提供保护和 医疗照顾，家庭津贴，否则这种风险将导致薪金的停止支付，或是因疾病、生育、 工伤、失业和死亡导致实际收入的减少” 6 1 。这一界定明确了社会保障的主体是社 会，保障对象是它的成员。就国内而言比较认同的社会保障的概念是郑功成在八十 年代提出的“社会保障是国家依法强制建立的，具有经济福利性质的国民生活保障 和社会稳定系统；在中国社会保障应该是社会保险、社会救济、社会福利、福利服 务等社会措施的总称”该概念体现了社会保障的全民性。“国民”囊括了全体城乡 居民川。葛寿明认为，“社会保障是社会成员应享有的基本权利，是国家应履行的 确保社会成员生活权利的一种法律保证”1 8 。 归纳国内夕 关于社会保障的定义，可以发现两者基本具有以下属性即：责任主 体都是十分明确的指国家或是社会，社会保障的对象是不分区别的本国公民，不存 在城乡差别。基于以上分析，并结合我国的实际情况，笔者认为社会保障是国家或 是政府为了维持社会、经济和政治的可持续发展，依法通过国民收入分配和再分配， 6 东北大学硕士学位论文 第二章农村社会养老保险界定与比较 使城乡居民在年老、疾病、失业、灾害、伤残或是丧失劳动能力等弱势下，能够得 以生存和发展的一种社会制度。社会保障制度的基本特征；一是国家( 政府) 是社 会保障的责任主体；二是依法保障，各项保障制度具有强制性和规范性；三是分配 和再分配是社会保障资金的主要来源，又是社会保障的实施方式之一：四是社会保 障对象是全体城乡居民，这样打破当前我国社会保障城乡二元割据的格局：五是社 会保障的对象享受社会保障的条件是其处于弱势，基本的生存权利得不到保障：六 是社会保障的根本目的是维护和促进保障对象的生存和发展【”。 农村社会保障作为社会保障的一个子系统，其具有社会保障的基本属性，但就 保障对象而言，农村社会养老保险主要是针对具有农业户口的以农业为主要产业的 公民，是为了解决农民年老时候的生存问题，结合现行农村社会养老保险的具体政 策可以将其具体规定为：我国农村居民在政府的组织引导下，由个人、集体、国家 共同出资，进行经济储蓄、积累，在个人丧失劳动能力的时候从国家和社会取得帮 助、领取养老保险金，以保障其衣、食、住等基本社会需要的一种社会保障制度。 2 2 农村养老保险理论依据 理论的源流在于实践。而实践的依据又在于理论。现代农村社会养老保险已经 逐步受到各国的重视，尤其在我们这样一个农业大国，已经并非简单的社会制度安 排，它要牵涉到整个社会的经济资源分配与社会公正、政府责任等等，其成败在表 面上看取决于现实制度安排与政策实践，实际上却受着一定的理论基础与价值偏好 的影响，从而是社会保障理论或思想在社会实践中的具体反映。作为一种源远流长 的社会稳定机制，社会保障是由家庭成员相互保障、团体互助、慈善事业等非制度 型形态走向法制规范、政府及社会管理、国民普遍参与的韦度型形态，客观上反映 了社会保障思想或理论发展的轨迹，其理论渊源与实践活动一样甚为久远。 由于中国几千年的封建社会，中国现代意义上的社会保障思想多是介绍西方的 理论渊源，真正中国本土的社会保障思想最早是与安民、抚民的思想混合在一起的， 它可以追溯到舜时期。经过漫长的历史演变，逐步形成了对后世颇有影响的大同社 会论、社会互助论、社会救济论等各种社会思想【l 。 较中国的社会保障思想，西方的理论研究更为深刻，尤其是近代，受当时的经 7 东北大学硕士荦位论文 第二章农村社会养老保险界定与比较 济、社会发展，西方关于社会保障思想的研究更多的侧重于经济和政治方面，先后 产生了对现代社会保障影响深刻的许多经典理论，主要有庇古的经济福利理论，他 认为经济福利的大小在很大程度上取决于国民收入总量的大小和收入分配的平均程 度，根据边际效用递减规律，一个人收入愈多货币的边际效用越少，反之则反是， 该理论首次将社会福利与国民收入、社会保障与国民经济发展联系在一起：1 9 3 6 年， 凯恩斯在就业利息与货币通论中对建立社会保障制度的必要性及其实施效用做了深 入的分析，并在此基础上提出了有效需求不足理论以及相应的国家经济干预思想， 并勾勒出了社会有效需求理论；马克思主义社会保障理论，认为社会保障是社会化 大生产生产力再生产的依赖1 1 1 】。 2 3 现今养老模式借鉴比较 现今就社会保障制度而言，从政治角度以及制度安排方面分析，农村社会保障 制度主要分为家庭保障模式、福利国家保障模式、社会保险模式、强制储蓄型保障 模式以及混合型保障模式等种类。 家庭养老模式 家庭养老是指老人在各自的家庭依靠子女和自己储蓄，即由家庭为老人提供养 老经济来源。家庭养老实际上是以终身积累为基础，在家庭内部进行代际交换的“反 哺式”养老。从家庭养老的内容来看，主要包括经济供养、生活照料、精神慰籍三 个方面。般来讲，这三个方面是不分开的，是相辅相成的。在中国等发展中国家， 哺幼养老、相互扶持不仅是最重要的传统伦理道德，而且已经上升到法制规范的层 次，家庭养老是一种非制度型的、非正式的而又是天然国民生活保障系统，它在保 障社会成员的生活方面常常与制度型的、正式的社会保障并驾齐驱【1 2 。 福利国家保障模式 该种模式起源于2 0 世纪4 0 年代的英国，其最大的特色是以公民的权利为核心， 确立了福利国家普遍性和保障全面性的原则，它以国家为直接责任主体，以国家为 全体国民提供全面的社会保障为基本内容，以充分就业、收入均等化和消灭贫穷等 为目标。以英国和瑞典等欧洲国家为主要代表对象【1 3 i 。 社会保险型保险模式 - 8 一 东北大学硕士学位论文 第二章农村社会养老保险界定与比较 社会保险型保险模式是西方国家另种有代表性的社会保障模式，这种模式起 源于德国“俾斯麦”政府，其以面向劳动者建立各种保险制度为中心，再补充以其 他救助或福利性政策，构成能够满足工业社会需要的较完备的安全网。主要特点是： 建立政府、社会、雇主与个人之间的责任共担机制，实现社会保障的互济性：强调 受保障者权利与义务的结合；社会保障制度以解除劳动者的后顾之忧为核心；实现 市场效率与社会公平的协调。社会保险制度在工业化国家产生了巨大的影响。 强制储蓄型保障模式 2 0 世纪5 0 年代，新加坡等国家创造了公积金常0 度，实质是一种强制储蓄型保 障模式，其特点是：雇主与雇员自己为责任主体，通过立法强制雇主与雇员参加公 积金制度，并按照规定缴纳公积金；政府只充当一般监督，而由官方性质的中央公 积金局负责管理：采取完全积累模式，即雇主与雇员缴纳的公积佥全部存入受保人 的个人账户，逐年积累下来，到受保人退休时再行给付并用于养老等方面的开支； 无互济性，即受保人之间、雇主之间、政府与国民之间缺乏社会保障制度所具有的 互济性，每个劳动者均有自己的公积金账户并仅用于本人。 国家保险型的保障模式 这是由一些社会主义国家创造的社会保障模式，它始于苏联，并被其他社会主 义国家所效仿。这种模式的基本特点是社会保障事务完全由国家( 或通过崮营企业 等) 包办，个人不缴纳任何保险费，再保障目标上是以追求社会公平为主，在保障 范围上几乎是全体公民，国家保险制度作为社会主义国家普遍采取过的保障模式， 曾经造福亿万人，但是由于这种保险制度超越现阶段的承受力，经过半个世纪的实 践，逐渐随着苏联的解体和东欧国家的巨变而被摒弃，我国从8 0 年代开始改革这套 铼4 度t 1 4 】。 2 4 典型国家改革比较借鉴 社会养老保障是一个全球性的问题，从上世纪8 0 年代开始各国都在积极探索适 合本国实践的养老保险体系，其中以南美等国家的改革较为成功，受到各国的重视， 本文结合理论体系设想选择了智利和巴西两国的农村社会养老保险体系为主要的参 考对象。 9 。 东北大学硕士学位论文第二章农村社会养老保险界定与比较 2 4 1 智利社会养老保险发展 智利长期实行的是私有制，贫富差距悬殊，1 9 7 3 年皮诺切特发动军事政变夺权， 1 9 8 0 年政府颁布改革社会保障制度的3 5 0 0 号法令，实行新的个人资本积累账户式 的养老保险制度。其特点是：强制性的个人资本积累：新旧两种养老金制度并存： 建立适应两种体制并存的管理监督体系。 3 5 0 0 号法令规定，加入新保险体系的每个成员都必须建立自己的个人账户，并 按月向各自户头存入自己的社会保险，这一基金随着每月的存款以及管理公司用它 进行的投资活动而不断增值，作为以后的领取养老金的来源，个人贡献与日后养老 金的领取成正比。 在制度实行初期智利的养老保险实行的是新旧制度共存，国家对于以前实行的 现收现付保险模式所遗留的问题，给与经济支持，作为国家的转制成本支出；新制 度实行以后的退休人员纳入新的个人账户积累。 智利的养老金实行委托管理。3 5 0 0 号法令规定，职工的养老金由养老会管理公 司( a d m i n i s t r a t i o nf u n dp e n s i o n 即a f p ) 进行管理。a f p 是私营性质的股份公司， 全国现有的1 8 家a f p 的大股东均是商业银行。缴费者可以自愿选择一家缴费，并 可以更换缴费公司，条件是必须在一家a f p 缴费达到半年以上。国家通过相关的法 律对各a f p 的投资进行界定，保障资金的安全增值，制定最低收益制度对各a f p 监管；a f p 自身资产与养老金分开经营，同时国家设置养老金管理公司总监署隶属 于社会保障部，与之平行的社会保险总监署养老金规范化协