（工商管理专业论文）财产保险公司承保风险控制制度设计.pdf

原创性声明 ， 本人声明：所呈交的学位论文是本人在导师的指导下进行的研究工作及取得的研究成 果。除本文已经注明引用的内容外，论文中不包含其他人已经发表或撰写过的研究成果， 也不包含为获得内蒙直太堂及其他教育机构的学位或证书而使用过的材料。与我一同工作 的同志对本研究所做的任何贡献均已在论文中作了明确的说明并表示谢意。 学位论文作者签名：褴 指导教师签名： 日 期：2 理f f 。l 日 期： 绷代 m 争 在学期间研究成果使用承诺书 本学位论文作者完全了解学校有关保留、使用学位论文的规定，即：内蒙古大学有权 将学位论文的全部内容或部分保留并向国家有关机构、部门送交学位论文的复印件和磁盘， 允许编入有关数据库进行检索，也可以采用影印、缩印或其他复制手段保存、汇编学位论 文。为保护学院和导师的知识产权，作者在学期间取得的研究成果属于内蒙古大学。作者 今后使用涉及在学期间主要研究内容或研究成果，须征得内蒙古大学就读期间导师的同意： 若用于发表论文，版权单位必须署名为内蒙古大学方可投稿或公开发表。 学位论文作者签名：擞 指导教师签名： 学位论文作者签名：趑蓥 指导教师签名： 日 期：a 臣山聋 日期： ， 摘要 文章旨在通过对财产保险公司承保风险进行分析和探讨，着重探讨如何有 效加强承保风险的管理，采用理论结合实践的方式，阐述财产保险公司加强承 保风险控制的基本方法和思路。首先简要介绍了选题的依据和探讨的意义，对 风险研究、风险控制、财产保险业风险控制等相关内容进行了理论综述，介绍 了文章的探讨思路和章节框架。其次，对承保风险进行了界定，从承保风险标 的面临的外在风险、内在风险入手，对承保风险面i 瞄的现状风险进行了探讨， 转而扩展到保险市场及市场走势角度，进一步对承保风险现状进行探讨，指出 财产保险公司存在的现实承保风险；其三，在承保风险控制探讨方面：共分两 大部分，一是对承保风险的特点进行分析，找出了影响承保风险控制的关键性 指标，即赔付率、偿付能力、经营发展和盈利能力等；二是从管控优化措施方 面，探讨了保险意识、行业自律、保险监管、诚信平台等市场环境的优化，分 析了财产保险公司的风险核保、内控预警体系、管理组织等的内部监管优化和 管理流程优化，结合当前财产保险公司的实际，理论探求提高承保风险控制的 手段。 关键词：承保风险，风险分析，风险控制 a b s t r a c t t h i sp a p e rs e e k st o e n t e r p r i s e st h r o u g hp r o p e r t yi n s u r a n c eu n d e r w r i t i n gr i s k a n a l y s i sa n dr e s e a r c h , f o c u s i n go nh o wt oe f f e c t i v e l ys e r e n g t h e nt h eu n d e r w r i n gr i s k m a n a g e m e n t , t h eu s eo fi n t e g r a t i n gt h e o r yw i t hp r a c t i c ea p p r o a c ho n p r o p e r t y i n s u r a n c eu n d e r w r i n t i n gr i s hm a n a g e m e n te n t e r p r i s e st os t r e n g t h e nt h eb a s i cm e t h o d s a n di d e a s i nt h i sp a p e r , a l lr e s e a r c ht o p i c sb a s e do nt h ei m p o r t a n c eo f t h es t u d vo f r i s k ，r i s km a n a g e m e n t , p r o p e r t yi n s u r a n c ei n d u s t r yr i s k m a n a g e m e n t a n dt h e n i n t r o d u c e dt h ei d e ar e s e a r c hp a p e r sa n dc h a p t e r sf r a m e w o r k s e c o n d ，t h et h e s i so f t h e u n d e r w r i t i n gr i s kd e f i n e d ，i nt e r m so fu n d e r w r i t i n gr i s k sf a c i n gt h es u 切e c to fe x t e m a l r i s k si n h e r e n tr i s k ss t a r tw i t ht h ec u r r e n ts i t u a t i o nf a c i n gt h er i s ko fu n d e r w r i n gr i s k s w e r es t u d i e d ，a n dt h e ni nt u r ne x t e n dt ot h ei n s u r a n c em a r k e ta n dt h em a r k e tt r e n d p e r s p e c t i v e ，a n df u r t h e ro nt h es t a t u so fu n d e r w r i t i n gr i s k st h a tp o i n t e dt h er e a l i t yo f t h e i n s u r a n c e u n d e r w r i t i n g b u s i n e s sr i s k e x i s t ；t h i r d ，i nu n d e r w r i t i n gr i s k m a n a g e m e n ta n a l y s i s ，i sd i v i d e di n t ot w op a r t s ，f i r s t ，t h ec h a r a c t e r i s t i c so f u n d e r w r i t i n gr i s ka n a l y s i st oi d e n t i f yt h ei m p a c to ft h eu n d e r w r i t i n gr i s km a n a g e m e n t k e yi n d i c a t o r s ，n a m e l y ，t h er a t eo fl o s s e s ，s o l v e n c y ，p r o f i t a b i l i t ya n db u s i n e s s d e v e l o p m e n t ；s e c o n d ，f r o mt h em a n a g e m e n ta n g l ec o m p r e h e n s i v ea n a l y s i so ft h e p r o p e r t yi n s u r a n c ec o m p a n i e su n d e r w r i t i n gr i s k i nc o n t r o l ，t h er i s ko fa w a l e n e s s m i n d u s t r ys e l f - r e g u l a t i o n ，i n s u r a n c er e g u l a t i o n , m a r k e ti n t e g r i t y p l a t f o r mf o rt h e o p t i m i z a t i o no ft h ee n w i r o n m e n t m ，e r e ，p r o p e r t yi n s u r a n c ee n t e r p r i s e so ft h ew i n d t h er i s ko fn u c l e a rs e c u r i t y ，t h ee a r l yw a m i n gs y s t e mo fi n t e r n a lc o n t r o l ，m a n a g e m e n t o r g a n i z a t i o n s ，t h et r a i n i n go fq u a l i f i e dp e o p l e ，a n do t h e ri n t e m a lc o n t r o lo p t i m i z a t i o n a n d m a n a g e m e n tp r o c e s so p t i m i z a t i o n , t h ec u r r e n tc o m b i n a t i o no ft h ea c t u a l p r o p e r t yi n s u r a n c ee n t e r p r i s e s ，i m p r o v eu n d e r w r i t i n ge x p l o r et h et h e o r yo fr i s k m a n a g e m e n tt o o l s k e yw o r d s ：u n d e r w r i t i n gr i s k s ，r i s ka n a l y s i s ，r i s km a n a g e m e n t i l 目录 第一篇绪论1 1 1 研究背景1 1 2 研究的目的4 1 3 研究的内容4 第二篇财产保险公司的承保风险分析j 6 2 1 财产保险公司概况6 2 2 财产保险公司的承保风险7 2 2 1 承保风险的外在风险7 2 2 2 承保风险的内在风险1 0 2 2 3 承保风险的市场发展风险1 l 第三篇财产保险公司承保风险的控制1 6 3 1 承保风险控制的思路1 6 3 2 风险控制的目标1 7 3 3 风险控制的原则1 8 3 4 风险控制的内容1 9 3 4 1 承保风险识别1 9 3 4 2 承保风险衡量2 2 3 4 3 承保风险控制2 3 3 5 承保风险的管控措施i 2 8 3 5 1 环境优化管控2 8 3 5 2 内部监管优化管控3 2 3 5 3 管理流程优化管控3 7 第四篇结论3 9 4 1 主要结论与创新点3 9 4 2 研究的不足及未来的主要工作4 0 参考文献4 1 致谢4 2 i l l 第一篇绪论 1 1 研究背景 第一篇绪论- 弟一扁 莒苜化 随着中国保险业进入深化改革、全面开放、加快发展的新阶段，保险业服 务经济社会的领域越来越广，承担的社会责任越来越重，保险业正在努力提高 科学发展和服务经济社会全局的能力，在探索中国特色保险业发展道路和保障 民生方面取得显著成就。如今，保险业站在新起点，进入了新阶段，我国正在 成为新兴的保险大国。这给财产保险业也带来巨大的机遇，发展势头强劲，特 别是2 0 0 6 年国务院2 3 号令国务院关于保险业改革发展的若干意见的发布， 提供了保险业政策面的极大利好，给保险业的发展注入强大动力和活力，必将 进一步促进保险业的快速发展。中国保险市场具有广阔的发展前景和潜力。中 国经济增长的内在动力依然较强，经济仍具备实现平稳快速增长的有利条件， 这为我国保险业的发展奠定了坚实的基础。但保险业是经营风险的特殊行业， 是专门以风险为经营对象，为人们提供风险保障的一种特殊的制度安排，是一 种风险转移机制，因此，保险业务的发展越快，各保险公司承担的风险就越大， 如果不进行有效的承保风险控制，必将带来一定的经营风险。纵观近年来的保 险市场状况可见一斑，主要表现在： 首先，承保金额大幅攀升，且增长比率大大超过保费的增长比率，从而使 平均费率水平逐年下降。全国财产险保费收入2 0 0 5 年为1 2 2 9 8 6 亿元，同比增长 1 5 0 5 ，2 0 0 6 年1 5 8 0 3 5 亿元，同比增长2 3 1 3 ，2 0 0 7 年1 9 9 7 7 7 亿元，同比增 长3 2 3 ，2 0 0 8 年财产险保费收入2 1 5 9 1 亿元，同比增长1 7 5 ；2 0 0 9 年财产险 保费收入2 8 7 5 8 亿元，同比增长2 3 1 ；2 0 1 0 年3 5 2 7 7 1 亿元，同比增长3 3 6 。 财产险保险金额2 0 0 5 年为7 3 3 0 万亿元，年平均增长率为3 5 3 3 ：2 0 0 6 年1 0 0 9 1 万亿元，2 0 0 7 年1 5 3 4 3 万亿元，2 0 0 8 年1 6 6 3 4 万亿元，2 0 0 9 年2 5 7 2 2 万亿元哪。 很显然，从2 0 0 5 年至i j 2 0 0 9 年的五年间，保险金额较保费收入的增长幅度快得多， 这表明保险公司面临的承保风险呈逐年上升趋势。 表卜l 数据说明，我国财产保险公司承保费率持续下降，其原因是国内财产 。数据整理来源于中国保险年鉴2 0 0 5 - 2 0 0 9 中国保险监督管理委员会官方网站w w w c i r c g o v c n 1 第一篇绪论 保险市场竞争激烈，部分地区出现了不计成本的过度竞争行为。这给财产业带 来的风险，势必要影响公司的经营与稳定。 表1 - 12 0 0 5 年至2 0 1 0 年历年保费、保险金额及平均费率情况表 保险金额年增长率保费收入 年增长率 每万元风险单位对 年份 ( 亿万元) ( ) ( 亿元) ( ) 应保费( 元) 2 0 0 57 3 3 0 5 9 4 21 2 2 9 8 61 5 0 51 6 7 8 2 0 0 61 0 0 9 l3 7 6 7 1 5 8 0 3 5 2 3 1 31 5 6 6 2 0 0 71 5 3 4 35 2 0 41 9 9 7 7 73 2 31 3 0 2 2 0 0 81 6 6 3 48 4 12 1 5 9 1 1 7 51 2 9 8 2 0 0 92 5 7 2 25 4 6 42 8 7 5 82 3 11 1 1 8 2 0 1 03 4 3 8 33 3 6 73 5 2 7 7 13 3 6l o 2 6 图1 - 1 历年保险金额趋势图 其次，赔付水平大幅攀升，承保风险创造利润的能力显著下降。2 0 0 0 年财 产保险赔款支出3 0 5 8 9 亿元，简单赔付率为5 0 1 4 ；2 0 0 5 年财产保险赔款支出 6 7 1 7 5 亿元，简单赔付率为5 4 6 2 ；2 0 0 7 年赔款支出1 0 2 3 5 1 亿元，简单赔付率 为5 6 2 4 这说明财产保险公司的盈利水平呈现逐年下降趋势。 2 第一篇绪论 表1 - 22 0 0 5 年至2 0 1 0 年赔款支出及赔付率情况 年份 2 0 0 52 0 0 6 2 0 0 72 0 0 82 0 0 9 2 0 1 0 赔款支出 6 7 1 7 57 3 1 1 31 0 2 3 5 l1 2 0 3 9 51 4 3 4 5 11 6 3 1 0 3 较上年增长率( ) 9 1 58 8 42 1 6 21 7 6 31 9 1 51 8 3 7 简单赔付率( ) 5 4 6 24 8 3 75 6 2 45 4 7 95 1 0 45 4 6 2 图1 - 2 赔款支出趋势图 最后，保险业面临的失信状况及保险公司不完善的内部管理给承保风险控 制带来隐患。一方面，保险产品简单来讲就是一种以信用为基础、以法律为保 障的承诺，这就决定了保险业比其他行业对诚信的要求更高，但目前保险公司 在承保、理赔等环节仍然存在不诚信问题，投保人骗保、骗赔现象时有发生， 这种供需双方的个别诚信问题加大了保险业的承保风险，为全社会、监管者及 保险业提出了更高的要求。另一方面，承保风险控制观念的落后滋生了消极的 经营思维，使财产保险业只有业务扩张冲动，缺乏应有的业务创新动机。传统 的承保风险控制观念以“核保、核赔为唯一核心内容，无视承保风险控制手 段多元化。一是缺少必要的风险防范意识和思维的不开阔，抑制了包括技术整 合在内的创新型险种的成长空间，处于朝阳产业的保险业仍然更多的是关注老 险种及保险收入的快速增长，而对开拓“不可保风险”成为保险险种的认识不 够、损失信息掌握不完全，在没有风险控制意识前提下，承保了一些所谓的“垃 圾业务”，而“一刀切”不办的做法显然有违保险的职能。女1 2 0 0 4 年闹得沸沸 扬扬的“车贷险退市 风波，而实际上可以完全通过技术整合、风险转嫁及完 善保险条款等手段加以完成i 二是承保过程未进行最优化管理，使展业、出单、 3 第一篇绪论 收费、理赔等保险流程各环节存有漏洞，也使各环节间缺少必要的复核、制约 和互动机制，这种管理的粗放性加大了承保风险。三是内部管理的监督机制不 能得到有效发挥，有时内部监督成为摆设，成为管理者的“魔术棒”，重业务 轻管理、重眼前保费规模，轻未来风险损失的思想也给承保业务带来很大的风 险n 3 。 1 2 研究的目的 财产保险公司的承保风险控制制度是本文将研究的课题，围绕这方面的主 题，我查阅了相关文献、阅读了有关的文章、书籍和资料，收集了与之相关的 材料，并将其进行结合与连贯，下面就我的研究目的作一下简单的介绍。 本论文选题为财产保险公司承保风险控制制度设计，就是想通过财产保险 公司的承保风险为主线，着重对承保风险的各种管理控制手段和策略进行全面、 系统分析，提高财产保险公司持续发展能力。 目前，财产保险公司承保风险控制观念和手段的落后已经制约其创利能力 和公司价值的提升。 本论文就是为财产保险公司承保风险控制制度设计方面可采取的手段及方 法，通过理论和实证分析，希望达到以下目的： l 、深化和阐明承保风险管理的必要性，提高财产保险公司对承保风险管理 的认识； 2 、理论探讨和分析财产保险业的承保风险； 3 、系统探讨承保风险管理的各种管控优化措施； 4 、从管理角度提供财产保险企业承保风险管理理论基础和技术，化解因承 保风险而带来的经营风险； 5 、藉此希望有更多的参与对承保风险及其管理的研究，为财产保险公司实 现可持续发展出一份力。 1 3 研究的内容 本论文共分为四大部分： 第一部分( 第一篇) ，绪论。阐述研究的目的、理论基础，是论文的起始部 4 第一篇绪论 分； 第二部分( 第二篇) ，承保风险分析即对承保现状的分析； 第三部分( 第三篇) ，承保风险控制制度、方法措施； 第四部分( 第四篇) ，结论。 第一篇，绪论。本篇阐述了财产保险公司承保风险控制的选题背景、研究 目标及主要特点，借助于大量的数据、图表论述了财产保险公司进行承保风险 控制的重要性和紧迫性。回答了本文将研究什么和如何研究的问题，为后章节 进一步研究奠定基础。 第二篇，财产保险公司的承保风险现状分析。本篇在分析财产保险公司承 保风险的范围和属性的基础上，从影响承保风险标的面临的外在因素、内在因 素等入手，对承保风险面临- 的现状风险进行了研究，然后转而扩展到保险市场 及市场走势角度，进一步对承保风险现状进行探讨，指出财产保险公司存在的 现实承保风险，全面分析财产保险公司的承保风险状况。本篇运用了大量的统 计数据、资料并借助图表以期达到直观、明了效果。 第三篇，影响承保风险标的面临的外在因素、内在因素等入手，对承保风 险面临的现状风险进行了研究，然后转而扩展到保险市场及市场走势角度，进 一步对承保风险现状进行探讨，指出财产保险公司存在的现实承保风险，全面 分析财产保险公司的承保风险状况。在市场环境方面，主要涉及社会风险意识 的建立和提高、保险监管力度、行业的自律及诚信平台的建设等；在内部监管 方面，探讨注重人材培养、加强基础研究、优化核保机制、内控预警机制和管 理组织等，使财产保险企业内部监管得到优化，全面提升财产保险内部管理永 平，让管理出效率，让内部管理来提高承保风险管理质量水平。 第四篇，结论总结了本文的创新和不足，对文章做了小结。 5 第二篇财产保险公司的承保风险分析 第二篇财产保险公司的承保风险分析 2 1 财产保险公司概况 中国人寿财产保险公司是中国人寿集团旗下专业经营财产险的子公司。中 国人寿财产保险股份有限公司是经国务院同意、中国保险监督管理委员会批准， 于2 0 0 6 年1 2 月3 0 日成立的全国性财产保险公司，注册资本金达9 2 亿人民币，总 部设在北京，经营范围包括财产损失保险、责任保险、信用保险、保证保险、 短期健康保险和意外伤害保险以及上述业务的再保险业务，国家法律、法规允 许的保险资金运用业务和经中国保监会批准的其他业务。 中国人寿财险由我国最大的商业保险集团中国人寿保险( 集团) 公司 和全球市值最大的三地( 纽约、香港、上海) 上市寿险公司中国人寿保险 股份有限公司共同出资设立。2 0 0 9 年，中人寿( 集团) 总保费收入达3 2 2 1 1 8 亿 元，占境内寿险市场份额的3 6 2 1 集团总资产达1 5 6 万亿元，占全国保险业总 资产的3 7 7 ，是国内唯一一家资产过万亿的保险集团；是我国资本市场最大的 机构投资者之一。连续七年入选美国财富杂志“全球公司5 0 0 强”，位居排 行榜第1 3 3 位；连续三年入选世界品牌实验室评选的“世界品牌5 0 0 强”，位居 2 7 8 位品牌价值高达8 2 4 3 7 亿元。目前，中国人寿是我国保险行业唯一一家“世 界双5 0 0 强公司。寿险公司总市值为9 1 1 4 7 亿元，仍位居全球上市寿险公司首 位。 中国人寿财险公司的成立是中国人寿集团化发展战略的重要组成部分，将 按照“顶级集团，一流财险”的目标，坚持集团一体化综合经营的核心理念， 依托国寿资源、机制两大优势，通过整合形成分散性业务、法人团体业务、客 户服务三大业务体系，创新产品、服务、营销、盈利四大模式，坚持有速度的 发展、有效益的规模、有特色的经营，着力打造模式领先、平台先进。团队一 流、品牌卓越、文化和谐的一流财险保险公司。 ， 中国人寿财险公司虽然是新成立的公司，但和其他财产保险公司一样面临 着承保风险的控制问题，其他财产保险公司面临的承保风险国寿财险一样面临， 所以做好风险控制研究对国寿财险公司的发展也起着至关重要的作用。 6 第二篇财产保险公司的承保风险分析 2 2 财产保险公司的承保风险 财产保险公司承保风险主要包括其自身的外在风险、内在风险和保险市场 及市场走势影响的风险。 2 2 1 承保风险的外在风险 承保风险的外部因素概括起来讲，主要有三个方面，一是保险标的本身， 二是被保险人的因素，三是环境因素。 1 、保险标的的因素风险 当保险合同正式生效后，保险标的的风险就转化为保险公司的承保风险， 由保险人承担，因此，保险人在承保时相当谨慎，都会根据被保险人的各种情 况区分可保风险、不可保风险等，但可保风险是一个相对的概念，在一定条件 下，可以相互转化，这就要求保险人必须能把握和评估保险标的的风险，根据 被保险人的要求设计相应的条款，开出相应的承保条件。 我们以公司财产保险为例，公司财产保险一般包括基本险、综合险和一切 险，其适用范围很广泛，一切工商、建筑、交通运输、饮食服务行业、国家机 关、社会团体等均可投保。一般来讲，从保险角度来看，公司的财产可分为三 种类型： ( 1 ) 可保财产：这类财产既可以用会计科目来反映，如固定资产、流动资 产、账外资产等；又可以用公司财产项目类别来反映，如房屋、建筑物、机器 设备、材料、商品物资等。按照条款的规定，可作为保险标的的财产应在保险 合同中详细列明。 ( 2 ) 特约可保财产：这类财产可以分为两种，是在无须加贴保险特约条 款或增加保险费的情况下予以特约承保的财产；二是必须用特约条款并加收保 险费方可承保的财产。前者主要是因为这些财产的市场价格变化较大，或受某 些风险的影响较小，如金银、珠宝、古玩、艺术品以及便携式装置与设备( 如手 机、手提电脑、照相器材) 等；后者主要是为了满足部分行业的特殊需要，如铁 路、桥梁、堤堰、码头以及尚未交付使用或验收的工程等。在承保金银、珠宝 等珍贵物品时，保险人应与投保人事先约定承保价值，并查明标的物确实存在。 保险人在承保铁路、桥梁时，应考虑上述标的物易遭受洪水、泥石流等自然灾 害，因此要对这些标的物进行实地查勘，并要求投保人提供有关工程设计、验 7 第二篇财产保险公司的承保风险分析 收技术资料等，对承保标的物进行全面评信。 ( 3 ) 不可保财产：一般条款规定不予承保财产的原因有：第一，这些财产 不属于一般性的生产资料或商品，如土地、矿藏等；第二，这类财产的风险特 殊，应投保专门的现金保险，如货币、票证、有价证券以及有现金价值的磁卡 等；第三，这些财产的价值主要在于其所载有的信息，其价值很难鉴定，但可 以复制，如文件、账船、技术资料、计算机软件或数据资料等；第四，承保这 些财产会与政府的有关法律法规相抵触，如枪支弹药、违章建筑、非法占用的 财产等；第五，必然会发生危险的资产，如危险建筑。这里需说明的是，各个 险种、各个被保险人的可保风险、不可保风险是不一致的，有的也可以相互转 讫，必须根据具体情况具体分析。 2 、被保险人的因素风险 保险公司承保的保险标的，自始至终都处于被保险人的监督和管理之下， 因此，承保风险大小程度还受被保险人因素的制约和影响。 以机动车险为例，被保险车辆的风险受驾驶员的因素影响很大，根据交通 事故统计，交通事故的原因分为三大类，即驾驶员、行人和车辆，因驾驶员产 生的事故约占9 5 、行人约占5 、车辆保养不善的只占0 5 以下。从表2 1 可以 看出汽车事故约有8 0 - 9 0 是由驾驶员的因素引起的。 表2 - 1交通事故人的因素所占比例表 研究者姓名 国别 驾驶员的人为因素比例 e b h e y1 美国 9 0 e b o g n e t l 意大利 9 0 e m it t e n e e k e r德国8 1 8 警察科学研究所 日本8 4 8 0 资料来源： 日 佐藤武，主编：吴关昌、陈倩译汽车的安全 3 、环境因素风险 环境因素风险又可以细分为地理环境因素风险和社会环境因素风险。 ( 1 ) 地理环境因素风险 在主要财产险的保险条款中，一般将自然灾害作为第一条列示。主要包括： 气候。我国地域辽阔，从南到北，从东到西，气候差异很大。东部与南 部的气候温暖湿润，雨水较多，雨季较长；西部与北部气候寒冷干燥，雨水较 8 第二篇财产保险公司的承保风险分析 少，降雪较多。由于气候的差异，对各保险标的带来的风险也各不相同。在东 部沿海地区，暴雨、龙卷风是财产保险的主要灾害；在北部，雪灾、霜冻是财 产保险的主要灾害，并且不同的季节，其风险也有差异。 地形与地貌。我国有平原、丘陵、山地等各种复杂的地形、地貌。对于 东部地区，由于河流较多，有的地势还较高，如果公司财产处于下位，那它遭 受洪水的灾害风险就会大些；对山区地区，由于地势因素，机动车辆易发生交 通事故，其风险也会大些。 ( 2 ) 社会环境因素 作为社会组织一部分的被保险人，其保险标的也必然处于整个社会大环境 中，受各种社会环境因素的影响，并且各保险标的所受的影响也不相一致。我 们仍以机动车险为例，它主要包括： 法制环境。一是被保险人和驾驶员的法制观念。法制环境良好的地区被 保险人和驾驶员的法制观念均较强，在经营和驾驶上均能够自觉遵守国家的有 关法律法规，对于机动车辆的保养能够按照有关规定定期进行，确保了车辆长 期处于一种良好的状态；二是法制环境良好的地区，一旦发生交通事故，对于 事故的处理无论是在法律依据和程序上均具有较高的确定性和透明度，尤其是 在责任的认定，赔偿的计算等方面从依据到程序均会有法可依，从而使保险人 与被保险人的利益均得到比较充分的保障。相反，那些法制环境较差的地区， 往往因为没有明确的规定而造成在事故处理过程中具有较大的随意性，甚至是 “黑箱操作”，严重侵害了保险人和被保险人的合法利益，增加了风险因素的程 度。 治安情况。机动车辆的另一个最显著的风险就是盗抢风险，面对这一风 险同使用地区的社会治安状况联系最为紧密。我国地域广阔，各地的社会治安 状况也不同，社会治安状况好的地区，机动车辆发生盗窃、抢劫或抢夺的机率 就会很低，反之亦然。 市场状况。机动车辆市场情况可以分为市场监管情况和行业自律情况。 我国的保险市场正处于逐步建立和完善的阶段，主体不断增加，竞争甚至恶性 竞争在所难免，因此，监管成为一个很重要的因素。 人文环境。它主要包括构成交通环境的文化素质、对交通法规熟悉程度 和对交通法制观念及安全意识。相对而言，城市地区中受教育程度和对交通法 规的熟悉程度均普遍比农村地区高，他们的安全意识高，因此，其风险就相对 9 第二篇财产保险公司的承保风险分析 较低。 2 2 2 承保风险的内在风险 内在风险是保险公司在经营管理过程中所面临的风险，主要是保险公司经 营决策失误、经营管理不善、投保人的道德风险和逆选择等因素造成的个别或 部分保险公司损失的风险。内在风险又可细分为经营风险和管理风险。 1 、经营风险 如果财产保险公司在经营活动过程中，缺乏对保险标的风险评估和选择， 首先会产生经营风险。其主要原因有两个，一是因保险市场不完善，市场竞争 不规范，各家保险公司为了抢占市场，扩大市场份额，抢夺市场话语权，盲目 追求“高速度”、“快发展”，以保费收入作为公司业绩考核的重要指标或首 要指标，忽视业务质量和合理的业务结构而导致的；二是一些保险代理人或财 产保险公司的展业人员受个人经济利益的驱动，片面追求业务数量，不注意风 险选择，对一些不符合承保条件的标的也承保，或者对特殊风险或高风险项目 ( 标的) 不验险，只要有保费收入就可以。其次，在核保环节，如果保险公司 缺乏严密的核保制度，缺乏完善的核保管理系统，对保险标的没有进行严格的 风险选择和承保控制就会产生承保风险。承保风险主要表现在：一是忽视风险 责任控制，随意降低费率，放宽承保条件，采取高额退费等方式进行破坏性竞 争；二是超能力承保，任何一家保险公司承保能力都是有限的，如果超过自身 的承保能力、承保技术和承保要求，盲目接受风险，必然会导致财务的不稳定 性；三是保险单证、保费收据等管理混乱，使不法分子有机可乘，为保险欺诈 提供了条件和机会。 2 、管理风险 众所周知，经营的重心在管理，管理的重心在决策。可见管理的好坏，决 策的正确与否对保险公司来说同样重要。保险公司高级管理人员如果由于自身 素质，如管理能力、管理经验、洞察力等的局限性，在制定保险公司未来发展 的重大决策时出现偏差或失误就会产生决策风险。为了增加竞争力，新险种的 开发是必不可少的，可是新险种开发是一项复杂的系统工程，它包括信息反馈、 资料收集和分析的构思过程，方案筛选、经营预期状况分析的操作过程到最后 推向市场检验的过程，在这个当中任何一个过程发生失误，。都将会导致险种策 划定位风险。险种策划后，接下来在制定费率时如因制定费率不准确就会给保 1 0 第二篇财产保险公司的承保风险分析 险公司经营带来定价风险。我们知道费率既是调节保险供求的杠杆，又是影响 保险公司财务稳定性的重要因素。如果财产保险公司定价过低，保费收入不足 以赔付，将给财产保险公司带来先天性的偿付能力风险；如定价过高，不仅会 增加投保人的经济负担，而且会使险种在保险市场上丧失竞争能力，使保险需 求减少，承保标的的数量不足，从而也影响保险公司的财务稳定性。 一般而言，管理风险包括决策风险、险种策划定位风险和定价风险。 2 2 3 承保风险的市场发展风险 1 、主体状况 我国保险市场自1 9 8 0 年恢复以来，经历了三大阶段，一是从1 9 8 0 年至1 9 9 0 年中国人民保险公司独家垄断经营阶段；二是随着太平洋保险公司和平安保险 公司的成立，保险市场进入三家寡头垄断阶段，另外，还有外国保险公司的介 入，以1 9 9 2 年美国友邦进入上海开始经营保险业务为起始点；三是进驻2 l 世纪 以来，寡头垄断与垄断竞争并存的市场格局初步形成。随着我国保险业发展和 对外开放，市场主体呈现出多元化，财产保险市场三家保险公司寡头垄断的状 况会逐渐削弱，垄断竞争程度将会进一步加强，但从其现有的市场份额状况( 如 表2 - 2 ) 和各保险公司的发展状况看，近年内这种整体上的寡头垄断和某些局部 地区垄断竞争并存的市场格局不会有太大的变化圆1 。 表2 - 2 三家寡头保险公司保费收入及市场份额单位：亿元 中国人保 太玉 王洋平安 年度 保费收入 份额保费收入份额保费收入份额 2 0 0 56 5 9 3 65 1 4 71 4 4 4 01 1 2 71 2 6 7 59 8 9 2 0 0 67 1 2 9 94 5 1 21 8 1 2 31 1 4 71 6 8 6 2l o 6 7 2 0 0 78 8 5 9 14 2 9 62 3 4 3 31 1 3 62 1 4 5 0 1 0 4 0 2 0 0 8 1 4 0 1 6 5 64 2 4 1 2 7 8 1 71 1 5 12 6 7 5 11 1 0 7 2 0 0 91 1 9 4 6 44 0 0 53 4 2 2 81 1 5 63 8 4 8 31 3 0 0 2 0 1 01 4 2 6 23 9 1 34 6 6 7 11 2 9 25 5 5 5 31 5 3 7 数据来源：保监会网页财产险公司保费收入并整理、计算 从近几年我国财产险公司的数量变化情况来看，1 9 9 7 年在中国己开展财产 险业务的公司共有1 5 家，其中全国性的4 家，区域性的5 家，外资和中外合姿6 家。 第二篇财产保险公司的承保风险分析 此后，财产险公司数量进一步增加，截止2 0 0 5 年1 2 月3 1 日，全国共有财产险经 营主体3 5 家，其中中资公司2 2 家，外资公司王3 家。单从总量上看，数量翻了一 翻，增加了2 0 家，到2 0 1 0 年全国共有财产险经营主体上升n 5 2 家，其中中资公 司3 4 家，外资公司王1 8 家。另外，保险中介1 0 发展较快，全国共有保险专业中 介机构2 5 3 8 家h 。 随着保险主体的增加，保险公司的风险也在不断积累和扩大，2 0 0 0 前在几 家保险公司经营状况下，各家主体利益颇丰，保费年年有增长，利润率均在1 0 以上，但2 0 0 0 年后，主体增加，竞争加剧，各主体纷纷降价竞争抢占市场，使 保险标的的费率大幅下降，承保利润率微乎其微、有的甚至出现亏损，2 0 0 5 年 和2 0 0 6 年发展迅猛的某中资保险公司，从其全面进入财产险市场之初短短两年 时间，保费收入跃居同行第五，但2 0 0 7 年因其经营状况不佳，只得开始实施全 面业务收缩。因此，从现有的市场状况来看，主体的增加使得承保风险陡增。 2 、保险深度和保险密度 近年来，我国经济一直保持在8 左右的增长速度，为我国财产保险市场的 稳定快速发展提供了坚实的经济基础，随之而来的，中国非寿险市场的保险深 度和保险密度也在不断上升( 参见表2 3 ) 。 表2 - 32 0 0 5 年- 2 0 0 9 年中国财产险市场保险深度和保险密度 年度保费收入( 亿元)保险深度( )保险密度( 元人) 2 0 0 56 1 0 1 2o 6 84 8 1 4 2 0 0 66 8 8 2 4o 7 25 5 0 6 2 0 0 77 7 9 5 1o 7 66 0 6 5 2 0 0 88 6 9 4 00 7 56 4 4 0 2 0 0 91 1 1 1 8 2o 8 28 5 5 1 数据来源：中国保险年鉴( 2 0 0 5 - 2 0 0 9 ) 并经分析、计算 2 0 0 5 年至2 0 0 9 年，与保费收入变化的趋势类似，我国财产保险市场保险深 度从0 6 8 增2 n n o 8 2 ，增长了0 1 4 ，年均增长率4 4 7 ：保险密度从4 8 1 4 元 增2 n n 8 5 5 1 元，增长- j 3 7 3 7 元，年均增长率1 5 4 5 国。保险密度和保险深度的 逐步上升充分说明，随着中国金融抑制的放松、金融深化进程的加速和国民经 。数据整理来源于中国保险年鉴2 0 0 5 2 0 0 9 中国保险监督管理委员会官方网站w w w c i r c g o v c n 1 2 第二篇财产保险公司的承保风险分析 济的快速增长，保险渗透力正在逐步增强，社会保险意识不断提高，保险需求 主体的支付能力大大提升，从而为中国财产保险市场的进一步发展创造了良好 的外部和内部环境。 但是目前无论与发达国家相比，还是与世界平均水平相比，我国都有非常 大的差距，中国保险深化程度还处于非常低的水平，按照国际财产险市场的发 展规律，随着中国g d p 的进一步增长和保险深化进程的加快，中国财产险市场将 会从快速增长阶段向“起飞”阶段转交。 3 、承保风险的发展分析 近年来，我国保险业出现了前所未有的快速发展趋势，发展前景十分广阔。 但随着保险业的发展，其风险也将逐步加大，风险种类和风险程度也会随之变 迁，根据a m b e s t 的统计，1 9 6 9 年- 1 9 8 8 年美网6 3 8 起保险公司破产案中，至少 有4 0 是承保风险所致瞄3 。因此，财产保险市场走势将对承保风险产生重大影响， 结合国外经验教训，从我国保险业发展阶段和特点出发，深入认识行业风险和 了解各类风险的暴露程度，提早进行防范和化解，对促进我国保险业长期健康 稳定发展具有重要意义。 ( 1 ) 发展空间巨大，承保风险呈多元化 随着保险业规模的扩张，保险业在国民经济、居民生活以及金融体系中将 发挥越来越重要的作用，甚至是举足轻重的作用。随着中国经济的持续高速增 长，财产保险业务相应会增长。在未来的中国财产保险市场上，至少存在五大 潜力险种：机动车辆保险、农业保险、家庭财产保险、公司财产保险、责任保 险。 在机动车辆保险方面，一则随着入世、人民生活水平和经济条件以及交通 条件的改善，个人购车增加，社会机动车保有量也会相应增加，机动车辆损失 保险的业务量将会进一步增加；- ：n 随着机动车辆第三者强制责任险的实施， 使一些原来没有投保的或保额较少的业务提高其保费支出，这也将增加机动车 辆第三者责任保险的业务总量。在农业保险方面，中国本身就是一个农业大国， 并且农业生产长期受自然灾害的困扰，从政策层面而言，国家已经出台了一系 列的措施促进农业保险的发展；在家财险方面，随着个人购房和个人财产的增 加、人们风险意识的增强，其保险业务将会增加；在公司财产险方面，国家经 济的快速发展，公司数量的增加和公司效益的提高，因自然灾害等招致的不确 定风险隐患的增加，也将推动公司财产险的保险需求。 1 3 第二篇财产保险公司的承保风险分析 因此，从上述分析可以看出，今后保险业的发展将会呈现险种多元化的态 势，人们对保险的需求也会个性化、多样化，这也必会带来承保风险的多元化。 ( 2 ) 市场竞争加剧，承保风险剧增 我国的保险市场是一个新兴的、刚刚起步的市场，它和市场经济一样还处 于转型时期，市场竞争初现，我国保险市场目前仍是不充分竞争市场，主要标志 有两条，一是市场集中度比较高；二是保险深度与发达国家或地区相比相去甚 远；保险公司恶性竞争尚未得到有效遏制；市场逐步开放等情况均说明，保险 市场的竞争将更加激烈，竞争的不规范性在一定时期内仍将存在，保险公司“重 规模、轻效益 的经营指导思想仍是一个长期倾向，承保风险加剧的局面短期 内不能得到有效化解。 ( 3 ) 外部监管转型，承保风险更受重视 自1 9 9 0 年以来，国外发达国家己根据各类保险产品和经营的风险特征设计 出不同的准备金提取方法，并要求不同的资本金，如美国保险监督官协会倡导 的风险资本要求r b c 旧，将保险公司风险划分为资产风险、精算风险、资产负债 匹配风险和其他经营风险，测算总风险资本，通过控制总调整资本与总风险资 本比值的范围进行监管，要求保险公司根据自身的风险状况确定其资本充足性， 极大地提高了保险公司防范风险、稳健经营的积极性和主动性，进而降低了行 业风险。而我国监管机构要求的是根据自留保费或未到期责任准备金总额计算 准备金的提取方法，尚未将保险公司经营风险以量化的方式纳入监管范畴，这 势必使保险公司相对忽略承保风险，缺乏主动防范风险的意识和手段。但随着 中国保险市场的进一步扩大，保险主体的进一步增多，保险监管也会逐步完善， 会逐步从静态监管转向动态监管，从严格监管方式转向更多关注偿付能力监管， 因此，承保风险也将会受到从监管部门、社会到各保险经营公司的全面关注。 ( 4 ) 保险公司内部管理加强，承保风险控制逐步专业化 公司存在的前提必须有利润，这是每一个公司能够长期延续的前提和根本。 对于一些刚进入市场的小型保险公司而言，也许因政策倾斜、经营成本较小、 为抢占市场提高声誉等因素推动i 在市场中会采取以牺牲自身的盈利空间或以 增量掩护赔付的高速增长来进行不正当竞争，但其自身仍会加强内部管理，同 时随着规模的扩大，也会从战略和战术上强调对承保风险的