（企业管理专业论文）国有企业转型进程中企业文化研究.pdf

摘要 历经二十多年的改革开放，我国国民经济得到了飞速的发展，我国的国有 企业发展也为国民经济的发展做出了巨大贡献。但是，随着经济环境的变化，中 国国有企业整体上开始进入了转型进程中。在新经济环境下中国企业以转型求生 存、以转型求发展已经成为一个紧迫性问题。企业转型已成为常态，企业转型变 革的过程将成为企业建立新的竞争优势必经的过程。成功的转型已成为企业基业 常青的重要前提。 我国国有企业在一系列改革过程中逐步实现了企业结构、所有权制度管理模 式和经营方式等方面的转型，然而企业转型必然带来的深层次的企业文化革命都 远远没有完成。新的企业文化体系没有建立，旧的思想观念依然影响着企业的行 为，并形成一种历史惯性。这种现实，极有可能成为国有企业进一步健康发展的 障碍，为此企业转型的根本还是要从推动文化转型，以进一步提高企业的竞争力， 增强企业生命力。研究转型期中我国国有企业文化具有现实意义。 本文以国有企业转型进程中企业文化研究为题，在现有的国内国外的研 究成果的基础上，论述了国有企业转型与文化转型之问的关系，通过分析计划经 济体制下国有企业传统文化的特点和惯性作用，得出企业转型最后必定要从文化 这个深层动因入手，才有可能达成转型的目标和期望，真正建立与市场经济和国 际性大竞争格局相适应的现代企业制度的结论。而后对市场经济条件下，我国国 有企业文化转型的方向及突破点问题进行探讨。最后通过分析当前我国国有企业 文化转型所面临的挑战和机遇，提出了从宏观层面和微观层面进行企业文化再造 的思路。 关键词：国有企业；企业转型；企业文化转型 a b s t r a c t t h r o u g ho v e rt w e n t yy e a r so fr e f o r m a t i o na n do p e n i n g t ot h eo u t s i d ew o r l d ，o u r n a t i o n a le c o n o m yh a sm a d er a p i dd e v e l o p m e n t t h ed e v e l o p m e n to fo u rs t a t e 。o w n e d e n t e r p r i s eh a sm a d ee n o r m o u sc o n t r i b u t i o nf o rt h ed e v e l o p m e n to fn a t i o n a le c o n o m y b u t ，a st h ee c o n o m i ce n v i r o n m e n to fo u rn a t i o nh a sg o n et h r o u g hg r e a tc h a n g e s ，o u r s t a t e o w n e de c o n o m yh a sb e e ni nt r a n s f o r m a t i o np e r i o d i th a sb e c o m ea ne m e r g e n c y i s s u ef o ro u rs t a t e o w n e de n t e r p r i s e t os u r v i v ea n d d e v e l o p m e n tt h r o u g h t r a n s f o r m a t i o ni nt h en e we c o n o m i ce n v i r o n m e n t e n t e r p r i s et r a n s f o l r m a t i o nh a s b e c o m et h en o r m ，i t st h eb a s i so fo u rs t a t e - o w n e de n t e r p r i s ee s t a b l i s ht h ec o m p e t i t i v e a d v a n t a g e s ，i t st h ef o u n d a t i o nf o r t h ee v e r g r e e n i nt h ep r o c e s so fr e f o r mi no u rc o u n t r y , s t a t e - o w n e de n t e r p r i s e sh a v er e a l i z e dt h e t r a n s f o r m a t i o no fs t r u c t u r e ，o w n e r s h i ps y s t e m a n do p e r a t i o n ，b u tt h ec u l t u r e r e v o l u t i o n s ，w h i c ha c c o m p a n ye n t e r p r i s et r a n s f o r m a t i o n ，h a v en o tc o m p l e t e n e w e n t e r p r i s ec u l t u r es y s t e m sh a v e n ts e tu p ，t h eo l di d e as t i l li n f l u e n c et h eb e h a v i o ro f e n t e r p r i s e ，a n d i th a sb e c o m eh i s t o r yi n e r t i a t h i sr e a l i t y , p o s s i b l yb e c o m eab a r r i e r w h i c hp r e v e n ts t a t e o w n e de n t e r p r i s ed e v e l o ph e a l t h i l y t h e r e f o r e ，t h ee s s e n c eo f e n t e r p r i s et r a n s f o r m a t i o ns h o u l dp u s hc u l t u r et r a n s f o r m a t i o n i tc a ns t r e n g t h e nt h e c o m p e t e n c ea n dt h ev i t a l i t yo fe n t e r p r i s e t h i sp a p e re x p l a i n st h er e l a t i o n s h i pb e t w e e nt h ee n t e r p r i s et r a n s f o r m a t i o na n d t h ec u l t u r et r a n s f o r m a t i o nb a s i so nt h ed o m e s t i ca n df o r e i g nr e s e a r c hr e s u l t s a n a l y z e t h et r a d i t i o n a lc u l t u r ec h a r a c t e r i s t i c sa n di n e r t i ai nt h ep l a n n e de c o n o m i cs y s t e m ，g e t c o n c l u s i o nt h a te n t e r p r i s et r a n s f o r m a t i o ns h o u l ds t a r tw i t hc u l t u r e ，b yt h i sw a y , i tc a n a r r i v et h ea i ma n de x p e c t a t i o no ft r a n s f o r m a t i o n ，e s t a b l i s hm o d e me n t e r p r i s es y s t e m t h e nir e s e a r c ho nt h ed i r e c t i o na n db r e a k t h r o u g ho fs t a t e o w n e de n t e r p r i s e t r a n s f o r m a t i o nu n d e rt h em a r k e te c o n o m i cs y s t e m a tl a s t ，t h ep a p e ra n a l y z e st h e c h a l l e n g ea n dc h a n c ed u r i n gt h es t a t e o w n e de n t e r p r i s et r a n s f o r m a t i o n ，p u tf o r w a r d t h ei d e ao fe n t e r p r i s ec u l t u r er e e n g i n e e rf r o mt h em a c r ol e v e la n dm i c r ol e v e l k e yw o r d s ：s t a t e - o w n e de n t e r p r i s e ；b u s i n e s st r a n s f o r m a t i o n ；c o r p o r a t ec u l t u r e t r a n s f o r m a t i o n l i 独创性声明 本人声明所呈交的学位论文是本人在导师指导下进行的研究工 作及取得的研究成果。据我所知，除了文中特别加以标注和致谢的地 方外，论文中不包含其他人已经发表或撰写过的研究成果，也不包含 为获得或其他教育机构的学位或证荸而使用过的材料与我一同工作 的同志对本研究所做的任何贡献均已在论文申作了豌确的说明并表 示谢意 学位论文作者签名： 孑敖 签字日期：函嘭年厂月秒日 学位论文版权使用授权书 本学位论文作者完全了解江西师范大学研究生院有关保留、使用 学位论文的规定，有权保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印 件和磁盘，允许论文被查阅和借阕本人授权江西师范大学研究生院 可以将学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索，可以采 用影印、缩印或扫描等复制手段保存、汇编学位论文 ( 保密的学位论文在解密后适用本授权书) 学位论文作者签名： 刁彼 签字日期：抄略年厂月护日 导师签名： 歹车列一 阑有企业转型进程中企、业文化研究 第1 章绪论 。1 选题的背景及研究意义 1 。1 1 选题背景 在我困，国有企业的兴衰成败对经济社会的影响非常明显，在一定程度上决 定着一个区域和一个城市的经济总量和运行质量。在计划经济体制下建成的规模 较大的国有企业为国民经济的发展做出了亘大贡献，构成了我匿经济的重要基础 和支撑。改革开放以来，随着我国经济体制的转型，国内经济市场化进程的加快、 科学技术的冀新月异、经济全球化趋势的不断显现，以及多元化经济格弱的形成， 中国企业管理的环境也发生了天翻地覆的变化。 ( 1 ) 中国经济体制从计划经济走向市场经济，多元化的企业所有制格局逐 渐形成，以股权多元化为主要特征的现代公司制成为我国国有企业改革的方向， 企业的经营自主权逐渐增大。 ( 2 ) 经济增长方式逐渐毒糖放型向集约型转变，市场供求从“卖方市场 向“买方市场”转变，企业必须不断适应消费者的各种要求，才能生存和发展。 ( 3 ) 与经济体制改革同步推进的是中国的对外开放，中囡企业的市场环境 从国内发展到全球。尤其是加入w t o 后，中国下走向全方位开放，中图经济将 愈益深入地融进世界经济一体化进程。 ( 4 ) 现代信息技术的闷新胃异，使得氆界的经济增长越来越依靠知识、技 能、人力资本和信息的占有和应用，加快科技进步、发展教育、保护知识产权成 ? 一个国家国民经济发展的重要力量。 面对上述变化，我国企业也开始探索有中国特色的、符合市场经济要求的社 会主义现代化企业管理体系，但从企业现实的综合能力、战略制定、创新力、执 行力以及流程再造等方面来看，与成功的外豳企韭相比仍有很大差距。 企业外部环境的变化必然促使企业内部结构和生产关系发生变革，引起企业 的深刻转型，在今天，壶予企业竞争地位、行业发震形式以及资源能力等问题的 挑战，新时期的企业转型已经成为中国企业界的时代现象。无论是国有企业、还 是民营企业，无论是传统企溲还是高科技企业，都希望通过转型以适应耨的市场 竞争形势、适应快速发展的技术更新、在激烈竞争的环境中脱颖而出。 在新经济环境下中国企业以转型求生存、以转型求发展的必要性和紧迫性问 题已经引起大多专家学者的关注和研究，并形成普遍共识。对于转型带给企监的 价值和意义，更有管理权威直截了当地指出在新的市场环境中，企业战略的 形成与实施过程，就是企妲的转型和组织变革酌过程；企业转型的过程已成为常 态，企业转型变革的过程就是企业建立新的竞争优势必经的过程。成功的转型融 成为基业常毒鹃重要嚣提。 和其他类型企业相比，国有企业受传统体制弊端的影响最为突出和集中，表 现为铡度残缺、流程缓慢、组织祝械、缺乏窿生能力等。由予国有企业的制度剐 性和文化惯性，国有企业文化仍然受到传统计划经济体制及其相应的文化观念的 严重束缚和制约，企业的经营管理观念还没有完全转移到符合市场规律和科学管 理的簸道上来，企遭员工、领导者酶思想观念、文化素质、剖新能力、思维方式 等都不能适应市场竞争和企业发展的需要。这些都盥接影响着国有企业改革的深 化移经营管理豹创耨，阻褥着企监的迸一步发曩，并导致裙当一部分露有企业经 营困难。在经济体制转轨的过程中，我国国肖企业曾经具有的宽争优势不断丧失， 市场经济繇要求的极制翮优势却没有建立起来。医此，国有企监转型的难度也藏 更大，而加快作为现代企业制度韵重要组成部分的企业文化转型和创新也成为了 一项刻不容缓的任务。 我辫餮有企她改革可以追溯到改革开放初期，现在已经进入到了关键鹩攻坚 阶段。而企业文化，其深层次代表着企业的基本价值观念，在浅层面体现了企业 匏行炎方式帮经薷溉格。企韭文化是企韭麴灵魂，是其有叁身特色的价值觋念体 系、行为准则、道德规范的综合体现。因此，改革首先要冲破旧有的习惯性思维， 打破隧有麓企业文化是改革的前提。黄此，企监改革的第一步要从推动企业文化 转型开始，通过塑造新的企业文化来代替| 融的企业文化，确立起新的价值观。 对豳有企业转型时期来泌企业文化的转型问题具有重大意义的： ( 1 ) 近十年来，企业文纯越来越受到黧内外企渡赛帮学术赛豁关注帮重视。 人们逐渐意识到企业文化是企业寻找企业生存与发展的“原则”和“资源”，在 籍识经济时代已成为能产生文化力寝生产力煎“知识资本 ，己成为企监核心竞 争力的重要因素。 ( 2 ) 文化是一释掰史的积淀。一种优秀文化的形成，需要经营者长糍鲶倡 导培育同时被广大员工认同接受并实践的价值观和行为规范。文化在企业发展 中，具有基础的、核心的、主导的作用。制度与文化两者之间有一个作用与反作 焉嚣关系，特别是楚于重要藏豁转型麓的企监，文化斡反作爝力更是翁显。企业 改革改制，调整发展战略，建立现代企业制度和新的管理运行机制，螫求企业的 入，在价僮理念上要认同企韭薪酶战略帮新麓制度。籀果不在文纯上进行清理， 进行重构，思想观念不转变，计划经济体制下形成的思维方式和思想观念，就会 成为实旋新战略帮薪制度的阻力。因此，在企业变革中，制度的再造与文化的露 造是并存的，变革时期的企业文化建设其有重要的战略意义。 ( 3 ) 伴随社会主义市场经济的快速发展，伴随企业改制重组的不断深化， 2 图有企业转挺进程中企、业文化研究 越来越多的企监和企韭家，高度关注企监变荸重组中文化的变革与重缎企业文 化已经成为企业改制、建立现代企业制度的重要组成部分，成为企业实现新的战 略霉标的内在需求。成功的企业文化转型有利于生产力的提高，有剩于改善企业 形象，增强企业活力和市场宽争力，有助于提高企业家和企业管理人员的经营管 理水平。成功的企业文化推动并促进经济发展，企业的发展又催生更先进、更优 秀的企业文仡，进而使企业文化与经济发展形成良性循环。 1 。1 。2 研究意义 本选题的研究价值首先在于它的现实意义。我国国有企业在一系列改革过程 中逐步实现了企业结构、所有权制度、管理模式和经营方式等方面的转型，然而 企业转型必然带来昀深层次的企监文化革命却远远没有完成。新的企监文化体系 没有建立，旧的思想观念依然影响着企业的行为，并形成一种历史惯性。而身处 其闻豹企业管理者和企监员工对文化滞后麝弓| 发的企业问题却没有形成清醒认 识，新时期国有企业改革攻峰战的目标也因此变得模糊不清。这种现实，极有可 能成为国有企业进步健康发展的障碍，从而削弱改革_ 歼放所驭德的前期成果的 积极效应。因而，我们的时代迫切需要理论研究对此做出解答，提出比较系统的 思路，为圈有企业下一步的深入改革提供理论参照。 学术研究和学科的发育正是在解构与解决个个实践性阔题的过程中发展， 进步和臻于完善的。从研究现状来看，我国的企业文化理论存在定的先天不足。 首先，企业文化是一种弓| 进的理论，面不是在我国本土的土壤中原生翡形态。 文化的差异与文化本身的差异，决定了我们对这种理论的接收与实践的差异。一 种属于我们自己的企业文化理论体系基本上没有来得及形成。 其次，企业文化是一种交叉学科，当前的研究者强然有企业管理或经济学的 学术背景，却对文化理论比较陌生。这种学科或专业的差异，妨碍了我们的理论 融合。企业文仡的阙释基本上还是一种变相的管理学阚释，文他几乎是一种装饰。 这种情形已经通过实践中大量出现的“文化标签”现象表露出来，其结果是更多 的人只将文化看成是一种虚的，可有可无的形式，缺乏粪正的认识和起码靛信念。 谈文化只是一种现代时髦。 第三，由于我们的企业文化还处在初创阶段，理论储备十分不足。当企业转 型遭遇深层障碍时，我们却无法提出种比较现成的文化方案。因此，结合国有 企业的转型思考企业文化转型问题，可以从理论的层次丰富我们的企业文化理论 体系的内容。 可见，本课题的研究既有实践需要的迫切性，又有理论探索的前沿性。 3 倾l ：学位论文 1 2 相关概念的界说 。2 。 企业转型的定义： “转型”一词所对应的应为“t r a n s f o r m a t i o n ”。其含义为“变化：一个明显 豹变化，如在外表或性格上，通常是朝更好的方向变化。” 关于企业转型( b u s i n e s st r a n s f o r m a t i o n ) 定义，目前在学术上并没有形成系 统、一致的定义。企业转型源自于企业变革，是不连续的、大幅度的架构改变或 典范的改变。 a d a m s ( 1 9 8 4 ) 提出定义：在思考和行为上彻底且完全的改变，以创造出一个 不可圆复，与先前不连续的系统。 l e v y & m e r r y ( 1 9 8 8 ) ：转型是企业为了求生存，在构面上发生重大变化，包 括组织使命、誉标、结构及企业文纯等，亦郄是第二次变革( s e c o n do r d e rc h a n g e ) ， 是多构面、多层次、定性的、不连续的逻辑跳跃式的现状变革( o r g a n i z a t i o n c h a n g e ) s h a h e e ( 1 9 9 4 ) ：整个组织在价值、形态、态度、技巧及行为上的移转，使组 织更有弹性，能及时反映环境各种变化。而转型的主要目的：系企业在经历一段 时间的努力之篇，能大幅改善竞争绩效，并持续维持企业的竞争力。 l n s e a d ( 1 9 9 5 ) 年c o r p o r a t er e n e w i n gc e n t e r 上做出的解释是：组织转型可以从 嚣个维度来定义，即通过组织逻辑盼根本燃变化实现组织行为的根本性变革，或 者通过组织行为的根本性变化来实现组织逻辑的根本性变革。 j o y c e & t i m ( 1 9 9 5 ) ：从思考性的角度切入：一个组织无法自己转型，除非他本身 改变自己的思考方式。组织中的思考指组织中的心智活动、观念歼发、学习技巧 改进、讯息交换、策略方向改进、计划、沟通、市场调查、问题解决和过程改善 等等，这些构成了组织的整体知识活动。 巴图克( 1 9 9 8 ) ：认为组织转型是一种发生在组织对自身认识上的跳跃式变 革，并伴随着组织战略、结构、掇利方式、模式等各方面的变化。 j o n a t h a n ( 2 0 0 0 ) l 明确指出：当大环境的企业越来越低，正是企业进行转型的好 时机。当一家公司面临较危机的状况，他就必须以更快的速度改变自我，处在这 种危机情境，企业必须断然切断和过去的牵扯，以飞快的步调进行改变，是为转 型。 台湾学者林佩君( 2 0 0 2 ) 对转型的定义：转型通常以跨溅原有核心技术或经 验领域而言，核心产品若足以做产品线的延伸，跨出原由核心技术或经验领域而 创造时常的优势，裁是从某个领域切换入另一个领域者，可谓之转型。 李烨、李传昭( 2 0 0 4 ) ：企业转型有广义和狭义之分。狭义的企业转型只分 析企业进入新的经营战略领域或者退出现有经营战略领域，是企业资本在不同部 4 豳有企业转溅进程中企、业义化研究 门之闯的囊由流动籀重新醒鬻。广义的企监转型，刘是个包含发展运营体制、 业务流程、组织机构、产业战略等在内的企业根本性变革。 对企业转型的具体界定存在着很大差异，因为它涵盖了组织行为、业务选择 乃至整个企业战略和能力各个方面。综合国内外学者的定义，本人将企业转型定 义为：企业在面临总体环境及产业变化时种基本的、全面的、大规模的、系统 化的革命性改革。是企业为求生存发展，突破经营逆境，调整和改交企业现有的 运营框架，进而实现企业模式的转变，以期在市场上创造新的价值，有效的改善 企业的核心麓力和竞争优势。 p r a h a l a d 和o s t e r v e l d ( 1 9 9 9 ) 通过对大量企业转型实践的观察和思考，辨识 并总结出了成功企业转型所应具备的五大特点：( 1 ) 转型不仅仅是通过肖减成本 而提高效率或业务流程再造，而应是在新的思想、新的机会观念驱动下对企业战 略和管理过程的革新；( 2 ) 转型必须涉及到企业整个组织，即全方位的丽不仅仅 是局部的改良，因此，要求企业高级管理层必须全面改变整个企渡组织的价值规， 规划一个新的企业远景并在企业整个范围内广为传播和分享：( 3 ) 转型必须触动 企韭深层次的内容，如企业文化和信念并促使其转变；( 4 ) 转型需要构筑和培育 个面向新远景的新的能力结构、业务结构和竞争战略，以确保新目标的实现； ( 5 ) 转型必须构筑一个新的管理系统和运营系统，含业绩评估、激励、员工职业 生涯规划管理以及产品发展及运营等。 本文所研究的国有企业转型，是指由计划经济模式转向市场经济模式，由国 家行政管理转变为自主管理，又国家附属地位转变为独立的法人实体，南纯粹的 国家所有制转变为复合所有制现象，这包括圈有与私有、国有与国有、国有与个 人等多季孛形式的股份刳企业。 国家体改委、经贸委提出国有企业改制有五种类型：1 、涉及国家安定、国 防尖端、特殊产品、公用设施等特定行业的企业，仍霈保持国营的形式。2 、基 础工业、原材料工业、加工工业和第三产业等竞争行业的企业，按一般公司体制 改革、改造。3 、全国性行业总公司逐步改组成为控股公司，形成母子公司结构。 4 、小型加工零售业、饮食和服务业等，也要拨现代企业制度加以规范。5 、城镇 集体企业在界定资产来源、明晰产权关系的基础上，区别不同情况，依法改造为 合饮企业、股份合作企韭和有限责任公司，少数可直接改造为股份有限公司。 本文所谈到的国有企业转型限定为计划经济体制下的国有企业经过转型改 制后仍保持国有企业性质的企业转型。 国有企业转型在经济体制转轨过程中，逐步丧失了原有的优势，在市场经济 条件下，直没有形成具有“现代优势”的因有企业。通过体制、流程、组织、 产业和政策等多方萄的转裂，以促使鬻有企娩获得薪的尘祝帮活力已经成为重要 的课题。 颁卜学位论文 因此国有企业转型的目标最首要的是要重塑竞争优势，实现从传统优势到现 代优势的转变，实现从体制和政策保护所形成的外生优势到依靠组织能力提高所 形成的内生傀势的转变，获得金业复兴，并逐步形成可持续翡竞争优势。国有企 业曾经具有的优势逐渐变成企业生存和发展的阻力，因此，要摆脱传统因素对企 业的桎梏，要从根本上建立属于企避的鸯身优势，形成核心竞争力。 其次，国有企业转型的目标应幽传统的行政机构的附属物转变为独立的企业 法人。在以短缺为骥显特征的计划经济体制下，传统优势企业的供产销闻题都不 焉考虑，企遭兹主要使命就是完藏计翔。这在特定的经济体制下和特定的生产力 水平下具有一定的合理性。但在市场经济条件下，因有企业主要转型为以有限责 甓舞黢份有限公司为典型形式匏公司法入，是自主经营鲁负盈亏靛经营主磐秘市 场竞争主体。 。2 。2 企韭文纯的定义 作为现代管理理论的企业文化的正式提出，不过是近2 0 年的事情。但企、悭 文讫穆为一静思想秘指导行爻的模式酶产生帮具体运俸颦商着悠久酶历史。上世 纪8 0 年代初，荑图数名学者连续发表了z 理论、同本企业的管理艺术、企 业文位、寻求撬势等圈部关予企监文化的传世之佟，被入船称为8 0 年代企 业文化的“新潮阴重奏”，把入粥带入了企业文化这个新视野，在现代企业管理 理论研究上具有划时代的意义。 鼙外学者关于企监文化本质鹣表述： 威廉大内认为：一个公司的文化由其传统和风气所构成。这种公司文化包 括整套象征、仪式器深傀。它 f 3 把公司瓣价值鼹耪信念传输绘雇员们。 彼得斯和沃特曼把企业文化概括为：汲取传统文化精华，结合当代先进的管 理思想和策略，为企业全体员工构建一套明确酶价值观念和行为规范，创设一个 优良的环境氛豳，以帮助企业整体地、静惝俏地进行管理活动。 在迪尔和肯尼迪看来，企业文化由价值观、神话、英雄和象征凝聚而成，它 髑对公司和员工舆有重大的意义。 美圈组织文化与领导的作者埃德加沙恩认为组织文化的根本只能在于 解决某一组织在逶应辨爨秘实现内部函结过程孛熬基本离题。 劳伦斯米勒认为：公司惟有发展出一种文化，这种文化能激励在竞争中获得 成功的一切行为，这样的公司才能在竞争中成功 我困学者潘肖珏、苏勇认为企业文化是定的社会历史祭件下，企监生产经 营和管理活动中所创造的具有本企业特色的精神财富和物质形态。它包括文化观 念、徐蕊蕊念、企监穑静、道德飙范、行为准鼹、历史传统、企韭涮度、文化环 境、企业产品等。其中价值观是企业文化的核心。 罗长海在企、韭文化学中提箍，企业文纯是企监对环境挑战所擞的应战， 6 国有企业转懋进程中企业文化研究 包括企业的应战过程和结鬃，是企业在应战过程及其结果中所努力培育并实际具 体体验出来的以文明取胜的群体竞争意识，以及人的其他全部本质力量。 贾春峰在总结了各神企业文化定义，认为企业文化的核心内容就是企业的价 值观念、企业精神、经营之道、经营境界和广大职工认同的道德规范和行为准则。 企业日常生活中的榜样行动就是建立在这些精神力量的基础上。它是一个企业传 递下来的独有的精神财富。它是无形的，又是能动的，时时刻刻都在企业活动、 经济行为中发生影响和作用。因此，文化观念一旦形成，就能向企业的一切领域 渗透，是企监入心所归，使命所融，内趋力所囱和行为所趋。 综合国内外对企业文化内涵的界定，企业文化核心概念可以表述为：企业文 化是企业在长期的生产经营管理实践活动中，通过企业领导者寰动倡导和精心培 育并为全体员工所认同和遵守的，具有本企业特色的价值观念、道德观念、企业 精神、行为准则、传统习俗、员工文化素质，以及蕴涵于企、形象、企业制度、 企业产品之中的某些物化精神酌总和。 本文所提到的国有企业文化的转型，则可以诠释为国有企业深层的文化理 念，包括恶维方式、价值酸念以及企业的企业经营文化、管理文化的形态转变， 是对国有企业中与市场机制和现代企业制度不适应的文化观念的彻底变革和创 新。改变企进文化的转型过程也是一幂孛符合市场经济规律的新型企业文化确立的 过程。 1 。3 研究目标及方法 研究目标：本文通过分析当前我国国有企业转型所面临的一系列问题产生的 蹶因，褥媳企业转型的深层革命是企业文化的转型，不进行企业文化转型，企业 转型就会遭遇困难，甚至是危机。在研究了我国传统企业文化的基础上，提出了 企业转型的主要任务、目标及突破点，并从宏观及微脱层面分析如何进行企业文 化再造工程。 研究方法：1 、文献法。笔者通过文献查找对前人的研究成果进行了相关分 析，一方菰可以了解到前入对这一领域的研究程度，另方面，结合以往的成果， 运用逻辑分析，找出前人研究的内在联系。 2 、归纳总结分柝方法。本文从研究企业转型和企业文化理论入手，找出它 们的内在联系，通过规范分析，得出企业文化转型是企业成功转型的必由之路， 为国有企业建设企业文化提出合理、实际的意见。 3 、历史的方法。追溯改革开放以来国有企监改革发展的历程，特别是国有 企业文化建设的历程，探讨历史因素对现实企业改制转型和文化建设的影响。 7 硕l 学位论文 第2 章互动与同构：国有企业转型与文化转型 2 我国国有企业的产生及阶段性变革 2 1 1 我国国有经济的产生 新中国成立后，我国国有经济的产生形式主要是通过三个渠道：通过没收 官僚资本建立的国营企业；征用外国在中国的资本以及接收原苏联归还给我国 的企监而建立的国营企业；在从新民主主义封社会主义过渡时期中，通过对资 本主义经济的社会主义改造，从民族资产阶级手中以赎买方式和平转化的国有资 产；南国家妻接通过基本建设投姿兴建孵雷有企业。 当时政务院( 国务院) 建立了行业国营企业的主管部门，国家财政经济又得 以统一，经过三年经济恢复，国有经济得到进一步发展壮大，从而确立了它在我 国国民经济中的领导地位。主要表现在：国营企业的固定资产构成新中国成立 初期社会主义公有制成分中的主要物质基础，形成我国初具规模的国有资产； 全国匿营工业企业快速增长，国营对外贸易发展迅速，国营商业已控制了很大部 分社会产品的流通，基本上控制了市场价格；国营企业上缴国家的利税占国家 财政收入的比重逐年提高，国营经济成为匿家财政收入的主要来源。国营银行 逐步变成了现金、短期信贷和结算中心，巩固了国营经济在社会信贷体系中的领 导地位。 2 1 2 我国国有经济的变革 新中国国有经济的整个发展历程在总体上可分为3 大阶段：第一阶段为 1 9 4 9 1 9 5 6 年，主要特征是对旧中国留下来的近代资本主义企业进行没收和国有 化改造；第二阶段为1 9 5 7 1 9 7 8 年，其主要特征是在曲折和波动中持续发展；第 三阶段为1 9 7 9 年以后，其主要特征是建立社会主义市场经济的总体框架下进行 国有企业改革。 一、改革开放蓠国有经济的发展 早在第一个五年计划期间，豳家在对原民族资本企业进行国有化改造的同 时，壹接投资兴建了一批圜有骨干企业，使原来基础极为薄弱的重化学工韭部门 得到了充实和发展。在第二个五年计划中，又把巩固和扩大全民所有制、加快以 重工业为中心的工业建设作为主要发展目标。而后越到1 9 6 6 年“文革 开始嚣， 尽管经历了“大跃进”及随之而来的全面调整等蓝折和波动，豳家还是集中才力、 人力、物力保证了国有企业尤其是大型国有企业的建设和发展。 在这一时期中国有经济之所以麓在鼗折帮波动中获得持续发展，是由多方面 8 固有企业转型进程中企业文化研究 原因促成的。其中，最主要的原因是在片面强调提高公有程度和优先发展重工业 的政策和体制下，国有企业在投资、技术、物资甚至人才人力等方面得到了比其 他经济成分多得多的优惠。在一定意义上可以说，中国国有经济在这一时期的发 展是通过牺牲其他经济成分和国民生活甚至国民经济整体发展来取得的，为此而 付出的代价极高。 二、改革开放以来国有经济的发展 我国传统的国有经济体制存在诸多弊端，尽管在新中国成立初期为我国社会 主义建设奠定了坚实的基础，但由此也带来了诸多消极影响。在2 0 世纪7 0 年代 后期新的经济政治形势下，这些消极影响显现得越来越强烈，从而对国有经济的 改革提出了迫切要求。于是，从7 0 年代末期，我国国有经济的发展开始了改革 进程。迄今为止，我国国有经济的改革进程已经历了两大阶段，第三阶段正在进 一步深化之中。 1 、1 9 7 8 1 9 8 6 年，对我国国有企业放权让利。1 9 7 8 年可称为中幽国有企业 的改革元年。这一阶段，我国国有经济的改革进程走过了艰难的第一阶段。这一 阶段的国有企业改革，是以“放权让利”为主要方式来展开的。 在传统的国有经济体制下，本应归企业拥有的各类权利被高度集中在各级政 府机构手中，企业成为了这些政府机构的附属物，在生产和经营方面很少有自主 权，从而严重抑制了企业的积极性和创造性，成为经营效益和生产效率难以提高 的最大障碍。“放权”改革就是将各级政府机构控制的有关权利下放给企业，通 过扩大企业的经营自主权来发挥其积极性和创造性，提高生产效率和经营利益。 “让利”改革则包括了：实行利润留成制度；利改税。利润留成制度的 实行，使企业利润留成水平与其实现利润总水平挂钩，促使企业及其职工为获取 更多的留成利润去努力改善企业经营管理、提高生产效率和经营效益，从而增加 企业利润。但也造成诸如企业利润留成比例过低，用于发展生产的基金太少；用 环比方法计算利润留成，使利润增长更加困难等问题，迫使国家不得不决定废止 利润留成制度。利改税制度的实施，对于明确和完善国家与国有企业的利润分配 关系，保证国家财政收入、减少政府对企业的过大干预、扩大企业的经营自主权， 产生了一定的积极作用，但也带来了不少问题，如调节税具有明显的“鞭打快牛” 的弊端，使旨在调动企业积极性的改革反而挫伤了企业，尤其是高效经营企业的 积极性。 但总体来说，在改革初级阶段，“放权让利”起到了积极的作用，但随着经 济的发展改革，其作用开始逐步消退，这时新的改革措施呼之欲出。 2 、1 9 8 7 1 9 9 1 ，以承包责任制为主要内容的改革。到1 9 8 6 年，以放权让利 为主要方式的国有经济改革所暴露出来的问题和局限性更加明显，与此同时，中 国十二届三中全会发布的中共中央关于经济体制改革的决定把我国经济体制 9 颈 j 学位论文 改革的总体进程带到了一个薪的阶段，并逐步形成了薪| 露体制双轨并存的局面， 这也要求国有经济改革寻找新的途径。 在这静形势下，国务院提出，推行多葶孛形式魏经营承包责任制，给经营者以 充分的经营自主权。1 9 8 7 年六届全国人大五次会议通过了将改革重点放在完善 企业经营规蒯上，要“根据所有毅与经营校分开的原则，认真实行多种形式熬承 包责任制”。此后，承包制作为国有企业进步改革的主要形式在全国迅速展开， 国有企业改革出此步入以承包制为基本内容购第二阶段。 承包制带来的经济效果是非常显著的，然后到1 9 9 1 年承包制豹作用已经到 了极限，需要有新的改革措施来带动国有经济的发展了。 3 、1 9 9 2 年至今，以建立现代企盟制度为要标的改革。1 9 9 2 年春，邓小平南 巡讲话后，中国经济体制改革的总进程步入了一个全新阶段。明确提出我国改革 的垦标是建立社会主义市场经济新体制。 步入全新阶段的我圜经济体制改革的总进程为圈有企业改革提出了薪的更 高的要求。要建立社会主义市场经济体制，必须建立起与之榴适应，并以之为基 穑豁现代企监制度，蠢面鬻有经济改革己不能局限于阻往的放权诖剥和经营承包 责任制，而必须建立适应社会主义市场经济要求的现代企业制度。 建立现代企渡裁度的主要途径，藏是要建立公司涮度，尤其是毁份有限公司 制度，一般简称为“股份制。在圈家及有关主管部门的积极倡导、推动和有效 指导和旗范下，黢份制改革在全匿各地尤其是条俘较好的地送迅速发展起来。这 些企业主要采取了3 种类型：一是含企业内部职工股份的股份制企业；二是纯法 人持股的股份制企业，以上两类股份制企业占到全部股份制企业的9 0 以上；三 是公开发行殷票瓣黢份割企韭。遴入1 9 9 5 年后，爨家又把霹有企业改革遂一步 作为整个经济体制改革的蘑点，困有资产总量数据显示了自从1 9 9 2 年我国开始 建立社会主义市场经济体铡以来，厘有经济褥封了迅速鲶发震。 2 。2 文化转型与企业转型的关系 2 2 。1 突破国有企业转型面临难题的文化选择 一、簪有企逆转型进程中面旗豹难题 目前，我国圈有企业的改制面虽然比较高，但大多是名改实未改，换汤不换 药。“外圈”改了，健企业酶“核心”著未实囊主改变。企业蕊经营视铡难以实 现彻底转换，企业绩效没有能够得到明显提高。这然都可以归结为企业的转型的 不彻底。我国国有企监是计划经济体制下由国家建设形成的，具有非常明曦的计 翔经济特征，因此在转型过程中会出现很多问题，这些问题严重阻碍了我国国有 企业的彻底转型。 1 0 固有企业转型进程中企业文化研究 当前，国有企业转型面临着四个主要难题：一是产权明晰；二是企业家责任； 三是劳动者素质；四是资产代表者定位。 1 、来自计划经济体制下形成的政企不分，国家对国有企业负有财产责任， 只要是国有企业，必然政企合一。产权不明晰已经成为国有企业转型面临的最大 难题。由于我国产权界定不清楚，出现了些争权夺利的事情。要解决国有企业 的产权问题，必需解决政府行为规范化的问题。国家作为行政管理者，对企业的 非经济干预肯定是错误的。但是，国家作为所有者，其所有者权益也是不能否定 的。我们要建立的现代企业公司制是要建立一种权利和义务对称的结构，避免陷 入争权夺利。 2 、政企不分导致企业经营者责权利失衡，目前，无论是承包制还是国家控 股的股份制企业，都存在一个责任和权利不对等的现象。我国国有企业至少9 0 的第一把手是党员干部。企业经营者对企业不承担经济责任，只能负担政治上的 和名誉上的责任；国家给企业经营者的是财产权，财产权利大到一定程度，往往 会导致管理者置政治生命和道德约束于不顾；国有资产所有者缺位和行政委任企 业主要领导成员的弊端，容易产生权力的个人化。企业家的责任不明确也严重影 响了企业改革的步伐。 3 、国有企业的大多劳动者由于处在相对稳定的环境，只是成为了生产线上 的标准的操作工，在企业转型改制过程中，因为长期在单一的生产线上的塑造， 他们没有能够成为健全的劳动者，有很多劳动者适应不了新的变化而成为社会的 落跑人。同时传统体制下的“工人主人翁地位”的企业文化在市场经济条件下， 已经演变成浓厚的身份观念。因此，劳动者的素质有待加强，“主人翁”的企业 文化也要进行适当调整。只有真正以人为本，发挥人的主观能动性，让我们的劳 动者全面参与到产品的研发、生产、改进的整个过程中去，才提高劳动生产率， 增加经济效益，调动劳动者的工作积极性，提高劳动者的综合素质，实现其人生 价值。 4 、在计划经济体制下，企业利润最大化最相关的企业家( 经理厂长们) 没 有相应企业所有权。在市场经济条件下，这对企业经营也是不利的。企业所有权 不同于财产所有权，企业家拥有企业所有权并不影响企业的国有性质。企业所有 权指的是对企业的剩余索取权和剩余控制权，企业家拥有企业所有权其实就是让 他们对企业的剩余索取权与它们所拥有的对企业的事实上的控制权相一致。在企 业转型的背景下，我们就应对应设立一种使企业家能体现他们价值的制度，不是 简单的社会荣誉或为人称道，而是实实在在的拥有企业所有权，实现控制权与剩 余索取权相匹配的制度。 二、突破难题的文化选择 这四个难题的解决都有赖于传统企业文化的变迁，有赖于所有者、经营者、 硕十j 学位论义 生产者，摆脱传统文化与计划经济体制下豹企韭文化的束缚，实现思想的彻底解 放，观念的根本转变。 l 、在对骛产权改革闯题上，鬻有资产的所有者与企监熬经营者要薇豫l 譬熬 所有权观念，树立新的产权观念，切实做到产权归位，责任清晰，使用和经营好 国有资产，使其增僮。传统国有企业中，固有资产的代表是政府。在这样的文化 下，国家完全拥有企业的所有权，这样就使得企业经营者没有动力去追求、实现 企业利益的最大化。因此，企业转型时要树立权利、责任、利益明晰耱独立产权 的新戏念，提高企监相互权裂闻的簸督，刺激各方蔺的积极性，在有序的前提下 解决企业各方面要素的效率问题。 2 、在对待现代企业家建设熬闷题上，政府戆主管部门和领导者要破除害本 位的i 曰文化观念，切实树立起以做现代企业家、资产经营者为己任，为实现人生 价值、西标追求的市场文佬溪念。企韭家要抛弃箍好企监为升富的强观念，为做 好企业去发挥自己的聪明才智。作为政府也鞭改变原有文化观念，为企业家创造 一个新的体制基础，从政策上激励企业家献身企业经营事业。经营者作为企业的 法入代表，不秀激政府霉亍致任命，待遇龟不淹萁幸亍政缓裂秀隧丽增减。 3 、在对待生产者改革问题上，企业的职工要破除旧文化中主人文化观念， 树立市场体裁静生产者文化鼹念。传统鲶企进文化下，金监职工“干好干嚣一个 样，干多干少一个样”，进入企业就拥有铁饭碗，这样的思想必然导致职工不注 重提高蠢身素震，劳动缺乏积极性，企业缺少创薪活力。园j 毙要透过解放思想， 转换观念，使职工明确主人问题是指劳动者总体上是生产资料的主人，但作为独 立的劳动者个体，则是生产者。如果不具备一定的劳动素质，也可能被淘汰。 4 、在对所有者改革瀚阕题，嚣破除传统企监文化酶部门溪念，树立超市场 体制的所有者责任观念。一方面使所有权职能独立化，防止行政权对所有权的干 扰；勇一方蘑 乍到了茨有权主体责任明确，为硬讫所有者行为约束羹定体剽基礁。 2 2 。2 企业转型的深层革命是企业文化转裂 从历变上看，我罄大部分藿有企韭在过去都营有过辉煌麴历变与貔秀羲企业 文化。但是随着改革开放的进程，社会、经济环境发生了巨大变化：计划经济体 制被市场经济体制掰取代，声场竞争取代了政府计划，社会资源酶自由漉动取代 了政府调配，国有企业进入了转型改制阶段。而大多数企业现存的企业文化是企 业适应过去计划经济体制下的产物，在薪的市场环境中已经无法适应，并成为企 监前行的负担。 国有企业文化中原有的一些价值观念、行为规范及管理模式难以适应新的环 境，l 弱溉念成为交有佥避发晨乃至生存懿巨大簿碍。“婆企瘸 说到底就是“企 业文化病”：平均主义的分配制度，职工的终身雇侧制度，干部的铁交椅制度， 以及企业经营巾的缺乏竞争意识