（工商管理专业论文）中小企业发展的调查统计分析——100位企业高级经理调查.pdf

中小企业发展的调查统计分析 一一10 0 位企业高级经理调查 研究生：王国岭导师：李廉水东南大学 摘要 中小企业发展的调查统计分析一1 0 0 名企业高级经理调查是由东南大学经济管 理学院2 0 0 l e m b a 王国岭在李廉水教授的指导下撰写的。 中小型企业蕴藏着极大的发展潜力，这不仅因为中小型企业时刻面l 临着许多发展机 会，更是缘于中小型企业的管理团队是一个具有鲜明时代特色的特殊人才群体。通过调 查可以加深对中小型企业的了解，进一步探讨中小企业的管理职能，追寻中小企业管理 方法和发展轨迹。 本论文是基于对1 0 0 名企业高级经理的调查结果撰写的，特别关注了有关中小企业 的管理职能的若干热点问题，侧重于中小企业的特色管理与管理科学、管理决策程序、 中小企业发展途径、领导人个性与企业文化的相关性、以及中小企业发展过程中的一些 特殊问题，也是作者自己实践工作的总结，旨在提供一些有参考价值的管理方法。 1 0 0 位被调查者都是企业高级管理者，他们的看法具有一定的代表性。本论文的结 论主要是基于调查问卷统计分析的结果而得出的，仅供阅读者参考。 关键词：调查报告中小企业管理职能 t h e i n v e s t i g a t i o ns t a t i s t i c a la n a l y s i so f t h e m i n o r e n t e r p r i s e s d e v e l o p m e n t t h e i n v e s t i g a t i o no f10 0s e n i o rm a n a g e r s g r a d u a t e ：w a n gg u o - l i n g s u p e r v i s o r ：l il i a n - s h u i s o u t h e a s tu n i v e r s i t y a b s t r a c t t h ei n v e s t i g a t i o no f10 0s e n i o rm a n a g e r s ，t h ep a r to ft h ei n v e s t i g a t i o ns t a t i s t i c a l a n a l y s i so ft h em i n o re n t e r p r i s e s d e v e l o p m e n t ，i sw r i t t e nb ym r w a n gg u o l i n g ，t h e2 0 0 1 e m b ag r a d u a t eo ft h es o u t h e a s tu m v e r s i 母e c o n o m i cm a n a g e m e n ti n s t i t u t e ，u n d e rt h e g u i d a n c eo fa d v i s o rm r l il i a u s h u i t h em i n o re n t e r p r i s e sc o n t a i nt h eg r e a tp o t e n t i a l ，n o tb e c a u s ef o rt h e yf a c e m a n y o p p o r t u n i t i e s ，b u tf o rt h es p e c i a la d m i n i s t r a t i o nt n e n t sg r o u pt h e yp o s s e s e df o l l o w i n gt h e t i m e sv e r yc l o s e l y i tc o u l di n t e n s i f yt h eu n d e r s t a n d i n go nt h em i n o re n t e r p r i s e s ，d i s c u s st h e a d m i n i s t r a t i o nf u n c t i o n sa n dp e r s u et h ea d m i n i s t r a t i o nw a y sa n dd e v e l o p m e n tc o u r s e so f t h e mt h r o u g hi n v e s t i g a t i o n t h i st h e s i se s p e c i a l l yp a ya t t e n t i o nt ot h ec o r ei s s u e so ft h ea d m i n i s t r a t i o nf u n c t i o n s a b o u tt h em i n o re n t e r p r i s e sb a s e d0 nt h es u r v e yr e s u l t s i te m p h a s i z e sp a r t i c u l a r l yo nt h e i r c h a r a c t e r i s t i ca d m i n i s t r a t i o n ，a d m i n i s t r a t i o ns c i e n c e ，p r o c e d u r e so fa d m i n i s t r a t i v ed e c i s i o n ， d e v e l o p m e n ta p p r o a c h e s ，r e l e v a n c eo fd e c i s i o n m a k e r s p e r s o n a l i t ya n dc o r p o r a t ec u l t u r ea n d o t h e rs p e c i a lp r o b l e m st h e ym e td u r i n gt h e i rd e v e l o p m e n t i ti sa l s ot h es u m m a r i z eo f a u t h o r s p r a c t i c a le x p e r i e n c ea i m i n gt op r o v i d es o m er e f e r e n t i a lm a n a g e r i a la p p r o a c h e s t h e1 0 0r e s p o n d e n t sa r ea l lt h es e n i o rg o v e m o r so fe n t e r p r i s e s ，s ot h e i rp e r s p e c t i v e sa r e r e l a t i v e l yt y p i c a l ，a n dt h et e x t u a lc o n c l u s i o ni sr e a c h e dg r o u n d e do nt h es t a t i s t i c a la n a l y s i so f q u e s t i o n n a i r e s ，i t sj u s tf o rr e f e r e n c e k e yw o r d s ：i n v e s t i g a t i o nr e p o r t ，m i m o re m e r p r i s e ，a d m i n i s t r a t i o nf u n c t i o n s i i 东南大学学位论文独创性声明 本人声明所呈交的学位论文是我个人在导师指导下进行的研究工作及取得 的研究成果。尽我所知，除了文中特别加以标注和致谢的地方外，论文中不包 含其他人已经发表或撰写过的研究成果，也不包含为获得东南大学或其它教育 机构的学位或证书而使用过的材料。与我一同工作的同志对本研究所做的任何 贡献均已在论文中作了明确的说明并表示了谢意。 东南大学学位论文使用授权声明 东南大学、中国科学技术信息研究所、国家图书馆有权保留本人所送交学 位论文的复印件和电子文档，可以采用影印、缩印或其他复制手段保存论文。 本人电子文档的内容和纸质论文的内容相一致。除在保密期内的保密论文外， 允许论文被查阅和借阅，可以公布( 包括刊登) 论文的全部或部分内容。论文 的公布( 包括刊登) 授权东南大学研究生院办理。 东南大学硕士学位论文 前言 前言 本论文主要关注了与中小企业发展相关的一些热点问题，如中小企业的管理者、特 色管理与管理科学、管理决策程序、中小企业发展途径、领导人个性与企业文化的相关 性以及中小企业发展过程中的一些特殊问题。 本文主要内容包括：( ) 本次调查的理论依据和方法。( 二) 中小企业及其特点。 中小企业的界定、建立一个中小企业必备的基本条件、中小企业的特点。( - - ) 中小企 业管理职能。与计划、组织、领导与控制四个管理职能的相关调查。( 四) 中小企业管 理重点关注的几个方面，如市场与销售、人力资源、财务问题、创新意识、企业文化、 企业重组与企业转型、全球化与多元化等( 五) 总结了调查所反映的共性问题。 在回收的1 0 0 份有效问卷中，按所有制构成划分，国有企业占1 0 、民营企业占4 2 、 私营企业占1 2 、外资企业占9 、混合企业占2 7 ：按地区构成划分，华东部企业占7 4 ， 其他地区企业占2 6 。 按注册资金规模构成划分，1 0 0 万元以下企业占4 、1 0 1 - 3 0 0 万元企业占1 6 、 3 0 1 - 5 0 0 万元企业占1 8 、5 0 1 - 1 0 0 0 万元企业占2 0 、1 0 0 1 万元以上企业占4 2 。注册 3 0 0 万元以上企业占被调查企业的8 0 ，说明被调查人所在企业一般都度过了原始资本 积累阶段，他们的经验也许更有借鉴意义。 按被调查者所在企业所属行业看，制造业企业占3 2 、信息行业企业占1 8 、商业 企业占7 、其他行业企业占4 3 。 所有被调查对象均为高级经理职务，其中职务为企业董事长、总经理、副总经理者 合计占7 0 以上，其他如高级项目主管、高级经理职务等占近3 0 。 1 0 0 位被调查者中男性占7 6 ，女性占2 4 ；3 0 岁以下的有1 1 人，3 0 4 0 岁的有8 4 人，4 0 岁以上的有5 人。文化程度为大学本科以上的占9 6 ，其中具有硕士或博士学位 的占2 8 ，大学本科毕业占6 8 ；其他学历占4 。 结合以上数据可以看出，3 0 - 4 0 岁是企业高级经理的优选人群，大学本科以上特别 是硕士以上高学历者占据着大多数高级管理岗位，这种情况在华东地区尤为明显。 本文并不针对某一问题深入探讨，主要是为了解企业高级经理对与中小企业管理密 切相关的一些热点问题的看法，为中小企业经营者提供一些参考。 本论文包括三个方面的成果：有效调查问卷1 0 0 份汇总、电子版报告和基于调查结 果撰写的文字报告一份。 东南大学硕士学位论文 第一- 章调查分析的必要性和方法 第一章调查分析的必要性和方法 1 1 对中小企业管理调查的必要性 中小企业的存在是历史的必然，也是社会的需要，是不可或缺的。英国经济学家马 歇尔认为，小企业是沿着“工人一小企业一大企业”这一过程发展，而大企业则逐渐失去 生命力最终让位于中小企业，不仅如此，大企业发展一定程度时要裂变为中小企业以保 持企业灵活机动的经营方式。中小企业具有很强的“青春活力”，主要因为：第一，中 小企业管理费用低，第二，随着科技的发展，中小企业也可以从外部获得相当的信息、 知识和技能，这一判断得到了验证，比如互联网的发展使中小型企业和大企业几乎可以 同时获得等量信息，教育咨询与人力资源培训等行业的发展为中小型企业获得技能和专 有知识提供了帮助。第三，中小企业与大企业一样可以通过科学管理提高经营效果，人 才的流动对中小企业更加有利。 英国另一位经济学家舒马赫认为大型企业带来了外部资源的不经济性，如资源浪 费、环境污染等，同时，对人们的精神世界也在逐步侵蚀，不如贫富不均、等级观念、 弱肉强食等。中小企业对整个人类来说，外部成本很低，对人类生存环境不会造成大的 影响，同时，中小企业是实现人类梦想的途径之一，公众利益在中小企业更能得到保护。 日本的一些经济学家对企业生存的环境适应能力进行了深入的分析，认为不同规模 的企业生存和发展，关键在于其对环境变化反映的灵敏性和有效性，即对环境的适应能 力。事实证明，中小企业有着对大企业更强的适应环境变化的能力，这是中小企业在日 益多变的环境中蓬勃发展的根本原因。 张伯伦的“不完全竞争市场”理论特别强调“产品的差异性”对中小企业发展和存 在的必要性，不仅大企业能够形成产品差异，中小企业也可以形成产品差异，正因为如 此，中小企业在一定条件下也能形成垄断因素，与大企业共存。如果没有产品差异的存 在，中小企业生存就会存在危机。还由于中小企业的灵活性，可以及时调整生产经营的 策略，使中小企业更具生命力。赞同“不完全竞争”理论的罗宾逊夫人认为，中小企业 只要发挥优势，同样可以通过对价格产生影响而拥有竞争优势，这是在不完全竞争市场 条件下中小企业与大企业共存的真正原因。 奥斯汀罗宾逊的最佳规模理论认为， 大规模经营将导致低效率，经营费用上升， 好。 中小企业的生存是社会发展的必然。他认为 并且社会化分工是有限的，并非分工越细越 日本的末松玄教授认为，一些行业大型企业未必就比中小型企业具有竞争优势，主 要因为：大企业人际关系复杂；大企业管理层次多，管理费用和协调费用高：大企业信 2 东南大学硕士学位论文 第一章调查分析的必要性和方法 息传递效率低；大企业比较缺乏企业家精神；大企业规章制度繁杂，决策不灵活。相比 之下，中小企业只要能发挥自身优势，自然可以调整到最适规模，获得规模经济，与大 企业并存并获得发展。 无论是什么样的中小企业生存理论，都说明中小企业的发展过程实际上是一个渐变 的过程，是一种事物代替另一种事物的过程，是不以人们的意志为转移的。中小企业生 存理论并不说明中小企业就比大企业更具生命力，风险就小，只是向人们说明对于整个 社会来说，中小企业的存在是必然的，是不可磨灭的，“适者生存”永远是生命过程中 不变的规律。中小企业具有生存的条件和优势。其生命力是顽强的。认真研究中小企业 不仅对经营者本身，对企业生存与发展的研究也很有意义。 不仅仅在理论上中小企业拥有很强的生命力，而且中小企业在世界各国经济建设中 也具有不可替代的作用。每个发达国家的经济史都是中小企业发展壮大的积累。对于 中国更是如此，每一个经济快速发展阶段，都离不开中小企业的强大推动力。当前我国 的中小企业有着很好的社会环境，国家和地方政府纷纷出台了一系列支持中小企业发展 的措旌。但中小企业的发展，仍面临着三大闰题需要解决。一是对原有的大量的国有或 其他经济成分的中小型企业进行改革或技术提升，使其成为产权结构明晰、激励机制有 效的市场竞争主体；二是如何帮助中小企业克服经营与管理方面的困难，提高管理水平 和竞争力；三是如何引导中小企业在创办初期就步入健康发展的轨道，在发展过程中如 何能够发挥潜能，快速发展。关于第一个问题理论和实践的两个方面都已经有了较大的 突破和进展。对于经营管理方面的问题，不少人认为是微观方面的，虽有不少理论研究 成果，但大多数是以一种“补充完善理论体系”这样的观点来对待的。关注第三个问题 的，不少人缺乏实际工作经验，些经验交流也是小范围的、缺少组织的。 本交从中小企业生存理论出发，重点关注了中小的经营管理和中小企业在发展过程 中遇到的一些问题，旨在通过对1 0 0 名具有代表性的企业高级管理者的调查，为正在经 营或准备创建中小企业者提供一些咨询。 虽然关于中小企业管理的研究已有不少成果，但有关中小企业管理方面的企业调查 研究专著较少，如果能够为企业经理人提供一些基于实践的建议，很有现实的指导意义。 本文不能说能够弥辛 这一缺憾，但至少可以在一些热点管理问题上 技此工作。 1 2 调查分析方法与过程 本文是采取调查问卷的方式实施调查的，调查对象来源于企业高级管理者。对调查 结果汇总分析后，采取比例结构分析法对一些重点问题做了简要分析，对其余问题在最 后做了一句话总结。本论文只是根据被调查对象对调查闯卷预先设计的答案是否赞同给 予总结，选择某种结论的人数占总的被调查人数的比例是本调查报告所关注的最主要的 数据。 东南大学硕士学位论文 第一章调查分析的必要性和方法 整个调查过程分为调查问卷设计、确定调查对象、发出闯卷、回收问卷、阍卷筛选、 分析和汇总、撰写调查报告等几个阶段。 在调查之初，就确定了调查对象不仅可以来自中小企业，也可以是大中型企业的高 级管理人员，他们分布在国营、民营、私营、外资以及混合型等不同经济组织，尽量使 样本覆盖面广，具有一定的代表性。被调查对象分别来自不同体制、不同规模、不同行 业的9 0 多家企业。 基于中小企业普遍关注的管理热点问题，在参考了一些相关的研究成果后设计了一 套调查问卷，在设计问卷时，征求了部分专家的意见，也包括后来成为被调查对象的部 分企业高级管理者的建议。调查问卷侧重于实践，包括被调查者的基本情况调查在内共 设计了7 4 个调查项目和一个留言板，每个问卷涉及了近4 0 0 个数据。所有调查项目都 是无序排列的。为了方便被调查对象选择和数据的统计汇总，专门设计了调查问卷电子 版。每一个调查项目后面都附有两个以上的可供选择的答案，被调查者只需要在预先设 计好的问卷上打“”选择即可，可单选也可多选。 调查以本人发出第一拙3 0 个基本样本开始，要求第一批调查对象每人发展1 0 个调 查对象。调查问卷以电子版方式发出，也有个别样本以书面方式返回，经录入过程变更 为电子版。到问卷截止回收日止，共收回问卷1 3 3 份。经过筛选，最终确定1 0 0 份为本 调查报告的正式样本。 回收的有效的调查问卷需要满足以下几个条件： i 1 、 调查对象是企业高级管理人员： 2 、最多有两个被调查对象在一个单位； 3 、调查对象要分布在不同规模、不同体制企业： 4 、年龄在2 6 5 0 岁中闯，最好样本在3 0 一4 5 岁之间； 在统计过程中，采用了人工识别选择结果与计算机汇总相结合的统计方法。有个别 被调查对象没有填写或选择内容，统计时也按空缺处理。在不改变选择结果的前提下， 对每一份问卷都做了修正，以符合统计工作的需要。每个被调查对象需要对近4 0 0 个数 据做出选择，全部统计汇总工作涉及了7 万多个数据。 本文仅仅利用了这次调查的一部分成果，有待继续对其余更多的调查结果进彳亍总 结。比如，对某一个问题的回答与年龄、性别、教育背景、企业规模等是否密切相关， 某一个问题的答案与其他问题的回答是否有必然联系等等。本次调查的其他最终统计结 果有一定的再利用价值。 立塑塑! 兰堡主兰垡堡茎 塑三童! 尘垒些墨茎堂皇 2 1 中小企业的界定 第二章中小企业及其特点 什么样的企业是中小企业? 不仅不同国家、不同行业标准不同，不同的统计目的也 有较大的区别。本论文调查问卷回避了具体的量化指标，只是涉及了划分“中小企业” 的依据是什么。 8 d 爹4 0 2 0 o 12 345 圆划经趟娩醋鞋虹准 1 搬燃2 雠扒3 _ 细黼大，j 、4 全球悄多砒 5 其他 从调查结果看，大多数人认为划分企业类别的依据应该是销售收入和投资规模两个 方面的指标，也有一些人认为企业的全球化程度也应作为划分企业规模的标准。 企业规模的确认对于个企业中小企业的确认对于个国家、一个地区、一个行业 来说都是很重要的。改革开放二十多年以来，中国的中小企业发展问题一直备受全社会 上下的高度重视a 国家和地方政府都推出了一系列扶植、鼓励中小企业发展的措施。如 上海市政府在1 9 9 9 年月就出台了包括上海市人民政府关于促进本市中小企业发展 的决定( 十二条) 、关于促进本市中小企业发展的若干政策意见( 三十八条) ，以及 由工商、税务、劳动等部门制定的具体实施意见等，充分体现了地方政府对中小企业的 重视，但这些政策既然是为了鼓励中小企业的发展，就很有必要使真正的中小企业受到 关注，享受政策，否则，就不能体现政策、制度的初衷和严肃性。 扶世界各国的情况看，既有用法律形式对中小企业进行定义、确定划分的国家，如 日本等；也有不进行任何法律规定，但在出台有关政策时规定实施对象的国家，如德国 等。而对于中小企业的划分标准，有的用从业人员、资本金、销售额等量化指标，如日 本、韩国等；有的用诸如经营独立性、市场占有率、所有者与经营者合一等反映企业特 性的质指标，如英国、德国等。多数国家或组织采用量化指标来划分中小企业的范围。 无论是量化指标或质的指标，各个国家的具体划分标准也有所不同。即使同一个国家或 东南大学硕士学位论文 第二章中小企业及其特点 组织，在不同的时期、不同产业都有不同规定。随着社会的发展，中小企业规模的基本 底线在不断上升。也有一些组织根据其特定目的，也会有具体的标准，如按资本集约、 劳动集约或技术密集等标准划分。 在中国国家年度统计时，为了数据的可比性，一般遵守一个较为稳定的企业划分标 准，通常根据生产能力和固定资产规模划分企业类型，但这一标准并不与政策制定与执 行严格挂钩。中国在1 9 9 9 年的中小型企业划分标准依据销售收入和资产总额。但缺少 员工人数这个指标，这与国际上的通行做法并不一致，未能反映中小企业的就业效应。 因此，在2 0 0 3 年国家制定的中小企业标准暂行规定中，补充了职工人数这一指标， 并结合行业标准制定了各个行业中小企业划分标准。 总的看来，划分企业规模应该依据投资规模、销售收入和就业人数等几个指标，根 据这样的标准，本论文的一些结论更适合于具有以下特征的中小型企业： 1 、 注册资本在3 0 0 0 万元以下； 2 、 销售收入在一亿元以下； 3 、 在所处行业中处于中间地位； 4 、 就业人数在3 0 0 人左右。 对一个中小企业来说，定位好本企业的地位，可以使企业用足用活国家和地方政府 关于中小企业的有关优惠政策，获得政府资源，推动企业发展。 2 2 中小企业是实现个人目标的舞台 拥有一个中小企业可以实现人们的大部分工作目标。根据美国帕吉特商业服务企业 调查，拥有一个中小企业最大的好处分别是独立( 占调查总数的7 2 ) 、控制( 1 0 ) 、满 足( 1 0 ) 和其他因素( 8 ) 。最坏的方面是工作时间长( 2 3 的被调查者提到这一点) 、 税收( 2 2 ) 、风险( 1 7 ) 、责任( 1 7 ) 和其他因素( 1 2 ) 。在中国也大致相同。据调 查，几乎所有的人都愿意拥有一个中小企业，只是因为价值观的不同很多人放弃了这种 想法。 英国国家经济研究局的研究结果与此相似，4 6 的个体经营者都“非常满足”，而回 答“非常满足”的人中仅有2 9 的入是为别人工作的。在美国，这一数字分别是6 3 和 2 7 。因此，建立一家中小企业的确使我们的许多愿望得以实现。 中小企业主们的个人目标与大企业的经理们有所不同。大企业的经理们倾向于追求 安全、地位、权力、声誉、高收入和利益。相反，中小企业的创建人的主要目标是：实 现独立、获得额外收入、帮助自己的家庭、通过提供社会所需的新产品得到社会的承认。 就中小企业能给管理者或投资人带来什么，被调查者给出了这样的结论： 6 东南大学硕士学位论文 第= 章中小企业及其特点 6 0j 然 2 0 123 4 图2 中小企业对高层经理的功能 1 实寝个 愿望2 追逐利润玉刨造就业机会4 发挥个 才干 有4 8 的人认为创办中小企业可以实现个人愿望，3 2 的人认为可以发挥个人才干， 为了追逐利润才创办中小型企业的有2 6 ，只有8 的人想到了社会就业问题。 总之，与追求权利和声誉的大企业的经理们不同，中小企业创始人主要追求个人的 人生目标，中小企业的社会属性不能过高估计。 2 3 中小企业最热门的管理话题 5 0 4 0 蓦3 0 篓2 0 1 0 o 1234 图3 中国企业最缺乏的管理基础要素 1 严谨的管理自律2 流程的管理控制3 合理的管理架构 中国企业最缺乏的管理基础要素是严谨的管理自律( 4 3 ) 、流程的管理控制 ( 2 7 ) 、合理的管理架构( 2 6 ) 、严格的定量分析( 2 1 ) 。 严谨的企业管理自律包括内部管理自律与社会信用的建立。 东南大学硕士学位论文 第二章中小企业及其特点 1 0 0 r 8 0 要6 0 琴4 0 2 0 o l234 图4 创业型中小企业最重要的因素 1 _ 产品2 资盎3 规范管理4 企业文化 图4 ：对于一个处于创业阶段的中小型企业来说，最重要的是产品( 8 2 ) 和资金( 3 4 ) 4 0 3 0 薯 ；2 0 1 0 0 12345 图5 巾小企业最热门的管理话题 1 公司治理结构2 企业购并3 垒球化 4 变革t 理s 糙盏企业 调查结果表明，中小企业最热门的管理话题是公司治理结构( 3 1 ) 、变革管理( 3 0 ) 和精益企业( 2 3 ) 。全球化对中小企业来说还有些距离。每个企业都把注意力放在了企 业自营上，利用传统的企业并购的方式达到企业发展的目的。但是，从全球范围看，中 小企业完全可以参与全球化竞争。日本企业在全球范围内的重要影响就证明了这一点。 2 4 选择行业是中小企业的关键一步 选择一个合适的行业是创办中小企业的重要一步。什么样的行业更受欢迎呢? 调查 问卷专门对此进行了调查： 8 东南大学硕士学位论文 第= 章中小企业及其特点 5 0 4 5 4 0 3 5 匿3 0 蠹2 5 2 0 1 5 1 0 5 0 2 0 l 2 。34 5 67 图6 创业者最希望进入的行业 1 市场壁垒大2 技术壁垒大3 政策壁垒大4 传统行业5 信息 行业6 交叉行业7 新兴行业 调查显示，对于任何一个投资人来讲，都希望进入一个壁垒较大的行业，因为进入 壁垒行业，就回避了竞争，利益就能得到最大程度的保障，谁都希望成为一个行业的垄 断者，并因此获得超额利润。有4 4 的人优先选择进入技术壁垒较大的行业，3 0 的人选 择了进入市场壁垒较大的行业，进入政策壁垒较大的行业对中小企业来说还有相当的困 难，不过，只要企业定位准确，还是有不少政府资源可以利用的，比如中小型科技创新 基金就是专门为中小型企业的高科技产品进入市场而设置的，它可以辅助中小型企业进 入一些壁垒较高的行业。 在选择行业方面，信息行业和新兴行业是4 1 人的选择，这符合时代的要求，是知 识阶层发挥个人优势的必然选择，同时，这些行业的风险也比较大。 由于进入壁垒行业要付出的巨额成本，这使得大多数人创业的愿望受到干扰，但这 并不意味着中小企业就只能被壁垒行业一直拒之i l j b 。这就需要在进入壁垒行业时要注 意方式方法，我们可以选择较小或更小的壁垒行业，采取一定的策略避市场之锋芒，尽 量疏远竞争，虽然这样做对于现在的市场经济来说是很困难的。一般情况下，选择一个 扩大市场需求的产品比选择改进型的产品更容易回避竞争，达到这一目标不只是取决于 产品本身，更多的要取决于对产品的市场定位( 而非技术定位) 。时常所讲的特色产品、 特色服务、特色经营也就是这个道理，中小企业就应该在“特、新、灵”上下工夫。 虽然竞争不可避免，但减少正面竞争，采取迂回战术获得市场份额对于初创型中小 企业来说至关重要，正所谓发展才是硬道理。夹着尾巴做事，认认真真打下经济基础是 中小企业在激烈竞争中可以考虑的正确态度。 调查结果表明当前的中小投资趋向于技术密集型的信息行业和新兴行业。不同的社 会发展阶段，行业发展与人们的需求直接相关。投资人对行业的了解程度、专业知识背 景、从业经验以及社会舆论导向等都是影响人们选择行业的重要因素。我们必须以一种 9 东南大学硕士学位论文 第二章中小企业及其特点 更为开放、包容的姿态面对机会，抓住机会。 2 5 中小企业面临的困难和发展优势 面临的困难和源动力 8 0 7 0 6 0 嚣5 0 墓4 0 3 0 2 0 1 0 0 图7 中小企业最可能面临的困难 资备紧张2 技术发展后劲不足3 人才赉舞暖乏4 市岳影响 能力不足5 管理因紊 中小企业一般最可能匾临以下一些困难：资金紧张、技术发展后劲不足、人才资源 匮乏、市场影响能力不足以及管理方面的因素。 在这些困难中，6 7 的人认为资金紧张是中小企业面临的最大困难，技术发展后劲 不足( 3 2 ) 与人才匮乏( 3 1 ) 密切相关，市场影响力不足也是客观存在的。中小企业 规模小，其管理难度较小。困难固然很多，但一个企业的发展取决于其核心竞争力，关 注核心竞争力，比关注困难更重要。 资金短缺和人才的匮乏是中小企业面临的共性问题。 创建个中小企业需要什么样的源动力，是产品还是管理? 在不能回避人才匮乏和 资金短缺的情况下，中小企业需要如何进入角色? 以下调查结果显示( 图8 ) ：创新而富 有激情是中小企业必须具各的，特别是创业者本人要对企业所面临的困难充满睿智和激 情。 l o 堡童燮婴主堂垡堡塞 兰三兰! ! ：垒些墨墨鲎皇 8 0r 6 0 匿 蠢a o 2 0f ol 一 1234 图8 中小企业核心竞争力 产品更吴竞争力2 管理更高效，人才曼专业 4 创新而富有激情 2 9 的被调查者认为产品更具竞争力显然是必要的，但更多的人( 7 ( 1 ) 认为创新雨 富有激情是中小企业更重要。这对于准备创建企业的人来说尤为重要。 创业的激情是中小企业发展的最重要的因素。富有激情，才拥有动力。当我们在谈 论企业的核心竞争力的时候，我们注意到，所有企业的核心竞争力其实是相同的，那就 是“人”。企业的人才竞争力更强，预示者企业就获得了最核心的竞争力，因此，企业 的竞争归根结底都是入才的竞争。“入”是企、监的核心竞争力，入的行为是决定企业成 功与否的直接因素。 一个中小企业如果获得成功，以下几个方面的因素比较重要，需要我们去努力实现： 为产品提供明确的市场，并以低调进入，培育市场； 获得为实现经营目标的充足的资金，合作是获得资金的最好途径； 有效地招纳和使用人才，获得相关产品的专业培训； 及时地获得并使用有效信息，有效地利用政府和社会资源： 企业主和员工有相关领域的专业知识； 创业者的带头示范作用和高亢的工作精神能感染团队成员，可以有效激发员工的 积极性，最大限度地挖掘现有人才的潜力： 有效地利用时间，效率和效益并重； 发展优势 中小企业发展最热门的话题是什么? 集中体现在创新、核心竞争力两个方面。有了创 新和核心竞争力，中小企业的生存、发展机会、市场竞争力等就可以有所保证。 东南大学硕士学位论文 第二章中小企业及其特点 8 0 露6 0 裂4 0 2 0 o l23456 图9 中小企业最热门的话题 创新2 机会3 生存问惠q 棱心竟争力5 公平竞争6 其他 核心竞争力( 6 7 ) 和机会是中小企业最热门的话题，3 6 $ 1 12 7 的人关心中小企业 的创新和生存。由于中小型企业定位不同，大家对公平的市场竞争担忧较少，这也从侧 面说明生存环境已经不是阻碍中小企业发展的关键，市场对中小企业是开放的、公平的。 中小企业有了生存的空间，其发展的优势值得关注： 1 0 0 8 0 妻 6 0 篓4 0 2 0 0 34 图1 0 中小企业发展的优势 1 技术和蕾理的创新2 风瞳的可控性 3 经营的曼活性4 发展的安全保障 经营的灵活性是中小企业的最大优势( 8 9 ) ，技术和管理的创新( 3 1 ) 、风险的可 控性较强被认为也是重要的发展优势。很少有人认为中小企业的发展有安全保障。 东南大学硕士学位论文 第二章中小企业及其特点 4 0 3 0 露 蠢2 0 1 0 0 12 3456 图1 1 中小企业最大的优势 l _ 获利率高2 ，甚酞凝聚力强3 效率高 4 技术和管理的创新5 风险小且可控性强6 ，经营的灵活性 中小企业还拥有其他优势：团队凝聚力强( 3 8 ) 、效率高( 2 6 ) 等显著优势。 2 6 日本中小企业介绍 经过比较认为，日本的中小企业的经验对中国中小企业来说，有一定的参考价值。 从自办企业这一角度看，日本中小企业可以划分为三种类型：依附型、独立型和继 承型。 依附型经营者是指运用自己的智慧、技术、管理、资金等亲自创办企业的经营者。 这种类型企业的特点主要表现在：在创业初期，大多是以承包的方式来从事某一专业产 品生产。这部分企业创业成功后，大多是作为大企业的“卫星工厂”。专门为其提供优 质廉价零部件，经营品种单一，专业化程度高，可以有效地对大企业提高产品质量等起 到积极作用。 独立型经营者类型企业的经营者与“依附型”经营者的素质要求基本相同。所不同 的是其创业精神和风险性要大于“依附型”的经营者。而且，从产品的销售对象看，更 多的是直接面向消费者，产品具有很强的独立性。 继承型经营者是指继承前辈开创家业的那部分经营者。这部分经营者往往创业精神 要l l f i i | 辈差一些，但是，如果后来是受了良好的教育，并经过一定形式、一定时期的学 习与实践，也具备了独立经营的能力，其能力可能还要胜于他的前辈。 “日本制造”之所以能够成为世界公认的品牌，是与中小企业的共同努力分不开的。 除了在技术、产品等方面的创新之外，日本中小企业更加重视从一点一滴的细微之处做 起，其中，“5 s 运动”被认为是通往世界一流产品的重要途径之一。“5 s 运动”是从丰 田汽车公司开始的，后来在日本的各企业中广泛开展。 所谓“5 s 运动”，是指“整理”、“整顿”、“清扫”、“清洁”和“身美”( 印教养) 。 这五个词在日语中的发音都是以“s ”开头，所以称为“5 s ”。“5 s 运动”是日本企业在 长期的经营基础上总结出来的一种方法，并广泛地应用到每一个不同性质的企业之中。 查里查堂堡主兰些丝塞 兰三兰主! ：垒些墨基堂皇 是现代企业管理在企业运行中的体现。具体内容如下； 第一，整理改善生产环境。 第二，整顿科学的物品管理。 第三，清扫提高产品精度。 第四，清洁创造清馨空间。 第五，身美( 教养) 培养良好的工作习惯。 5 s 对于正在发展的企业更有效，5 s 是精益求精的管理措施和保障，是锦上添花之 作，不是拯救困境企业的灵丹妙药。 日本中小企业生存的基本原则和基本方针 基本原则基本方针 领先一步彻底贯彻服务精神 经常性地开发与研究，为顾客提供喜欢的商品，达到共存共荣的目的 进行充满有生存价值的工作并体验其喜悦 以能力为荣并充满自信 适应现代需求，通过提供商品来贡献于社会 追求更好、更正确、更自通过企业服务于社会 件知名度、职业辅神，挑战可能性 努力提高人们间的相互尊重 受人爱戴、获得信用是企业之宝 促进新颖的判断力和独特的经营方式 关注消赞者、产品、服务品质方针：从使用角度生产商品 顾客：彻底树立顾客第一主义 诚实：诚实的人、诚实的品质、诚心诚意地创造产品 爱与斗志努力进行技术钻研贡献于信息社会 用心于亲切的工作、亲切的接待 彻底的成本意识，追求效率最大化 确立自己的计划，实施并反省 创造遵守规则、礼节正确的工作场所 严守企业机密 1 4 东南大学硕士学位论文 第三章中小企业管理职能 3 1 计划 第三章中小企业管理职能 忽视计划就是增大风险 计划，是企业管理的第一步，对于中小型企业尤为重要。任何人要想成就一件事情， 都需要计划。这说起来容易，实际工作中，中小企业经营者却常常由于过于自信而忽视 了计划的重要性，总以为自己完全可以把握全局，但事情的结果却不是如此。如果一个 企业没有详尽的发展计划，企业目标不明确，外界因素就会严重干扰企业发展，当遇到 不利情况时，由于没有计划的约束，大多数人都会妥协，并认为这是f 常的。没有计划 的指导，企业的经营风险就大大增加了。 计划是确定目标和选择达到这些目标的行动的过程，计划回答了下列问题：我在什 么企业之中? 我需要多少资金? 我的营销战略是什么? 从哪儿可以找到所需员工? 能 得到多少利润? 在制定计划之前必须知道目标，并且知道到达目标的途径。投资者也需要知道经营 者成功的机率，即使经营者就是投资人，也要有个重在发展( 而不是现在) 的计划。 制定一个切实、积极的计划是降低投资风险，实现投资目标的重要步骤。 计划如此重要，也是最难的管理活动之一。中小企业经营者经常犯这样的错误：自 己在努力找寻说服自己投资的理由，而不是制定一个发展规划，不愿意面对不利局面， 甚至认为那样是不吉利的，这样的投资者为数不少，他们的出发点都一样，就是盲目乐 观。许多中小企业经营者之所以忽视或不重视计划的主要原因是：( 1 ) 忙于日常活动而 无暇顾及；( 2 ) 他们担心计划可能会暴露问题和弱点；( 3 ) 他们缺乏制定计划所需的知 识；( 4 ) 他们认为计划不如变化。 制定计划需要独创性思维，需要时间，而且有一定难度，但它确实有助于利用充满 希望的机会和应付意料之外的问题。 那么制定企业持续发展计划最关键的因素是什么? 被调查者认为，找出至关重要的 环节，提出富有远见的设想( 5 5 ) ，企业上下需要达成一致意见( 3 0 ) 并恰当地分配 时间与资源( 2 4 ) 。 战略计划和经营计划的制定 从管理角度讲，中小企业最需要制定的计划有战略计划和经营计划。战略计划关注 企业全面而长期的发展目标，有助于完成企业较长时期内的经营使命，是整个企业的导 向，适用于整个企业。经营计划是企业发展过程中为保持经营行为一致的指导性文件， 以期达到计划期内的经营目标。 战略计划为企业提供了全面、长期发展方向，以帮助企业实现使用。战路计划关注 蔓塑壁婴主兰垡笙壅 兰三兰! ! ：垒些堕矍竖些 以下几个方面：企业的组织形式，如股东结构、投资方式等；建立企业的方式，如是购 买已有企业还是购买特许经营权：选择产品或服务；目标市场的确定；选择合适的企业 组织结构；财务需要预测：确定企业的地理位置和未来企业定位。 制定了企业的战略计划，还需要有个可操作性强的经营计划做保障。经营计划能 使潜经营者避免犯大错、节约时问、提高工作效率和生产更好的产品。 以下三种计划能增加中小企业成功的机会：( 1 ) 在企业成立前制定的战略计划；( 2 ) 着眼未来，能吸引其他投资者和优秀人才加盟的企业合作计划：( 3 ) 企业开始运营后， 执行度高、充满希望、风险可控的经营计划。 经营计划中的重要分支计划就是财务计划，财务计划由于专业化较强，比其他计划 如人力资源计划、生产计划、新产品开发计划、市场计划、销售计划等要显得复杂一些。 财务计划既可以非常简单，也可以非常复杂，但它至少应该包括以下内容：预期收入和 成本、投资回报率、资金使用计划等。 计划应该逻辑清晰、简明易懂。它的内容包括企业的任务和目标、企业的经营和财 务管理、企业的所有权和管理结构以及如何实现目标，计划要尽量为满足以下需求而制 定，要力求简捷： 1 、计划为经营者描绘了幅企业的未来发展蓝图，它可以为经营者指出发展的方 向并帮助其采取相关决策以实现目标。 2 、计划是一个作用显著的融资工具。任何一个计划，都具有多种功能，对内是为 企业运转服务，对外是为投资人展示前景、树立信心的工具。更为详细、融资目标更为 明确的商业计划替代不了企业经营计划对投资人的影响。制定这份计划的目的之一是为 了吸引可能的投资者和资金出借人，所以该部分要充分展示企业的预期经济效益，从而 使投资者和资金出借入了解到，为什么他们应该进行投资，以及他们何时能够收回成本 并获得收益和可获得多少收益。同时你还必须对这点作出假定或是有根据的预测，至少 应做出近三年的损益表和资产负债表，并且分析第一年内每月的预计现金流量，同时在 合适的地方进行成本、产量、利润分析。最后，介绍预期的财务变动情况。如果可行， 还应提供一些财务比率。 3 、计划是吸g i 顾客、投资者和促进全体员工、原料供应商以及进行各方面交流的 有效工具，它可帮助他们了解企业的发展目标和经营方向，有时也是相互合作的一个尺 度，使活动更为规范，让合作方更为理解。 4 、计划可以让所有员工按照设计的路径做事，形成企业内部高效的工作链，提高 工作效率，更有效地经营企业。 5 、它使得经营者可以从整体上对企业经营进行宏观控制和管理，同时经营者也可 以了解他的决策是否遵循了计划安排。 一份行之有效的企业计划至少应包括以下几个方面：封面、摘要、目录、既往经营 业绩、企业资源介绍、目标市场评估、产品介绍、新产品开发、经营目标、过程控制措 1 6 东南大学硕士学位论文 第三章中小企业管理职能 旎、财务数据、评价考核标准、奖惩和编制计划附录。 制定计划时需要注意的问题 首先，你应考虑企业的发展背景、起源和经营的目标、任务，之后，再确定完成所 制定的任务和达到所需目标的具体步骤。正确的途径是：( 1 ) 对于一个已经运营的企业 要先确定企业当前的运作阶段，或者确定企业继续经营所需的条件；( 2 ) 决定企业的发 展方向和目标，这个目标一定要有一个增长目标，不能仅仅依靠目前现有资源来确定耳 标。正如前面所讲，企业目标要适当理想化。经常问到这样的问题：达到这样的目标需 要什么样的资源? 只要有了这些资源，这个目标就一定能实现。实现目标首先要满足实 现这个目标的资源要求。( 3 ) 确定实现目标的方法和途径，即为达到预想的目标而制定 出最佳策略。也就是说，制定目标以后要有可靠的措施保证目标的实现。 在制定计划时，首先要明白经营者和投资人的理想目标和企业定位是什么，分析实 现这个目标需要满足什么条件；充分了解顾客对产品的意见，制定满足用户各种需求的 方案；对企业的所有方面都提出问题，找出解决问题的方法；对企业整体和各部门拟定 相关的长期战略计划；制定一份详细的包括所有员工和所有者、经理在内的涉及企业内 部各方面的短期计划；针对企业内部的各部门制定相关计划，如财务、管理、销售、人 力资源以及一般性和管理性活动；在制定的企业计划中，要有效利用全体员工的能力和 时间。 企业计划制定、贯彻执行计划、计划执行度分析与评估是企业计划管理的三个步骤。 中小企业胆子、步子要大些。按照理想经营目标制定计划，然后分析是否可以达到，并 尽量满足资源配置。这叫“目标计划制定法”，比“现有资源配置计划制定法”要有些 风险，但只要措施得当，风险可以实现可控，效果会更好。 3 2 组织 我们常说要实施西方管理模式，但实践证明，中国的中小企业实施西方管