项目部财务管理制度范本.doc

项目部财务管理制度范本 一、财务人员要认真学习有关法律、法规和财务制度遵守国家法律、法规和各项规章制度照章办事不断学习业务知识提高自身素质和业务水平 三、加强现金管理严格按照现金管理的有关规定执行项目部实行一支笔签字制度大额资金支付必须经项目经理同意方可办理；未经会计同意出纳不得随意支付资金（特殊情况除外） 四、加强票据结算管理不准出借、出租银行帐号适用票据结算的业务必须用票据结算；不得签发空白支票和过期支票；与客户实行支票结算的出纳人员要做好支票登记手续经办人员必须按时到财务部门完善手续 五、各部门使用备用金应报帐及时按月结算不按时结算者从当月起扣发经办人工资以后不许再借款个人借款一般不予办理确需借款者必须经有关领导同意；借款人员应按时归还借款还款不及时者扣发本人工资借款收不回出现坏帐谁同意谁负责 六、办事人员报帐要及时手续齐全凭据规范、标准购设备、物资必须有规格、型号、数量、单价及货物清单；批量购入的办公用品、易耗品等要有购货清单和使用单位清单 七、各部门提供给财务部门的记帐凭据必须是原件且手续齐全（要有各经办、确认人员的签字） 八、计划部门要按时计价每半年要以书面形式提供有关施工合同增、减变动情况项目预算总成本和材料预算等资料（书面材料上有相关业务科室人员及项目负责人签字） 九、设备管理人员要按时提供固定资产使用单位；每年年底前要提供每台设备的使用情况、现在价值和市场价值等资料 十、材料管理人员要登记好材料的收支情况对于赊欠的材料必须作好记录按时入帐每月与财务核对决不允许只发出不点收入库的现象材料消耗每月对施工单位计价拨款前交给财务部门；小车油料消耗每月月底前交财务部门对库存材料至少每半年盘点一次填写好盘点表（包括小车油料）并注明库存材料的现在市场价格 十一、需要购置办公用品必须先请示后办事由办公室统一购买电话费按项目部规定的标准执行（内部队队长每月每人200元书记每月每人100元）平时不再报销电话费 十二、招待费、购置副食品的开支必须是先请示后办事未经领导同意而办理的不得报销内部队每月给500元招待费包干使用外出办事无法赶回就餐的人员不予报销就餐费外出办理业务达6人以上的确实无法赶回而在外就餐的可以适当报销就餐费金额较大者不予报销招待用烟由财务部门统一采购月采购10条（项目经理2条总工3条向副经理2条项目部2条鲁甸办事处1条）此外不再报销购烟款 十三、出差、探亲人员要填写出差、探亲报告及时请、销假无相关报告的不予报销差旅费外出办理业务乘公共汽车车费包干使用即：*到*往返10元*到*往返最高限额210元（乘火车按火车票价执行）*到*往返最高限额180元*到*往返最高限额140元*到*往返最高限额140元以上不包括市内交通费市内交通费根据实际情况给予报销从工地经由*往返住宿费30元/次从工地经*回*一般情况无住宿费到其他地方出差根据实际情况报销差旅费 十四、工资标准和发放按照项目部公布的定岗定薪工资制考核办法执行 十五、内部食堂伙食费按照核定的人数一次性拨付给各食堂按150元/月人伙食费周转金平时不再借伙食费周转金实行专款专用不得挪用；食堂管理员更换必须办理好交接手续周转金如数交回财务部门；食堂撤消时周转金必须如数上交财务各食堂管理员每月月初要准确、无误提供上月职工应交生活费花名册（如个人生活费计算有差异由食堂管理人员个人负责处理）由财务部门核实后拨付给各食堂上月职工生活费内部食堂用煤经核定标准后由项目部承担食堂来人加餐（不含酒水）其标准：三人及三人以下补助加餐费20元四人30元五人及五人以上50元当天必须填制好招待登记卡并要有安排的领导签字月底到财务部门报帐手续不完善者不予报销其他外来人员同职工一起就餐而未