（工商管理专业论文）中国银行湖南分行中小企业淡马锡授信模式研究.pdf

自 p j j j ： ， r t ， t 辨 0 0 、 “ 一 ：一 t l l ，4 b a n ko fc h i n ah u n a nb r a n c ho fs m ec r e d i tt e m a s e km o d e l b y w a n gx i n b l ( h u n a nu n i v e r s i t y ) 19 9 0 at h e s i ss u b m i t t e di np a r t i a ls a t i s f a c t i o no ft h e r e q u i r e m e n t sf o rt h ed e g r e eo f e x e c u t i v em a s t e ro fb u s i n e s sa d m i n i s t r a t i o n i nt h e g r a d u a t es c h o o l o f h u n a nu n i v e r s i t y s u p e r v i s o r p r o f e s s o rz h a n gq i a n g n o v e m b e r ，2 0 1 0 l r 。v 一 湖南大学 学位论文原创性声明 本人郑重声明：所呈交的论文是本人在导师的指导下独立进行研究所取 得的研究成果。除了文中特别加以标注引用的内容外，本论文不包含任何其 他个人或集体已经发表或撰写的成果作品。对本文的研究做出重要贡献的个 人和集体，均已在文中以明确方式标明。本人完全意识到本声明的法律后果 由本人承担。 作者签名：莎愠白 l 日期：训年p f 月f 口日 学位论文版权使用授权书 本学位论文作者完全了解学校有关保留、使用学位论文的规定，同意学 校保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版，允许论文被查 阅和借阅。本人授权湖南大学可以将本学位论文的全部或部分内容编入有关 数据库进行检索，可以采用影印、缩印或扫描等复制手段保存和汇编本学位 论文。 本学位论文属于 l 、保密口，在年解密后适用本授权书。 2 、不保密团。 ( 请在以上相应方框内打“ ) 口 口月月 年年 加 泐 期期 一l秀 刚； 王恹 王仅 、7 名名签签者师作导 ， t 商管理硕i ：学位论文 摘要 由于中小企业无法满足商业银行现有授信模式的需求，融资难问题一直是制 约其发展的重大问题，与此同时，商业银行由于同业竞争r 趋加剧，银行议价能 力降低，大企业利润贡献度下降等原因，也在开始寻求新的利润增长点。j 下因如 此，中国银行湖南分行2 0 0 9 年成立了独立的中小企业部，开始在长株潭地区进行 淡马锡模式的创新试点，此次试点直接关系到该模式在全省的推广进度和推广效 果，对我行发展中小企业业务、增加市场与利润来源，履行社会责任均具有非常 重要的战略意义。 因此，本文通过实地调研、案例实证、地区对比等方式，首先分析得出中国 银行湖南分行淡马锡授信模式在长株潭地区复制推广中存在新模式执行偏差，营 销流程理顺不到位，风险管理模式等问题，致使其复制效果严重低于淡马锡财务 模板测算的各项预期指标值，然后总结得出其复制不完备的原因包括风险文化建 设滞后、制度设计受质疑、组织架构不合理、激励机制不健全和客户定位不清晰 等，最后通过借鉴中国银行四川1 分行和苏州分行淡马锡模式推广中行业定位与流 程管理等方而的经验，从提高中小企业淡马锡模式战略高度、坚持淡马锡授信模 式核心理念及平衡淡马锡模式主体多重利益矛盾等角度就淡马锡授信模式在中国 银行湖南分行的进一步推广提出了对策建议。 关键词：淡马锡模式；中小企业授信；中国银行湖南分行 中围银行湖南分行中小企业淡t j 锡授信模式研究 a b s t r a c t s i n c ec o m m e r c i a lb a n k sc a nn o tm e e te x i s t i n gs m ec r e d i td e m a n dm o d e l ，t h e p r o b l e mo ff i n a n c i n gh a sb e e nam a j o rp r o b l e mr e s t r i c t i n gt h ed e v e l o p m e n t ，a tt h es a m e t i m e ，c o m m e r c i a lb a n k si n c r e a s i n g l yi n t e n s i f i e dt h ec o m p e t i t i o nw i t h i nt h ei n d u s t r y , r e d u c et h eb a r g a i n i n gp o w e ro fb a n k s ，b i gc o r p o r a t ep r o f i t sf a l li nt h ec o n t r i b u t i o nr e a s o n s ， a l s ob e g a nt os e e kn e wp r o f i tg r o w t hp o i n t f o rt h i sr e a s o n ，t h eb a n ko fc h i n ah u n a n b r a n c h ，e s t a b l i s h e di n2 0 0 9a ni n d e p e n d e n ts m a l la n dm e d i u me n t e r p r i s e s ，b e g a ni nt h e c z t r e g i o nt e m a s e km o d e li n n o v a t i o np i l o t ，t h ep i l o ti sd i r e c t l yr e l a t e dt ot h ep a t t e r ni n t h ep r o v i n c et op r o m o t et h ep r o g r e s sa n dp r o m o t i o no fe f f e c to nt h ed e v e l o p m e n to fs m a l l a n dm e d i u mb u s i n e s s e st h eb a n kt oi n c r e a s em a r k e ta n ds o u r c eo fp r o f i tf o rs o c i a l r e s p o n s i b i l i t ya r eo fg r e a ts t r a t e g i ci m p o r t a n c e t h e r e f o r e ，t h i sa r t i c l et h r o u g hf i e l dr e s e a r c h ，e m p i r i c a lc a s e s ，r e g i o n a lc o m p a r i s o n ， e t c ，c o m et h ef i r s to ft h eb a n ko fc h i n ah u n a nb r a n c ho ft e m a s e k c r e d i tm o d e lr e p l i c a t e d i nt h ec z tr e g i o ne x i s t si nt h ei m p l e m e n t a t i o no ft h en e wm o d e lb i a s ，m a r k e t i n g ， s t r e a m l i n ep r o c e s s e si n p l a c e ，r i s km a n a g e m e n ta n do t h e rp r o b l e m st h a t e f f e c tt h e i r r e p r o d u c t i o nt e m a s e k s e r i o u sf i n a n c i a lt e m p l a t eb e l o wt h ee x p e c t e di n d e xv a l u em e a s u r e d ， a n dt h e nc o m et os u mu pt h er e a s o n sf o ri t sr e p l i c a t i o ni sn o tc o m p l e t e ，i n c l u d i n gt h er i s k c u l t u r el a g ，s y s t e md e s i g ni nq u e s t i o n ，o r g a n i z a t i o n a ls t r u c t u r ed o e sn o tr e a s o n a b l e i n c e n t i v e sa n dc u s t o m e ro r i e n t a t i o ni sn o tp e r f e c ta n ds oi sn o tc l e a r ，a n df i n a l l yb y d r a w i n go nt h eb a n ko fc h i n ab r a n c hi ns u z h o us i c h u a nb r a n c ha n dt h et e m a s e km o d e l t op r o m o t et h ei n d u s t r yp o s i t i o n i n ga n dp r o c e s sm a n a g e m e n te x p e r i e n c e ，f r o mam o d e lo f s m e ss t r a t e g yt e m a s e kh e i g h t ，a d h e r et ot h em o d e lo ft e m a s e kc r e d i tb a l a n c eo ft h ec o r e c o n c e p t sa n dt e m a s e k ，t h em a i nm o d eo ft h ea n g l eo fm u l t i p l ec o n f l i c t so fi n t e r e s to n c r e d i tm o d e lt e m a s e kh u n a nb r a n c ho ft h eb a n ko fc h i n at of u r t h e rp r o m o t es o m e s u g g e s t i o n s k e yw o r d s ：t e m a s e km o d e l ；s m ec r e d i t ；b a n ko fc h i n ah u n a n b r a n c h i i i 一ii 1 l l 丁商管理硕十学位论文 目录 学位论文原创性声明与学位论文版权使用授权书i 摘要i i a b s t r a c t i i i 插图索引一v i i 附表索引v i i i 第l 章绪论l 1 1 研究背景与意义1 1 1 1 研究背景l 1 1 2 研究意义一3 1 2 国内外文献综述3 1 2 1 国外文献综述3 1 2 2 国内文献综述一4 1 3 研究框架与研究内容7 1 3 1 研究框架7 1 3 2 研究内容一7 1 4 研究方法与创新点8 1 4 1 研究方法8 1 4 2 可能的创新点一8 第2 章淡马锡授信模式的理论基础9 2 1 相关概念界定一9 2 1 1 中小企业标准一9 2 1 2 流程银行定义1 0 2 2 淡马锡授信模式内涵与外延1 1 2 2 1 淡马锡模式内涵一“ 2 2 2 淡马锡模式核心技术l l 2 2 3 淡马锡模式运作架构1 2 2 2 4 淡马锡模式主要特征1 3 第3 章湖南省中小企业发展与授信现状分析1 4 3 1 湖南省中小企业发展概况一1 4 3 2 湖南省中小企业授信现状m 15 3 3 中国银行湖南分行中小企业授信现状1 6 i v 1 中国银行湖南分行中小企业淡码锡授信模式研究 3 3 1 中小企业授信总体状况1 7 3 3 2 淡马锡模式授信总体状况1 7 第4 章中国银行湖南分行淡马锡模式复制效果评价与原因剖析19 4 1 淡马锡模式复制试点调研1 9 4 1 1 调研背景19 4 1 2 问卷调查2 0 4 1 3 深度访谈2 5 4 2 淡马锡模式复制效果评价2 6 4 2 1 复制效果概况2 6 4 2 2 复制差距比较2 7 4 3 淡马锡模式复制不完备原因剖析2 8 4 3 1 风险文化建设滞后一2 8 4 。3 2 制度设计受质疑一3 0 4 3 3 组织架构不合理3 2 4 3 4 激励机制不健全3 4 4 3 5 客户定位不清晰一3 4 第5 章中国银行四川分行与苏州分行经验借鉴3 6 5 1 中国银行总体复制概况一3 6 5 2 四川分行淡马锡授信模式复制经验一3 8 5 2 1 复制总体概况3 8 5 2 2 行业定位明确执行有效3 9 5 2 3 流程管理注重客户营销4 0 5 3 苏州分行淡马锡授信模式复制经验4 1 5 3 1 复制总体概况4 l 5 3 2 行业定位因地制宜一4 2 5 3 3 流程管理完善到位4 2 第6 章淡马锡模式在中国银行湖南分行推广对策4 4 6 1 提高中小企业淡马锡授信模式战略高度4 4 6 1 1 从金融创新的高度认识淡马锡模式4 4 6 1 2 落实推广对中小企业的战略定位一4 4 6 1 3 加强淡马锡模式的适用性研究4 7 6 2 坚持淡马锡授信模式核心理念一4 8 6 2 1 确立先进科学的授信管理理念4 8 6 2 2 探索淡马锡模式复制的风险管理体系4 8 6 2 3 坚持独立专业的授信管理体制4 9 v t 商管理硕七学位论文 6 3 平衡淡马锡授信模式主体多重利益矛盾4 9 6 3 1 正确处理短期目标与长远发展的矛盾一4 9 6 3 2 着力解决专注主营与全产品管理的矛盾4 9 6 3 3 合理平衡员工成长与绩效考核之间的矛盾5 0 结论51 参考文献5 3 致谢5 5 v i 中国银行湖南分行中小企业淡马锡授信模，研究 插图索引 图1 1论文研究框架图6 图2 1淡马锡模式设计思路一1 1 图3 12 0 0 7 2 0 0 8 年湖南省中小企业信贷余额1 5 图3 22 0 0 8 年湖南省各类别金融机构中小企业贷款余额1 6 图3 3长株潭地区中小企业淡马锡模式授信与总体授信对比图l8 图6 1中国银行中小企业信贷风险管理模式图4 6 v i i 丁商管理硕十学位论文 表2 1 表2 2 表4 1 表4 2 表4 3 表4 4 表4 5 表4 6 表4 7 表4 8 表4 9 表4 1 0 表4 1 1 表5 1 表5 2 表5 3 表5 4 表5 5 附表索引 世界主要发达国家和地区中小企业划分标准9 我国中小企业划分标准1 0 长株潭地区中小企业销售收入分布2 0 长株潭地区中小企业所属行业分布2 l 长株潭地区中小企业成立时间分布2 l 长株潭地区中小企业授信产品选择2 2 长株潭地区中小企业贷款余额分布：一2 2 长株潭地区中小企业贷款担保方式2 3 长株潭地区中小企业贷款银行比较2 3 长株潭地区中小企业选择银行依据2 4 长株潭地区中小企业融资难的原因2 4 长株潭地区深度访谈客户行业分布2 5 长株潭地区淡马锡模式复制各项指标预期值2 8 中国银行四川分行授信客户概况3 8 中国银行四川分行授信客户行业集中度3 9 中国银行四川分行授信客户行业分类一3 9 中国银行四川分行授信客户担保组合4 0 中国银行苏州分行授信产品风险分布4 2 t 商管理硕l 二学位论文 第1 章绪论 本章主要阐述本文的选题背景与意义，国内外文献综述，论文研究内容与研 究框架，论文研究方法与可能的创新点。 1 1 研究背景与意义 1 1 1 研究背景 中小企业是我罔经济舞台上一支极为活跃的力量，是推动国民经济持续稳定 健康发展，构造市场经济主体和促进社会稳定的生力军，特别是在当前，在确保 国民经济增长、缓解就业压力、实现国民经济战略调整与结构优化、发展地方经 济和增加财政收入等方面同益发挥极其重要的作用。根据国务院新闻办公室2 0 0 9 年新闻发布会公布数据显示，截至2 0 0 8 年底，我国注册的中小企业9 7 0 万户，个 体工商户2 9 0 0 万户，中小企业占全国企业总数的9 9 ，对我国g d p 贡献超过6 0 ， 税收超过5 0 ，提供了7 0 的进出口贸易和8 0 的城镇就业岗位。不仅如此，我 国的中小企业还为国民经济的可持续发展带来了源源不断的活力，提供了大概 6 6 的专利发明、7 4 的技术创新和8 2 的新产品开发。 然而，虽然政府和监管机构密集出台了大量扶持中小企业发展的政策规章， 中小企业在做出突出贡献的同时，却未得到与之相配套的融资支持，特别是来自 金融机构的资金支持，中小企业融资难问题已经成为近年来阻碍中小企业持续快 速发展的重要因素。2 0 0 8 年全国贷款同比增长1 4 9 ，而小企业贷款增幅仅1 4 。 2 0 0 9 年一季度，为应对金融危机，国家放宽货币政策，根据中国人民银行公布的 数据，人民币新增贷款达到4 5 8 万亿元，同比增加3 2 5 万亿元，占全年信贷指 标的9 0 以上，但中小企业增加的额度却不到5 。商业银行已经逐步认识到现 有授信模式无法满足中小企业的授信需求，开始对淡马锡授信模式等新的授信模 式进行探索。 1 政府和监管机构密集出台政策扶持中小企业 近年来，政府密集出台了大量政策，从2 0 0 1 年原国家计委提出促进和引 导民间投资的若干意见，到2 0 0 5 年国务院出台关于鼓励支持和引导个体私营 等非公有制经济发展的若干意见( 简称“非公3 6 条”) ，再到2 0 0 9 年9 月国务院 颁布的关于进一步促进中小企业发展的若干意见和2 0 1 0 年5 月颁布的关于 鼓励和引导民间投资健康发展的若干意见( 简称“新3 6 条”) ，无不体现政府扶持 中小企业发展的决心。 中国银行湖南分行中小企业淡马锡授信模式研究 监管机构方面，2 0 0 5 ，2 0 0 7 年财政部分别发布银行开展小企业贷款业务指 导意见，提出商业银行开展小企业贷款要着重落实独立核算机制、利率的风险定 价机制、激励约束机制、高效的贷款审批机制、违约信息通报、专业化的人员培 训机制等六项机制。2 0 0 8 年8 月，银监会下发关于认真落实“有保有压”政策， 进一步改进小企业金融服务的通知，扶持小企业度过金融危机。同年1 2 月，又 下发关于银行建立小企业金融服务专营机构的指导意见( 简称指导意见) ， 要求银行采用战略事业部的模式成立小企业金融服务专营机构。2 0 0 9 年1 月，银 监会进一步下发关于当前调整部分信贷监管政策促进经济稳健发展的通知， 提出主要银行业金融机构要按照指导意见成立小企业信贷专营服务机构。 2 中国银行湖南分行现有授信模式无法满足银行和客户的需要 根据对现有存量小企业客户贷款情况的分析，目前中国银行湖南分行中小企 业贷款无论客户数量还是存量贷款余额均偏少，同时还存在一定比例的历史遗留 贷款，资产整体质量偏低，结构不甚理想。尽管近年来发放的一些小企业贷款质 量较好，但数量较少，与他行相比，市场占有率不高，产品内容及担保方式单一， 体现出我行中小企业业务发展整体乏力，推进缓慢。 中国银行湖南分行行领导2 0 l0 年上半年对全辖13 个地市进行了县域经济调 研，基层行强烈反映中小企业业务发展的必要性和困难，在年中工作会议和三季 度经营形势分析会上，行领导反复强调发展中小企业业务的重要性，指出针对区 域差别优先发展中小企业需要借助淡马锡模式，并要求中小业务部加快复制进度。 同时，由于授信政策的较大变化，客户储备不足的地市行明显出现后劲不足，各 项指标完成困难的局面，中小企业授信的补缺性、稳定性和高收益成为解困的良 好渠道，在执行层面也能形成共识。在网点层面，已破零的网点增强了信心，享 受了收益，积极性更大，而这种示范效应也不断地扩散。经验证明，有明确的战 略定位，并坚定不移地执行，大胆尝试，随时调整，行动永远比口号有用。 3 中国银行湖南分行中小企业淡马锡授信模式长株潭地区复制试点 淡马锡模式的流程银行、尽职免责、批量营销和审批等核心理念和技术有利 于改变我行现行机制的不足，高效专业的核心理念既与中小企业“短小频急”的融 资需求相吻合，与市场需求契合度高，同时又能在批量化基础上利用最短的流程、 最合理的人力配置实现银行自身业务发展和效率匹配的需求。 无论是大型国有控股银行、国际性银行在中国的分支机构还是小型股份制草 根银行，都已意识到中小企业金融服务的社会意义和经济效益，都在转变观念， 立足于自己的企业文化，探索中小企业金融服务的模式和核心技术，并形成了一 些共识和规律。自2 0 0 8 年以来，各商业银行纷纷开始设立中小企业部，建设银行、 中国银行、富登担保公司等已开始引进淡马锡授信模式，中国银行湖南分行亦开 始在长株潭地区进行淡马锡授信模式的试点，“淡马锡”一时成为解决中小企业融 2 工商管理硕一 ：学位论文 资难的代名词。与此同时，中国银行湖南分行中小企业授信业务发展较为缓慢， 客户群相对薄弱，授信占比不高，难以保障业务的持续发展、综合效益的提升。 调整客户和业务结构既是现实选择，也是发展要求。 从本行湖南省中小企业整体状况及市场调研分析判断，湖南省有发展中小企 业授信业务的市场环境和经济环境，中小企业客户很强烈的融资需求，淡马锡模 式有较强的可行性，符合政策和客户需求，但运行情况不理想，没有达到既定的 经营效益和生产力，持续发展力严重不足。而沿海经济发达地区和其他内陆省份 运行情况良好，资产规模和客户数倍增，圆满完成总行任务，成为当地行利润贡 献的不可忽视的组成部分，在市场上也取得了良好的口碑。淡马锡模式的复制效 果如何? 同样复制淡马锡模式，为什么差距会如此之大? 中国银行湖南分行在长 株潭地区淡马锡模式复制不完备的原因是什么? 如何更好的推广和改进中国银行 湖南分行中小企业淡马锡授信业务? 本文拟带着这些问题展开深入的研究。 1 1 2 研究意义 破解中小企业融资难是一个系统工程，需要社会各方面的共同努力。温家宝 总理在2 0 0 9 年的政府工作报告中明确提出要采取更加有力的措施来扶持中小 企业的发展，中小企业融资已不仅是个金融问题，还是国家的发展战略。中国银 行业监督管理委员会主席刘明康指出：“要深化思想认识，进一步提高银行业从业 工作者和高级管理者的思想认识，从保增长、保民生、保就业和促进银行业可持 续发展的这个高度，真正地来认识到做好中小企业金融服务的重大战略意义和做 好这项工作是双赢战略的真正含义。”中小企业融资难问题关键是要找寻和探索适 合中国自己国情的解决之道，构建独具中国特色的金融生态，更好地推动中小企 业的发展。同理，中国银行要在中小企业融资业务中占据一席之地，也必须因地 制宜，适时推出新的融资模式。本次淡马锡授信模式在长株潭地区的试点，即是 一次非常好的融资模式创新。 中国银行作为国有控股大型商业银行，服务中小企业是我们的社会责任。同 时，中小企业是我们银行不可丢弃的市场和利润来源。正因为如此，中行选择与 淡马锡公司合作，复制淡马锡模式服务中小企业。研究淡马锡模式不仅有利于其 未来在湖南分行的全辖推广，也能为兄弟分行和其他金融机构提供有价值的借鉴， 有利于金融机构健康、持续地开展中小企业金融服务。 1 2 国内外文献综述 1 2 1 国外文献综述 商业银行授信管理实际上就是对授信业务中所涉及的风险加以控制。亚当 斯密( 17 7 6 ) 1 1 】发表的国民财富的性质与原因的研究中首次提出了真实票据 3 中国银行湖南分行巾小企业淡马锡授信模式研究 论，认为贷款应以真实的商业交易作为基础，强调了通过保持贷款的流动性来防 范信贷风险的重要性。但随着商业交易类型的不断丰富，真实票据论逐渐因不能 满足贷款需求的多样性而被忽略。美国金融学家普鲁克诺( 1 9 4 9 ) 1 2j 在定期放 款与银行流动性理论中提出信贷风险取决于贷款是否能带来预期收益而非贷款 期限的长短，即预期收入理论，主张根据贷款人预期收益的时间安排贷款的归还 时间。这一理论促使银行更深入的了解借款人的经营状况，从而提高控制风险的 能力。国外关于中小企业融资需求的理论研究非常丰富，但由于中小企业融资状 况实质是企业方需求与融资方供给关系的一种外在体现，因此本文将对中小企业 授信存在的困难，解决策略和授信模式创新等方面的国外文献展开介绍，从而从 本质层次分析中小企业融资问题的实质，以及目前中小企业信贷实践的难点。 淡马锡授信模式是新加坡淡马锡控股的富登集团( f u l l e r t o nf i n a n c i a l h o l d i n g s ) 针对商业银行中小企业贷款推出的授信模式，目前，国内外文献针对 的研究文献很少，主要以富登集团的研究报告为主。f u l l e r t o n ( 2 0 0 9 )1 3 】在其研 究报告富登中小企业淡马锡授信模式复制推广介绍中对淡马锡授信模式与一 般授信模式进行了比较分析，第一，从市场营销的角度来看，一般金融模式缺乏 市场细分，以产品为导向，而淡马锡授信模式通过行业研究细分目标市场，以客 户为导向，第二，从经营形态来看，一般金融模式以部门银行为单位，而淡马锡 授信模式以流程银行为基础进行管理，第三，从风险管控来看，一般金融模式追 求零风险管理，执行“三位一体”1 审批管理，而淡马锡模式强调收益覆盖风险，执 行“五位一体”2 审批管理，第四，从目标设定来看，一般金融模式由总行制定指标， 分行执行，淡马锡模式依市场不同根据财务模式测算指标，准确执行，第五，从 指标执行落实来看，一般金融模式缺乏弹性和标准细则，而淡马锡模式易于本地 化修改，易于快速复制。 1 2 2 国内文献综述 近年来，国内学者对中小企业融资难的问题进行了大量研究，总的来说分为 两大类，一是就造成中小企业融资困难局面的原因展开讨论研究，- - n 是围绕如 何解决中小企业融资难问题可以采取的对策，接下来本文将就目前国内的主流研 究作简要回顾： 1 中小企业融资困境的原因 ( 1 ) 中小企业自身与银行角度 从中小企业自身角度进行的研究主要集中在中小企业自身缺陷、信息不对称、 规模效应三个方面：第一，中小企业自身缺陷方面。李扬( 2 0 0 1 )【4 】认为，中小 1 三位一体：尽责审查、风险评审、问责机制下的专业审批 2 五位一体：情景分析、审批、预警、资产组合、反欺诈 4 t 商管理硕l j 学位论文 企业融资困难自身原因在于较高的倒闭率和歇业比率，资信等级低，资产状况差， 贷款缺乏有效的担保或抵押物，自有资产信用不足。第二，信息不对称方面。杨 丰来等( 2 0 0 6 ) i s l 认为，大企业和小企业与银行之间都存在信息不对称，由此引 发的逆向选择和道德风险问题将导致借贷市场出现信贷配给，但由于中小企业所 有权和控制权结合较为紧密，缺乏职业经理人对股东的制约，道德风险问题较大 企业更为严重，理性的银行能对此做出j 下确预期，并选择在信贷资金的配给上倾 向于大企业而排斥小企业。第三，规模效应方面。陈坚( 2 0 0 6 ) 【6 j 通过对韩国银 行开展中小企业信贷业务实践经验的总结，指出我国商业银行目前面临的最大问 题是基础数据的缺乏，各商业银行的的数据模式主要是建立在账户中心基础之上， 而不是建立在客户中心基础之上，这使得商业银行对风险情况掌握止于管中窥豹， 无法全面了解企业的综合面貌，中小企业风险管理基础的薄弱造成风险的难以控 制。 ( 2 ) 政府角度 从制度性原因上进行分析主要集中在信用担保体系不健全、不规范，制度缺 陷、融资体系缺失、创新不足，缺乏对信贷人权利保护三大方面：第一，信用担 保体系不健全、不规范方面。金发奇等( 2 0 0 6 ) 1 7j 指出，我国担保业实际上处于 无部门管理的状态，没有游戏规则，行业难以规范发展，潜在风险很大。第二， 制度缺陷、融资体系缺失、创新不足方面。张杰( 2 0 0 0 )哺j 认为，中小企业的融 资困境源于国有金融体制对大型国有企业的金融支持和国有企业对这种支持的刚 性依赖以及由此形成的信贷资本化。因此，中小企! 世的融资困境从根本上讲是融 资制度造成的一种信用困境。融资难根本原因在于制度安排，包括对中小企业间 接和直接融资中的所有制歧视、对中小金融机构缺乏政策支持，甚至某些方面明 显受到歧视。第三，缺乏对信贷人权利保护方面，金丽红等( 2 0 0 6 ) 1 9j 认为，信 贷人权利保护的有效性，是影响中小企业融资可得性的决定因素。我国在整个法 律制度安排中缺乏对信贷人权利的保护，已严重影响到中小企业融资的有效性和 可得性。 2 商业银行解决中小企业融资困境的对策 第一，在商业银行探索淡马锡等新的授信模式研究。袁艺( 2 0 0 6 ) 【lo j 通过介 绍淡马锡公司的概况，分析淡马锡公司的治理模式，总结淡马锡模式的成功经验，并指 出淡马锡模式对中国国有资产管理体制改革的启示。高山( 2 0 0 7 )】通过分析淡 马锡模式对我国的国有企业改革和国有资本管理的重要借鉴意义，指出我国应认清 与新加坡在制度、经济结构、地域等方面的差异，循序渐进、因地制宜地借鉴淡马 锡的成功经验。陈建华( 2 0 0 9 ) 1 2 j 通过研究2 0 0 8 年以来建设银行、中国银行淡马 锡模式推广的经验。认为淡马锡模式又可视为“信贷工厂”，是解决中小企业融资难 的代名词，非常值得推广借鉴。第二，继续保持国有商业银行对中小企业贷款的 5 中国银行湖南分行中小企业淡码锡授信模式研究 r 。- 。 中小企业 授信 现状分析 授瞩僦 刨颤试点 复制不完备 原因剖析 誊岛时旷 痢艇议 i 黼辩l l ll 制度设计il 组织架构l激励机制li 客户定位i i 风险文化i ii 一1 经验借鉴 - - - - - 四川1 分行苏州分行l 经验借鉴 l i i 圈匮圈匪圈i ：l 战略高度 ll 核心理念 ll 多重利益茅盾l ： 图1 1论文研究框架图 6 工商管理硕j 二学位论文 主导作用。陈坚( 2 0 0 6 ) 1 6 】认为，对中小企业信贷风险的有效管理必须落实全面 风险管理，只有全国性的大银行才能建立其涵盖地区、行业和经济周期的认定、 计量和防范化解体系；同时，韩国的经验表明，只要有好的机制和体制，再加上 在经济规模、网络、成本、技术及管理方面的优势，大银行完全能够也应该在中 小企业贷款方面发挥主渠道作用。第三，大力发展中小金融机构，建立专门的政 策性中小企业银行。金丽红等( 2 0 0 6 ) 【9 j 认为，自上而下地建立一家专门针对中 小企业贷款的政策性银行，这是解决中小企业融资难的最直接方式。 从国内外文献综述可知，对中小企业授信的研究文献非常丰富，但由于我国国 情，解决融资难问题思路不当等原因，无论是理论界还是实务界对解决中小企业融 资难，并未找到可操作易复制的模式和办法。故本文选取目前理论界研究较少，实 务界正在试点探索的淡马锡授信模式进行研究，希望能为解决中小企业融资难问题 提供一定的借鉴和参考。 1 3 研究框架与研究内容 1 3 1 研究框架 本文研究框架如图1 1 所示。 1 3 2 研究内容 本文主要从商业银行的角度出发，在国内外研究的基础上，通过同业比较， 指出目前我国商业银行发展中小企业金融业务已经不仅仅是国家政策和要求，同 时也是商业银行适应金融市场变化、寻求自身发展的内在需求。然后在学习借鉴 淡马锡模式的基础上，结合中国银行湖南分行在长株潭地区复制淡马锡模式的问 题、教训和其他分行的经验，探讨淡马锡模式的适用性，并对未来的复制工作提 供对策建议。 各章节研究内容如下： 第一章：绪论。 第二章：理论基础。以风险管理理论和规模经济理论为基础，对本文研究对 象如中小企业、流程银行和淡马锡模式等进行界定。 第三章：现状扫描。对湖南省中小企业发展与授信概况及中国银行湖南分行 中小企业授信现状进行分析。 第四章：淡马锡模式适用性效果评价与原因剖析。淡马锡模式是对中国银行 传统授信文化的突破，通过对长株潭地区淡马锡模式的复制现状与复制差距分析， 从风险文化、制度设计、组织框架、激励机制和客户定位五个方面探索了中国银 行湖南分行淡马锡模式复制不完备的原因。 第五章：经验借鉴。通过对四川分行、苏州分行淡马锡模式推广的适用性分 7 中国银行湖南分行中小企业淡马锡授信模式研究 析，进一步阐述了内外部环境下淡马锡模式应因地制宜，解决适用性问题。 第六章：对策建议。提出淡马锡模式在中国银行湖南分行等第三批复制分行 适用性的对策建议。 结论。 1 4 研究方法与创新点 1 4 1 研究方法 1 比较研究法。本文通过借鉴对比中国银行四川分行、苏州分行的成功经验， 为中国银行湖南分行淡马锡模式的复制推广提供了一定的对策建议。 2 实地调研法。本文为了淡马锡模式在长株潭地区的顺利推广试点，作者长 株潭中小企业进行了问卷调查，发放问卷达12 0 0 份，回收有效问卷10 l0 份，取 得了大量的第一手数据。 3 实证分析法。本文应用淡马锡模式财务测算模型，对淡马锡模式的预测生 产力( 即投入产出指标) 进行了测算，并将测算结果与长株潭地区试点统计真实 值进行对比，分析了淡马锡模式复制不完全的原因。 1 4 2 可能的创新点 本文可能的创新点主要体现在如下方面： 1 研究视角创新。本文选取了国内亟需的银行授信模式创新即淡马锡授信模 式进行研究，通过作者查阅相关论文，在国内尚处首次对其进行系统性研究。 2 研究应用性强。本文以中国银行湖南分行淡马锡模式在长株潭地区的推广 为切入点，通过对其复制结果与原因分析，参考中国银行其他分行经验，为我行 淡马锡模式下一步在全省的推广提供了良好的政策建议。 8 t 商管理硕十学位论文 第2 章淡马锡授信模式的理论基础 本章对中小企业、流程银行和淡马锡模式等概念进行了界定，并介绍了淡马 锡模式的核心技术、运作框架和主要特征。 2 1 相关概念界定 2 1 1 中小企业标准 不同国家，不同的经济发展阶段，不同待业对中小企业的界定不尽相同，且 随着经济的发展而动态变化。各国一般从质和量两个方面对中小企业进行界定， 质的指标主要包括企业的组织形式、融资方式及所处行业地位等，量的指标主要 包括雇员人数、实收资本、资产总值等，主要发达国家和地区对中小企业定义如 表2 1 所示： 表2 1世界主要发达国家和地区中小企业划分标准 因家指标名称 。 美国国会2 0 0 1 年出台的美国中小企业法对中小企业的界定标准 大幽 为雇员人数不超过5 0 0 人。 。 英国规定中小企业应符合市场份额较小；所有者亲自管理；企业独 央崮 立经营三个条件。 欧盟 欧盟定义中小企业为企业雇员人数在2 5 0 人以内且年产值不超过 4 0 0 0 万欧元，或者资产年度负债总额不超过2 7 0 0 万欧元且不被一 个或几个大企业持有2 5 以上股权的企业。 资料米源： 1 ) 美国中小企业法，美国国会，2 0 0 1 年。 2 ) 日本中小企业法( 又称白皮书) ，日本中小企业厅，2 0 0 0 年。 3 ) ( ( a c t i v i t i e si nf a v o ro fs m e sa n dt h ec r a f ts e c t o r ) ) ，e u r o p e a nc o m m i s s i o n ，1 9 8 8 。 本文所指中小企业，是指根据第九届全国人民代表大会常务委员会第2 8 次会 议通过的中华人民共和国中小企业促进法( 2 0 0 2 年6 月) 的精神，由原国家经 贸委( 现商务部) 、原国家计委( 现发改委) 、财政部、国家统计局颁发的关于 印发中小企业标准暂行规定的通知( 国经贸中小企【2 0 0 3 1 4 3 号) 划分的标准为 依据。适用于统计上对工业( 采矿业，制造业，电力、燃气及水的生产和供应业) 、 建筑业、交通运输、仓储和邮政业、批发和零售业、住宿和餐饮业的企业划分规 模。该标准以法人企业或单位作为对企业规模的划分对象，以从业人员数、销售 额和资产总额三项指标为划分依据。企业规模的具体划分标准如表2 2 所示。 9 中罔银行湖南分行中小企q k 淡马锡授信模式研究 依据这一标准，至2 0 0 7 年底，我国规模以上企业中，大型企业数为4 4 0 0 家， 约占企业总数的1 ，中型企业数为5 6 0 0 0 家，约占企业总数的9 ，小型企业总数 为5 4 3 0 0 0 家，约占企业总数的9 0 1 。 表2 2 我国中小企业划分标准 注：1 ) 表中的“j 二业企业”包括采矿业、制造业、电力、燃气及水的生产和供应业四个行业 的企业。 2 ) 工业企业的销售额以现行统计制度中的年产品销售收入代替；建筑业企业的销售额 以现行统计制度中的年工科结算收入代替；批发和零售业的销售额以现行报表制度中的年销 售额代替；交通运输和邮政业、住宿和餐饮业企业的销售额以现行统计制度中的年营业收入 代替；资产总额以现行统计制度中的资