（工商管理专业论文）德州市农村信用社发展决策研究.pdf

a thesis submitted in partial fulfillment of the requirements for the degree of master of business administration the research of development decisions of rural credit cooperatives of dezhou candidate ： li ming major ： business administration supervisor ： prof. xue minggao huazhong university of science & technology wuhan 430074, p.r.china october, 2012 独创性声明独创性声明 本人声明所呈交的学位论文是我个人在导师指导下进行的研究工作及取得的研 究成果。尽我所知，除文中已经标明引用的内容外，本论文不包含任何其他个人或 集体已经发表或撰写过的研究成果。对本文的研究做出贡献的个人和集体，均已在 文中以明确方式标明。本人完全意识到本声明的法律结果由本人承担。 学位论文作者签名： 日期： 年 月 日 学位论文版权使用授权书学位论文版权使用授权书 本学位论文作者完全了解学校有关保留、使用学位论文的规定，即：学校有权 保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版，允许论文被查阅和借 阅。本人授权华中科技大学可以将本学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进 行检索，可以采用影印、缩印或扫描等复制手段保存和汇编本学位论文。 保密， 在 年解密后适用本授权书。 不保密。 （请在以上方框内打“”） 学位论文作者签名： 指导教师签名： 日期： 年 月 日 日期： 年 月 日 本论文属于 i 华华 中中 科科 技技 大大 学学 硕硕 士士 学学 位位 论论 文文 摘摘 要要 在德州市新农村建设的过程中，德州市农村信用社发挥着金融支农主力军的重 要作用。随着山东省农村金融体制改革的逐步深入，德州市农村信用社的业务规模 和盈利水平取得了一定的增长，呈现出改革发展的新气象。但是结合德州实际金融 环境，在改革发展中又表现出相对的劣势，例如：各县市间发展不平衡、发展动力 不足、工作人员素质低、经营管理粗放、风险隐患多、创新发展力不足等。本文通 过作者在工作当中的实际工作经历，在对国内外信用合作社改革发展的基础上，透 过对德州市农村信用社改革发展的背景与现状、改革发展的思路与现阶段取得成果 进行有力的分析和解剖，揭示出德州市农村信用社在改革发展中存在的问题及不利 因素，分析总结出德州市农村信用社只有通过明确信用社的性质及产权治理结构, 规划服务方向、经营宗旨,建立新的体制框架,培养高素质的从业人员等因素,对信 用社体制进行合理改革,才能使其不断提高自身实力,并在激烈市场竞争中求得发 展。因此在农村信用社改革和发展的关键阶段,如何正确面对和处理当前农村信用 社存在的问题,是我们所必须正视的，同时对德州市农村信用社改革发展指明方向 具有一定的现实意义。 关键词：德州市农村信用社 发展决策 研究 ii 华华 中中 科科 技技 大大 学学 硕硕 士士 学学 位位 论论 文文 abstract in the process of new construction in rural area of dezhou, the rural credit cooperatives of dezhou plays an important role in the financial support to agriculture development. with the gradual deepening of the reform of rural financial system in shandong province, the scale and profitability of rural credit cooperatives of dezhou has got certain achievement which demonstrates the new image of reform and development. although, by the combination of the actual financial environment in dezhou, there is also some relative disadvantages, such as the uneven development between cities and counties, lack of the motivation, low quality of staffs, extensive management, high level of potential risks and lack of innovation etc. in this study, based on the practical work experience in rural credit cooperatives of dezhou, by comparing to the foreign credit cooperatives reforms, the author will analyze the background and current situation of the reform, the trends of the reform, and the achievement in current stage of the reform. also, by using the findings and investigations, the author will reveal the problems and unfavorable factors in the current and future reform, and hence to conclude the only feasible way to seek development in the fierce market competition, which is through clarifying the nature of the credit cooperatives and property rights governance structure, planning the services direction and business purpose, establishing a new institutional framework and training highly qualified practitioners, to make a reasonable reform to improve their own strength. therefore, at this critical stage of the reform and development of rural credit cooperatives, the most significant reality we have to face to is how to correctly accept and deal with the current problems existing in rural credit cooperatives, which it has practical meanings to clarify the direction of development of the rural credit cooperatives of dezhou. key words: the rural credit cooperatives of dezhou development decisions research iii 华华 中中 科科 技技 大大 学学 硕硕 士士 学学 位位 论论 文文 目目 录录 摘摘 要要 . i abstract . ii 1 导论导论 1.1 研究背景 . (1) 1.2 国外和国内农村信用社改革发展介绍 . (3) 1.3 研究目标与意义 . (5) 1.4 研究的主要内容 . (6) 1.5 研究方法 . (7) 2 德州市农村信用社改革发展的思路德州市农村信用社改革发展的思路 2.1 产权改革是德州市农村信用社改革的首要环节 . (8) 2.2 加强合作是德州市农村信用社改革的必要手段 . (9) 2.3 借助当地政府政策扶持 . (10) 2.4 加强素质队伍建设 . (10) 3 德州市农村信用社改革发展德州市农村信用社改革发展取得成绩取得成绩 3.1 业务质量取得新进展 . (12) 3.2 风险管控取得新成效 . (14) 3.3 队伍建设再上新水平 . (14) 4 德州市农村信用社改革发展存在的问题德州市农村信用社改革发展存在的问题 4.1 县市区间发展不平衡问题日益突出 . (16) 4.2 工作上缺乏主动性 . (20) 4.3 经营管理仍较为粗放 . (21) 4.4 风险隐患仍然较多 . (23) iv 华华 中中 科科 技技 大大 学学 硕硕 士士 学学 位位 论论 文文 4.5 创新发展能力不足 . (25) 5 德州市农村信用社改革发展的对策德州市农村信用社改革发展的对策 5.1 改革促发展. (27) 5.2 强化风险管控 . (31) 5.3 加强自身建设 . (35) 5.4 强化内部管理 . (37) 5.5 加强与地方政府的沟通和协调 . (39) 结束语结束语 . (43) 致致 谢谢 . (44) 参考文献参考文献. (45) 1 华华 中中 科科 技技 大大 学学 硕硕 士士 学学 位位 论论 文文 1 导论导论 1.1 研究背景研究背景 1.1.1 德州市农村信用社德州市农村信用社介绍介绍 山东省农村信用社成立于 1951 年，经过六十多年的不断发展壮大。2004 年 6 月成立了山东省农村信用联社，委派派出管理机构对全省农村信用社、农村合作银 行行使管理、指导、协调和服务。随着省联社的成立，德州市农村信用社步入历史 上业务发展速度最快、效益最好、质量最高、风险最低、服务最佳和员工精神面貌 最好的全新时期，整体面貌发生了翻天覆地的变化，全市 337 个营业网点，4500 余 人，已成为全市营业网点和从业人员最多、服务范围最广、服务客户最多、资金规 模最大的金融机构。 2004 年 8 月成立的山东省农村信用社联合社德州办事处，是山东省联社的委派 机构，对全市 11 家县级联社、合作银行行使管理、指导、协调和服务的职能。德 州市农村信用社是在省联社委派的德州办事处直接管理下，由各县级联社和合作银 行入股组成，各县级联社和合行是独立的企业法人，以其全部资产对农村信用社债 务承担责任，依法享有民事权利，其财产、合法权益和依法开展的业务活动受国家 法律保护。各县级联社、合行以吸收存款为主要负债，以发放贷款为主要资产，以 办理转账结算为主要中间业务，直接参与存款货币的创造过程。 各县级联社、合行是由社员入股组成，实行入股社员民主管理，最高权利机构 是社员代表大会，负责具体事务的管理和业务经营的执行机构是理事会，理事长为 法人。每年召开社员代表大会和理事会，根据业务经营状况，由社员民主选举指定 人员管理经营。各县级联社、合行的工作目标是筹集农村闲散资金，为农业、农民 和农村经济发展提供金融服务。主要资金来源是社员缴纳的股金、留存的公积金和 吸收的公众存款；贷款主要用于解决其成员的资金需求。起初主要发放短期生产生 活贷款和消费贷款，后随着德州市经济发展的需要，渐渐扩宽放款渠道，现在和商 2 华华 中中 科科 技技 大大 学学 硕硕 士士 学学 位位 论论 文文 业银行贷款没有区别 德州市农村信用社成立后，在省联社、市委、市政府的正确领导下，在各级各 有关方面的指导支持下，深入学习实践科学发展观，积极贯彻落实国家经济金融政 策，紧紧围绕全市经济发展大局，确立了“一二三四六”的工作思路和发展目标， 即“争创一流金融机构为总体目标、双稳的经营理念、三项经营原则、四个面向市 场定位、六大建设”，坚持以深化改革为动力，以业务发展为主线，以服务“三 农”为宗旨，主要经营指标创历史最好水平，进一步巩固了农村金融主力军地位， 有力地支持了全市经济社会发展。截至 2011 年末，全市已组建农村合作银行 1 家，银行类机构数量居全市首位；资产规模达到 412.44 亿元，其中各项存款余额 345.19 亿元，较年初增加 52.04 亿元；各项贷款余额 266.45 亿元，较年初增加 26.28 亿元。德州市农村信用社被市金融办授予“德州市金融发展贡献奖”，为经 济文化强市和新农村建设做出了新贡献。 1.1.2 德州市农村信用社德州市农村信用社当前形势当前形势 农村金融市场竞争激烈，信用社业务发展压力巨大。一是从全国来看。当前经 济发展中不平衡、不协调、不可持续的矛盾和问题仍很突出，经济增长下行压力和 物价上涨压力并存，部分企业生产经营困难，节能减排形势严峻，经济金融领域还 存在一些不容忽视的潜在风险。同时，两个热点问题倍受舆论关注，将金融行业推 到了风口浪尖，其中一个是“银行暴利”、一个是浙江“吴英案”。受金融危机等 因素影响，各行各业利润空间收缩，银行利润却暴涨，引起了社会的广泛关注和不 满，国家必将通过有关政策手段压缩银行盈利空间；浙江“吴英案”则引发了法律 裁定与社会舆论的严重背离，民间融资问题浮出水面，有关专家纷纷建议“破除金 融市场的垄断性，建立多元化的资金供给体系，出台民间融资管理的综合措施”。 2012 年 2 月份，国务院副总理王岐山在中小金融机构座谈会上明确表示，国家将鼓 励、引导和规范民间资本进入金融领域，不断发展和完善“草根金融”，这必将对 农村信用社造成较大冲击，今后农村金融市场竞争势必会更加激烈。二是从全市来 看。2011 年，德州市新增银行机构 8 家，德州银行分支机构实现了县域全覆盖，首 家村镇银行临邑中银富登村镇银行正式营业，市工商银行在禹城高新区增设支行， 3 华华 中中 科科 技技 大大 学学 硕硕 士士 学学 位位 论论 文文 新增了大禹、金光等 7 家小额贷款公司。2012 年初，德州市金融工作会议上，市政 府领导要求 2012 年全市还要引进和培植各类金融机构 40 家以上；同时要促进地下 融资阳光化，民间借贷规范化。所有这些，都表明农村信用社在农村“一家独大” 的历史已经结束，农村金融市场白热化竞争时代已经来临。三是从监管角度来看。 银监部门对农村信用社的监管标准越来越严、要求越来越高；人民银行对票据兑付 后续监测也将更加严格。四是从自身发展来看。德州市农村信用社包袱依然沉重， 发展速度不快、质量不高，竞争能力较弱。 政府出台各项优惠政策，刺激信用社加速发展。一是从全国来看。国家继续实 施积极的财政政策和稳健的货币政策，保持宏观经济政策的连续性和稳定性，保持 经济平稳较快发展；继续高度重视“三农”和小微企业，大力支持实体经济，这些 政策导向将会给农村信用社发展创造大好机遇。二是从全市来看。市委、市政府高 度重视金融工作，自去年以来，出台了扶持金融发展的一系列政策措施，树立了 “将金融作为产业培植、金融是实体经济命脉、只有大金融才能实现大融资、金融 环境是第一发展环境、金融工作政府主导”五个重要理念。“金融生态优化年”活 动的开展，将农村信用社不良贷款化解提上了各级政府重要日程，作为考核政府履 职成效的重要指标，对各单位压降不良、甩掉包袱机遇难得。德州作为农业大市、 小微企业居多的地域和经济特点，当前工业化、城镇化、农业现代化互动的加速扩 张期，以及“10+3”产业体系的蓬勃发展，都为德州市金融业大发展创造了巨大空 间。三是从自身发展来看。近年来，德州市农村信用社发展理念、思路进一步理 顺，增长方式趋于合理，存款基础更加夯实，信贷结构明显优化，队伍素质和战斗 力显著提升。这些都说明，德州市农村信用社自身已具备加快发展的基础和条件。 借助有利时机，迅速行动，抢抓机遇，切实增强加快发展的使命感和责任感。 1.2 国外和国内农村信用社改革发展国外和国内农村信用社改革发展介绍介绍 1.2.1 国外农村信用社改革发展现状国外农村信用社改革发展现状 国外农村合作金融机构自 19 世纪中期在欧洲产生以来，经过 150 多年的不断 发展和创新，逐渐形成了以美国为代表的多元复合式合作金融体制、以德国为代表 4 华华 中中 科科 技技 大大 学学 硕硕 士士 学学 位位 论论 文文 的多级法人体制，以及国外普遍存在的合作金融行业协会等。目前各国的农村合作 金融组织，在内部治理制度上基本采取多级法人制度，一般都有较为完备的行业自 律治理制度。主要有以下模式： （1）德国。）德国。第一层是地方性基层农村信用合作社；第二层是三家地区性的管 理机构；第三层是全国性的中央管理机构。基层合作金融组织直接经营货币信贷业 务。地区性的管理机构主要为基层合作金融机构保存准备金和融通资金，提供信 息。全国性的中央管理机构，主要处理地区行无法承担的付款业务等。每家基层合 作银行都要按年度以其风险资产的一定比例存入特殊专项基金贷款担保基金， 一旦成员行出现大的危机，由该基金全额补偿。 （2）美国。）美国。第一层是美国中央信用联社，第二层是联邦土地银行、合作银行 和联邦中期信贷银行三个地区性合作金融组织，第三层是各地区性合作金融组织的 基层组织。监管机构由全美信用社管理局和各州政府设立的信用社监管机构组成， 共同承担为农村合作金融组织体系提供融通资金的任务。有着完善的存款保险系 统。 （3）法国。）法国。第一层是农业信贷合作社，是基层民间组织，第二层是省农业信 贷互助银行，第三层是法国农业信贷互助银行总行。总行的资本金由政府财政拨 款，省和地方农业信贷互助银行的资本金是社员自愿投入。农业信贷互助银行总行 是最高管理机关，受国家农业部和财政部双重领导，是一种商业性质的政府行政机 关，不经营一般的信贷业务。 近年来，国外农村合作金融呈现出如下的发展变化趋势：首先，最初的合作金 融组织不以追求利润为目标，而以为社员提供服务和帮助为目标，但随着经济环境 的变化，现在绝大多数合作金融组织实际上都以追求利润为经营目标。其次，规模 不断扩大，吸收资金超过了社员需要，不得不涉足商业化经营，股份制、商业化经 营的趋势非常明显。再次，不少国家已改变了股权构成及入股方式，引进了股份 制、合作控股原则，扩大股东范围，增加股金种类。资金来源也从最早的以股本金 和存款为其资金来源变为多渠道供给，如：向中央银行借款、发行债券等。在贷款 用途上，不仅限于农业生产，也提供消费性、流通性的贷款。 5 华华 中中 科科 技技 大大 学学 硕硕 士士 学学 位位 论论 文文 1.2.2 国内农村信用社改革发展现状国内农村信用社改革发展现状 我国的农村合作金融机构比国外发达市场经济国家起步晚，发展道路曲折。尽 管目前我国农村信用合作社还存在着诸多问题，但发展前景较好。许多理论工作者 和实际工作者从我国目前的实际情况出发，对我国农村信用合作社的发展模式做出 了较为科学的设计，归纳起来，主要有如下四种：规范化的合作经济模式、一级法 人的合作银行模式、分散化的商业银行模式、多级法人的合作银行模式。 国务院于 2003 年 6 月下发了深化农村信用社改革试点方案，提出农村信 用社试点改革务必解决的两大重要问题：（1）改变农村信用社产权明晰制度，确 定不同的产权模式。具体而言，在经济比较发达、信用社规模较大且商业化经营的 地区，建议组建股份制银行机构；在人口相对稀薄或经济相对薄弱的县（市），可 以以县（市）为单位将联社各法人改为统一法人；另有部分地区，可在健全合作制 的基础上，继续实行各县（市、区）联社为独立法人。（2）改革农村信用社管理 体制，建议由当地人民政府负责对信用社进行管理，由当地银监局依法实施监管， 农村信用社自我经营、自我约束、自担风险。 近几年，中国部分地区农村信用社改革成绩比较显著，不断提高自身发展力和 竞争力，2005 年 12 月末，全国农村信用社农业贷款余额为 12299 亿元，比 2002 年末增加 6720 亿元，增长了 82.60%，占贷款总额的 44.9%。其中，农户贷款 10239 亿元，占农业贷款的 83%，比 2002 年末增加 5012 亿元，增长 93.7%。农户 贷款中，小额农户信用贷款 2167 亿元，比 2002 年末增加 1834 亿元，增长 122%；联保贷款 1368 亿元，比 2002 年末增加 934 亿元，增长 225%。改革后中 国各试点省（市）存贷款余额以及农业贷款都较以前有不同程度的提高，特别是不 良贷款率下降，并且资本充足率略有增加。 1.3 研究目标与意义研究目标与意义 “三农”发展离不开资金的投入，目前情况看，德州市“三农”的资金投入主 要是三个渠道：一是农民自身的投资；二是地方财政资金对农业基础设施的投入和 有关补贴；三是农村金融行业的资金支持。其中农村金融行业的资金支持投入占有 6 华华 中中 科科 技技 大大 学学 硕硕 士士 学学 位位 论论 文文 很大的比重，统计数字表明：德州市农村金融行业的资金支持中，普遍农村信用社 的资金占到 80%左右，有的县区甚至已达到 90%。近年来，随着德州市政府对金融 体制改革的深入，商业银行大量撤出在农村的金融机构，农村信用社为“三农”服 务的任务更加艰巨，作用更加凸显。但是，随着德州市农信社法人治理改革的不断 深入，各种问题、风险隐患也日渐显现，突出矛盾成为阻碍我市农信社发展的一大 障碍。如何加强德州市农村信用社的日常管理，提高资产质量和服务质量，有效防 范案件风险，更快、更好的实现信用社银行化改革，从而更有效、更安全的为当地 “三农”提供金融服务，加大地方农村经济的发展，已经成为我市农村信用社改革 和发展的重中之重。 1.4 研究的主要内容研究的主要内容 在德州市新农村建设的过程中，农村信用社发挥着金融支农主力军的重要作 用。特别是在国有商业银行大规模地撤并农村金融机构以后，农村金融市场受到了 金融机构收缩带来的负面影响，同时也给农村信用社提供了发展的空间。2004 年山 东省农村信用联社成立以来，德州市农村信用社和农业银行分家，地方人民银行和 政府采取了一系列措施来推进农村信用社的改革，改革的主要目标是支持农业发展 和改善农村信用社的财务状况。随着德州市农村金融体制改革的逐步深入，农村信 用社的业务规模和盈利水平取得了一定的增长，社会贡献度和质量效益实现新的跨 越，风险管控和科技建设取得新的突破，人员队伍建设和党建工作开拓了新局面， 各级履职能力都有了新的提高。但是在农村金融市场上，德州市农村信用社还面临 着农业贷款需求者居住分散，收入较低，单位贷款规模小，农业生产风险较大的弱 点。农村信用社属于典型的小规模金融机构，单个农信社的规模与商业银行相比差 距很大，而且业务经营基本上限于所在县区范围内。与其他金融机构相比，农村信 用社在产权体制、市场环境、政策信息、资产质量和盈利能力等方面也都处于劣 势。这些改革发展中存在的问题集中表现在农村信用社县市区间发展不平衡、缺乏 发展动力、工作人员素质低、经营管理粗放、风险隐患增加、发展创新不足等。相 关研究表明，企业内部的治理结构和政府干预对于农村信用社的改革发展有明显的 7 华华 中中 科科 技技 大大 学学 硕硕 士士 学学 位位 论论 文文 影响。德州市农村信用社自 2004 年成立以来，虽然对于农村信用社的改革发展思 路已经有了一些量化的研究，但是目前我们还不是很确定农村信用社银行化改革还 有哪些实际困难和不足，呈现这些问题的原因是什么，现有的针对农村信用社银行 化改革的内部管理体系和内部结构制度是否确实适用于农村信用社的长治久安。对 这些问题的回答有助于完善德州市农村信用社的内部管理体系和银行化改革机制。 本文试图通过作者在工作当中的实际工作经历，在对国内外信用合作社改革发展的 基础上，透过对德州市农村信用社改革发展的背景与现状、改革发展的思路与取得 成果进行有力的分析和解剖，揭示出德州市农村信用社在改革发展中存在的问题及 不利因素，分析总结出德州市农村信用社改革发展的战略对策，并为制定相应的银 行化改革政策提供参考。 1.5 研究方法研究方法 本文在研究过程中拟采用文献综述研究法、比较分析法、规范分析法以及定性 分析与应用管理学基本模型和基础研究方法，具体体现为： （1）文献综述研究方法，笔者通过对国内外信用社改革发展相关文献的梳 理，对德州市农村信用社的研究现状有了一定的了解。 （2）比较分析方法，笔者在本研究中比较国内信用社与国外信用社的区别， 德州市农村信用社与全省其他地市农村信用社之间发展的异同，德州市农村信用社 各县（市、区）联社之间存在的差距。 （3）规范分析方法，根据德州市农村信用社现阶段发展的情况，提出存在的 矛盾，寻找解决问题的方法，笔者提出德州市农村信用社改革发展必须遵守的原则 和具体的建议，这些原则和建议都是信用社应该采纳并践行的，从而属于规范分析 的范畴。 8 华华 中中 科科 技技 大大 学学 硕硕 士士 学学 位位 论论 文文 2 德州市农村信用社改革发展的思路德州市农村信用社改革发展的思路 德州市农村信用社以保持县域稳定为基础，以股份制为方向，积极推进银行化 改革，进一步完善农商行运行机制，提高公司治理水平。按照全面参与、审慎组建 的原则，支持鼓励符合条件的机构加快设立村镇银行，积极应对农村金融市场竞 争。加强对改革中清产核资、股金规范、章程修订、高管提名等工作的指导审查， 确保程序规范、真实达标。积极争取地方政府支持，在改革中消化历史包袱。加快 推进股权改造，提高法人股占比，强化股权约束。完善市场化股权定价机制，进一 步规范股权转让行为。按照全市和县级联社分别达标、分别考核的要求，制定健康 度提升方案，加大困难联社督导扶持力度，确保全市农村信用社按期完成年度监管 评级达标规划。加快城区机构整合速度，探索对困难社进行兼并重组，力争全面消 灭 6a 级高风险社。改进履职方式，全面落实差别化管理办法，指导推动县级联社 理事、监事尽责履职，提高决策监督水平。 2.1 产权改革是德州市农村信用社改革的首要环节产权改革是德州市农村信用社改革的首要环节 产权明晰制度，更利于农村信用社的发展，其所呈现出的优势远远超出股份 制，因此当今农村信用社体制改革的重点应放在产权明晰制度上来。要对现有信用 社产权重新划分，明确并落实股权者应有的权利与义务，将股权持有者利益与信用 社利益结合在一起，真正做到自主经营、自担风险、自负盈亏。对于由历史因素形 成的历史产权，应采取具体措施:有明确归属股金的，包括非自愿的小额股金，可采 纳清退旧股的方式解决；无明确归属的股金的，可在弥补历年亏损之后，将剩余股 金按一定比例分配给未能及时分红的原有持股人，其余股金本着“集体所有”、 “用之于农”的原则，成立信用社改革发展基金。 凡是德州市农村信用社存在产权不明晰的问题，则无论采取任何组织形式，其 法人治理结构将难以得到真正改变，经营困难也不可能得到根本性的扭转。因此， 产权明晰改革是德州市农村信用社改革发展的首要环节。那么要使产权明晰，必须 做到：一是对农村信用社历史遗留下来的单股几元、几十元的股金进行量化核算， 9 华华 中中 科科 技技 大大 学学 硕硕 士士 学学 位位 论论 文文 明确并落实持股人应有的权利与义务。二是农村信用社必须建立完善的法人治理结 构，确保持股人的所有权得到明确，股东权利得到全面保证，以防经营者滥用职 权，并使持股人和经营者的权利、义务相一致，通过股权改革，使农村信用社真正 成为自主经营、自担风险、自负盈亏的法人实体。 2.2 加强合作是德州市农村信用社改革的必要手段加强合作是德州市农村信用社改革的必要手段 2.2.1 建立建立良好的农村金融发展良好的农村金融发展的的外部环境外部环境 实行积极稳健的宏观调控政策和农村金融发展政策，加大对农村经济的扶持力 度，加大对农村金融业风险的监控力度，保障农村各金融实体的稳定，并根据当今 国情，对农村金融业采取以下保护措施:人民银行应对经济环境薄弱的农村信用社给 予低息的资金政策支持，激励信用社向更多的农户发放贷款，发展当地经济，并允 许经济环境发达地区的农村信用社开展多种业务，提供更宽松的政策环境；在风险 监控上，建立健全防范经营风险制度，加强金融业风险监控，包括资本充足率指 标、资产质量情况、资产流动率、盈利水平、经营管理水平等，制定合规经营指 标，加强经营管理中的风控，制定健全的业务风险预警机制，完善内部监控手段。 2.2.2 加强与加强与金融部门之间的金融部门之间的合作合作 （1）加强银行业之间的合作。）加强银行业之间的合作。中央提出新农村建设，这样对农村金融服务提 出了更高的要求，而由于多重原因，当今农村信用社在诸多方面的服务水平、业务 水平远远落后于专业银行，所以农村信用社要充分发挥自身网点多、人力丰富、地 方政府扶持政策等方面优势的基础上，积极主动的与专业银行寻求多方面的合作， 充分利用专业银行的技术先进、管理经验、资金充足，以学习为目的，切实转变思 路、开拓业务新领域，特别是在国际结算和投资理财管理方面，认真总结，在可行 之后，农村信用社可将业务转变为自有，积极抢占市场，增强自身的竞争能力。 （2）加）加强中间业务的合作。强中间业务的合作。农村保险业是一个新开拓的市场，在农村金融市 场是新崛起的金融主力军，各种保险业务发展迅速，在全国各地蓬勃开展。它所涉 及到的业务有农民养老、农民医疗、农民意外伤害、不可抗力因素等方面的保障。 10 华华 中中 科科 技技 大大 学学 硕硕 士士 学学 位位 论论 文文 寻求与当地金融保险业的合作，作为保险对象，积极参与投保农业险，不仅有利于 保障信用社的资金安全，而且还降低了支持新农村建设的成本。同时，作为农村保 险合作者，可以积极拓展中间业务，为农村保险公司代理开办各项保险业务，增加 业务收入。 2.3 借助当地政府政策扶持借助当地政府政策扶持 德州市农村信用社目前的历史遗留问题大部分是由国家制度要求、地方政府安 排以及信用社自身经营管理不善等因素共同造成的，但在解决这个问题的时候要采 取因地制宜的方式，要对不同地区的农村信用社进行不同的管理，对历史包袱进行 认真鉴定，明确要求，然后根据当地政府出台的相应优惠政策按照比例进行补偿。 一是对当地农信社发放的“三农”贷款应免征营业税，对经济环境薄弱地区的农信 社免征所得税，从而减少支出，降低经营风险，提高市场竞争力。二是适当降低德 州市农村信用社法定存款准备金率，并在经营水平允许的情况下，增加收入来源， 但是法定准备金的减少往往导致风险的增加，所以适度掌握法定准备金率的标准尤 为关键。三是人民银行制定的支农再贷款，要充分允许跨年度使用，并且适应农产 品生产周期，当收到不可抗力的情况时，例如：自然灾害等，要允许延长归还的期 限。 2.4 加强素质队伍建设加强素质队伍建设 由于多种历史原因，德州市农村信用社的职工职业素质和电子化程度都普遍较 低，是导致德州市农信社改革发展的重要因素。因此信用社应“以人为本”，对员 工大力实施素质教育和职业培训，提高信用社员工合规操作和业务技能，同时将优 秀人才吸收到信用社队伍中来，提升信用社职工的整体职业素质，增强农村信用社 改革发展的内在动力。具体做法： 一是加强各县（市、区）农村信用联社领导班子建设，特别重视加强对高管人 员及专业技能人才的培养。本着高效、精简、合理的原则设置内部管理职能机构， 并且要树立“以人为本，人才兴社”的人才经营理念，确定人才管理在改革发展过 11 华华 中中 科科 技技 大大 学学 硕硕 士士 学学 位位 论论 文文 程中的重要地位，培养一批爱社忠社、业务面广、善管理、会用人、懂电脑的高层 管理人才。同时，必须要营造用好人才、管好人才和吸收人才的良好环境，对专业 业务开拓所需要的高技能专业人才和技术业务人才，要确保人员进得来、留得住、 干得好，信用社相关部门要制定有效优惠政策，例如：按照学历、技术等增加考核 指标，鼓励专业人才安心到农村信用社施展才华；二是将以往的招工改为招生，每 年有计划的招收一批应届毕业生，将新一批业务技能强、学习突出和办事能力强的 大学生吸收到农村信用社来工作，进一步改善职工队伍素质结构；三是鼓励信用社 职工在职教育，开拓学历教育新途径，制订相关学习制度，鼓励信用社职工加强自 学能力，有条件的可以报考专业院校，采取在职脱产的形式，进入大专院校深造， 不断提高信用社基层干部的培养。另外，加大对信用社职工的业务技能培训，采取 晨训、晚修等机会学习各项法律法规、制度规章、操作流程，学习掌握资产负债管 理，信贷资产管理、风险管控以及财务管理等方面的工作；四是抓好岗位技术练 兵，制定具体奖惩措施，实行全员达标上岗。 12 华华 中中 科科 技技 大大 学学 硕硕 士士 学学 位位 论论 文文 3 德州市农村信用社改革发展德州市农村信用社改革发展取得成绩取得成绩 3.1 业务业务质量取得质量取得新进展新进展 3.1.1 市场拓展取得新成绩市场拓展取得新成绩 在新的宏观政策和经营环境下，德州市农村信用社各项业务稳步发展，经营利 润大幅增加，拨备计提能力不断增强，包袱消化能力不断提高，经济基础进一步夯 实，财务状况保持平稳有序的良好发展态势。 截至 2011 年末，德州市农村信用社总资产达 412 亿元，比年初增加 64 亿元， 增长 18.21%；各项存款余额 345 亿元，比年初增加 52 亿元，增长 17.75%；各项贷 款余额 266 亿元，比年初增加 26 亿元，增长 10.94%，创历史新高；存贷比例 77.19%。资产规模和存贷款余额稳居全市银行业首位。根据省联社数据通报显示， 我市存款增长额居第 5 位，增幅居第 1 位，计划完成比例居第 2 位；贷款增长额居 第 2 位，增幅居第 3 位，任务完成比例居第 5 位；同时，各项排名与同期相比都有 进步。2011 年末不良贷款余额 38 亿元，占比 14.28%，分别比年初下降 13 亿元和 6.32 个百分点，资产质量稳步提高。2011 年实现各项收入 27 亿元，同比增长 37.96%；实现经营利润 10 亿元、账面净收入 18 亿元，分别增长 43.16%和 30.97%。 德州市农村信用社坚持以客户为中心、以市场为导向，完善落实考核激励与费 用倾斜政策，开展全员营销，各项存款余额 345 亿元，比年初增长 17.75%，新增存 款市场占有率达 14.2%，同比提高 5.5 个百分点；低成本存款占比达 36.9%，同比 提高 1.6 个百分点。禹城、齐河、乐陵、武城等县联社充分挖掘市场潜力，加大存 款组织力度，存款增幅均超过 18%。夏津联社致力于管理和业务创新，在支农营销 网络、信贷产品系列化、模拟利润绩效分析和信用风险管理信息系统建设等方面取 得突破，在指导推动全市农村信用社干事创业、加快发展方面成效显著，具有重要 的推广价值和借鉴意义。 13 华华 中中 科科 技技 大大 学学 硕硕 士士 学学 位位 论论 文文 3.1.2 质量效益实现新跨越质量效益实现新跨越 全市农村信用社立足“四个面向”的市场定位，科学把握信贷投放结构、力度 与节奏，新增贷款较好地控制在宏观调控计划以内。年末涉农贷款余额 238 亿元， 较年初增加 40 亿元，增长 89.42%，圆满完成了“三个高于”的目标。强化金融基 础服务，实施农村地区支付结算畅通工程，农信银通汇、行内汇划通汇和大小额支 付系统覆盖面分别达 100%、98%和 52%，全年新布设农民自助服务终端 430 台、 atm 机 861 台、pos 机具 7110 台，有效缓解了农村地区金融服务不足的问题，提 高了竞争能力。认真落实网点建设和规范化服务规划，统一业务操作和管理流程， 为客户提供了更加便捷、高效的服务。齐河联社重视加大对“三农”和县域经济的 支持力度，年末涉农贷款增幅达 28.6%，居全市第一位。禹城联社完善推广土地产 权证抵押贷款业务，拓展了业务发展空间，满足了农民贷款需求。临邑联社加大商 户拓展力度，扩大 pos 布放范围，提高了当地市场竞争力。平原联社细分客户群 体，实施差别化营销管理，为加快发展奠定了基础。 德州市农村信用社认真落实银监会“三个办法、一个指引”，梳理完善信贷制 度，扎实开展规范信贷管理专项活动，从源头上提高新增贷款质量。严格执行产业 政策，严防政府平台融资、房地产、落后产能和产能过剩行业贷款风险。以“有效 压降存量”为目标，深入开展“向不良资产宣战”活动，加大责任不良贷款清理清 收力度，扩大市场化处置和呆账核销规模，全年共处置不良贷款 13 亿元，占年初 存量不良贷款的 11%，不良贷款余额和占比连续 3 年实现“双降”。牢固树立效益 意识，积极推行财务预算管理，推进节约型企业创建，增收节支成效明显。加大拨 备计提力度，大力消化历史包袱，风险抵御能力不断增强。德城区联社加大贷款投 放力度，提高资产质量，拓宽收入渠道，经营利润比去年同期增加 6608 万元。齐 河联社、禹城联社、德城区联社加大资本补充力度，年内资本充足率分别为 10.80%、9.61%、8.93%，经营基础进一步夯实。 3.1.3 科技建设取得新突破科技建设取得新突破 德州市农村信用社加强科技风险管理，完善应急管理机制，信息系统全年安全 稳定运行。企业级服务总线双机切换和核心系统数据库升级顺利完成，核心业务系 14 华华 中中 科科 技技 大大 学学