（伦理学专业论文）企业公民：理论探索与经验研究.pdf

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i p ：t h e o r e t i c a le x p l o r a t i o n a n de m p i r i c a ls t u d y a b s t r a c t “c o r p o r a t ec i t i z e n s h i p ”e n t e r e dt h ep e o p l e sv i e ww i t ht h ea r g u m e n to n “c o r p o r a t e s o c i a lr e s p o n s i b i l i t y ”t h e o r y “c i t i z e n s h i p ”o fc o r p o r a t em e a n ss u r p a s s i n gt h ev a l u e p u r p o s eo f p r o f i tm a x i m i z i n g ”f r o mc o r p o r a t et oc o r p o r a t ec i t i z e n s h i p ，i ti sc o n s c i o u s c h o i c eo nc o r p o r a t ei t s e l ff u r t h e rd e v e l o p m e n ta n ds o c i a lh a r m o n yd e v e l o p m e n t t h i s a r t i c l ei sg o i n gt oe x p l o r ea n ds t u d yt h ep r o b l e mo f “c o r p o r a t ec i t i z e n s h i p ”i nt h et w o a s p e c t so ft h e o r ya n de x p e r i e n c e t h ef i r s t ，t op r o m o t er e a s o n a b l e n e s sa n dn e c e s s i t yo f c o r p o r a t e s o c i a l r e s p o n s i b i l i t y f r o m a n a l y s i s r e l a t i o n c o n c e p t i o n so f 。c o r p o r a t e c i t i z e n s h i p ”s e c o n d ，d i a l o g i ce t h i cr e g a r d e da sm e t h o d o l o g yb a s eo fc o r p o r a t ec i t i z e n s h i p ， t oe x p o u n da n dp r o v et h a tt h ec o r p o r a t es h o u l da g r e e m e n to ni t ss o c i a lr e s p o n s i b i l i t i e sb y d i a l o g i n gw i t hs o c i e t y 、g o v e r n m e n ta n ds t a k e h o l d e r , a n dt or e a l i z eh a r m o n y b e t w e e nt h e c o r p o r a t ea n ds o c i e t y t h i r d ，t os h o wc o r p o r a t eh a r m o n yd e v e l o p m e n tb l u e p r i n tt h a t c o r p o r a t e u n d e r t a k es o c i a l r e s p o n s i b i l i t yb yf o r dc o m p a n yb u s i n e s s o fc o r p o r a t e c i t i z e n s h i p b yt h r e ea s p e c t sa n a l y s i sa n de x p l o r a t i o n ，t ou n d e r t a k eo fc o r p o r a t i o ns o c i a l r e s p o n s i b i l i t ya c q u i r ev a l i da n dp r a c t i c ee f f i c i e n c y k e yw o r d s ：c o r p o r a t es o c i a lr e s p o n s i b i l i t y c o r p o r a t ec i t i z e n s h i p d i a l o g i ce t h i cp r a c t i c ef r a m e w r i t t e nb yz o n gx i a o l a n s u p e r v i s e db yp r o f l il a n f e n 企业公民：理论探索与经验研究 论文详细摘要 “企业公民”是伴随着对企业承担社会责任的争论走进人们的视野的。企业的 “公民身份”意味着企业对“利润最大化”的价值追求的超越。企业公民是在企业社 会责任的观念与企业利润最大化观念的对抗中产生的，并且越来越得到社会与企业界 的认同。从企业到企业公民是企业自身持续发展与社会和谐发展的自觉的选择，本文 即从理论与经验两个方面去论证这个观点。 论证从三个层面契入：一、从企业公民的相关概念的分析中归提升出企业社会责 任的合理性与必然性。企业公民是企业与公民两个概念的有机组合，在此，企业被理 解成一个道德行为者，具有经济、社会和环境的责任，它在各个层次上与其他行为者 有关联并在某种不确定的变化着的范围内运作。企业公民是一种“拟公民身份”它表 达了作为道德行为主体的企业在社会中角色的重新定位。 二、从方法论的角度选取了对话伦理理论，借此来说明企业公民应通过企业内外 各方的对话与沟通，使企业要承担的社会责任的得以自由地达成共识，即实现企业内 外的和谐。企业公民把追求企业内外和谐作为其终极目标。只有所有参与者都自由地 达成共识的地方才会有这样的和谐。而自由达成一致意见意味着既非任意的一致也非 强制下的一致。它必须依靠对已有的论证的正确性的认识，即基于理解基础上的认识。 只有通过对话作出的决定才是一种有效的手段，它能够防止由于时间原因或错误认识 而不能达成论证一致的冲突解决方法。 其三是从具体明细的福特公司企业公民实务来展示企业承担社会责任所形成的 企业内外的和谐发展图景。企业在实践中怎样才称的上是企业公民? 在这方面，企业 特别是跨国公司有诸多的探索与实践经验，首先总结与考察这些企业的这方面的理论 及实践经验可以得到以下具体三大构面、二十个项目，籍以衡量、评估企业是否善尽 企业公民责任，并作为引导企业实践企业公民行为与衡量企业社会责任绩效的标准。 通过以上三个不同侧面的分析与探讨，可以得出企业应该也能够承担起其相应的社会 责任，做社会的企业公民，从而实现企业与社会的和谐与可持续发展。 企业公民：理论探索与经验研究 引言：研究的背景及缘起 引言：研究的背景及缘起 近年来全球社会中出现了一个非常值得关注与反思的现象，即赢利组织特别是企 业在公益活动的参加方面，逐渐向系统性和长期性的趋势发展，而不只是短暂性地捐 款或捐赠企业的产品。 这种企业参与解决社会问题、改善社区生活品质，并将企业 的赢利行为与本身应尽的社会责任相连接的行为，就是所谓的企业社会责任或企业的 公益慈善行为。也有的学者将这一类能够善尽企业社会责任的营利组织称为“企业公 民”。这说明我们对企业的认识已经不能停留在传统的“追求利润最大化”的“经 济人”的定位上了，而必须对其做出反思与重新定位。 企业在长期的经营实践中，越来越认识到其利润一定程度上受到来自于所有影响 企业或受到企业影响的个人或团体，以及企业所处的政治、文化及生态环境等因素互 动的结果。企业如果要长期经营，则必须要关心其周围社会、环境问题，唯有能担负 社会责任与遵守企业伦理的组织，才能得到各方的支持，创造更多的利润。 根据美国伟达公司委托纽约市场调查公司针对2 5 9 4 名美国1 8 岁以上公民所做的 一份调查报告中指出，有百分之七十九的受访民众在决定是否购买某家公司所生产的 产品时会受到该公司企业社会形象的影响，而百分之三十六的民众甚至表示，商品 制造公司的企业社会形象是他们在消费时所考虑的重要因素。近年来，企业社会责 任逐渐被社会各界人士视为重要的议题瑞德2 0 0 0 年分析企业社会责任日益受到重 视的原因不外乎是为企业自身的企业社会责任负责，同时也要为公司的上游供应商与 下游客户的企业社会责任表现负连带的责任。其结果是某些公司逐渐开始把行为的 道德准则加诸于他们的供应商及客户，阻确保其他公司的政策不会对他们产生不利的 影响。而且，近年来，企业在社会责任项目上的投资的有迅速扩大的趋势，其中一个 很重要的原因在于投资团体日益对公司施加社会议题投资的压力，例如，环境保护的 责任、工作场所的政策、社区发展的参与、人权的措施以及伦理的决策制定等。在激 烈的市场中，许多员工，特别是具有专业的、技术性质的以及高科技的员工，所期盼 的不只是个人薪资或福利的高低，更在于寻找那些哲学与运作措施与自己理念相吻合 的公司。如某些公司强调工作家庭平衡的政策可以使他们在吸引与维持优秀员工 方面具有竞争上的优势。 致阳润平：道撼实力：企业赢得竞争的核心力，中国人民大学学报2 0 0 3 年第2 期 l 企业公民：理论探索与经验研究引言：研究的背景殷缘起 消费者、投资者、管制者、社区团体、环境保护的活跃分子、贸易伙伴以及其他 利益相关者，日渐要求公司公布更详尽的有关社会责任表现的信息。为回应这些要求， 在这方面居于领导地位的公司使用各种社会稽核的方式来回应，即企业在某一事项上 或某个社会议题上的社会责任的作为。随着经济的蓬勃发展，企业朝向大型化、国际 化经营，且透过其规模和经济力量，以及其与社会中其他个人或团体间越来越紧密的 互动结果，一方面使其影响范围日渐扩大，另一方面也使社会及其社会成员对企业的 期望岌岌攀升。 由此，在企业界和宏观管理界似乎形成了个共识，即无论是在整体经济层面上， 还是在企业层面上，市场经济制度始终都需要一种伦理基础。只有当企业不滥用我们 的经济秩序所赋予它的自由，只有当自利的企业与公众利益能始终协调发展时，我 们才有机会确保经济秩序的合法性和公认性，在这一意义上，对企业承担其社会 责任以此贯彻其企业公民理念进行理论与实践的探讨，是有着时代的现实意义与 理论意义的。 企业公民是伴随着对企业社会责任的争论与关注而走进人们的视野的。因此，文 章对企业公民无论是理论上的探讨还是经验上的研究都无法绕开企业社会责任而另 起炉灶。为此，本文着重从企业社会责任与企业利润的对抗发展、企业社会责任的合 理性等等理论谈起，分析企业公民的产生、特征及伦理向度等方面。并进一步从企业 承担社会责任的操作过程中得到启发，提出以对话伦理作为企业公民的方法论基础， 以此来指导企业公民理念的贯彻与执行。文章的最后以实证的态度去考察了企业公民 的实践，详细考察分析了作为优秀企业公民的福特公司的企业公民实务，用以展示企 业承担社会责任所形成的企业和谐发展图景。 企业公民：理论探索与经验研究菇一章从企业利润到企业社会责任t 企业公民的诞生 第一章从企业利润到企业社会责任：企业公民的诞生 2 0 世纪3 0 年代，英国经济学家科斯1 ，在探讨市场经济体制中企业与市场的关 系时创造出一种新的企业理论分析构架；在美国。一些理论家基于对企业日益巨型化 所产生的社会问题的关注，提出了另一种挑战传统企业角色或目标定位理论企业 社会责任理论。尽管二者表达方式各有不同，但其要旨都在于：在现代社会中，企业 不应仅仅作为谋求股东利润最大化的工具，而应被视为最大限度地实现包括股东在内 的所有利益相关所有者利益的组织体系或制度安排，企业的权力来源于企业的所有利 益相关者的委托，而非只是来源于股东的授予：企业应对企业的所有利益相关者负责， 而不仅仅对股东负责。显然，这种理解为我们提供了一种理论模本；即将企业在社会 中角色或目标进行反思或重新定位或者说企业社会角色和目标的多元化发展。在这种 理论背景下，企业必然由追求利润最大化的“经济人”转变为追求社会利益最大化的 “企业公民”。 一、企业社会责任：对企业利润的超越 企业社会责任观念是在与企业追求利润最大化的价值观的对抗中产生、发展及形 成的。企业及社会对社会责任的认识经历了一个长期的发展过程， 在这个过程中， 双方都越来越强烈地认识到企业须承担一定的社会责任，这是企业自身持续发展的需 要同时更是实现社会和谐发展的需要。但事实上，在很长的时期内企业以追求最大限 度的利润作为其唯一的目标，这种利润最大化的观念的影响之大、之广使得企业社会 责任观念一开始很难被接受，以至直至现在，这种观念还被用来反对企业承担社会责 任。 i 、传统企业的社会责任观 传统经济理论认为，企业如果尽可能高效率地使用资源以生产社会需要的产品和 服务，并以消费者愿意的价格销售它们，企业就尽到了自己的社会责任。企业唯一的 任务就是在法律允许的范围内，在经营中追求利润最大化。传统经济学家认为，企业 如果做到了这一点，就实现了其主要的责任。这种容易理解的标准，来源于亚当。斯 密的国富论。但在企业的实践中从来没有被无条件地实行过a 就连亚当。斯密 。科斯生于英格兰的维尔斯登，但因其1 9 5 1 年移居美蔼故人们一般称其为美国经济学家科斯的开创性企业理 论集中体现在其1 9 3 7 年发表的经典论文“企业的性质”中 3 企业公民：理论探索与经验研究第一章从企业利润到企业社会责任；企业公民的诞生 自己也承认，“由于社会的原因，有无数的例外。”1 纵观我们的历史，企业和企业家 已将这个严格的利润最大化原则做了调整，加入了注重社会利益的考虑，虽然这个标 准不是第一位的，但随着时间的推移，这个标准却越来越重要了。尽管如此，利润最 大化这个传统的理论基础依然稳立不倒。在西方，根基于利润信念的企业伦理观的历 史演迸还源于新教伦理，并经自由伦理和市场伦理得到进一步强化。无论是新教伦理、 自由伦理抑或市场伦理，它给人们的激励力是自我利益而不是社会利益。在这样的伦 理氛围中，利润成了企业的唯一信念，道德责任观念则被降低到了次要的地位。这种 只关注企业利润而忽视企业道德责任的伦理观，一直延续到2 0 世纪7 0 年代。以弗里 德曼为代表的利润学派认为，企业的唯一责任就是在追求利润最大化的过程中，向社 会提供物质产品和服务。 这种忽视企业道德责任的观念随着社会的发展而日益受到严峻挑战。以弗兰奇为 代表的伦理学派主张，企业在具有独立法人地位的同时，也具有独立的道德人格，它 不应只关心利润的最大化，而应该承担除经济责任之外的更为广泛的社会责任。2 0 世纪8 0 年代。美国的一些学者认为，企业是由许多人在自由协议的基础上组成的具 有法人资格的独立实体，具有人为的“道德人格”。企业并非作为追求最大利润的个人 来从事活动。企业有许多利益集团如顾客、供应者、股东、雇员、工会以及政府机 关等，经营管理者必须设法满足各群体对利益的要求。因而企业的责任应该包括经济 责任和社会责任。在企业实务界，1 9 世纪末2 0 世纪初，企业的领导者特别是大公司 的领导者，意识到企业追求自我利益所产生的社会问题。工业的大力度发展产生许多 负面的社会影响，在此背景下，批评家怀疑社会达尔文主义是残酷的，而企业害怕新 的政府立法而想办法减缓自己的压力，企业社会责任观就此走入了人们的视野中。 2 、企业社会责任观的产生与发展 企业社会贲任的观念是在与传统经济观念相对抗的过程中缓慢发展起来的，并且 这两种观念之间的紧张状态并没有停止，它还会继续下去。在2 0 世纪上半期，出现 y - - 种相互联系的观点，有利于企业社会责任的扩大。首先，管理者是受托人。也就 是说，企业赋予他们相应的权力和地位，不仅要满足股东的需要，而且也要满足顾客、 雇员和社会的需要。第二。管理者相信，他们有义务平衡团体之间相互冲突的利益协 调人，最后，许多管理者都同意服务原则，这个原则有两种不同的解释。一种解释就 亚当斯密著；国富论 ，杨敬年译，陕西人民出版杜2 0 0 1 年版- ( 下册) 第2 5 6 页 4 企业公民：理论探索与经验研究 第一章从企业利润到企业社会责任：企业公民的诞生 是类似于一种精神信仰，为利润而运行的企业，通过创造大量的一般福利就可以回报 社会。管理者通过成功地运营企业就可以服务社会，然后，整个企业体系就会减少社 会不公和贫穷以及其它社会弊端：关于服务原则的第二种解释是，作为个体的企业和 管理者有义务承担社会项目去造福或服务于社会。 这三种相互联系的观念，即受托人观念、利益平衡观念和服务观念已经为越来越 多的企业和领导者所接受，但虽然认识上有所提高，但在行动上既没有太多参与社会 项目，也没有转变自由放任和以利润为重的态度。 在2 0 世纪下半期，企业社会责任的观念在继续发展和扩大。现在，高效率地使 用资源以创造利润仍然被看作是企业基本的社会责任。但除了经济活动以外，还加上 了前面所述的社会责任思想。全部社会责任的观念比单纯的经济责任的观念要宽，并 且越来越令人信服，越来越被管理者所接受，并比以往更多地被付诸于行动。从2 0 世纪的早期，企业承担的社会项目范围就不断扩大。其范围已经包括了教育、公共健 康、就业福利、住房、城区改造、环境保护、资源保护、双职工家庭的婴儿护理中心t 以及其他许多项目。在每一个领域，不同的企业所实施的项目有几千个。社会责任的 观念和范围不断扩大的根本原因是，加速的工业活动不断改变社会。在这种情形下， 社会责任来源于企业活动对社会产生的影响。例如，在2 0 世纪初，工业废水所产生 的致癌物还不被世人所知；统计学家所揭示的在雇佣中的种族歧视还不被接受，然而， 时至今天，这些企业所产生的副作用已经很明显了。现代的已经扩展了的企业社会责 任已经被专家和管理人员阐述的很清楚，下面是一些专家的定义1 ： 有义务按照我们社会的目标和价值观的要求，制定政策，做出决策，以及采取 行动。 决簧和行动的采取，至少部分地要考虑企业直接的经济和技术利益以外的原 因。 企业的社会责任包括在某一特定的时间条件下社会所赋予企业的经济、法律、 道德的以及人道主义的期望。 一些学者还提出了一个概念，叫“企业社会行为”试图给企业社会责任赋予一个 更加广泛的内涵。企业社会行为即一个企业组织社会责任基本原则的综合反映、承担 社会责任的过程、政策、项目以及企业社会关系相关时可观察到的结果。企业社会行 为的概念是一个广义的观点，即：判断一个企业不仅要看它是否接受社会责任这一观 乔治斯蒂纳，约翰斯蒂纳：企业、政府与社会 张志强，王春香译，华夏出版社，第1 3 2 页 企业公民：理论探索与经验研究 第一章从企业利润到企业社会责任：企业公民的诞生 点。而且要看它在寻求社会需要、实施项目以帮助这些需求并评估这些项目的影响， 这整个过程的表现。可以看出，与最初的企业那种企业社会责任的观念相比，企业社 会行为的观念有了进一步的扩展。企业的领导者对企业的社会责任也给予了明确的、 扩展了的描述，美国经济发展委员会( c e d ) 1 9 7 1 年发表了一个具有划时代意义的 声明，大胆地提出“企业的职责要得到公众的认可，企业的基本目的就是积极地服务 于社会的需要达到社会的满意”。报告指出，今天的社会已经扩大了对企业的期 望，在此可以用“三个同心责任圈”1 来说明： l 、最里圈，包括明确的有效的履行经济职能的基本责任，比如产品、就业以及 经济增长等基本的责任。 2 、 中间一圈，包括在执行这种经济职能时对社会价值观和优先权的变化要采取 一个积极态度的责任，比如尊重环境保护、雇佣以及与雇员之间的关系，以及消费者 希望得到更多的信息、公平对待、避免受到伤害等。 3 、最外圈，包括新出现的还不明确的责任，也就是企业必须保证越来越多地参 与到改善社会环境的活动中来。 在这里，传统的观念集中在第一圈，2 0 世纪下半叶以后的观点大都超出了这一 点，但这并不意味着利润的减少，相反，对那些大企业来讲，履行社会责任是在企业 的自我利益范围之内，也是为了企业的自我利益。企业的其它社会责任并不意味着与 其经济责任耜抵触，在现代社会，企业的所有责任都是紧紧她联系在一起的，不应该 也不可能被分开。 企业的经营行为必然要具有社会意义，就像企业的社会行为也必然具有经济意义 一样。企业的经营行为与社会行为的契合使得企业显现出与以往不同的内涵。在这种 背景下，企业公民走进了人们的视野。 二、企业公民的身份及其特质 企业公民这个概念来源于“公民”与“企业”这两个概念，它与后两者既有扯不 断的联系，同时也在二者相互规定中获得新的内涵。对构成企业公民的企业与公民两 个概念入手进行分析明确企业公民对二者内涵的选择与扬弃，以获得其内容主旨a 用企业公民这一术语来指称一个不同于个体公民和传统认定的企业的独特而复杂 的角色的规范意义，是为了重点凸显其蕴涵的责任向度。企业公民的责任向度是在公 民的理论背景下讨论的，因此，它一定是作为权利对立统一体的责任。这种责任加 c o m m i 牡f o r e c o n o m i c d e v e l o p m e n t ，s o c i a l r e s p o n s i b i l i t i e s o f b u s i n e s s c o r p o r a t i o n s n e w y o r k ：c e d ，1 9 7 1 p 6 企业公民：理论探索与经验研究 第一章从企业利润到企业社会责任：企业公民的诞生 诸于企业之上，并非是对企业的道德苛求而是企业自身长期发展的结果，也是社会发 展的必然要求。 1 、企业公民是一种拟公民身份 7 0 年代，英国“公民会社”首先提出了“企业公民”的概念，将企业看做一个 社会的公民。那么什么是企业公民? 在回答这个问题之前，我们先来看看一个人作为 公民意味着什么。早在古希腊时期，雅典就对在其城邦中长期居住的市民使用公民这 一概念。并指出一个人要成为雅典的公民就必须做如下的宣誓：我们将永远为这个城 市神圣的理想而奋斗，不论是个人还是集体，我们将不断地增强公共责任感，尊敬并 遵守城市的法律，我们将把祖上留给我们的城市更多、更美、更好地传给我们的后代。 从宣誓的内容来看，作为公民除了自己享有工作权、居住权和政治参与权以外，还必 须对自己以外的人和社区尽相应的义务他必须遵守该地区的法律，并在此基础上 努力使其变得更美好。 首先要说明的是，作为企业公民的公民虽然与作为自然人的公民在内涵上不尽相 同。但企业公民既然沿用了公民这一概念，它就在某些方面具有了公民所指称的内涵、 理念及品德。在这里。我们的这两个语境不同的公民都是权利与义务的主体，但他们 所承载的权利与义务在内容上和形式上又是有所不同的。这些不同当然不是由于论证 的需要而随意加上去的，而是从浩瀚的公民理论的长河中提取出来的，在这个意义上 讲，企业作为一种特殊的公民它的公民的含义是有限度的。那么，首先看看公民这一 概念在普遍意义上究竟意味着什么? 古希腊思想家亚里士多德曾意味深长地指出， “公民”是一个经常引起争论的问题，关于它的单一特性是什么，人们始终没有达成普 遍的共识。1 “公民”这一概念不仅历史渊源较长，而且在不同时期、不同社会条件 下，人们赋予了不尽相同的理解。 从根本的意义上说，“公民”指称一个人在公共生活中的角色归属。正如古斯特纳 f h e 册锄v a r lg u n s t e r e n ) 所说，“公民”概念是对这样一个问题的回答，即在公共领域中 涉及到的“我是谁”、c - 我应该做什么”2 因此，公民的现实性就是公民身份( c i t i z e n s h i p ) 。 公民是他的称谓，公民身份才是他的本质。有了公民身份的公民，才是完全的、真正 意义上的公民。事实上，在西方文献中，“公民”与“公民身份”是等同的。“公民身 份是个人在一民族国家中在特定平等水平上，具有一定普遍性权利与义务的被动及 ( 古希腊) 亚里士多德：政治学颜一，秦典华译，中国人民大学出版社2 0 0 3 版t 第4 8 页 2 廖申白：公民伦理与儒家伦理 。哲学研究 ，2 0 0 1 年第1 i 期 7 二垒些竺垦! 墨堕堡墨要丝竺塑塞 笙二童丛尘些型塑型垒些壁垒重堡! 垒些坌垦塑壁圭 主动的成员身份。”1 公民身份是成为公民并承担相应责任和权利的条件，它表达的是一种公共认同， 包括两个方面的内容：一方面它承认由设立了权威的公民们所组成的公共权威；另一 方面它指明了占有公民身份而具有的地位。公民是个政治共同体中完全并且平等的 成员。具有公民身份就意味着与其他公民一道认可公共职位，并有能力使用权利和由 公共职位所引申的便利。 公民身份承认个人的能力及判断自身生命价值的权利，这些都不受种族、宗教、 阶级、性别或其他个人单独特性的干扰。但是，要求公民身份，并不意味着只向个体 提供利益，公民身份总是交互着其他社会观念，它不可能只是单纯的权利以使个体摆 脱对他人的义务。权利总是要求一个体系，以使权利获得承认，也要求一系列途径以 保证权利被实施。这样的社会体系包括法庭、学校、医院、议会等。它们都要求公民 履行自身的责任以促使它们正常运转，这就意味着公民身份既有权利，也有相应的义 务和责任。正如福克斯所言：“公民身份是一种成员地位，它包含了一系列的权利、 义务和责任。这种成员地位意指平等、正义和自主。公民身份的本性和发展，在任何 特定的场合，通过相互的情境、内容、深度和广度上的沟通而获得理解。富有建设性 的公民身份的意识只能当实现它的障碍被认知并被清除之后才能实现。”2 获得公民身 份的条件包括以下几种：在某一领土内的出生；从成为公民的父母的继承：与某国的 公民通婚、归化。总体又可以归结为两个主要原则：一是出生地原则，无论其父母的 公民身份如何，一个人出生在该国的领土内就可以因其出生而获得公民身份：一是血 缘原则，只要在他出生时，父母中的一人有某国公民身份，无论他出生在何处，他都 可以获得与父母相同的公民身份。美国和英联邦的国家都采取出生地原则。但也承认 由于继承而获得的国籍，不过对此有非常严格的限制。其他国家广泛采纳血缘原则， 并辅之以其他条件，如出生并忠顺于该国，与父母同样地出生在该国等。但是，由于 不同国家的规定不同，就会形成双重国籍的问题，即一个人同时是两个国家的公民。 同样，有时又会因为缺乏对公民身份认同和丧失的普遍规定，也会产生失去公民身份 的问题，如无国籍者现象。在此我们无意也无从去从法理的角度去考察这两个原则的 理论来由，但至少从此可以推断企业同自然人有诸多可相比拟之处，企业通过在某一 地域与经营而获得拟公民身份。企业的拟公民身份其内涵的权利与义务体系与个体公 廖申白：公民伦理与儒家伦理哲学研究，2 0 0 1 年第1l 期 2 ( 加) 威尔金里卡著当代政治哲学刘莘译上海三联书店t2 0 0 4 年版第3 7 5 页一第5 0 2 页 垒些竺垦：堡望堡重皇丝矍墅壅 苎二童坠垒些型塑型垒些塾垒重堡! 垒些竺垦竺堡生 民在原理上是十分类似的。 那么关于公民身份的理论，历史上存在自由主义模式( 以洛克为代表) 和共和主 义模式( 以亚里士多德为代表) 两种形式。自由主义模式起源于自然法。如洛克认为， 公民身份是外在于国家的，公民身份好比一个组织( 国家) 的细胞或外部组成部分， 这样的组织的基础与合法性的根据是公民身份。自由主义模式强调公民权利，尤其是 政治权利，将它们视为公民身份的最核心内容，保护个人免受专制迫害，反对对私生 活的干预。 亚里士多德的共和主义模式建立在希腊城邦的概念基础上，认为公民身 份是与国家密切相关的。一个公民就是这样一个人，他或者做决定，或者服从决定。 公民必须融入到政治共同体中，只有在共同传统的网络和已知的政治组织中，公民才 能发挥自己的特性。公民身份还意味着与其他人分担责任、共享社会生活的某些益处。 麦金泰尔也持这一立场。他把政治组织或共同体视为一个“实践”，因为经济的自我 利益不能提供社会关系的基础，它必须包容在共同体网络或公共利益之中，社会的权 力必须直接为着实现公共利益，公民有机会参与这一过程。共和主义的公民身份理论 还提出了公共善的问题。公共善是任何形式的好社会所必不可少的。 可以看出关于公民身份的两种理论实际上是由于强调不同的方面而形成的，前者 强调权利而后者更强调义务。结合企业的实践历程来讲，前期企业更强调权利，认为 企业利用各种资源来实现自身的利益最大化是企业天赋的权利，所以企业在发展过程 中，可以忽视诸多如环境、能源以及人权之类的其他非经济增长因素。而企业公民语 境中的企业更强调其责任，认为企业是与社会紧密相关的，一个企业必须融入到社会 这一共同体中，在社会这一网络和与其他组织的联系中才可能有所作为。企业的拟公 民身份同样也意味着与其他人或组织分担责任、共享社会提供的某些益处。从而实现 社会自身的和谐。达到它所追求的公共善问题也就是社会共同的福祉。这也正是企业 公民所诉求的理念。 2 、企业公民也是一种平衡各方利益关系的企业实体 企业概念的选择对企业公民身份及其具体运作也是具有决定性作用的。如果某个 企业被认为是一个实现利润最大化的、与价值无涉的经济机构，那么，有关这个企业 的理论范围就限于对企业的这种机械论的理解之内，并且排除了所有探讨人类之行为 的基本特性即意向性和自我反射性它们不仅是人类个体的特性而且也是人类组 织的特性的可能的理论。这就意味着探讨企业公民是没有任何意义。本文引入平 衡的企业概念，它试图展示企业概念的选择如何对企业公民身份及其具体运作具有决 9 企业公民：理论探索与经验研究 第一章从企业利润到企业杜会责任：企业公民的诞生 定作用。 平衡的企业概念首先涉及到的是关于企业的性质问题。企业本质上是一种生产功 能、是一个法律实体、是企业领导、是高层经理人队伍，是企业中的所有个体管 理人员和雇员的总和。企业作为一个组织，它的这种身份特性、使命和行为与个 体的身份特性、使命和行为有本质的区别。因为企业往往通过复杂的程序作出决策并 且采取行动，所以企业是自己的行为者，因此就有了选择的自由，是一个行为者就要 承担道德责任。因此，企业就被理解成一个道德行为者，这样，在“企业公民”这一 概念中的那个限定词“企业”指的是作为主体和道德行为者的企业，就象“个人的” 责任与作为道德行为者的个人一样。对于企业责任的认定有赖于企业的作用和目的被 认为如何与社会相关。企业的概念应该反映对于社会的这个比较复杂的理解。在社会 层面上。许许多多要求包括彼此不可分离的经济的、政治的、社会文化的和环境方面 的内容。所以，各个企业就会受到这些复杂要求的影响，而很难作为一个纯粹的经济 组织来行事。这在诺华公司的使命宣言中得到了很好的表述：“我们通过平衡我们经 济的、社会的和环境的责任的途径来努力获得可持续发展”。需说明的是，本文所提 出的平衡的企业概念，是利益相关者的企业概念的宏观层次的表述，二者的着眼点的 有所不同，前者主要注重承担道德责任的企行为的内容，而后者则集中在受企业行为 影响的人群上( 利益相关者) ，对于这些人，企业被认为应担负有责任或义务，而且 各种各样的责任的内容也是可以与之商谈的。不过，平衡的企业概念从经济的、社会 的和环境的方面重视企业应该做什么的问题。与通过倾听利益相关者们的声音、凭借 与其进行商谈的企业履行其责任的路径结合更直接提出这些不同的责任，其内容方面 的潜在冲突和重叠状况可以得到更好的理解与贯彻。二者是相辅相成的。 在利益相关者理论的视野下，企业事实上是与其利益相关者签订了一份综合性社 会契约。然而，一个企业利益相关者的利益要求究竟有哪些呢? 中外许多学者对此进 行了研究，在此以周鹏、张宏志的观点1 来加以说明。他们认为，一般来说，股东的 利益要求是追求利润并实现其它战略目标：企业管理者追求更高薪酬、在职消费以及 职业声誉：雇员追求工资收入、各种福利和晋升机会；债权人则关心自己投入到企业中 的本金和利息能否顺利回收：供应商和经销商可能关心自己在与企业的交易中是否能 够保持持久性的关系：消费者追求购买一种安全稳定的产品t 并获取更多的消费者剩 余：政府往往希望企业提供更多的税收；而特殊利益团体和社区一般都希望企业能够为 周鹏张宏志：利益相关者间的谈判与企业治理结构 t 经济研究t2 0 0 2 年6 期 1 0 企业公民；理论探索与经验研究第一章从企业利润到企业社会责任：企业公民的诞生 改善周边的环境尽更多的力量。 显然，这些利益相关者的利益要求都源自于他们与企业之间所存在的综合性社会 契约，一个有所作为的企业在现代责任观的指引下必须慎重地考虑这些利益要求。可 见，平衡的企业概念抓住了许多基本方面，作为一个道德行为者的企业，具有经济的 社会的和环境的责任，它在各个层次上与其他行为者有关联，并在某种不确定的变化 着的范围内进行运作，所有这些方面构成了企业，它们是互相关联的，而且可以在各 种程度上加以表述，它们中的任何一个方面都不得被排除，所有的方面都要以一种平 衡的方式来考虑。利益相关者的企业概念是包含在平衡的企业概念中的，它进一步强 调了企业担负的社会责任。 值得指出的是，上述所列举的各种利益相关者的利益要求只是一种一般性的描 述。“一般性描述”隐含着两层含义：第一，上述所列举的利益相关者的利益要求是 不全面的，它并没有以科学的调查方法和严格的统计结果为基础。也就是说，据此方 法，我们实际上还是难以清楚一个利益相关者的利益要求究竟有哪些。在这些利益要 求中哪些利益要求排在更为优先的位置，哪些并不为利益相关者所看重? 如果说企业 仅仅知道某一利益相关者有一些利益要求，但不知道这些利益要求的优先顺序，那么 这种信息对于企业而言并没有多少实质意义。在这里我无意去强调科学的调查方法和 统计工具在其中的作用，但是，作为理论性的探讨，却不能不提到在这里作为方法论的 对话伦理对平衡的和利益相关者的企业的重要意义在此逻辑下，本文的第三章重点 探讨企业公民方法论的对话伦理。 i 些公民：理论探索与经验研究 第二章从企业利润到企业社会责任：企业公民的诞生 第二章企业社会责任：企业公民的伦理维度 “责任”是当代伦理研究中的一个重要的概念，它似乎非常适合于通过将实践和 理论观念都包括在内的途径来表述人类行为的道德方面。 英国“企业公民会社”总裁戴维罗根提出，作为社会重要组成部分的企业，是国家 的法人“公民”，企业“公民”有权利也有责任，它理应为建立一个和谐和稳定的社 会作出应有的贡献。那么作为“公民”的企业的责任究竟包含那些内容，这些责任能 否展示企业公民的伦理维度，这些责任的承担是否是对企业的道德苛求及这些责任的 价值取向与普通意义上的道德责任有无区别等等，对这些问题的回答，都有赖于对企 业公民本身的权利与责任、企业社会责任合理性的考察。 一、权利与责任：企业公民的伦理关系 全国政协副主席、中国企业联合会会长陈锦华曾在其发言中说“权利与责任的 互相制衡，这是当前经济发展中引起各方日益关注的重大课题”；1 中国人寿保险公司 总经理王宪章也说过，“就公司的考虑，权利与责任实际上是一对矛盾体，是相辅相 成的，你有一定的权利对你履行责任是非常有用的，但如果你有了相当的权利，而不 履行这种责任或你履行的责任是错误的。那可能给公司、给股东和股民和社会带来重 大的损失。”2 1 、企业公民的“权利”分析 “权利”作为对主体性价值的肯定与阐释，已经成为现代社会赖以存在的一个实 质性要素。它既是人在现实生活中的一种基本价值追求，也是社会文明演进过程中不 可缺少的力量和条件。权利是对人的自由范畴的制度性规定，它体现的是人作为主体 的自我需要和自我满足。权利观体现了一种自由内涵，是一种以私有财产权为核心的、 人与人之间竞争的自由。个体向社会履行的义务是为这种自由的实现而提供的一个必 要的前提，即维系社会整体的存在和基本的社会竞争秩序。法律意义上的权利观奉行 以权利为目的、以义务为手段的“权利本位”原则。它不仅是一个立法的指导原则， 而且是一种影响人们思想和行为方式的强势社会信念。这种信念直接导致了个体与个 体以及个体与社会整体的分裂与对立。个人一味地追求自己的权利，寻求个人自由的 1 春光：( c e o 权利与责任的制衡全球工商领导人论坛撷英人力资源，2 0 0 3 年2 期第1 5 页 2 春光：( c e o 权利与责任的制衡全球工商领导人论坛撷英人力资源，2 0 0 3 年2 期第1 5 页 1 2 企业公民：理论探索与经验研究 第二章从企业利润到企业社会责任：企业公民的诞生 最大实现，却忽视了作为其自由实现条件和空间的社会整体的价值。从最基本的法律 关系角度讲，权利与义务永远是一对对应的范畴，片面强调权利而忽视义务必然造成 权利实现机制的扭曲。相应地重视义务意味着对人以社会方式的存在、并通过由不确 定的他人所构成的社会整体来实现个人权利的辩证关系的肯定作为企业公民的权利， 它应该由以下几个要素所构成： 第一个要素是利益。企业权利与利益有着必然性的联系，这种利益既可能是个体 的， 也可能是国家或社会的；既可能是物质的，也可能是精神的。 第二个要素是利益要求。一种利益若无人提出对它的主张或要求，就不可能成为 权利。而“法定的要求权必然是以其他人对权利拥有者负有义务为根据的，一种法定 权作为一种要求，都是针对他人的它也是要国家加以承认和实旎的要求”。然 而企业的利益要求也只是利益权利本质的一个方面，它是无法超越特定的生活条件和 自身条件的限制。 第三个要素是利益要求的资格。提出利益主张要有相应的资格。根据米尔恩在人 格与人的多样性一书里的观点，权利之要义是“资格”。说你对某物享有权利，是 说你有资格享有它。资格有两种，一是道德资格，一是法律资格。在我国，道德资格 决定了所有个人或团体具有创造财富的权力资格，而这种资格则是由我国相关的法律 法规赋予的。 第四个要素是实现利益要求的权能。它包括权威和能力。利益、要求、资格必须 具有权能，才能成立。权能首先是从不容侵犯的权威或强力意义上讲的，其次是从能 力的意义上讲的。权威有道德和法律之分。根据夏勇博士的观点：由道德来赋予权威 的利益、要求或资格称为道德权利：由法律来赋予权威的利益、要求或资格称法律权 利。这两种权威和与之相适应的两种权利既可结合，也可分离。 第五个要素是经济行为的选择自由。主要是指权利主体在法律允许的范围内，可 以按个人意志去行使或放弃某种经济活动的内容和形式的权利，不受外来的干预或胁 迫从企业的发展历史来看，长期以来，企业尤其是只注重其权利方面，而忽视其相应 的义务。企业享受着一系列资源开采、使用权利，享有在一定区域生存发展的权利， 享有自主招聘人员为其工作的等等权利，但企业为此付出的义务却是相当空洞的。这 种权利的凸显同时义务的相对缺失，是造成一直以来企业败德行为的根源。 2 、企业公民的“义务”分析 王守昌：西方社会哲学东方出版社t1 9 9 6 版第2 1 6 页 i ， 垒些坌垦：望堡堡窭箩经验研究第二章从企业利润到企业社会责任：企业公民的诞生 “义务”一词来源于希腊语d e o n ，含义是有约束力的责任。人们普遍认为，每种 权利中都有某种义务，这是每位生活主体的成员身份的一部分。米尔恩指出：“义务 在道德和法律中都是一个关键性概念，它的中心思想是因为做某事是正确的而必须 去做它。说某人有义务做某事，就是说不管愿意与否，都必须做，因为这事在道德上 和法律上是正当的”1 。在我国，劳动法已经规定了企业应履行的义务。然而值得 说明的是：作为法律，它可以创设特定的义务，却无法创设服从法律的一般义务。一 项要求服从法律的法律将是没有意义的。这就意味着，大众是否遵守劳动法所创 设的“以人为本”的义务，不能由法律本身来强制执行，而应该由道德来规定。在这 里，道德主要由美德、原则和规