（管理科学与工程专业论文）环境与资源价值评估方法及模型研究.pdf

上海大学硕士学位论文 摘要 伴随着环境恶化、资源枯竭以及可持续发展战略的提出，环境与资源问题 愈来愈受到人们的关注，这就需要将环境与资源消耗纳入社会成本中，应用合 适的价值评估模型和方法对环境与资源价值作出合理的评估。国内外学者、专 家对环境与资源价值评估做了大量卓有成效的研究，得到了许多具有实践应用 价值的研究成果。目前，我国环境与资源价值评估理论及方法研究尚处于初级 阶段，价值评估往往更集中在使用价值方面，对非使用价值涉及较少，是一个 学习和探索的阶段。本文就是在这样的背景下，在借鉴前人研究经验，研究成 果的基础上做了一些研究。 第一章，阐述了研究背景、目的、意义和研究现状等，回顾了相关理论和 文献，介绍了本文的框架及有待解决的问题。 第二章，对环境与资源的定义做了界定，并在此基础上阐述了环境与资源 价值理论，包括环境与资源价值的评判、认识过程、构成和分类等。 第三章，本篇论文研究的重点所在，阐述了由于环境资源的变化而影响价 格变化，进而影响到福利变化的过程和原理，在分析和总结国内外研究的基础 上对环境与资源价值评估模型和方法重新梳理，将评估方法分为观察法和假定 法两大类，并结合实例说明。各方法各有优势，互为补充，可综合应用于评估 环境与资源的价值。 第四章，为进一步说明环境与资源价值评估理论及方法的应用，本章从宏 观和微观的角度分别例举了国内外的应用实例。 希望这些工作有助于完善和补充现有的环境与资源价值评估体系。限于笔 者的能力，本文所做的工作难免存在若干不足之处，这些还有待今后继续深入 研究。 关键词：环境资源价值评估模型和方法应用研究 v 上海大学硕十学位论文 a b s t r a c t a l o n gw i t he n v i r o n m e n t a ld e g r a d a t i o n ，r e s o u r c ed e p l e t i o na n dt h ep u t t i n g f o r w a r do fs u s t a i n a b l ed e v e l o p m e n ts t r a t e g y , e n v i r o n m e n ta n dr e s o u r c e si s s u e sh a v e b e e nt a k e nm o r ea t t e n t i o n ，s oi ti si m p e r a t i v et or e l e g a t et h ee n v i r o n m e n t a la n d r e s o u r c ec o n s u m p t i o ni n t os o c i a lc o s t ，a n du s ea s s e s s m e n tm e t h o d sa n dm o d e l st o m a k ea na c c u r a t ev a l u eo fe n v i r o n m e n ta n dr e s o u r c e s d o m e s t i ca n df o r e i g n s c h o l a r sh a v ed o n eag r e a td e a lo ff r u i t f u lr e s e a r c ho nt h ea s s e s s m e n tm e t h o d sa n d m o d e l so fe n v i r o n m e n ta n dr e s o u r c ev a l u e ，a n do b t a i n e dal o to fp r a c t i c a lr e s e a r c h r e s u l t s a tp r e s e n t ，d o m e s t i cr e s e a r c h e si nt h ef i e l dw h i c hf o c u so nt h ea s s e s s m e n to f u s ev a l u eo fe n v i r o n m e n ta n dr e s o u r c e sa r es t i l la tt h ei n i t i a ls t a g e ，as t a g eo f l e a r n i n ga n de x p l o r a t i o n j u s tu n d e rt h i sb a c k g r o u n d ，t h i sp a p e rd o e ss o m er e s e a r c h b a s e do np r e v i o u sr e s e a r c h t h em a i nc o n t e n t sa r ea sf o l l o w s ： c h a p t e ro n ei n t r o d u c e st h eb a c k g r o u n d ，p u r p o s ea n ds i g n i f i c a n c e o ft h e r e s e a r c h ，r e v i e w st h er e l a t e dt h e o r ya n dl i t e r a t u r e ，a n dd e s c r i b e st h ef r a m e w o r ka n d t h ei s s u e st ob er e s o l v e do ft h i sp a p e r c h a p t e rt w oe x p l a i n st h ed e f i n i t i o no fe n v i r o n m e n ta n dr e s o u r c e sf i r s to fa l l ， a n dt h e nr e p r e s e n t st h et h e o r y , w h i c hi n c l u d i n gt h ej u d g m e n t ，c o g n i t i v ep r o c e s s ， c o m p o s i t i o na n dc l a s s i f i c a t i o no fe n v i r o n m e n ta n dr e s o u r c e sv a l u e c h a p t e rt h r e e ，a st h ek e yp o i n to ft h i sp a p e r , d e s c r i b e s t h ep r o c e s sa n dp r i n c i p l e o fw e l f a r ec h a n g e sc a u s e db yp r i c ec h a n g e sw h i c hd u e st ot h ec h a n g e so f e n v i r o n m e n ta n dr e s o u r c e s ，m a k e sar e c a r d i n gt ot h ea s s e s s m e n tm e t h o d sa n d m o d e l so fe n v i r o n m e n ta n dr e s o u r c e sv a l u e s ，w h i c hc a nb ec l a s s i f i e di n t ot w om a j o r c a t e g o r i e s ：o b s e r v a t i o nm e t h o da n dp r e s u m p t i v em e t h o d e a c ho f t h em e t h o dh a si t s o w na d v a n t a g e s ，c o m p l e m e n t se a c ho t h e r , a n dc a nb ea p p l i e dt oa s s e s s m e n tt h e e n v i r o n m e n ta n dr e s o u r c e sv a l u e ss y n t h e t i c a l l y c h a p t e rf o u r , t om a k et h ea p p l i c a t i o no ft h et h e o r ym o r ec l e a r l y , c i t e ss o m e i n s t a n c e sa th o m ea n da b r o a df r o mt h ep e r s p e c t i v eo fm a c r oa n dm i c r os i g h t v i 上海火学硕士学位论文 ih o p et h e s ee f f o r t sw i l lh e l pi m p r o v et h ee x i s t i n ga s s e s s m e n ts y s t e mo f r e s o u r c e sa n de n v i r o n m e n t a lv a l u e s d u et ol i m i t e dc a p a c i t y , t h e r ea r ean u m b e ro f s h o r t c o m i n g si n e v i t a b l y , w h i c hs h o u l db ed e e p e rs t u d i e di nt h ef u t u r e k e y w o r d s ：r e s o u r c e sa n de n v i r o n m e n t ；v a l u em e a s u r e m e n t ；m o d e l sa n d m e t h o d s ； a p p l i c a t i o ns t u d y v 1 1 上海火学硕士学位论文 原创性声明 本人声明：所呈交的论文是本人在导师指导下进行的研究工作。 除了文中特别加以标注和致谢的地方外，论文中不包含其他人已发 表或撰写过的研究成果。参与同一工作的其他同志对本研究所做的 任何贡献均已在论文中作了明确的说明并表示了谢意。 签名： 本论文使用授权说明 日期：掣 本人完全了解上海大学有关保留、使用学位论文的规定，即： 学校有权保留论文及送交论文复印件，允许论文被查阅和借阅；学 校可以公布论文的全部或部分内容。 ( 保密的论文在解密后应遵守此规定) 签名：导师签名： 日期： 上海大学硕十学位论文 第一章导论 1 1 研究的背景、目的及意义 过去的2 0 世纪是伟大的世纪，是人类创造高度发达的物质文明时期，但同 时也是地球环境和资源破坏最为严重的时期。全球气候变暖、生物多样性锐减、 资源枯竭和生态破坏等一系列严重的环境资源问题不但严重制约了人类社会的 发展，还威胁到了人类的生存。 从自然资源拥有的角度看，中国的资源总量和人均资源都存在严重不足。 在资源总量方面，我国石油储量仅占世界的1 8 ，天然气占o 7 ，铝土矿不足 2 。在人均占有量方面，国际上称为直接关系人类基本生存的四大资源耕 地、淡水、森林和草地，我国人均占有量分别相当于世界人均占有量的1 3 、 1 4 、1 6 和1 3 。4 5 种主要矿产资源的人均占有量只相当于世界人均占有量的 1 2 。 从资源消耗的角度看，由于长期的过度垦伐和放牧，使我国土地退化、水 土严重流失。不少地区土地退化超过4 0 ，草地退化超过5 0 ，并且总体上仍呈 扩散趋势。我国的钢材消耗量接近美国、日本和欧盟钢铁消耗量的总和，约占 世界的4 0 ；水泥消耗约占世界的5 0 ：电力消耗超过日本，仅次于美国，居世 界第二。在铜、铁、铝等重要矿产的储量上，中国已无大国地位。而我国原储 量、产量和出口量上均居上界首位的钨、稀土和锡等优势矿种，因为滥采乱挖 和过度出口，绝对储量已下降了l 3 1 2 ，按现有产量水平丌发已不能维持r f 年。 从资源的利用效率来看，我国仍处在粗放型增长阶段。以单位g d p 产出能 耗表征的能源利用效率，我国与发达国家差距非常大，以日本为l ，则意大利 是1 3 3 ，法国1 5 ，英国1 5 ，美国2 6 7 ，中国1 1 5 。每吨标煤的产出效率， 我国相当于美国的2 8 6 ，欧盟的1 6 8 ，日本的1 0 3 i l j 。 经济增长的环境资源代价过大是我国当前发展面临的突出问题。如何走出 一条既能保持生态环境又能实现经济发展目标的可持续发展之路已经引起了越 上海大学硕士学位论文 来越多人的思考，胡锦涛总书记在十七大报告中提出“建设生态文明，基本彤 成节约能源资源和保护生态环境的产业结构、增长方式、消费模式，生态文明 观念在全社会牢固树立 。而当前的国民经济核算体系没有考虑到环境资源的 作用，因此存在重大的缺陷。要想真实的反映经济发展情况，就必须对现有的 国民经济核算体系进行改造，将环境资源的综合变化情况真实的反映到国民经 济核算体系中去。而且环境资源提供的服务常常会产生外部效应，现有的市场 体系往往难以揭示其真实价值，只有对环境资源进行合理的估值，才有可能将 环境资源与其他经济财富统一起来。对环境资源价值评估进行的研究，将会有 利于推进早日把环境核算纳入到我国国民经济核算体系之中，确保人与自然和 谐相处，建成资源节约型、环境友好型社会，这也正是本论文的研究目的。 环境和资源对于国家社会的存在与发展有着不可替代的基础性作用，冈为 过度利用而造成环境资源无法弥补的破坏性损失，日积月累，必将导致一个国 家社会的崩溃，甚至是人类文明的终结。中国是一个最大的发展中国家，在经 济发展过程中面临的环境与资源的约束更为严重，当前经济社会的发展对- r 环 境和资源资产的使用状况令人堪忧，而合理的环境资源价值评估能有效地解决 资源过度使用和环境恶化问题，为决策者提供有力的决策支撑。 ( 1 ) 有利于可持续发展战略的实施。可持续发展可以归纳为如何合理的配 置环境资源，以使当代人和后代人在永继利用环境资源的自仃提下实现最大的利 益。要使我国可持续发展战略得以实现，还必须使可持续发展战略具体化，将 其纳入到各种开发活动的管理体系中考虑，就是在经济社会发展法规或政策制 定中充分考虑环境资源的价值，以此进行综合的评估和判断，从而确定这业与法 规或政策能否达到可持续发展的要求。而环境资源的价值评估就为这综合的评 估和判断提供基础和支持。 ( 2 ) 有利于对现行的国民经济发展指标体系进行改造。中围2 1 世纪议程 指出：“传统的国民经济衡量指标( g n p ) 既不能反映经济增长导致的生态破坏、 环境恶化和资源代价，也未计及非商品劳务的贡献，并且没能反映出投资的取 向 【2 1 。只有将环境资源价值化，将环境资源的综合变化情况真实的反映到国 民经济发展指标中去，才有可能将环境资源与其他经济指标统一起来，建立更 上海大学硕士学位论文 科学的衡量经济发展的指标，为公共决策提供政策支撑。 ( 3 ) 有利于适应世界经济发展的需要，增强我国综合竞争力。“入世”以 来，我国的经济总量大规模扩张，所消耗的资源和能源大大增加，这将加剧破 坏生态环境。同时，“入世”后，根据市场经济和自由贸易原则，外商享受国民 待遇，它们会通过各种渠道，向我国转移比较优势相对衰落的资源密集型产业， 而我国和一些企业由于存在持续的投资饥渴和特有的发展速度偏好，可能会不 顾环境影响评价制度的有关规定而盲目招商引资，这将造成我国环境资源的过 度消费和浪费，使生态环境受到进一步的威胁。因此，为了在新形势下避免我 国自然资源存量的大量减少和国有环境资源的大量流失，我们必须对环境资源 进行价值评估，以确保我国可持续发展的潜力1 3 l 。 ( 4 ) 有利于推动我国产业结构调整，提高资源利用率。我国明确提出，“略 持把结构调整作为主线”。结构调整是以提高经济效益为中心，转变经济增长方 式、发展集约式经营，围绕改善质量、节能降耗、防治污染和提高劳动生产率。 准确合理的环境资源估价可以促进摈弃粗放式经营方式，建立生态工业园，提 高资源的利用效率，推进产业结构调整和升级。 1 2 国内外研究现状 环境资源问题研究的实质是合理利用环境和资源，改善和保护环境，更好 的为人类服务。一百年以前，恩格斯在英国工人阶级状况一书中讲述了英 国工业城市曼彻斯特的严重污染以后，尖锐的指出环境问题产生的两个根源： 一是对自然环境规律认识不够，未能正确预见到生产行为对环境自然界的干涉 所引起的比较长远的自然影响，遭到自然的报复；二是现有的生产方式都只在 于取得劳动的最近的、最直接的经济效果，而忽视了比较远的自然的和社会的 影响效果【4 1 。 1 2 1 估价方法和模型概述 米切尔和卡森( m i t c h e l la n dc a r s o n ，1 9 8 9 ) 以以下两个特征为基础引， 对价值评估方法进行了分类。 上海大学硕士学位论文 特征1 ：数据是来源于对现实世界中人们行为的观察，还是来源于人们对 假定问题的回答，如“如果你会怎么做? ”或者“你愿意付出? ”等。 特征2 ：该方法是能够直接得出货币化价值，还是必须通过一些以个人行 为和选择模型为基础的间接技术推断出货币价值。 以以上两个特征为基础，评估环境和资源价值的任何方法都可以置于这四 种类型当中一直接观察、间接观察、直接假定和间接假定。如表1 - 1 ： 表l 一1 ：价值评估方法 行为观察假没方法 直接观察直接假定 直接的竞争性的市场价格投标博弈 模拟市场支付意愿问题 间接观察间接假定 旅行费用权变排列 间接的内涵资产价值 权变活动 防护支出 权变投票 复决投票 直接观察法：观察以人们使他们效用最大化的现实选择为基础，由于选择 是以现实价格为基础的，因此数据直接以货币化单位表示。属于此类方法有竞 争市场价格以及模拟市场法。即国内常说的直接市场法，它包括：市场价值法、 人力资本法、防护费用法、恢复费用法、影子项目法、机会成本法等。 间接观察法，也是以反映效用最大化的现实行为为基础的。其中的一种类 型是观察投票选择，其依据的原理就是如果个人被赋予一定数量的价格固定的 商品，观察个人是否接受就可以揭示个人对该商品的估价是大于或小于给定的 价格。在其他类型中，环境资源服务没有价格，但它们的数量和质量影响了其 它商品的市场价格。因此，根据其它商品的市场价格变化就可推算出环境资源隐 含的价值。 间接假设法与间接观察法本质不同在于间接假设法通过人们对假设问题的 4 上海人学硕士二学位论文 反应，而不是通过对现实世界中人们的选择行为的观察获取数据的。 权变排列法也属于间接假定类型，如在此方法中，首先给每个人一系列信 息，在每个信息里描述了不同的情况，即有关的环境服务水平以及其他面临选 择的属性( 如旅行次数，拥挤程度，门票费用等) ，然后告诉他们，按照自己的 偏好的顺序排列这一系列信息，于是可以由他们的排列推测出环境服务的价值。 直接假设方法：提供一个假设市场，直接访问消费者对环境服务的评价。 例如，通过人们对环境服务的改变给予评估，在一个给定价格下，人们“购买” 多少环境服务。 表1 _ 2 ：环境资源服务价值评估模型 环境服务价值类型评估模式 人类健康 死亡风险享乐l ：资、转移行为、条件价值、条件分级、条什行为 急性病转移行为、条件价值、条件分级、条件行为 慢性病 转移行为、医疗费用、条件分级、条件价值、条件行为 对人类的其它直接影响 享乐价格法、享乐上资法、转移行为条件价值、条件分级、条 美观、能见度、噪声 件行为 生态系统的经济生产力生产者，消费者剩余的改变 其它生态服务 娱乐旅行费用法、随机效用模式、条件价值、条件分级、条件行为 生态系统稳定性，生物多 条件价值、条件分级、条件行为 样性 生产者、消费者剩余改变、享乐价格法、转移行为、条件价值、 对非生命系统的影响 条件分级、条件行为 非使用价值条件价值、条件分级、条件行为 1 ，2 2 国内外研究概述 ( 1 ) 国外研究概述 对环境资源价值的定量化研究最早是在一些工业化国家开始的，早在1 8 世纪 初奥地利政府就运用纯收益资本化法进行了被称为米兰土地测定的耕地价值核 上海大学硕士学位论文 算。从上世纪八十年代以来，有关的国际组织，如联合国统计署、联合国环境规 划署、世界银行、经济合作与发展组织等广泛开展了这方面的研究工作。联合国 统计署于1 9 8 3 年通过了环境统计资料编制纲要( f e s ) 。发达国家如挪威对石 油、森林、渔业等重要资源的价值进行了核算，法国建立了自然遗产账户，荚园 进行了环境防御方面的核算等。发展中国家进行环境价值核算的例子较少，目前 所见的比较完整的案例是联合国和世界银行在墨西哥、巴布亚新、几内亚以及泰 国的核算实践。近年来，一些专家和学者致力于有关环境与经济核算方面的：i ：作， 取得了相当多的成果【6 j 。西蒙等学者的研究成果绿色国民经济核算综合反映 了绿色国民经济核算研究的最新进展，内容包括绿色国民经济核算的方法和模 型、绿色国民经济核算帐户的构造与分析等。还有巴特尔穆茨的环境核算的理 论与实践，综合研究了国际收入与财富研究在环境核算方面的主要成果，内容 涉及环境与经济核算的理论框架和方法。马肯亚等学者的欧洲绿色国民经济核 算一四国案例研究，根据荷兰、德国、意大利、英国的绿色国民经济核算的实 践，对自然资源和污染物排放量的核算进行了研究。总的来说，国外在环境价值 理论研究方面比较成熟，在实践方面也取得了很大的成就，但总的来说，这项工 作刚刚起步，是一项跨学科的、复杂的系统工程，还存在许多不足之处，如生态 功能的量化和货币化很困难，目前国际上还没有计算生态价值的成熟的方法，只 有一些用替代法计算的实例，但所得结果往往很大，难以被人们接受，如h 本2 0 世纪7 0 年代初用替代法计算了全国森林的生态价值，其结果相当于1 9 7 2 年闩本伞 国的经济预算。在评估方法方面，丌始将重点转向可以计算存在价值的条件价值 法、旅行费用法等。 ( 2 ) 国内研究概述 在我国，1 9 8 8 年初国务院发展研究中心首次提出开展资源核算并将其纳入 国民经济核算体系中，并与美国世界资源研究所合作开展了水、土地、森林、 草原、矿产、水产等的核算，在具体环境资源的核算方面，仍处于学习、模仿 阶段。 1 ) 自然资源评价研究：2 0 世纪8 0 年代我国有关科学j i ：作者对资源价格严霞 背离其价值的不合理现象进行了反思和探讨，其中李金昌等翻译了美国世界资源 6 上海火学硕l 学位论文 研究所雷佩顿博士的关于自然资源核算与折旧问题、挪威的自然资源核算与 分析等研究报告，由此引起了国内专家和学者对资源核算的关注。1 9 8 9 年困务 院技术发展研究中心得到美国福特基会会的资助，成立了环境核算及其纳入闻民 经济体系课题组，此后该课题组促成了相应的子课题组，包含水资源、土地资源、 森林资源、草地资源和矿产资源等，开展了一系列的资源核算研究工作。如赵成 ( 1 9 9 5 ) 用供求定价法计算了长春市地表水、生活用水的价值，王萍( 2 0 0 0 ) 用狄也 聚类分析法计算了广州市水资源的价值，谢忠岩( 2 0 0 2 ) 用能值法估算了图们江流 域水资源的价值，胡岩( 2 0 0 3 ) 用模糊数学法估算了济南市水资源的价值等。对其 它资源，如矿产、土地资源价值的理论研究较少，仅有少量实例，如王广成( 2 0 0 1 ) 分别用收益现值法、净价格法、e 1 - s e r a f y 法计算了阜新矿区某煤矿煤炭资源的 价值，周祖贵( 2 0 0 2 ) 用收益现值法计算了都龙矿区锡、镡资源的价值，黄贤会 ( 1 9 9 6 ) 用收益倍数法、净收益还原法计算了南京市，扬州市的地价，陈会广( 2 0 0 3 ) 用收益倍数法计算了山东省耕地资源的价值。 2 ) 环境资源评价研究：国内较早对环境价值进行系统研究的是过孝民、张 慧勤，他们1 9 8 4 年主持了公元2 0 0 0 年中国环境预测和对策研究，这项研究对 后来的同类研究影响很大。2 0 世纪9 0 年代初由会鉴明主持的中困典型乍念【k 尘 态破坏的经济损失的研究，在环境价值和环境破坏经济损失计量研究上取得了 很大的进展。在国内较早开展环境价值核算的是薛达元对长白山自然保护区生念 系统生物多样性经济价值的评估。此外，王晓京( 1 9 9 3 ) 用旅行费用法、调杏评价 法计算了三峡景观的使用价值、存在价值，陈应发( 1 9 9 6 ) 用条件价值法计算了泰 国曼谷隆皮尼公园的游憩价值，王宗明( 2 0 0 4 ) 参考c o s t a n z a 等人的结果并结合敏 感性指数计算了吉林省生态系统的服务价值，梁延海( 2 0 0 5 ) 用市场价值法、影子 工程法等计算了大兴安岭湿地的价值等。 总的来说，中国关于环境资源价值的评估研究仍处于初级阶段，应用的技 术主要反映了8 0 年代以前的评估技术，主要表现在：( 1 ) 受重视的方法直观易 算。如：市场价值法、人力资本法、机会成本法，主要评估了叫i 境总经济价值 中的直接使用价值。( 2 ) 对间接使用价值的评估多采用影子工程法、恢复费用 法、旅行费用法，忽视了8 0 年代以后显示出理论合理性的那些方法，如：享乐 7 上海大学硕士学位论文 价格法、条件价值法。( 3 ) 对生态稳定、审美价值、娱乐价值、生物多样性的 选择价值、遗传价值、存在价值等非使用价值的评估极为少见，而与此相关的 投标博奕法，支付意愿法、条件价值法、条件分级、条件行为、条件投票等方 法的应用几乎未见报道。 表1 q ：国内外研究现状及部分成果 1 9 2 5 年，比利时的d r u m a r x 首次以对野生生物游憩的费用支出计算野生生物的经济价值。 1 9 4 1 年，美国g a f d o n 首次以费用支出法核算森林和野生生物的经济价值。 1 9 5 9 年，美国学者c l a w s o n 计算了游憩| 叉：的游憩价值。 1 9 7 2 年，日本林野厅估算全日本森林提供生态功能价值。 1 9 7 3 年，n o r d h a u s 和t o b i n 提出用“经济福利准则”修改国民生产总值( g n p ) ，由此引发 了对环境资源进行计量的国际关注。 1 9 7 7 年，联合国在一定程度上对某些自然资源进行核算，但主要是森林和矿产。 1 9 8 3 年，w e i l l e r 认为环境核算的范围包括三个方面：( 1 ) 自然资源的枯竭：( 2 ) 环境自然状态 的保护；( 3 ) 污染及其控制。他虽然没有提出如何对自然资源枯竭进行核算和估价，但是他 所指出的范围为环境核算勾画了一个框架。 1 9 8 7 年，g m e l l i s 将环境作为输入量进行估价。 1 9 8 9 年，p e a r c e 等人讨论了生物多样性经济价值评估的意义和方法。 1 9 9 7 年，r o b e r t c o s t a n z a 等1 3 位科学家对全球生态系统服务与自然资本的价值进行了尝试 性估算。 1 9 9 0 年过孝民，张惠勤等【7 j 用市场价值法、机会成本法、一1 i ：程费用法、修止人力资本法等评 估全国环境污染损失。 1 9 9 2 年葛吉琦【8 】评估水污染对人体健康影响。 1 9 9 6 年张玉。宁大同等【9 1 用市场价值法、影子1 ：程法评估全国荒漠化损火。 1 9 9 6 年常永官，胡涛等【1 0 】用人力资本法、市场价值法评估重庆市大气污染损失。 上海人学硕上学位论文 表l 一3 ：国内外研究现状及部分成果( 续) 1 9 8 7 年傅绶宁，王建国【1 1 】用影子工程法，投票博奕法评估三峡工程的生态环境损欠。 1 9 9 7 年杨志明，王文兴【1 2 】用市场价值法评估酸沉降对材料造成的损失。 1 9 9 7 年靳乐山【1 3 j 用旅行费h j 法、实验评价法评估圆明剜公岗使h j 价值羽1 1 卜使川价值。 1 9 9 2 年吴熊勋f 1 4 】用旅行费用法评估旅游生态经济效益 1 9 9 4 年张建国，杨建洲【1 5 】应用影子工程法、恢复费用法、市场价值法评估福建森林综合效 益。 1 9 9 4 年刘自敏【1 6 】应用享乐价格法评估环境价值。 1 2 3 有待解决的几个问题 就目前国内外的研究成果来说，可以看出环境与资源价值评估的研究已经 引起各国政府以及学者专家们的高度重视，并且将其视为可持续发展的重要组 成部分，随着环境与资源价值评估理论的日益完善，实践应用也得到了长足的 发展。但由于该理论研究的时间不是太长，还有很多工作有待丌展，它仍然存 在不少问题。 ( 1 ) 环境资源价值评估的可靠性问题 环境价值以多种形式存在，同时环境估价又受到多种外部因素的影响，因 此环境估价具有一定的局限性，体现为一方面对环境污染造成的经济损失进行 估算时，可能导致环境成本的重复计算；另一方面环境的价值可能受到市场等 诸多因素的影响而产生较大的估价偏差；最后在时间点上的处理可能导致环境 估价出现偏差。 ( 2 ) 环境与资源价值理论有待突破 环境与资源价值理论研究尽管取得了一定进展，但仍然不完善，有待进一 步研究，环境价值理论尚没有统一，价值来源、价值确定方法、价值模型没有 规范且争论比较大。同时，马克思的劳动价值论与西方效用价值论在环境与资 源价值来源方面成为新的论战焦点。 9 上海大学硕士学位论文 ( 3 ) 针对部分领域研究有待加强 从现有的研究成果看，各环境资源之间的研究存在很大的差异性，有些资 源，如水资源、森林等研究发展很快，且有一定程度的应用，但对有些资源( 如 空气资源) 的研究进展缓慢，没有相关比较成熟的理论和方法，这就从整体上 制约了环境和资源价值研究的发展。 ( 4 ) 理论成果的实践应用性有待提高 环境与资源价值研究虽然取得了一定的成果，但就整体而言，大部分还只 限于学术研究和交流阶段，与实际应用还有不小的距离。随着相关理论研究的 推进，随着环境资源价值观的深入人心，环境资源估价方法将会得到更广泛的 应用。 1 3 本文的特色与创新之处 本文在导师及相关专家指导下顺利进行并完成，论文特色与创新点主要表 现在两个方面： ( 1 ) 、通过对国内外环境资源价值评估方法和模型的研究和思考，阐述了 由于环境资源的变化而影响价格变化，进而影响到福利变化的过程和原理，在 此基础上，将众多的估价方法梳理为观察法和假定法两大类，并结合应用实例 说明，明了易懂。 ( 2 ) 应用创新。本文在介绍了国内外对环境资源价值评估理论及方法应用 典型实例的基础上，提出了环境资源价值评估理论及方法在资源与环境帐户设 计中的应用，这将有助于环境资源与经济综合核算的开展和实施。 上海大学硕士学位论文 第二章环境与资源价值评估理论 2 1 环境与资源的定义 环境是人类社会赖以生存与发展的基础，是生产、生活物资的来源，1 9 7 2 年联合国人类环境会议提出，人类环境是以人类为中心、为主体的外部世界， 是人类赖以生存和发展的天然和人工改造的各种自然因素的总和。环境资源不 仅强调资源的经济价值，同时突出其生态价值。环境资源的范围并不只是指土 地、水、森林、空气、阳光等有形物质实体，以及自然界天然赋有的地形地貌， 还指通过这些物质实体所体现的通过地形地貌、植被、土壤等自然要素构成的 综合体所反映的环境整体的景观、自然优美性质、环境容量和自身的调节能力。 即环境资源的要素并非只限指自然资源，而且包括依托自然资源的物质实体产 生的景观的可观赏性与舒适性、环境容量与其自身的调节能力。环境资源有几 个特点：一是稀缺性，环境资源的有限性，在资源负荷能力上，一定自然资源 数量，在一定生产力水平下，只能养活一定的人口。二是多用途性。世界e 大 部分环境资源都有多种用途、多种功能。一条河流，沿河岸植满林带、筑坝形 成水库，可以用来发电，提供自流灌溉，提供渔业水产，提供优美环境，供旅 游者观赏游览。三是外部性( 这一概念最早由马歇尔a m a r s h a l l 和庇古 a c p i g o n 在2 0 世纪初提出) ，大家都知道生态资源是有限的，但在现实生活 中存在大量的滥用环境资源的现象，究其原因是环境的外部性。 从广义上讲，资源包括自然资源、经济资源和人文社会资源；本文所指的 资源是狭义上的资源即自然资源。地理学家金梅曼，他在世界资源与产业 一书中指出，无论是整个环境还是其某些部分，只要它们能( 或被认为能) 满足 人类的需要，就是自然资源。它具有几个属性：一是自然属性；二是它为人类 所利用的社会属性；三是资源是随着人口数量，人类技术水平和生产力、以及 人类生活水平等的发展而变化的。 由于环境可以提供人类活动的原材料，为人类提供在地球卜的生存场所干l l 景观服务，以及环境自身的稀释、扩散和自净能力，所以“环境也是一种资源” 上海大学硕士学位论文 的观点正在普遍的被人们所接受。环境也是资源，但完全超出了自然资源的范 畴，属于环境资源的范畴。不论是在环境法学还是环境经济学，或整个环境科 学中，有关环境资源理论一般认为环境资源主要包括自然资源、环境质量和景 观舒适性等因素。其中自然资源包括土地、水、森林、矿产等，正是这种把自 然资源列为环境资源的当然要素，极易导致人们把自然资源与环境资源相混淆， 以自然资源来统称环境资源。环境资源与自然资源确实是通过相同的物质载体 予以体现，但自然资源与环境资源是同一物质实体反映出的两种不相同的资源。 环境资源不仅强调资源的经济价值，同时突出起生态价值。也就是说环境资源 的要素并非只是自然资源，而且包括依托自然资源的物质实体产生的景观的可 观赏性和舒适性、环境容量与其自身的调节能力i l 。环境与资源既具有统一肚， 又各自有不同的特点，为此，在本文中有时把它们作为整体来分析，有时又根 据不同性质分开来讨论。 2 2 环境与资源价值理论研究 2 2 1 环境与资源价值的认识过程 人们对环境与资源价值的认识是随着人类社会生产力的发展而不断进步和 深化的。人们对环境与资源价值的认识主要经历了三个阶段，即环境与资源无 价值阶段、环境与资源有价值阶段和环境与资源合理估价阶段。 在1 6 世纪以前，由于人类的生产力水平低下，人们对自然环境的认识和改 造能力比较低，其主观认识能力具有明显的局限性：认为自然资源是上天的 馈赠，人们可以直接取之于自然，是取之不尽、用之不竭的。对自然资源的 消耗没有度的概念。不明白自然资源被消耗以后再生需要相当长的时i n j 、部分 自然资源不可再生，所以对自然资源只是单相的索取，滥采滥用。对空气、 水资源、森林等环境资源的认识几乎是空白。但当时生产力低下，社会经济发 展缓慢，人类对环境资源和自然资源的消耗尚未引起严重的环境与资源约束， 人类不重视资源再生，不认为环境资源与自然资源具有价值也就是必然的了。 当人类进入1 6 世纪以后，随着资本主义的发展和第一次工业革命的出现， 1 2 上海大学硕士学位论文 人类进入了大规模征服自然的阶段，依靠科学技术的进步，不断发展生产力。 环境与资源问题大量涌现：环境污染、生态失调、资源枯竭、人口膨胀和粮 食不足等。认识到地球上的自然资源是有限的，资源是稀缺的。认识到经济 发展与环境资源协调发展的重要性。开始认识到环境问题，但其做法是“先 污染，后治理”，强调在生产过程的末端采取措施治理污染。结果，治理的技术 难度很大，成本很高，而且生态恶化难以遏止，经济效益、社会效益和生态效 益都很难达到预期。 随着经济社会的快速发展，人口、资源、环境的矛盾日益成为全世界面临 的问题，2 0 世纪6 0 年代，美国经济学家鲍尔丁提出了“宇宙飞船理论( 他认 为，地球就象是一艘在太空中飞行的宇宙飞船，要靠不断消耗和再生自身有限 的资源而生存，如果不合理开发资源，肆意破坏环境，就会走向毁灭。) ，1 9 7 2 年，罗马俱乐部增长的极限的出版，1 9 7 3 1 9 7 4 年石油危机的爆发等，使 得全世界更加关注日益严重的环境与资源问题。认识到人类必须从单纯索取、 占有自然资源转向大力保护环境、加强自然资源再生的社会生产过程。认识 到生存的环境具有巨大的价值，必须合理估值，认识到现有的自然资源是真正 的财富，都应纳入社会经济体系。对传统g d p 再思考，提出了将环境与资源 纳入核算体系的绿色g d p 指标等。 2 2 2 对环境与资源价值的评判 人们对于环境资源功能的认识经历了一个长期的学科综合和知识积累过 程，并且在不断的深化，有人将各类环境资源构成的大自然功能，总结为四大 类3 7 个细目( 表2 一1 ) ： 卜海大学硕- ：学位论文 表2 1f 环境资源构成的功能：( 以森林为例) 功能类型序号 功能项目功能价值类剐 “ 1 抵御来自宇宙的有害影响 2 调节局域和全球能量平衡局域木木 j i i i 3 调节海洋化学成分 幸宰 i i 4 调节大气化学成分 幸事事 i i 5 调节局域和全球气候局域+ ，i i i 6 调节径流和防止洪水 奉| e 牛 i i 调 7 集水和地下水补充 i i 节 8 防止土壤侵蚀和泥沙沉积 奉 功9形成表十和保持十壤肥力 木幸幸 l l 能 1 0 太阳能利用和生物餐生产 奉弗毒 i i 1 1 有机物存储和循环 奉宰 l l 1 2 营养物存储和循环 宰宰搴 i i 1 3 人类废弃物存储和循环 幸幸 i i 1 4 生物控制机制调节 奉 i l 、i i i 1 5 维护生物养育地和迁徙路径 木| e i i 、i i i 1 6 维护生物和遗传多样性 枣宰 承 l 各类生产和生活场所 木章 l 载 2农、牧、渔业用地 l 功 3 能源 + 木 i 4娱乐和旅游 卑，i 奉 i 能 5 自然保护地 木 i l 氧气 i i 2 水 3 食物和饮料 搴曩 l 生 4 基冈资源 事木 i i 产 5医药资源 宰 l 功 6 制衣用和家庭生活用纤维 i 7 建筑用和工业用原料 能 幸t 8 燃料与能源 士+ i 9其他生物化学物质 l 1 0肥料 i 1 1 饰物资源 信 l美学信息源 宰幸 i i ，i i i 息 2 精神和宗教信息 奉奉奉 i i i 功 3历史信息 奉 i i i 4文化和艺术灵感 i i i i 能 宰 i 5科学和教育信息 1 4 上海大学硕士学位论文 场的功能，如大部分承载功能和生产功能，这些功能的价值直接由市场价格决定：i i ：虽 然不能以商品形式出现于市场但有着与某些商品相似的性能或能对市场i ，为( 商品数、价格 等) 有明显影响的功能，如个别承载功能，少数生产功能，大部分调1 7 功能，以及个别信息 功能，它们的价值可以借助于市场价格确定；i ：既不能形成商品又不能明显地影响市场 行为的功能，少数调节功能和大部分信息功能与现行市场无关，只能通过特殊途径加以计 量。 ( 1 ) 基于马克思劳动价值论的环境与资源价值观 马克思的劳动价值理论认为价值是凝结在商品中的无差别的人类一般劳 动。价值量的大小是由再生产这种商品的所需要的社会必要劳动时间决定的。 马克思从多种多样的劳动形式中提取出了抽象劳动，认为抽象劳动是价值的惟 一源泉。基于这个理论发展起来的自然资源价值理论认为没有人类劳动投入的 自然资源没有价值，但是有使用价值。指出了价值与使用价值共同处于同一商 品体内，使用价值是价值的物质承担者，离开使用价值，价值就不存在了。使 用价值是商品的自然属性，它由具体劳动决定；价值是商品的社会属性，它由 抽象劳动创造的。 一种观点认为，处于自然状态下的环境，是自然赋予的天然物，不是人类 劳动创造的产品，没有凝结人类无差别的劳动，因此它没有价值。另一种观点 认为，在现代社会，人类为了保持自然资源消耗与经济发展需求增长相均衡， 投入了大量的人力、物力，自然资源已经不再是纯天然的资源了，它有人类劳 动的参与，因而具有价值。其实，这两个观点归根结底还是不承认环境与资源 价值的存在。 自然资源价值的准确显示必须是在市场已经完全发育，稀缺的自然资源已 经在各个国家、地区，各行各业得到了合理分配的情况下方能实现。价格足价 值的表现，在市场经济中，价格是引导资源配置的最敏感的市场信号，自然资 源的价格是否合理，就是看它是否有利于促进资源的保护、开发与利用。f h 足 我们认为立足于劳动价值理论，对自然资源的价值解释的都1 i 足以解决 - h 然资 源被无偿占有使用的问题。那种认为没有人类劳动参与的自然资源没有价值的 观点会导致自然资源的无偿占有、掠夺式开发，最终会破坏生态平衡。而认为 自然资源的价值来源是因为有了人类劳动的投入的，它对价值的补偿足指，! l 足 对所耗费的人类劳动的补偿，而没有对自然资源本身的耗费进行补偿的，自然 上海大学硕十学位论文 资源恢复更新所需的资金无法落实，资源的空心化现象只能日益加重。因此最 终也是会导致自然资源的浪费性使用，造成生态环境的严重破坏，不利于人类 社会的发展和进步【1 9 1 。 ( 2 ) 基于效用价值论的环境与资源价值观 效用价值论是从物品满足人的欲望能力或人对物品效用的主观心理评价角 度来解释价值及其形成过程的经济理论。所谓的效用是指物品满足人需要的能 力。1 9 世纪5 0 年代前，效用价值论主要表现为一般效用论，自1 9 世纪7 0 年 代以后，主要表现为边际效用论。效用价值理论最后由英国著名经济学家马歇 尔融合，形成一个完整的价值理论体系，被称为“均衡价值论”。 1 ) 一般效用价值论。一般效用价值论认为创造效用即创造了价值，生产不 是创造了物质，而是提供前所不具有的效用，一切有助于增加效用的活动均属 于生产劳动。因此，商品的价值，就是由效用的生产费用即工资、利息和_ f ：地 共同决动。依照一般效用价值论，环境和资源对人类是具有效用的，因此是有 价值的，其价值的大小取决于效用大小。但是一般效用价值论很无法解释如空 气、阳光等效用很大的事物，为什么有时价值很小甚至没有。相反，效用很小 的东西如钻石价值却很大。 2 ) 边际效用价值论。边际效用是指消费者个人主观心理上所感觉到的某一 财物的随着数量递减而递减的一系列效用中最后一个单位的效用，这一效用决 定这一财物的价值。边际效用价值论认为，价值量取决于边际效用。稀缺是价 值