（专门史专业论文）宋朝人户逃移与控制研究.pdf

内容摘要 在中国古代农业社会，国家对编户齐民的控制，既是发展社会经济 的需要，也是增加国家财政收入的理财需要。而人户逃移，是中国古代 普遍存在的一种社会现象，大量人户逃移于社会秩序稳定、财政经济都 有明显的消极影响，历朝政府必然要采取相应的政治、经济政策加以控 制。 宋朝政府对人户逃移的控制政策，在唐后期五代的政策基础上，有 所变革和发展。本文在前人研究的基础上，从唐宋社会变迁的角度，将 唐五代入宋的逃移政策沿革以及宋代本身的政策及其实施状况的变化作 为重点考察对象。 全文由绪论、三章和结语五部分组成。 绪论论述选题意义、学术史与基本思路等问题，并说明本文的 研究方法、拟创新与不足之处。 第一章宋朝人户逃移之主要缘由。从自然与财政、经济背景三个 方面探讨，指出战乱、灾荒频繁、赋役苛重，是宋代的突出特点，也是 引发宋朝大量人户逃移的三大主要缘由。同时，宋代社会经济环境的变 迁，为民众逃亡提供比前代更大的可能和活动空间。 第二章宋朝人户逃移政策述论。从唐后期五代政府逃户政策的演 变，宋朝的“申逃”制度、招诱逃移人户归业政策、逃田请佃政策与逃 田拘籍系官政策等五个方面，论述唐宋人户逃移政策的演变以及宋朝逃 移政策的主要内容。认为相较于唐后期五代逃户政策而言，宋朝招诱人 户逃移归业政策规定更加详细，也更加灵活，更为合理；逃田政策的调 整，更加注重逃田承佃者的权益，更加强调地方政府介入逃田经营管理 的程度，其中的财政考虑尤其突出。 第三章宋朝地方政府与人户逃移政策的贯彻执行。宋朝中央对人 户逃移的政策控制，最终都要依靠地方政府来贯彻执行。宋朝对地方官 的考课制度有一部分内容对于地方政府积极贯彻执行人户逃移政策起到 了一定的促进作用。但是事实上地方政府在贯彻执行中又产生诸多严重 弊端，并且积重难返。究其主要缘由，在于因财政问题的加剧，宋朝对 地方官员考课的主要标准发生了变化，财赋收入和上供状况成为考课的 首要依据；宋朝实行以满足中央财政需要为首要的财赋调配原则，地方 财政日益陷入困境，地方官员履职以增赋为先；再加上宋朝行政运行中 的“吏强官弱 局势，凡此都大大降低了宋朝政府控制人户逃移政策的 实施效果。 结语归纳和总结全文主要论点。 关键词：宋朝；人户逃移；政府控制；地方政府 a b s t r a c t i na g r i c u l t u r a ls o c i e t yo fa n c i e n tc h i n a ，t h ec o n t r o lt ot h ep e o p l ew h o e n r o l l e dw a sn o to n l yt h en e e do ft h es o c i a le c o n o m yd e v e l o p i n g ，b u ta l s ot h e n e e do ft h ef e d e r a lf i n a n c i a lr e v e n u ei n c r e a s i n g a n df a m i l i e s - e s c a p i n gw a s au n i v e r s a le x i s t e n c es o c i a l p h e n o m e n o ni n a n c i e n tc h i n a ，t h em a s s i v e f a m i l i e s e s c a p i n gh a st h eo b v i o u sn e g a t i v ee f f e c to nt h es t a b l i t yo ft h es o c i a l o r d e ra n dt h ef i n a n c i a le c o n o m y ，a l lo ft h e g o v e r n m e n tm u s ta d o p tt h e c o r r e s p o n d i n gp o l i t i c sa n de c o n o m i cp o l i c yt oc o n t r o li t t h eg o v e r n m e n to fs o n gd y n a s t yr u n n i n ga w a yt h ep o l i c yt oc o n t r o l f a m i l i e s e s c a p i n g ，j u s ti nt h ef o u n d a t i o no ft h ep o l i c yi nt a n gd y n a s t ya n d t h ef i v ed y n a s t i e s ，h a st r a n s f o r m e da n dd e v e l o p e d t h ea r t i c l ew h i c hi s b a s e do nt h ef o u n d a t i o no ft h ep r e d e c e s s o r s s t u d i e s ，f r o mt h ea n g l eo ft a n g a n ds o n gs o c i e t yv i c i s s i t u d et a k e st h ee v o l u t i o no ff a m i l i e s - e s c a p i n gp o l i c y i n t a n gd y n a s t ya n dt h e f i v e d y n a s t i e st os o n gd y n a s t y a st h e k e y i n s p e c t i o no b je c t ，a n dt h ec h a n g eo fp o l i c ya n di m p l e m e n t a t i o nc o n d i t i o ni n s o n gd y n a s t yi t s e l f t h ef u l ld i s s e r t a t i o ni sc o m p o s e db yt h ei n t r o d u c t i o n ，t h r e ec h a p t e r sa n d t h ec o n c l u s i o n ”i n t r o d u c t i o n ”e l a b o r a t e ss i g n i f i c a n c eo ft h et o p i cs e l e c t i n g ，t h eh i s t o r y o fa c a d e m i cr e s e a r c ha n dt h eb a s i ct h o u g h t ，a n de x p l a i nt h er e s e a r c hm e t h o d ， t h ei n n o v a t i n ga n dt h ed e f i c i e n c y t h ec h a p t e ro n e ，”m a i nr e a s o n so f f a m i l i e s e s c a p i n gi ns o n gd y n a s t y ”f r o mt h r e ea s p e c t s ：t h en a t u r e ，t h ef i n a n c ea n dt h ee c o n o m i c a lb a c k g r o u n d ， p o i n to u tt h e c h a o sc a u s e db yw a r ，t h ef a m i n ef r e q u e n t ，t h et a xi nl a b o r o p p r e s s i v ea r en o to n l yp r o m i n e n tc h a r a c t e r i s t i ci ns o n gd y n a s t y ，b u ta l s o t h r e em a i nr e a s o n sw h i c hi n i t i a t ef a m i l i e s - e s c a p i n gi ns o n gd y n a s t y o nt h e s a m et i m e ，t h es o c i a l e c o n o m ye n v i r o n m e n tv i c i s s i t u d ei ns o n gd y n a s t y p r o v i d e sab i g g e rp o s s i b i l i t ya n dt h ea c t i v es p a c ew h i c hc o m p a r e dt oaf r o n t g e n e r a t i o n t h ec h a p t e rt w o ，”t h es t a t eo fp o l i c ya b o u tf a m i l i e s e s c a p i n gi ns o n g d y n a s t y ”f r o mf i v ea s p e c t sw h i c hi st h ee v o l u t i o no ff a m i l i e s - e s c a p i n g p o l i c yf r o mt h el a t e rp e r i o do ft a n gd y n a s t ya n dt h ef i v ed y n a s t i e s ，s h e n t a o ”( 申逃) s y s t e mi ns o n gd y n a s t y ，t h ep o l i c yo fa t t r a c t i n gt h ee s c a p i n g f a m i l i e st ot u r no v e rt oi n d u s t r y ，t h ep o l i c yo fa s k i n gt h et e n a n tf a r m e rr e t u r n t ot h ef i e l da n dt h ep o l i c yo ft h el a n db e l o n g i n gt ot h ee s c a p i n gf a m i l i e s j u j ix ig u a n ”( 拘籍系官) t oe l a b o r a t et h ee v o l u t i o no ff a m i l i e s e s c a p i n g p o l i c yi nt a n ga n ds o n gd y n a s t ya sw e l la ss o n gd y n a s t i e s c o m p a r e dt o t h ef a m i l i e s e s c a p i n gp o l i c yi nt h el a t e rp e r i o do ft a n gd y n a s t ya n dt h ef i v e d y n a s t i e s ，t h es t i p u l a t i o no fp o l i c ya b o u ta t t r a c t i n gt h ee s c a p i n gf a m i l i e si n s o n gd y n a s t yt u r n so v e rt oi n d u s t r yi sm o r ed e t a i l ，m o r en i m b l ea n dm o r e r e a s o n a b l e ；a d j u s t m e n to ft h ep o l i c yo ft h el a n db e l o n g i n gt ot h ee s c a p i n g f a m i l i e s ，p a y sm o r eg r e a ta t t e n t i o nt ot h er i g h t st ot h el a n db e l o n g i n gt ot h e e s c a p i n gf a m i l i e sa n dt h er e c e i p to ft h et e n a n tf a r m e r ，e v e nm o r es t r e n g t h e n s t h ei n v o l v e m e n td e g r e eo ft h ee s c a p i n gf a m i l i e sm a n a g e m e n ta n do p e r a t i o n ， f i n a n c i a lc o n s i d e r a t i o ni se s p e c i a l l yp r o m i n e n t t h e c h a p t e rt h r e e ，l o c a lg o v e r n m e n t i n s o n gd y n a s t y a n d f a m i l i e s - e s c a p i n gp o l i c yt oc a r r yo u t ”t h ep o l i c yo ft h ec e n t r a lg o v e r n m e n t c o n t r o lf a m i l i e s e s c a p i n gi ns o n gd y n a s t y ，a l lm u s td e p e n du p o nt h el o c a l g o v e r n m e n tt oc a r r yo u tf i n a l l y p a r to ft h es y s t e m ，w h i c ht h eg o v e r n m e n to f s o n gd y n a s t ya p p r a i s e dt h ep e r f o r m a n c eo fs u b o r d i n a t eo f f i c i a l s ，f o rt h e l o c a l g o v e r n m e n tc a r r y i n gf a m i l i e s - e s c a p i n gp o l i c yo u tp o s i t i v e l yt o o k c e r t a i np r o m o t e ra c t i o n b u ti nf a c tt h el o c a lg o v e r n m e n th a sm a n ys e r i o u s m a l p r a c t i c e s i n c a r r y i n g i t o u t ，a n dh a sm u c hd i f f i c u l t yt oc h a n g e i n v e s t i g a t i n g i t sm a i nr e a s o n ，i ti sb e c a u s eo ft h e f i n a n c i a l q u e s t i o n a g g r a v a t i n g ，t h em a i ns t a n d a r dw h i c ht h eg o v e r n m e n to fs o n gd y n a s t y a p p r a i s e dt h ep e r f o r m a n c eo fs u b o r d i n a t eo f f i c i a l st ot h em a g i s t r a t eh a s c h a n g e d ，t h ew e a l t hi n c o m ea n dm a k i n ga no f f e r i n gb e c o m et h em o s t i m p o r t a n tb a s i so fa p p r a i s i n gt h ep e r f o r m a n c eo fs u b o r d i n a t eo f f i c i a l s ；t h e g o v e r n m e n to fs o n gd y n a s t yi m p l e m e n t st h ep r i n c i p l ew h i c hf i r s ts a t i s f i e d t h en e e do ft h ec e n t r a ll e v e lf u n d sa st h em o s ti m p o r t a n tw e a l t ht a x ，t h el o c a l f i n a n c ef a l l si n t om o r ed i f f i c u l tp o s i t i o nd a yb yd a y ，t h el o c a lo f f i c i a l st a k e i n c r e a s i n gb e s t o w sa sf i r s td u t y ；a n dt h ea d m i n i s t r a t i o nm o v e m e n ti ns o n g d y n a s t yh a st h es i t u a t i o no f t h eg o v e r n m e n to f f i c i a ls t r o n ga n do f f i c i a li si n a d d i t i o nw e a k ”，a l lo ft h e s er e d u c e di m p l e m e n t a t i o ne f f e c to ft h eg o v e r n m e n t o fs o n gd y n a s t yc o n t r o l l i n gf a m i l i e s e s c a p i n gp o l i c yg r e a t l y ”c o n c l u s i o n ”m a k e st h ei n d u c t i o na n dt h e s u m m a r y t ot h ef u l l d i s s e r t a t i o n k e y w o r d s ：s o n gd y n a s t y ；f a m i l i e s - e s c a p i n g ；g o v e r n m e n tc o n t r o l ； l o c a lg o v e r n m e n t 厦门大学学位论文原创性声明 兹呈交的学位论文，是本人在导师指导下独立完成的研究成 果。本人在论文写作中参考的其他个人或集体的研究成果，均在 文中以明确方式标明。本人依法享有和承担由此论文产生的权利 和责任。 声明人( 签名) ：1of l 芰 胁刍年罗月 日 厦门大学学位论文著作权使用声明 本人完全了解厦门大学有关保留、使用学位论文的规定。厦 门大学有权保留并向国家主管部门或其指定机构送交论文的纸 质版和电子版，有权将学位论文用于非赢利目的的少量复制并允 许论文进入学校图书馆被查阅，有权将学位论文的内容编入有关 数据库进行检索，有权将学位论文的标题和摘要汇编出版。保密 的学位论文在解密后适用本规定。 本学位论文属于 1 、保密() ，在年解密后适用本授权书。 2 、不保密( ) ( 请在以上相应括号内打“ ) 作者签名：二jj 海 导师签名： 日期m 蛑j 7 月日 日期：年月日 绪论 一、选题缘起 绪论 人户逃移，并不是宋代特有的现象，而是中国古代历朝普遍存在的 一种社会现象。这一现象自汉唐以来就不时表现得十分突出，如汉代的 流民问题、唐代的逃户问题、明代的流民问题等。 人户逃移，主要是指拥有一定田产并承担国家赋役的著籍人户流离 逃亡他乡。中国古代农民“安土重迁”，他们之所以抛弃田产、背井离乡， 其原因历代大同小异，大体不出西汉鲍宣的“凡民有七亡”之说 ，从而 形成政府必须面对的社会问题。中国古代历朝政府都采取相应的政治、 经济政策试图对人户逃移加以控制，但基于不同的政治、财政经济形势， 取得的成效也有不同。 例如，唐代前期的户籍管理十分严格，“王役不供，簿籍不挂” 的逃 户是被政府严令禁止的，一被检括出来，通常要被遣回原籍。这种措施 曾收一时之效，但随着均田制、租庸调制的瓦解，相应的户籍制度和括 客政策也难以为继。建中元年( 7 8 0 ) 唐朝推行两税法，规定“户无主客， 以见居为簿”o ，明令宣布不再强制逃户归原籍。在新的形势下，唐王朝 对逃户的政策也由原来的政治强制转变为以经济激励为主。例如，“实行 允许逃户在一定的年限内保留土地所有权的产权政策，旨在对逃户的归 籍复业有所激励”。“这一产权政策为唐后期、五代乃至宋朝所沿用”。 宋 朝政府对人户逃移的控制政策，就是在唐五代的政策基础上，有所变革 和发展。 陈寅恪先生曾言：“唐代之史可分前后两期，前期结束南北朝相承之 。鲍宣言：。阴阳不和，水旱为灾，一亡也；县官重责，更赋租税，二亡也；贪吏并公，受取不已，兰亡 也：豪强大姓蚕食亡厌，四亡也；苛吏徭役，失农桑时，五亡也；部落鼓鸣，男女造逸，六亡也；盗 贼劫略，取民财物，七亡也。”( 汉书卷7 2 鲍宣传) 。 o 唐会要) 卷8 5 述户 | h 唐书) 卷1 1 8 杨炎传。 o 陈明光：试论唐五代述田产权制度变迁 ，厦门大学学报，2 0 0 4 年第4 期 1 宋朝人户逃移与政府控制研究 旧局面，后期开启赵宋以降之新局面，关于政治社会经济者如此，关于 文化学术者亦莫不如此。”另有学者指出：“从中唐至五代的社会变革经 历了一个由无序渐次向有序的发展过程，当新的土地制度、经济关系打 破旧的土地制度、经济关系时，社会表现为一种无序的状态，不仅国家 分裂动荡，兵燹连年，而且各种新的制度、法规还没有建立当北宋 建立后，结束了晚唐五代的分裂动荡局面，这不仅是政治权力由无序向 有序的转变，而且也是新的制度、法规由不健全向逐步完善的转变” o “宋朝是前所未有的变化的时代，是漫长的中国历史中的一个转折点。” 国因此，我们应该从唐宋社会变迁的角度，研究宋代的政策变迁。本文探 讨宋朝人户逃移与政府控制问题，就既要关注唐五代入宋的相关政策沿 革，又要关注宋代本身的政策及其实施状况的变化。 二、学术史回顾 在唐史学界，逃户问题受到较大的关注。冻国栋先生在中国人口 史第二卷的隋唐五代人口史研究概观一节中，对唐代的逃户以及 不同时期括浮逃政策变化的研究已有中肯的总结。回下面撮述其要，并从 本文的角度加以补充。 唐长孺先生关于武则天统治末年的浮逃户o 、黎仁凯先生关于 唐代的逃户 、翁俊雄先生开元、天宝之际的逃户o 、唐后期民户 大迁徙与两税法 分别对不同时期的逃户情况进行了介绍。唐代有关逃 户政策的实施及其变迁则是学者研究之主要议题，杨际平先生隋唐均 田、租庸调制下的逃户问题：兼谈字文融括户 、陈国灿先生武周时 陈寅恪：金明馆从稿初编，第2 9 6 页，上海古籍出版社1 9 8 0 年。 李华瑞：论宋代乡村客户的流动 ，邓小南、荣新江主编：唐研究第十一卷，2 0 0 5 年，第6 2 1 - 6 3 7 ， 北京大学出版。 陈寅恪：邓广铭 序，金明馆从稿二编，第2 4 5 页，上海古籍 j 版社1 9 8 0 年。 葛剑雄主编：中国人口史( 第二卷) ( 隋唐五代时期) ，第6 8 页，复旦大学出版社2 0 0 2 年。 唐长孺；关于武则天统治末年的汗逃户 历史研究1 9 6 1 年第6 期。 黎仁凯：关于唐代的逃户，文史哲1 9 8 2 年第4 期。 翁俊雄：开元、天宝之际的逃户 ，历史研究1 9 9 1 年第4 期。 翁俊雄：唐后期民户人迁徙与两税泫，历史研究1 9 9 4 年第3 期。 杨际平：隋唐均田、租庸调制下的逃户问题：兼淡字文融括户，中国社会经济史研究，1 9 8 6 年第4 期。 2 绪论 期的勘田检籍活动。、李志生先生 论宇文融括户对开元之治的影响o 、 李志贤先生在危机中开创生机：评武周时期的逃户措施及其意义 等 文均对唐初括户检籍活动的实旌及其影响进行了探讨，多认为括户检籍 活动是基于均田制之上实行的政策，虽收一时之效，但其中也存在诸多 的弊病，如：摊逃、地方与中央的矛盾等，孟宪实先生中央、地方的 矛盾与长安三年括户固、耿虎先生也谈中央与地方的矛盾和长安三年 括户一一与孟宪实先生商榷囝对此问题进行了商榷。因此，括户检籍就 并非当时唯一有效之办法，除上述论著涉及此问题外，朱雷先生敦煌 两种写本 中所见唐代浮逃户处置的变化及其他 、胡沧泽先生 唐朝前期对逃户政策的改变与福建州县的新建置o 也探讨了其政策实 施过程中所酝酿的变化。 均田制瓦解后，基于此之上的逃户政策也随之变化，这一时期唐王 朝的政策由原来政治强制转变为经济激励为主。这主要体现在逃户田产 的处置上，有关此方面的研究，郑学檬先生认为：关于逃户土地的处理， 唐后期正形成一套制度，概括起来有这几种办法：( i ) 由近亲承佃；( 2 ) 。于官健中取无庄田有人丁者，据多少给付，便与公验，任充永业”；( 3 ) “破除逃户桑地，以充税钱”；( 4 ) “租佃与人，毋令荒废”，待逃户归复， 交还土地，二年( 或五年) 不归复即由县司正式将土地给付承佃人，“仍 给公验，任为永业”。杨际平先生中晚唐五代北宋地权的集中与分散 则对政府处置逃户田产政策的两难困境作了很好的表述：唐安史乱中与 乱后，对逃户的田业，一般采取既欢迎逃户归业，又鼓励当地无地、少 地农民请射逃户田的政策。因为这两者之间存在明显矛盾，难以兼顾， 所以不同时期的具体措施常有不同。大体上说，如果把希望寄托在逃户 陈胃灿；武周时期的勘田检籍活动 ，敦煌吐鲁番文书初探二编，武汉大学出版社1 9 9 0 年。 李志生；论字文融括户对开元之治的影响河北学报1 9 9 4 年第5 期。 李击贤：在危机中开创生机：评武周时期的述户措施及其意义，史学月刊 2 0 0 1 年第2 期。 孟宪实：中央、地方的矛盾与长安三年括户，历史研究2 0 0 1 年第4 期。 耿虎；也谈中央与地方的矛盾和长安三年括户与孟宪实先生商榷 ，历史研究) 2 0 0 3 年第1 期。 朱雷；敦煌两种写本 中所见唐代浮逃户处置的变化及其他 ，敦煌吐鲁番文书初探二编) ，武 汉大学出版社1 9 9 0 年 胡沧泽：唐朝前期对逃户政策的改变与福建州县的新建簧，福建师范大学学报 1 9 9 2 年第1 期 郑学檬：五代十国的若干地政策述论 ，中周社会经济史研究 1 9 8 7 年第3 期。另：郑学檬先生五 代十国研究第三章对此亦有所介绍，上海人民出版社1 9 9 1 年。 杨际平：中晚唐五代北宋地权的集中与分散 。中国社会经济史研究 2 0 0 5 年第3 期 3 宋朝人户述移与政府拧制研究 的归业，那么，允许逃户论认旧业的时限规定就相对较长；如果认为逃 户归业的希望很渺茫，那就必然更倾向于鼓励无地、少地农民耕垦逃户 田。允许逃户论认旧业的时限规定就相对较短。武建国先生论五代十 国的封建土地所有制国、五代十国营田与官庄述论 、五代十国土地 所有制研究有关“招引逃户复业与请射承佃”。亦对此作了相关之论述。 陈明光先生论唐五代逃田产权制度变迁则从逃田产权角度述及唐五 代逃户政策的变迁，认为：唐朝前期实行允许逃户在一定的年限内保留 土地所有权的产权政策，旨在对逃户的归籍复业有所激励。这一产权政 策为唐后期、五代乃至宋朝所沿用。该文从“唐五代政府如何处理逃田 的所有权、使用权和收益权，政府制定和调整逃田产权制度的预期激励 作用，地方政府对逃田产权的管理职能等方面” 展开探讨，为我们研究 逃户问题提供了一个新的视角，开阔了研究视野。 相较于唐史学界，宋史学界对于人户逃移问题的关注程度较为不足， 专门性论著较少。迄今为止，专题论文有西北师范大学段有成硕士的毕 业论文宋代流民问题研究 ，主要就流民形成的原因及社会条件、宋 政府的流民政策和流民对宋代社会的影响进行论述。所述宋政府的流民 政策，侧重于有关政府传统的赈灾救荒政策，即灾前预防、灾后救济与 安置的相关举措进行介绍，在相关唐宋政策的沿革上，尤其是经济政策， 诸如逃移赋税、逃户田产方面的内容却甚少涉及。 有关宋朝逃田产权方面的专题研究，除了上述杨际平先生中晚唐 五代北宋地权的集中与分散 之外，厦门大学姜密博士的毕业论文宋 代“系官田产”研究。部分章节就涉及逃田及其产权变动问题，陈明光 先生宋朝逃田产权制度与地方政府管理职能变迁则在唐五代逃田产 权制度研究的基础上，归纳出宋朝逃田产权制度相较于唐五代而言，有 其新的特点：一是更加法制化，制定了“逃田法”、“远年无案籍逃田法”、 武建国：论五代十国的封建土地所有制，中国经济史研究1 9 9 6 年第1 期。 武建国；五代十国营与官序述论，思想战线1 9 9 6 年第3 期。 武建国：五代十国十地所有制研究第二章第二节，第5 1 - - 5 9 页，中国社会科学出版社2 0 0 2 年。 陈明光：论庸五代逃| f l 产权制度变迁，厦门大学学报2 0 0 4 年第4 期。 段有成：宋代流民问题研究，中国优秀博顶上学位论文数据库。 杨际平：中晚唐五代北宋地权的集中与分散，中囝桕会绎济史研究2 0 0 5 年第3 期。 姜密：宋代“系官f l i 产”研究，中国优秀博硕上学位论文数据库。 4 绪论 逃田“请佃法”之类的专项法规，经常以诏敕的形式对这些“常法”作 临时调整。官府在处理逃田产权时，更加注重以法律文书或官府文书为 据；二是制度更加细化，对逃亡原因不同的逃户的土地所有权的保留期 限、复业后的收益权等作出不同规定；三是制定和调整政策时的财政考 虑更加突出，更多地采用田赋减免措施，调整逃田收益权在官民之间的 分配；四是南宋进一步加强对“请射”或“权佃”述田者的权益保护。 同时，中央对地方政府实施选田产权制度的职责规定更加明确。但是， 受地方官员考课制度的影响，加上南宋以来财政困难加剧，地方官员上 供财赋的压力增大，地方政府在处理逃田产权中存在着申逃不实和非法 赋敛等诸多弊端，大大削弱了逃田产权制度对恢复和发展农业经济的激 励作用。o 这些论断对于本文的研究则多有启迪和助益。 有关宋朝人户逃移之政府控制问题的研究，宋史学界更多的是围绕 荒政这一专题来进行探讨。二十世纪初期以来有不少学者致力于宋朝荒 政的研究，对此，张文先生宋朝社会救济研究绪论 和邵永忠先生二 十世纪以来荒政史研究综述 中已有较为详细的介绍，故下面仅略作叙 述。 邓拓先生中国救荒史回在二十世纪三、四十年代可称得上是最具 代表性的总结性成果。近年来，以张文先生在这方面的研究成果居多， 其专著宋朝社会救济研究 和对流民的救济与安置：宋朝社会控制 的实践途径 、两宋赈灾救荒措施的市场化与社会化进程o 、 荒政与 劝分：民间利益博弈中的政府角色一一以宋朝为中心的考察 、中国古 代报灾检灾制度述论8 等一系列论著，对宋朝荒政进行了较为系统、深 入的研究，他指出：对于宋朝赈灾救荒的具体措施，以往的研究多在探 陈明光：宋朝述田产权制度与地方政府管理职能变迁 。文史哲 2 0 0 5 年第1 期 张文：宋朝社会救济研究，第9 一1 5 页，西南师范大学出版社2 0 0 1 年 邵永忠：二十世纪以来荒政史研究综述，中国史研究动态) 2 0 0 4 年第3 期 邓云特：中国救荒史) ，商务印书馆1 9 3 7 年 张文：宋朝社会救济研究。西南师范大学出版社2 0 0 1 年 张文：对流民的救济与安置：宋朝社会拧制的实践途径，西南师范大学学报 2 0 0 2 年第2 期。 张文：两宋赈灾救荒措施的市场化与社会化进程，两南师范大学学报 2 0 0 3 年第1 期。 张文：荒政与劝分：民间利益博弈中的政府角色以宋朝为中心的考察 ，中国社会经济史研究 2 0 0 3 年第4 期。 张文：中国古代报灾检灾制度述论 ，中国经济史研究 2 0 0 4 年第1 期 5 宋朝人户逃移与政府控制研究 讨荒政问题时附带提到，具体分析不足。同时，仍将宋朝的赈灾救荒措 施作为历史上传统荒政的简单延续，较少定性分析。实际上，宋朝荒政 制度较之中国古代传统荒政已有了相当大的质的变化。比如从性质上说， 虽总体仍未脱离统治者恩赐的性质，但已开始向国家义务方向转化；从 制度建设上说，传统荒政的措施多为临时性的被动措施，而宋朝虽总体 上仍未脱离被动性的救济属性，但由于建立了从中央到地方的一整套荒 政法规制度，从而使宋朝的荒政显示出前所未有的主动性和制度化。此 外，就荒政措施的属性而言，已开始向多元化方面发展。即，除了传统 的纯行政性措施以外，开始更多的运用市场性的举措，也更多的开始动 员民间力量辅助救荒。他认为，古代传统的荒政发展到宋代已有了重要 的转型，并在宋代发挥了实际的效用，“对流民的救济与安置方面，宋朝 的实践是富有成效的，举凡对流民的临时收容、长期安置、遣返回乡、 恢复生产等方面，都有较为得当的措施应对。从实际效果看，宋朝的经 济性流民问题之所以不是特别严重，是与宋朝政府适当的救济安置措施 分不开的。从功能上看，对流民的救济与安置，是宋朝社会控制的重要 实践途径。两宋两三百年间，没有出现大规模的农民起义，颇富成效的 社会救济应该是一个重要原因。”o 这可使我们加深对宋朝荒政的认识。 有关宋朝荒政之不足与局限方面的研究成果却是较少。林宏秋先生 宋代和籴备荒之利弊及其思考嗜所涉及，陈明光先生唐宋田赋的 “损免”与“灾伤检放”论稿回述及荒政中有关田赋灾免地方官员检放 不及时、检放不实甚至讳言灾伤之弊。 宋朝在不同的政治时期或不同的财政形势下，中央政府对人户逃移 的政策控制是不一样的，地方政府的贯彻执行也会发生变化。因此，宋 朝各个时期的财赋政策、中央与地方的互动关系也是本文关注的问题之 一。这方面也有不少成果可供参考。 有关宋朝财政、赋役制度的研究成果不胜枚举，汪圣铎先生宋辽 。张文：两宋赈灾救荒措施的市场化与社会化进程，西南师范大学学报 2 0 0 3 年第1 期。 o 张文：对流民的救济与安置：宋朝社会控制的实践途径，西南师范大学学报2 0 0 2 年第2 期。 o 林宏秋：来代和籴备荒之利弊及儿思考，中国农史1 9 9 5 年第4 期。 。陈明光：唐宋i 赋的“损免”与“灾伤检放”论稿，中国史研究 2 0 0 3 年第2 期。 6 绪论 金夏元财政史研究概要。从宋朝财政收入，财政支出和宋朝财政机构与 财政管理研究入手进行仔细梳理，对于二十世纪三十年代以来宋朝财政 史研究概况作了相当详细的介绍。陈明光、郑学檬先生中国古代赋役 制度史研究的回顾与展望o 、包伟民先生宋代财政史研究述评 在评 介的基础上，对研究史进行反思和展望，既总结了成绩，也指出有进一 步深入研究的必要。 择要述之，汪圣铎先生两宋财政史o 、包伟民先生宋代地方财 政史研究 无疑是较具代表性的两部著作，汪著基于曾我部静雄宋代 财政史，从财政收入、财政支出以及管理体系与设施三个方面，系统、 全面地论述了宋代财政史，“在一定意义上，该书是对2 0 世纪8 0 年代至 9 0 年代初学术界关于宋代财政史研究成果的归纳和总结。” 包著则选择 了地方财政这一具体视角，通过展示地方政府贯彻执行国家财政政策的 实际情形，全面考察了宋朝地方财政的区划、岁计收支和管理征调、中 央与地方的财政关系、地方财政区域间的不平衡以及地方财政与征榷收 入等问题，并借此探讨了封建中国中央与地方的关系。值得一提的是， 其以论题的形式、个案分析的方法，为我们认识宋代中央与地方财政关 系提供了新的视角。贾大泉先生宋代赋税结构初探o 指出田赋收入在 宋朝财政收入比例的变动；高聪明先生论南宋财政岁入及其与北宋岁 入之差异 认为：南宋岁入仅是中央财政的岁入，东南地方财政和四川 地区财政收入并不计在内，指出两宋时期财赋岁入的不同之处，使我们 对两宋时期财赋情况的变化有进一层的认识。袁一堂先生论北宋中期 的财政危机 、俞兆鹏先生略论宋徽宗时期的通货膨胀o 、张金岭先 叶振鹏土编：( 2 0 世纪中国财政史研究概要，第2 4 卜- 2 8 7 页，湖南人民出版社2 0 0 5 年 陈明光、郑学檬：中国古代赋役制度史研究的叵l 顾与展望，历史研究2 0 0 1 年第l 期 包伟民土编：宋代制度史研究百年( 1 9 0 0 - 2 0 0 0 ) ，第3 2 8 - - 3 5 2 页，商务印书馆2 0 0 4 年 汗翠铎：两宋财政史( 上、下) ，中华书局1 9 9 5 年。 包伟民：宋代地方财政史研究 ，上海古籍出版社2 0 0 1 年。 汪圣铎：宋辽金夏元财政史研究概要 ，叶振鹏主编：( 2 0 世纪中国财政史研究概要，第2 4 4 页，湖 南人民出版社2 0 0 5 年。 贾大泉：朱代赋税结构初探 杼会科学研究1 9 8 1 年第3 期 高聪明；论南宋财政岁入及其与北术岁入之差异) ，河北学刊) 1 9 9 6 年第3 期。 袁一堂：论北宋中期的财政危机，史学月刊1 9 9 0 年第3 期。 俞兆鹏：略论宋徽宗时期的通货膨胀 ，史学月刊1 9 9 0 年第2 期 7 宋朝人户述移与政府控制研究 生试论晚宋时期的财政。、晚宋时期财政危机研究圆等对宋朝中晚 期以后的财政危机情况进行了介绍。程民生先生论北宋财政的特点与 积贫的假象西、李裕民先生宋代“积贫积弱”说商榷回分析了北宋财 政制度之特点，揭示了传统认识其“积贫”之假象。另外，漆侠先生宋 代经济史囝、郑学橡先生主编中国赋役制度史 及日本学者的相关论 著。等研究成果均有涉及。 中央与地方财政关系方面，韩曙先生唐宋地方财政的特点初探 认 为宋朝的财政是中央集权，但地方也拥有较大的自主权，职能也较前代 更为完善。高聪明先生从“羡余”看北宋中央与地方财政关系 指出： 北宋虽通过各种措施集中财权，但是中央财政和地方财政仍然有着明确 的区分。“羡余”反映了中央与地方对财赋收入的分配存在一定程度的斗 争，中央财政通过“羡余”份额的非制度化的扩大，不断挤占地方财政 收入，直接造成了地方财政的困窘。江晓敏先生唐宋时期的中央与地 方财政关系则从唐宋沿革上进行探讨，认为：北宋立国后恢复了高度 的中央集权制，然而在财政税收方面，一方面承袭了唐代后期的两税三 分制，同时初期对地方财政“未尝立拘辖勾管之制”，上供无有定额，对 于朝廷留在州郡的系省钱物，“长吏不得擅收支之权柄”，颇为宽松。真 宗以后朝廷逐渐加强了对地方财源的挤压，至王安石变法，中央始将地 方收入剥夺大半，直至北宋末年才正式完成了事实上的一切财权收归朝 廷的进程。 包伟民先生宋代地方州军财政体制述略、宋代地方财 政窘境及其影响1 2 等文分别就地方州郡财政管理体制和措施进行分析， 张金岭：试论晚宋时期的财政，中国史研究 1 9 9 9 年第2 期。 张会岭：晚宋时期财政危机研究 ，四川大学出版社2 0 0 1 年。 程民生：论北宋财政的特点与积贫的假象，中国史研究1 9 8 4 年第3 期。 李裕民：宋代。积贫积弱”说商榷，陕两师范人学学报2 0 0 4 年第3 期 漆侠：宋代经济史( 上、下) ，上海人民l i j 版社1 9 8 7 年、1 9 8 8 年。 郏学檬主编：中国赋役制度史，上海人民出版社2 0 0 0 年。 曾我部静雄宋代财政史、宋代经济史研究和涉及求代地方财政的研究成果：佐们富关于宋代的 公使钱地方财政研究( 东洋学报第4 7 卷，1 9 6 4 年) ，古松崇志宋代役法与地方行政经费) ( 东 洋史研究第5 7 卷1 9 9 8 年) 等论著在国内一些综述性的文章里有所介绍，惜未能0 i 之为鉴。 韩曙：唐宋地方财政的特点初探 ，财经研究1 9 8 6 年第4 期。 高聪明：从“茨余”看北宋中央与地方财政关系。中国史研究1 9 9 7 年第4 期。 江晓敏：唐宋时期的中央与地方财政关系 ，南开学报2 0 0 3 年第5 期。 包伟民；宋代地方州军财政体制述略。文史总第4 l 辑，1 9 9 6 年。 包伟民：束代地方财政窘境及其影响，浙江社会科学1 9 9 9 年第1 期。 8 绪论 认为：加收附加税、科敷，征榷增收、科罚、行政手续费等地方增收措 施，导致了财政收入的非制度化，使地方吏治腐败，民众受难；而宋 代地方财政史研究o 则对宋代地方财政的有关内容进行了全面的考察。 地方行政方面，州县两级体制和职能通常受到关注外，胥吏乡司所 发挥的作用现今受到更多学者的重视，赵忠祥先生宋代吏胥的职能浅 析圆、祖慧先生论宋代胥吏的作用及其影响国、苗书梅先生宋代县 级公吏制度初论o 、宋代州级公吏制度研究 等就胥吏体制及其职能 和作用进行了介绍，王橡先生论宋代县乡赋税征收体制中的乡司 、 宋代乡司在赋税征收体制中的职权与运作o 、从乡司地位变化看宋代 乡村管理体制的转变 等论述了乡司的职责，从编制、推排五等版籍， 编制两税版籍，编制和注销税租钞，推割税租直到乡役的编排点差，和 预买绸绢的编册摊派，灾情蠲免的检视上报等，无一不经乡司之手。认 为：乡司掌握了县乡赋役征收的实权。成为县衙征税与税户纳税的