（技术经济及管理专业论文）中国企业ERP系统实施关键成功因素的实证研究.pdf

摘要 上世纪9 0 年代以来，e r p 成为企业应用信息技术的最重要领域。但是，无论 西方还是中国，企业实施e r p 系统的成功率并不高。本文的基本目的是在中国的 具体环境下，以实证方法找到并验证中国企业实施e r p 系统的关键成功因素。在 大规模文献回顾的基础上提出了一个关键成功因素模型，该模型包括5 个e r p 关 键成功因素：高层管理者支持、业务流程重组、项目管理、变革管理和外部专业 支持。本文另一个目的是探索企业规模、企业所有权性质、实施模块数量和e r p 厂商类型等情境因素对e r p 系统实施的影响。为了使研究具有明确的因变量，还 提出一个e r p 系统成功评价框架，用以定义和评价e r p 系统成功。 本文采用调查研究方法，以前人的成熟量表为基础，开发了问卷用以测量和 描述关键成功因素、e r p 系统成功和情境因素。本文用邮寄问卷的形式调查了9 7 家已经实施了e r p 系统的企业，并运用多元回归等方法对数据进行了分析，得到 的主要成果和结论如下： 1 对关键成功因素的验证性分析结论 ( 1 )变革管理、业务流程重组、高层管理者支持被证实为中国企业实施e r p 系统的关键成功因素，其中变革管理的作用最为突出，需要格外关注和深入研究。 作者分析认为中国文化特点使变革管理成为最关键因素； ( 2 ) 外部专业支持的一个子因素一“咨询公司支持”，被证实对中国企业e r p 系统实施的没有明显影响。换句话说，“外部专业支持”应该只包括“e r p 厂商支 持”。作者认为供需双方的多种原因造成这种现象。 ( 3 )由于关键成功因素间的相互影响，项目管理和e r p 厂商支持对e r p 系统 成功的作用不如前3 个因素明显，但它们仍然对e r p 系统成功有积极影响。 ( 4 )对于业务流程重组的时机问题，本文发现在实施e r p 系统之前先进行业 务流程重组，有利于深化“流程重组”的意愿和强度，进而有利于e r p 系统成功。 2 对情境因素的探索性分析结论 ( 1 ) 非国有企业的e r p 实施成功率也比国有企业高：在不同所有制类型的企业 中，各个关键成功因素的重要程度是不同的；本文提出的e r p 关键成功因素模型 对非国有企业具有更好的解释能力。 ( 2 ) 在本文的研究框架内，企业规模对e r p 系统实施没有明显影响。也就是说， 企业无论大小，在实施e r p 系统的过程中所应关注的关键成功因素是相同的。 ( 3 ) 随着实施模块数的增加，企业在变革管理、项目管理上的表现开始变差， 厂商支持的指标也有所下降，由此导致e r p 系统成功率下降。 ( 4 ) 采用国内或国外e r p 产品的企业，在实旄效果上并没有显著差距；在“厂 商支持”方面，国内外厂商也不存在显著差距。 3 对e i 冲系统成功的定义和评价 本文以d e l o n e m c l e a n 的信息系统成功模型为基础，结合m a r k u s 提出的 “e r p 最理想成功”框架，提出了一个e r p 系统成功评价框架。从信息质量、系统 质量、试行时间、用户满意、组织收益等5 个维度来评价和测量e r p 系统成功。 这一框架为定义和测量e r p 系统成功提供了理论基础，使本文的实证研究具有明 确的因变量。 基于实证研究结论，本文就企业培养e r p 实施能力、e r p 厂商选择、是否聘 请咨询公司、e r p 系统实施策略选择等管理实践问题提出了简要建议。 关键词：e n p 系统实施、关键成功因素、e n p 系统成功、情境因素、实证研究 2 a b s t r a c t t h e p r i m a r yp u r p o s eo f t h i ss t u d yi st oe m p i r i c a l l yi d e n t i f ya n dt e s tt h ec r i t i c a ls u c c e s sf a c t o r s ( c s f s ) o fe r pi m p l e m e n t a t i o ni nc h i n a b a s e do ne x t e n s i v el i t e r a t u r er e v i e w , f i v ec s f sa r e i n d e n t i f i e da n d d e f i n e d ，n a m e l y ：t o pm a n a g e m e n ts u p p o r t ，b u s i n e s sp r o c e s sr e e n g i n e e r i n g ，p r o j e c t m a n a g e m e n t ，c h a n g em a n a g e m e n t ，a n de x t e m a le x p e r t i s es u p p o r t t h eo t h e rp u r p o s eo f t h i ss t u d y i st o e x p l o r et h em o d e r a t e d e f f e c t so fs o m ec o n t e x tf a c t o r so ne r pi m p l e m e n t a t i o n s u c ha s o r g a n i z a t i o n a ls i z e ，o w n e r s h i p ，n u m b e r so fm o d u l e si m p l e m e n t e d ，a n de r pv e n d e r s a ne r p s u c c e s sm o d e lb a s e do nd e l o n g & m c l e a n si ss u c c e s sm o d e li sp r o p o s e dt ob et h e g u i d eo f e r p s u c c e s sm e a s u r e m e n t a s u r v e yi n s t r u m e n ti sd e v e l o p e dt om e a s u r ec s f s e r ps u c c e s sa n dc o n t e x tf a c t o r s d a t aa r c c o l l e c t e df r o m9 7f i r m st h a th a v ei m p l e m e n t e de r p s y s t e m si nc h i n a s o m e s t a t i s t i c a lm e t h o d ss t l c h a sm u l t i p l er e g r e s s i o na n a l y z sa r eu s e dt oa n a l y s i st h ed a t ai no r d e rt ot e s tt h eh y p o t h e s e s t h em a i n c o n c l u s i o n sa n dw o r k so f m i sp a 廿e ra r ea sf o l l o w s ： 1 t h ec o n c l u s i o n sf o rc s f s ： ( 1 )c h a n g em e n e n g e m e n t ，b p ra n dt o pm a n a g e m e n ts u p p o r ta r et e s t e dt oh e t h ec s f sf o r e r p i m p l e m e n t a t i o ni ne n t e r p r i s e si nc h i n a c h a n g em a m a g e m a n t h a st h em o s t s i g n i f i c a n tp o s i t i v e e f f e c to ne r ps u c c e s s t h ec h i n e s eo r g a n i z a t i o n a lc u l t u r ei sd i s c u s s e dt ob et h er e a s o no ft h e o u t s t a n d i n g e f f e c to f c h a n g e m a n a g e m e n t ( 2 )c o n s u l t i n gs u p p o r t ，o n es u b f a c t o r s o fe x t e r n a le x p e r t i s es u p p o r t ，i st e s t e dn o tc s f s s o m e p o s s i b l er e a s o n so f t h i sr e s u l tf r o mt h eb o t hs i d e so f c o n s u l t i n ga n d e r p a p p l y i n ge n t e r p r i s e s a r ed i s c u s s e d ( 3 ) p r o j e c tm a n a g e m e n t a n dv e n d e rs u p p o r ta r en o tc o m p l e t e l yt e s t e dt ob et h ec s f sd u et o t h ei n t e r - c o r r e l a t i o nb e t w e e ni n d e p e n d e n tv a r l a b l e s b u tt h e s et w of a c t o r ss t i l lh a v ep o s i t i v ee f f e c t o ne r ps u c c e s s ( 4 )r e e n g i n e e r i n gt h eb u s i n e s sp r o c e s sb e f o r ee r pi m p l e m e n t a t i o ni sf o u n dt ob et h eb e t t e r w a y f o re r ps u c c e s st h a nt h ew a yd o i n gb p rd u r i n ge r p i m p l e m e n t a t i o n 2 t h ec o n c l u s i o n sf o rc o n t e x tf a e t o r s ( 1 ) n l en o n - s t a t e o w n e de n t e r p r i s e sd ob e t t e rf o rs o m ec s f sa n dh a v eh i g h e rs u c c e s sr a t e t h a nt h e i rs t a t e o w n e d p e e r s t h e c s f sh a v ed i f f e r e n t s i g n i f i c a n c e f o rd i f f e r e n t o w n e r s h i p e n t e r p r i s e s w h i l eo u rc s f s m o d e li sf o u n dt ob em o r ea p p r o p r i a t ef o rn o n s t a t e - o w n e de n t e r p r i s e s ( 2 ) i n o u rr e s e a r c hf r a m e w o 心血eo r g a n i z a t i o n a ls i z eh a sn oe f f e c to ne r pi m p l e m e n t a t i o n ( 3 ) m o r em o d u l e si m p l e m e n t e d ，t h ew o r s ep e r f o r m a n c eo fc h a n g em a n a g e m e n t , p r o j e c t m a n a g e m e n t ，v e n d e rs u p p o r t ，a n dt h e r e f o r 恤e r p s u c c e s s ( 4 ) t h e r ea r e n os i g n i f i c a n td i f f e r e n c e so ne r ps u c c e s sa n dv e n d e rs u p p o r tb e t w e e n e n t e r p r i s e st h a th a v e d i f f e r e n tt y p eo f e r pv e n d e r s 3 e r ps u c c e s sm o d e i b a s e do nd e l o n ea n dm c l e a n s ( 1 9 9 2 ) i ss u c c e s sm o d e la n dm a r k u s ( 2 0 0 0 ) “e r po p t i m a l s u c c e s s ”f r a m e w o r k ，a ne r p s u c c e s sm o d e li sd e v e l o p e dt od e f i n ea n dm e a s u r ee r p s u c c e s s f i n a l l y , s o m em a n a g e r i a li m p l i c a t i o n so f o u rf i n d i n g sa r ep r o p o s e d i no r d e rt oi m p r o v et h ee r p i m p l e m e n t a t i o np r a c t i c ei nc h i n ae n t e r p r i s e s k e y w o r d s ：e r p i m p l e m e n t a t i o n ，c r i t i c a l s u c c e s sf a c t o r s ，e r ps u c c e s s ，c o n t e x t f a c t o r s ，e m p i r i c a ls t u d y 3 中国企业e r p 系统实施关键成功因素的实证研究 1 绪论 e r p 者，企业之大事，生死之地，存亡之道，不可不察也。 1 1 e r p 现象和发展趋势 1 1 1 e r p 现象 1 9 9 8 年，著名学者d a v e n p o r t ( 1 9 9 8 ) 在哈佛商业评论上发表了著名论文将 企业带入企业系统( p u tt h ee n t e r p r i s ei n t ot h ee n t e r p r i s es y s t e m ) ，指出“在2 0 世 纪9 0 年代里，企业i t 应用的最重要领域就是e r p 系统的广泛发展。估计全世界每 年用于e r p 的投资达到1 0 0 亿美元，如果算上相应的咨询费用，这一数字还要翻 番”峨e r p 产生之前，企业往往有很多独立的信息系统用以产生、收集、处理和 存储各种类型的信息。这些系统往往互不联系，产生了所谓的“信息孤岛”。这 种互不联系的信息系统对企业发展十分不利，正如d a v e n p o n 所说：“如果信息系 统是分裂的，企业业务也是分裂的”【l 】。e r p 系统盼特征是信息的普遍性和完整 性，e r p 系统通过在整个企业中建立通用数据库的方法，使企业所有业务活动都 由一类信息系统支撑，企业不同部门之间的信息可以共享。e r p 使企业的信息流 变的统一、流畅、高效；使管理者可以直接、方便、实时地获得业务信息，这将 有利于提高企业的生产力和反应速度。 著名学者m a r k u s ( 2 0 0 0 ) 认为，如何评价e r p 的重要性都不算过分。在企业 层面，e r p 几乎彻底重构了业务处理应用系统( t r a n s a c t i o n p r o c e s s i n ga p p l i c a t i o n s s y s t e m s ) 以实现业务流程和信息的全面集成，同时伴随着i a - 习z 台( 软件、硬件、 数据库和通讯系统) 的全面改造；在社会层面，e r p 的影响也同样有巨大的经济 的、技术的以及社会性影响 2 1 。m a r k u s 指出，企业实施e r p 系统既有技术上的原 因( t e c h n i c a lr e a s o n s ) ，又有业务上的原因( b u s i n e s sr e a s o n s ) ，见表1 1 。大多数 企业实施e r p 系统的原因( 或动机) 都是综合的【2 】。实际上，这些原因也是e r p 系统优势的体现。 中国企业e r p 系统实旄关键成功因素的实证研究 表1 1 ：企业实施e r p 系统的原因( m a r k u s 2 0 0 0 ) 小公司( 简单结构)大公司( 复杂结构) 解决y 2 k 问题( 或类似问题)绝大多数适用于小企业的原因，加上 跨功能( 部门) 地集成应用系统 技 替换难以维护的界面 将多种系统台并成同一类型 术 通过外包减少软件维护负担 原 减少数据重复输入及错误 因 改善i t 基础结构 提高i t 技术能力 降低i t 系统运行成本 适应业务发展需要绝大多数适用于小企业的原因，加上 获得多语言、多币种的i t 支持 提供集成化的i t 支持 业 改进非正式的、低效率的业务流程 使不同的编号，命名，编码系统标准化 务 使数据和记录标准化，并从中获益 使不同地域的企业实现流程标准化 原 降低业务运行和管理成本 以个面孔”面对客户 因 降低库存成本 获撂全球化的“承诺实现能力 减少对客户定货的迟误和错误 实现流畅的财务合并 改进整个企业范围的决策支持 近年来，中国企业信息化的步伐明显加快，越来越多的企业已经或计划实施 e r p 。甚至有人认为，现在我们谈论企业信息化，主要是指企业应用e r p 系统【j j 。 根据全国企业信息化工作领导小组办公室、原国家经贸委经济信息中心2 0 0 2 年 对5 2 0 户国家重点企业、1 2 0 户试点企业集团和地方重点企业所进行的调查显示， 5 9 的企业把企业信息化的重点确定为实施应用e r p 【3 】。为了推动我国企业e r p 的实施，2 0 0 3 年1 0 月1 日，经信息产业部正式批准颁布，由全国信息技术标准 化技术委员会、中国生产力促进中心协会负责起草的电子行业标准企业信息化 技术规范第1 部分：企业资源规划系统( e r p ) 规范已经正式执行。该标准由 中国生产力促进中心协会组织起草，用友、神州数码、和佳、利玛等近二十家i t 厂商也积极参与了和支持此事。政府的推动、企业的热情、e r p 厂商的发展加上 媒体的推波助澜，使得e r p 在中国得到了飞速的发展应用。 1 1 2 对e r p 系统的认识 d e l o i t t ec o n s u l t i n g ( t 9 9 9 ) 的观点 4 1 ：企业资源计划( e r p ) 系统，也被 称为企业信息系统( e n t e r p r i s es y s t e m s ，e s ) ，是一种全新的企业级信息系统， 它使企业用一个集成的、跨部门的系统，替换现有互不兼褰的管理信息系统， 例如s a p 提供的s a pr 3 。e r p 致力于在企业管理的各个活动环节中，充分 中国企业e r p 系统实施关键成功因素的实证研究 利用现代信息技术建立信息网络系统，对企业经营管理活动中的物流、信息 流、资金流、工作流加以集成和综合，实现资源的优化配置，加快对市场的 反应速度，从而提高企业管理的效率和水平，并最终提高企业的经济效益和 竞争能力。 d e l o i t t ec o n s u l t i n g 提出的e r p 系统的特点是： 1 使组织的主要业务流程集成化和自动化。 2 在整个组织内共享数据和业务活动结果。 3 在实时环境下产生和获取数据。 s h a n g 和s e d d o n ( 2 0 0 0 ) 将e r p 系统的特点归纳总结为7 条，并且探讨了 这些特点可能带来的管理影响( m a n a g e m e n ti m p l i c a t i o n s ) 1 5 j ： 1 嵌入流程( i n - b u i l t p r o c e s s e s ) ：开发商根据所谓的“最佳业务实践”， 已经在e r p 系统内设定了一定的业务流程。企业可以通过e r p 系统学习先进的管 理模式和方法。但有时嵌入流程不一定适应企业的特殊需要。 2 系统配置和数据获取的多样性选择( m u l t i p l eo p t i o n si nc o n f i g u r a t i o na n d d a t ar e t r i e v a l ) ：为了满足多样的业务需求，e r p 系统在系统设置和数据获取方面 往往有多种选择。这种多样性选择使得e r p 用户可以设置多种流程，以满足不同 的业务和数据需要。但这种多样性却使得实施更加复杂，增加用户负担。 3 紧密联系的数据和流程( t i g h t l y - l i n k e d d a t aa n d p r o c e s s e s ) ：企业不同流 程之间的运转情况和数据都紧密的联系在一起。管理者可以得到详细完整的数据 分析和报告，进而对整个企业的业务状态进行控制。但是，为了实现这种紧密联 系，e r p 系统要求每一个流程部门都进行数据输入，任何点的缺失都可能造成 整个系统的延误。而且，这种紧密联系还会造成过多的交叉检查进而使流程的反 应速度降低。 4 单点数据录入( o n e p o i n t d a t ae n t r y ) ：由于采用统一的中央数据库，数 据录入可以单点完成，这样就减少了很多重复的数据输入工作，使流程更加有效 率，也增强了最终用户的责任感。这种做法的缺点是有些最终用户不得不完成很 多与自己不相关的输入工作。 5 功能的持续改进( c o n t i n u o u s l y e v o l v i n gf u n c t i o n a l i t y ) ：一般来说，e r p 厂商每1 2 个月就会升级它们的产品。不断发展的e r p 产品功能给企业带来了新的 挑战，使企业在软硬件和维护上不得不负担额外的成本。但也有企业利用e r p 系 统升级的机会，重新检视业务流程，以求不断改进。 6 高度复杂的知识( h i g h l y - s o p h i s t i c a t e dk n o w l e d g e ) ：e r p 系统包含着丰富 而复杂的知识和技巧。这使得对e r p 的实施和操作也极富知识含量。如何获得、 保持、传递、集成这些知识，成为重要的管理问题。 7 有利于创新的应用系统结构( a p p l i c a t i o n i n f r a s t r u c t u r ee n a b l e dv a r i o u s 中国企业e r p 系统实埔关键成功因素的实证研究 i n n o v a t i o n s ) ：e r p 系统的i t 基础结构有利于企业进行业务创新。 1 1 3 e r p 的发展趋势 最初的e r p 概念是根据计算机技术的发展和供应链概念，推论各类制造业 在信息时代管理信息系统的发展趋势而提出的。当时i n t e m e t 还没有瞢及，随着 多年的实践和发展，e r p 已经有了更深刻的内涵。e r p 已经成为网络时代现代 企业向国际化发展的高级管理模式，呈现出敏捷化、网络化、集成化、柔性化、 行业化、小型化和本地化等发展趋势。 1 敏捷化 2 1 世纪的世界市场竞争将发展到以客户为中心的敏捷化制造体系间的竞争， 这就要求企业具有敏捷性一能够在全球范围内组织生产、快速创新和响应市场， 从而赢得市场竞争。可以预见，基于制造业合作的全球化制造体系与敏捷虚拟企 业的管理模式将是未来管理模式的核心。敏捷化e r p 支持敏捷化企业的组织形 式一动态联盟；支持敏捷企业组织结构一以团队为核心的扁平化组织结构；支持 敏捷企业生产方式一并行工程和协同工作。 2 网络化 网络化e r p 通过计算机网络将企业、用户、厂商及其他商贸活动涉及的职 能机构集成起来，完成信息流、物流和价值流的有效转移与优化。经营网络包括 企业内部运营、供应链管理、渠道管理、客户关系管理的网络化。e r p 已从客户 机朋艮务器( c s ) 模式向基于i n t e r a c t 的浏览器朋匣务器( b s ) 模式转变，实现 业务应用与技术体系的分离。 3 集成化 当代企业的生产经营已经从“以产品为中心”的模式转向“以客户为中心”的 模式。在此背景下，集成化e r p 充分利用i n t e m e t 技术及信息集成技术，将供应 链管理( s c m ) 、客户关系管理( c r m ) 和办公自动化等功能全面集成化。此外， e r p 还与设计、制造、后勤( 1 0 9 i s t i c s ) 等过程进行集成优化，以支持产品协同 商务等企业经营管理模式。 4 柔性化 柔性化指适应多种生产制造方式的管理模式，支持企业对生产制造管理模式 的不断调整，包括对产品和生产流程的重组，以及与之相关的企业组织结构和业 务管理流程的重组。值得指出的是，我国正处在经济体制转轨阶段，因此柔性化 e r p 具有重要的现实意义。柔性化e r p 包括采用开放性体系结构、面向对象的 技术、可重用性和互操作技术、友好人机接口技术、企业动态建模和仿真技术等。 5 行业化 4 中国企业e r p 系统实施关键成功因素的实证研究 由于不同行业具有各自独特的生产和经营模式。因此，为企业提供个性化的 解决方案就显得非常重要。行业化的e r p 系统已经成为新的发展趋势。除了传 统制造业和新兴制造业，面向金融业、通信业、高科技产业、零售业等行业的 e r p 产品发展迅猛，从而使e r p 的应用范围大大扩展。例如s a p 公司就推出了 多种行业解决方案，除了制造业外，还有金融业、高科技产业、邮电与通信业、 能源( 电力、石油与天然气、煤炭业等) 、公共事业、商业与零售业、外贸行业、 新闻出版业、咨询服务业、甚至于医疗保健业和宾馆酒店等行业的解决方案。 6 小型化 最初的e r p 产品主要面向大型企业，尤其是跨国公司。但是，随着大型企 业市场的逐渐饱和，e r p 厂商开始把竞争的重点转向对中小型企业的争夺上，纷 纷推出功能和结构相对简单的小型化e r p 系统。例如s a p 公司最新推出的适用 于小型企业的b u s i n e s so n e 系统。e r p 系统的小型化对中国企业来说尤为重要。 一方面，因为在中国真正意义上的大型企业不多，中小型企业才是中国经济的主 体；另一方面，小型化又降低了e r p 的成本和实施难度，有利予e r p 的普及和 推广。 7 本地化 不同国家和地区的文化背景、企业管理模式存在着差异性，因此基于通用 e r p 的本地化开发是必要的。本地化e r p 开发商有语言一致性的优势，对本地 的文化背景和企业竞争环境理解深刻，与应用企业的沟通与合作比较顺利。这些 都是e r p 本地化的促进因素。目前，国内的e r p 厂商和e r p 产品发展迅速，已 经改变了过去国外大厂商一统天下的局面。用友、利玛、浪潮国强等国内e r p 厂商已经占据了相当大的市场份额。 1 2 选题背景 1 2 1 实践背景 e r p 风行世界的原因是它可能给企业带来巨大的利益，但同时，相伴而来 的风险也是巨大的。正如d a v e n p o r t ( 2 0 0 0 ) 所言，成功地实施e r p 并非像开大 额支票一样简单，真正重要和有难度的是系统给企业带来的戏剧性变革州。无论 是西方还是中国，e r p 的实施风险都很大。两个e r p 系统实施失败的著名案例 是美国最大的药品分销商之- - - - f o x m e y e r 公司和i t 业巨头d e l l 公司的e r p 项 目。f o x m e y e r 在投入了两年半的时间和一亿美元实施e r p 系统之后，却收效甚 中国企业e r p 系统实施关键成功因素的实证研究 微，仅仅能够处理2 4 的当天订单，这一数字即使用远古时期的方法也能达到， 而且即使就是这点儿业务也常常遭遇到信息处理上的问题。最终，f o x m e y e r 宣 告破产，仅以8 0 0 0 万美元被收购。它的托管方至今仍在控告那家e r p 系统厂商， 将公司破产的原因归结为采用了e r p 系统。d e l l 公司也是在经过两年疲惫不堪 的努力和超过两亿美元的投入后，宣布取消它的e r p 系统，认为采用这套系统 得不偿失，还不如去寻找更有效的能够重新整合i t 业的系统解决方案 7 】o 中国企业在实施e r p 的过程中也面临同样的困境。当e r p 出现在中国时， 我国大部分企业刚刚脱离计划经济的襁褓，还没完全建立起符合市场经济要求的 现代企业制度，甚至还没有树立起市场导向的观念和运作体系。我国国有企业更 是普遍面临着更新观念、产权变革、产品结构调整、技术改造、加强基础管理等 多重任务。就应用e r p 的内部管理基础而言，中国大部分企业缺乏科学管理基 础，很多基本管理数据尚不齐备，业务流程混乱，没有一套完备的规章制度和实 时管理报表，更谈不到数据共享、系统间集成等问题。很多中国企业的e r p 项 目陷入了i t 生产力悖论的怪圈，耗费了大量资金、人力和时间的e r p 系统并没 有给企业带来明显的收益，甚至出现了“e r p 系统实施成功率为零”的论调婵j 。 而且，一旦企业的e r p 项目实施不成功，会给企业带来很大的风险，甚至威胁 到企业的生存发展，这使得e r p 系统实施成为一个敏感话题。 1 2 2 学术研究背景 实践应用的困境激发了学术研究的热潮，学术界近年来围绕e r p 问题进行 了卓有成效的研究。国际信息系统学会的年会( i c i s ) 从1 9 9 8 年开始，每年都 有关于e r p 的专题讨论；m i sq u a r t e r l y 、c o m m t m i e a t i o l l so fa c m 、 i n f o r m a t i o ns y s t e m sr e s e a r c h ) ) 等世界顶级的信息系统学刊也纷纷将e r p 作为 特殊专题，刊载了很多高水平的研究论文；很多世界著名的大学还专门成立了 e r p 研究中心。西方学术界对e r p 系统实旄的研究主要是从组织和管理角度进 行的。主要的研究领域有：e r p 系统实施的组织准备和风险管理ie r p 系统实 施的关键成功因素：e r p 对企业组织的影响等等。西方学者普遍认为，e r p 项 目不但投资巨大，实施周期长，而且在项目管理、业务流程重组、文化整合、变 革管理、组织学习等方面对企业都是巨大挑战，稍有不慎就会影响企业的生存和 发展。而且，实施e r p 系统的最大挑战不是来自于技术问题，而是来自于组织 和管理问题。 国内学术界近年来也开始关注中国企业的e r p 系统实施问题。除了对e r p 概念的介绍和讨论之外，很多学者探讨或e r p 系统成功的影响因素以及如何促 进e r p 系统成功。虽然目前对中国企业的e r p 系统实施研究有了一定的基础， 6 中国企业e r p 系统实施关键成功困素的实证研究 但作者认为现有的研究成果有四点不足： 1 缺少对信息系统实施经典研究的系统回顾。理论基础不扎实 研究e r p 系统实施的理论基础应该源于经典的信息系统实施理论。在信 息系统( i s ) 学科近4 0 年的发展历程中，实施研究一直是重点之一。西方学术 界在这一领域已经取得了很多理论成果。但是，目前国内的e r p 系统实施研究 却往往限于个人的想法、观点或经验，没有充分借鉴前人的研究成果，造成的 结果是理论基础薄弱，研究结论没有突破。 2 过于依赖非实证的、定性的研究方法 目前的e r p 系统实施研究大多采用非实证的、定性的研究方法，停留在 理论探讨阶段，研究结论缺少实证数据的支持和检验，略显空泛和脱离实际。 3 对e r p 系统成功定义不清楚，缺少明确的因变量 e r p 系统成功是e r p 系统实施研究的因变量。目前对e r p 系统实旌的研 究中大多没有对e r p 系统成功进行明确的界定和表述，更缺少测量e r p 系统 成功的理论和工具。没有一个对e r p 系统成功的明确定义，研究如何促进e r p 系统成功就显得有些“无的放失”了。 4 忽视组织环境因素、e r p 系统特性等情境因素的作用 信息系统实施不是单纯的技术项目，而是一个复杂的社会性活动过程，受 到组织、管理、技术等多方面因素的影响，与组织的内外部环境密切相关。因 此，对信息系统实施的研究不能脱离环境背景。必须以权变的眼光看待组织因 素、e r p 系统特性等情境因素对实施的影响。 因此，本项研究旨在上述几个方面有所突破。首先，本文在系统回顾i s 实 施经典研究理论的基础上提出了e r p 关键成功因素模型，具有较好的理论基础； 其次，本文计划开发出能指导e r p 系统成功评价和测量的理论框架；第三，要 把中国企业所面临的组织因素和e r p 系统特性作为情境因素来考虑企业e r p 实 施问题；最后，在研究方法上运用调查研究的实证方法和统计分析技术，获得实 证数据的支持。由此，作者希望本项研究可以深化我们对中国企业e r p 系统实 施问题的理解，提高中国企业e r p 的成功率，加速我国企业信息化建设步伐。 1 3 具体研究问题 1 中国企业e r p 系统实施的关键成功因素有哪些? 关键成功因素( c r i t i c a ls u c c e s sf a c t o r s ，c s f s ) 是指组织为了获得较高的绩 效，必须给予特殊和持续关注的少数几个领域和管理活动。西方学术界对e r p 中国企业e r p 系统实施关键成功因素的实证研究 系统实施的关键成功因素已经做了很多研究。但是，正如美国学者b o w e r s ( 2 0 0 0 ) 所说：“信息技术在文化上不是中性的”【9 】。不同经济体制和社会文化背景下的 中国企业，在实施e r p 系统的过程中将面临不同于西方的组织和管理问题。对 相同的问题，也可能需要不同的解决办法，西方的经验不能简单地照搬。本文的 任务就是运用实证研究的方法，找到和验证在中国特有的经济发展模式、企业管 理体制和社会文化传统下，有哪些组织和管理问题是中国企业实施e r p 系统的 关键成功因素。 2 组织规模等情境因素对e r p 系统实旄的影响是什么7 情境( c o n t e x t ) 系指“事件发生于其中的环境和背景”。在管理领域，因为 受到情境因素的影响，管理过程的转换模式往往具有权变性。正如李怀祖先生 ( 2 0 0 4 ) 所说：“管理系统的本体和情境不可分，不研究情境难以探明管理系统 的真谛”1 1 引。同样，e r p 系统实施不是单纯的技术项目，而是一个复杂的社会 性活动过程，与组织的内外部环境密切相关。因此，对e r p 系统实旋的研究不 能脱离环境背景，除了关键成功因素等直接影响因素外，还必须以权变的眼光看 待情境因素对e r p 实施的影响。本文关注的情境因素包括：组织规模、企业所 有权性质( 国有企业v s 非国有企业) 、e r p 厂商类型( 国内厂商v s 国外厂商) 和e r p 实施模块的数量。情境因素既可能影响信息系统实施的方式和过程，又 可能直接影响实施的结果。情境因素之间、情境因素与因变量( e r p 系统成功) 和自变量( c s f s ) 都可能有互相影响的特性，这使得它们之闻的关系很难描述， 研究假设和检验都变的更加复杂。因此，本文对情境因素的研究是探索性的。 3 如何定义和评价e r p 的成功? 本文中，关键成功因素是自变量( i n d e p e n d e n tv a r i a b l e s ) ，而e r p 系统成功 就是因变量( d e p e n d e n tv a r i a b l e s ) 。明确定义和测量e r p 系统成功，是研究如何 促进e r p 系统成功的前提条件。没有一个对e r p 系统成功的明确定义，研究如 何促进e r p 系统成功就显得有些“无的放失”。正如著名学者d e l o n e 和m c l e a n ( 1 9 9 2 ) 指出，“如果i s 研究想要为实践世界做出贡献，那么清楚地定义和评价 i s 成功就非常重要”【l “。因此，测量和评价企业e r p 系统是否成功或成功的程 度如何，是理论界和实际工作者长期关注的问题。从管理实践看，这一问题既关 系到企业i t 投资效果的评估，又关系到促进企业更好的利用e r p 系统，发挥 e r p 的潜能。从学术研究的角度看，这一问题的解决可以使e r p 实施研究具有 明确的因变量。此外，如果没有统一的e r p 系统成功评价理论，不同学者的研 究结论就很难互相比较，因为大家对因变量的定义根本就是不同的。因此，开发 出能指导e r p 系统成功评价的理论框架和测量工具，既具有理论意义，又具有 实际应用价值。 中国企业e r p 系统实施关键成功因索的实证研究 综上，关键成功因素、e r p 系统成功与情境因素的确定以及三者之间的关系 是本项研究要解决的最基本问题。本文的基本概念模型如下图： 图1 1 ：本文的基本概念模型 f i g u r e1 1 ：t h ef u n d a m e n t a l r e s e a r c hm o d e l 1 4 技术路线和论文结构 本文的技术路线如下 理论开发实证工作 c s f s 分析 量表开发 i 问题提出卜、 l模型l l 结论 情境因素分析 r 和 数据收集 - 1 建议 i 文献回顾r 一l 假设 l e r p 成功评价 l 数据分析l 圈1 2 ：技术路线 f i g u r e1 2 ：t h er e s e a r c hr o u t e 论文结构如下： 本文共分为6 章，绪论部分简单介绍了e r p 的应用现状，学术界对e r p 系 统的认识，以及e r p 系统的发展趋势。以此为基础分析了论文选题在实践应用 和学术研究上的背景和意义，详细说明了具体的研究问题，并用概念模型表述了 基本的研究框架和思路。 为了使研究工作具有坚实的理论基础，第2 章对i s 实施的有关理论进行了 系统的回顾。首先回顾了1 s 实施研究分类和经典理论以及i s 实施研究的发展趋 势。接下来单独介绍了i s 领域关键成功因素研究的发展应用。然后对e r p 系统 实施研究的最新成果作了系统的回顾，尤其详细分析了国内外学者对e r p 关键 9 中国企业e r p 系统实施关键成功因素的实证研究 成功因素的研究。最后，回顾了i s 成功评价的经典理论模型和方法，以及针对 e r p 系统成功评价的研究成果和理论模型。 在文献回顾的基础上，第3 章提出一个包括5 个关键成功因素和4 个情境因 素的e r p 系统实施关键成功因素研究模型，并对各个关键成功因素和情境因素 的影响机制进行了深入分析；这一研究模型中还包括一个e r p 系统成功评价框 架。最后正式提出了本文的研究假设和其它相关命题。 第4 章的主要任务是介绍本文所采用的研究方法。首先简要综述了信息系统 领域的研究方法，对比分析了定性方法与定量方法，实证方法与非实证方法。第 2 节专门介绍了调查研究法的特点、优势和局限、适用情况，分析了本研究采用 调查研究方法的理由。第3 节和第4 节分别介绍了问卷开发过程以及抽样和数据 收集过程；第5 节对参与调查的样本企业进行了描述。 第5 章的主要任务是对问卷调查所收集到的资料进行统计分析，以检验研究 假设，并回答其它有关问题。具体包括：对量表的效度和信度检测：对主要变量 的描述性分析和相关分析；对关键成功因素的统计验证：对情境因素的探索性分 析：对分析结论的总结和讨论等内容。 第6 章首先对实证研究结果进行了总结，并根据研究结论对我国企业实施 e r p 的管理实践提出了一些简要建议；第2 节分析了本文在研究方法和研究内容 上的局限，指明了进一步的研究方向。 1 5 论文的主要工作和创新点 e r p 系统实施关键成功因素研究并非一个新题目，本文的工作也是在国内外 学者大量研究成果的基础上进行的。本文的主要工作和创新之处可归纳为以下几 个方面： 1 在中国的具体环境下，用调查研究的方法甄别和验证了中国企业实施 e r p 系统的关键成功因素。 从国际比较看，西方学者对e r p 系统实施的关键成功因素已经做了很多研 究。但是，“信息技术在文化上不是中性的”，不同经济体制和文化背景下的中国 企业，在实施e r p 的过程中可能面临不同的组织和管理问题，西方经验不能简 单照搬。本文将西方e r p 实施研究理论加以整合和归纳，然后用实证手段在中 国的具体环境下进行甄别和验证，所得结论应该更贴近中国企业的实际情况。 从国内来看，此前国内学者对于e r p 系统实施的研究以非实证的理论探讨 为主，研究结论缺少实证数据的支持和检验。本文采用调查研究方法，以前人成 中国企业e r p 系统实施关键成功因素的实证研究 熟量表为基础开发了测量工具，对9 7 家已经实