（工商管理专业论文）中国建设银行股份制改造有关问题的研究.pdf

中文摘要 随着我国经济体制改革的不断深入，在微观组织重组层面上的改革已不可避 免地推进到了当前整个微观基础再造中最复杂、最难以推进的金融领域。推进 金融业，尤其是作为我国金融体系最主要的组成部分一国有独资商业银行进行 现代企业制度改革已成为整个改革的重点和核心。 近年来，国有商业银行的渐进式改革一直未触及到股权、治理结构等核心 层面，银行产权制度改革尚未取得实质性进展，制度的缺陷决定了银行法人治 理结构无法得到根本改善。经营运行机制特别是风险内控机制有待进一步提高。 积存的大量不良资产尚未得到有效处置，在资本状况、资产质量、盈利能力等 方面的差距还没有得到根本性转变，潜在风险依然很大，迫切需要完成经营机 制和管理体制的重新塑造，实行全方位的公司治理改革。 2 0 0 4 年1 月6 日，国务院公布了中国建设银行实施股份制改造作为国有独 资商业银行股份制改革试点行，这是我国金融改革的全新实践和重大战略决策， 也是对建设银行改革和发展赋予的重大历史机遇。本文通过对中国建设银行股 份制改造中有关问题的研讨，旨在分析说明股份制改造的必要性、有利条件和 面临的困难，研究和探讨推进股份制改革、建立现代企业制度和完善公司治理 结构的措旌和对策，推动建设银行努力完成股份制改造的艰巨任务，为其他国 有独资商业银行的改革起到积极的示范作用。 【关键词】国有独资商业银行股份制改造 现代金融企业制度 公司治理结构 a b s t r a c t w i t ht h e d e e p e n n i n gc o n s t a n t l y o fe c o n o m i cs y s t e mr e f o r mo fo u rc o u n t r y , r e c o m b i n a t er e f o r ma tt h ea s p e c ti si ta r r i v ep r e s e n tw h o l em i c r of o u n d a t i o nm o s t c o m p l i c a t e di ng i v i n gan e wl e a s eo fl i f et ot oa d v a n c eu n a v o i d a b l ya l r e a d yi nm i c r o o r g a n i z a t i o n ，t h ef i n a n c i a lf i e l dm o s td i f f i c u l tt oa d v a n c e a d v a n c ef i n a n c i a lc i r c l e s ， e s p e c i a l l ya sp a r t o fm a i nf i n a n c i a ls y s t e mo fo u rc o u n t r y - s o l e l ys t a t e o w n e d c o m m e r c i a lb a n kc a r r yo nm o d e me n t e r p r i s es y s t e mr e f o r mb e c o m ew h o l er e f o r m a l r e a d yf o c a lp o i n ta n dc o r e i nr e c e n ty e a r s ，t h ee v o l u t i o n a r yr e f o r mo ft h es t a t e r u nc o m m e r c i a lb a n kh a sn o tb e e n r e a c h i n gk e ya s p e c t s ，s u c ha st h es t o c kr i g h t ，a d m i n i s t r a t i o ns t r u c t u r e ，e t e a l lt h e t i m e ，b a n kp r o p e r t yr e l a t i o n sr e f o r md o e sn o tm a k es u b s t a n t i v ep r o g r e s sy e t ，d e f o e t o fs y s t e mc o i p o r a t eg o v e r n a n c es t r u c t u r eu n a b l et oi m p r o v ea ta l lt od e t e r m i n eb a n k m a n a g eo p e r a t i n gm e c h a n i s me s p e c i a l l yr i s ka c c u s eo fm e c h a n i s mi si tr a i s ef u r t h e r t or e m a i n al a r g ea m o u n to fn o n p e r f o r m i n ga s s e t sp i l e du ph a sn o tb e e nh a n d l e d e f f e c t i v e l yy e t ，t h ed i s p a r i t yi ns u c ha s p e c t sa ss t a t eo ft h ec a p i t a l ，a s s e t sq u a l i t y ， p r o f i ta b i l i t yh a sn o tg o tt h ef u n d a m e n t a lt r a n s i t i o ny e t ，t h ep o t e n t i a lr i s ki ss t i l lv e r y g r e a t ，n e e dt o f i n i s ht h em o u l d i n ga n o t h e r l yo ft h eo p e r a t i n gm e c h a n i s ma n d m a n a g e m e n ts y s t e mu r g e n t l y , i m p l e m e n to n n t i d i r e c t i o n a lc o m p a n y sm a n a g i n gt h e r e f o r m w i l li tb ej a n u a r y62 0 0 4 ，t h es t a t ec o u n c i la n l o l m c ec h i n e s ec o n s t r u c t i o nb a n k i m p l e m e n ts h a r e h o l d i n gs y s t e mt r a n s f o r m a t i o na ss o l e l ys t a t e - o w n e dc o m m e r c i a l b a n ks h a r e h o l d i n gs y s t e mr e f o r mp i l o tc o n d u c t ，t h i so fo u rc o u n t r yf i n a n c i a lb r a n d n e wp r a c t i c ea n dg r e a ts t r a t e g i cp o l i c yo fr e f o r m ，t oc o n s t r u c t i o nb a n kr e f o r ma n d g r e a th i s t o r i c a lo p p o r t u n i t yt h a td e v e l o p m e n tg i v et o o t h i st e x ta d o p t st ot h e d i s c u s s i o no fr e l e v a n tq u e s t i o n si nt h es h a r e h o l d i n gs y s t e mt r a n s f o r m a t i o no ft h e c h i n e s ec o n s t r u c t i o nb a n k ，a i ma ta n a l y s i n gt h a ts t a t e st h en e c e s s i t y ，a d v a n t a g ea n d d i f f i c u l t yf a c e do fs h a r e h o l d i n gs y s t e mt r a n s f o r m a t i o n ，s t u d ya n dp r o b ei n t oa n d a d v a n c et h er e f o r mo fs h a r e h o l d i n gs y s t e m ，s e tu pm o d e me n t e r p r i s es y s t e ma n d p e r f e c tc o m p a n y sa d m i n i s t r a t i o ns t m c t u r em e a s u r ea n dc o u n t e r m e a s u r e ，p r o m o t et h e c o n s t r u c t i o nb a n kt ow o r kh a r dt oc o m p l e t et h ea r d u o u st a s ko f s h a r e h o l d i n gs y s t e m t r a n s f o r m a t i o n ，p l a yt h ep o s i t i v ee x e m p l a r yr o l ef o rt h er e f o r m so fo t h e rs o l e l ys t a t e o w n e dc o m m e r c i a 】b a n k s i i 【k e y w o r d1 s o l e l ys t a t e o w n e d c o m m e r c i a lb a n k s h a r e h o l d i n gs y s t e m t r a n s f o r m a t i o n m o d e mf i n a n c i a le n t e r p r i s e ss y s t e m c o m p a n y sa d m i n i s t r a t i o n s t r u c t u r e 引言 金融是现代经济的核心，在市场经济条件下保持稳定、高速的增长依赖健 康有效的金融体系。由于银行体系在中国金融体系中的重要地位和它是否稳定 对于整个国民经济稳定的决定性意义，因此银行改革被视为中国金融改革的重 中之重。当前，我国已进入全面建设小康社会，加快推进社会主义现代化的新 的发展阶段；加入世贸组织后，对外开放步伐进一步加快。在这一新的历史条 件下，如何发挥金融在市场配置资源中的核心作用和宏观调控中的杠杆作用， 维护金融安全进而维护国家经济安全，实现经济持续、快速、协调、健康发展， 确保十六大确定的全面建设小康社会宏伟目标实现，是摆在我国面前的重大历 史性课题。对国有独资商业银行进行综合改革，是整个金融改革的重点：大力 推进国有商业银行改革，既是中国经济发展的迫切需要，也是提高其国际竞争 力的必由之路。 上世纪7 0 年代末中国经济实行改革开放至今，中国银行业体制的变化经历 了三个阶段：人民银行一家垄断的体制，中央银行与专业银行分设的体制，和 中央银行与国有独资商业银行、政策性银行和其他商业银行分设体制。二十多 年的时间里，人们一刻也没有停止对国有银行改革与发展的关注，特别是在中 国成为世界贸易组织正式一员之后，国有商业银行愈发成为中国经济问题的焦 点。随着外资银行的进入，银行业竞争的形势越来越严峻，国有商业银行在经 营状况、竞争能力、盈利能力和抗风险能力等方面均与外资银行存在较大的差 距，形势不容乐观。如何加快改革步伐，构建具有国际竞争力的现代金融企业 已成为各界关注和争论的热点，也是中国经济发展过程中急需解决的问题。 本文主要以实证分析的方法，通过分析国有商业银行的内外环境，深刻说 明建设银行股份制改造的必要性；并结合实际，提出推进股份制改造的的对策 和措施，探寻解决问题的正确途径。 v 第一篇中国建设银行进行股份制改造的必要性和现实意义 第一篇中国建设银行进仃s ：- - 月叉1 份制改造的必要性和现实意义 1 1 中国建设银行的历史沿革和现状 1 1 1 中国建设银行的历史沿革 中国建设银行的发展大致可划分为：建立与曲折发展时期( 1 9 5 4 年一1 9 7 8 年) 、改革开拓时期( 1 9 7 9 年1 9 9 3 年) 和向商业银行转轨时期( 1 9 9 4 年一今) 1 9 5 4 年1 0 月1 日中国建设银行正式成立，它是我国经营管理固定资产的 国家专业银行，负责国家用于新建、扩建和更新改造资金的管理和监督工作。 从1 9 5 8 年到1 9 7 8 年这2 0 年间，建设银行受国家经济建设曲折发展的影响和 极“左”思想的冲击，经历了撤并与重设“三起两落”的反复。1 9 7 8 年十一 届三中全会后，银行改革开始摆上议程。建设银行抓住改革开放的历史机遇， 不断开拓金融业务，完善银行服务功能，分支机构和职工队伍迅速增加，由此 进入蓬勃发展时期。1 9 9 3 年1 1 月，中共十四届三中全会通过了关于建立社 会主义市场经济体制若干问题的决定，要求加快金融体制和投资体制改革的 步伐，建立政策性银行，实行政策性业务和商业性业务分开，把专业银行逐步 转变为实行资产负债比例管理和风险管理为核心的商业银行。1 9 9 3 年底，国 务院又发布了关于金融体制改革的决定，提出了建设银行要办成商业银行 的要求。自此，建设银行开始了由专业银行向商业银行转轨的艰难历程，并按 照国务院的统一部署，分离政策性基建贷款业务，移交财政职能，成为履行单 一商业银行职能的金融企业。 1 1 2 中国建设银行现状 2 0 0 4 年1 月6 日，国务院公布了中国建设银行实施股份制改造，作为国有 独资商业银行股份制改革试点行，并注资2 2 5 亿美元。这是我国金融改革的重 大战略决策，是推进金融业总体改革，维护国家金融安全的关键举措，也是对 建设银行改革和发展赋予的重大历史机遇。建设银行多年来为促进国民经济发 展、支持经济体制改革、维护社会稳定做出了重要贡献。但在积极为经济发展 提供信贷支持的同时，建设银行也承担了大量改革和经济转轨的成本，特别是 在支持国有企业、基础产业发展和更新换代、全国各区域包括落后地区的经济 发展时承担了较大的信贷风险。目前建设银行的不良资产中近6 0 是由于各地 政府的不良决策和国企的经营不善造成的。 第一篇中国建设银行进行股份制改造的必要性和现实意义 近年来，建设银行一直在稳步探索现代金融企业建设之路，出台和实施了 大量改革举措，在风险防范机制、财务管理体制、产品创新机制、激励约束机 制、组织结构体系以及科技规划等方面取得了长足的进展，也培养了大批具 备现代商业银行经营理念和管理技术的高级人才。同时，加快全面风险管理体 系建设的步伐，致力于打造保障资产质量的长效管理机制，强化内控管理体系 建设和全面风险管理体系建设，加快管理信息化进程，在对信用风险、市场风 险、操作风险、流动性风险各类风险进行识别、分析、评价的基础上，提高风 险防控水平，确保业务发展建立在风险得到严格控制的基础上，并通过采取多 种措施，大力消化历史包袱，有力提高了资产质量，致力于为股份制改造奠定 良好的基础。 但是，建设银行的渐进式改革一直没有真正触及到股权、治理结构等核心 层面，当前面临的问题仍不容忽视。突出表现在：银行产权制度改革尚未取得 实质性进展，制度的缺陷决定了银行法人治理结构无法得到根本改善。经营运 行机制特别是风险内控机制有待进一步提高。积存的大量不良资产尚未得到有 效处置，在资本状况、资产质量、盈利能力等方面的差距还没有得到根本性转 变，潜在风险依然很大，迫切需要完成经营机制和管理体制的重新塑造，实行 全方位的公司治理改革。 1 2 中国建设银行进行股份制改造的必要性和现实意义 包括中国建设银行在内的国有独资商业银行进行股份制改革的必要性目前 已经被多数人认识。归结起来，必要性及现实意义在于： l 、中国建设银行实旅股份制改革是建立现代金融体制的迫切要求，也是 国有独资商业银行改革走向深入的全新实践。 ( 1 ) 金融业具有极大的风险性。金融业作为一种高风险行业，其风险具 有突发性强、涉及面广、危害性大等特征。金融旦出现重大问题，就会危及 经济社会稳定，严重影响改革开放和现代化建设进程。由于银行特别是国有商 业银行在我国金融体系中占有主体地位，国有商业银行能否稳健经营、健康发 展，关系到我国的经济发展、金融安全和社会稳定。虽然近年来国有商业银行 各项改革取得了明显成效，但还没有完全建立起现代企业制度。由于国有独资 商业银行在产权制度和公司治理结构与经营机制存在缺陷，加之经济体制转轨 和产业结构调整中企业关、停、并、转和政策性破产兼并、盲目重复建设，亚 洲金融危机后金融监管标准提高等多种原因，目前国有独资商业银行存在不良 资产包袱重、资本充足率低、盈利能力差等不少困难。这种状况不尽快改变， 第一篇中国建设银行进行般份制改造的必要性和现实意义 不仅妨碍国有商业银行的健康发展，而且还会加大隐伏的金融风险，进而危及 国民经济全面、协调、健康发展。 ( 2 ) “十五”时期，我国金融体制改革主要是围绕金融机构体系、金融市 场体系和金融监管体系三大方面进行深化改革和完善建设。在深化金融机构体 系改革方面，具有制度创新意义的是深化国有独资商业银行的产权制度改革和 实现金融机构的多元化发展。1 对建设银行银行实施股份制改造，其核心是要 办成真正的商业银行。主要内容是，按照现代商业银行要求，建立规范的公司 治理结构和严明的内部权责制度，形成良好的财务约束和内在风险防范机制， 同时要进行相应的财务重组，加快处置不良资产、充实资本金，建立良好的财 务基础和严格的财务标准。通过股份制改造，使建设银行成为资本充足，内控 严密，运营安全，服务和效益良好的现代金融企业。 ( 3 ) 健全的适应社会主义市场经济要求的金融体系，是金融机构结构完 善的金融体系，其主体应该多元化。长期以来国有独资商业银行是我国金融业 的主体，在我国经济和社会发展中具有举足轻重的地位，维系着国民经济命脉 和经济安全，多年来为支持经济体制改革、促进国民经济发展、维护社会稳定 作出了重要贡献。到2 0 0 2 年底，四大国有商业银行平均资产规模3 3 4 0 9 亿元、 股份制商业银行平均资产规模2 7 2 5 2 亿元、城市商业银行平均资产规模1 0 3 8 2 亿元。四大国有商业银行平均规模是股份制商业银行平均资产规模的1 2 ，2 6 倍， 是城市商业银行的3 2 1 8 倍，股份制商业银行的平均资产规模是城市商业银行 平均资产规模的2 6 2 5 倍。因此从总体来看，尽管近几年股份常4 和城市商业银 行的发展速度很快，但国有商业银行在总规模上的绝对优势地位并没有发生根 本性变化。加快国有商业银行改革，仍然是实现我国银行业现代化的主要任务 ( 见图1 ) 。 图1 王元龙中国国有商业银行股份制改革研究 第一篇中国建设银行进行股份制改造的必要性和现实意义 资料来源：建设银行网站 目前，四家国有独资商业银行吸收了6 5 的居民储蓄，承担着全社会8 0 的支付结算服务，贷款占全部金融机构贷款的5 6 ，是我国经济发展的主要资 金供应者。在全部银行业资产中，国有独资商业银行占近6 0 ：在国有重点企 业贷款中，国有独资商业银行约占8 0 ，牢牢占据着市场主导地位，新兴商业 银行很难动摇其在国内银行业中的稳固垄断地位，更无法在大规模范围内同其 展开公平竞争。由此引发的为扩大市场份额的不规范甚至恶性竞争，不仅造成 了金融资源的巨大浪费，而且积累了经济运行中大量的金融风险，给经济的持 续、稳定、健康发展埋下隐患。 因此，无论是从充分发挥国有商业银行的重要作用，还是从根本上防范金 融风险来说，都必须下大决心加快推进国有商业银行改革。只有进行股份制改 造，才能使改革后的商业银行建立健全的法人治理结构，银行内部的管理才得 以完善，各项制度才能被有效地执行，商业银行在国民经济发展中的作用才能 充分发挥出来。在政府的大力支持下，建设银行率先进行股份制改造将带动国 有商业银行改革的整体进程，对整个国有银行的改革起到积极的示范作用。 2 、建设银行股份制改造是自身发展、提高核心竞争力和抗风险能力的需 要。 ( 1 ) 只有进行股份制改造，才能使建设银行充实资本金，并建立规范的 资本金注入制度，从而增加银行的竞争能力和抵御风险的能力，以应付日益激 烈的竞争。 按新巴塞尔协议的规定，商业银行的最低资本充足率不得低于8 ， 其中核心资本充足率不得低于4 。中国银监会结合新巴塞尔协议制定了 我国商业银行资本充足率管理办法，要求银行必须保持与其资产规模相适 应的资本金规模，这不仅仅是银行自身的经营发展需要，也是整个社会金融稳 定的需要。银行业之所以特殊，因为他贷出去的是存款人的钱，银行资本金哪 怕有微小的损失，也会引起市场的强烈震动。截止2 0 0 2 年底，我国国有独资 第一篇中国建设银行进行般份制改造的必要性和现实意义 商业银行普遍未能达到这一标准，经营存在很大的风险隐患，从这一角度看 银行信誉目前在我国其实是一种国家信用，取代了对资本金充足的要求。从国 际大银行的情况来看，2 0 0 0 年，世界前2 0 家大银行( 不包括中国的银行) 平 均资本充足率为1 1 5 2 ，中国国有独资商业银行资本充足率与国际大银行相 比还存在着较大差距，从而制约着商业银行的抗风险能力和扩张能力。2 0 0 3 年底，建设银行在国家注资2 2 5 亿美元后，资本充足率虽达到了国际标准，但 随着经营规模的扩大，仍然要求资本金不断的增加，以支持其业务的发展。 从不良资产率来看，世界前2 0 家大银行其平均不庭资产率为仅为3 2 7 ， 其中花旗银行和美洲银行的不良资产率分别为1 4 和0 8 5 ，中国四大国有 独资的不良资产率和资产质量与之相比还有很大的差距。建设银行经过几年的 努力，不良贷款率虽已降到l o 以下，在四大银行中资产质量最好，但距离2 一3 的国际先进水平仍然较远，加之资本的不足严重削弱了银行消化贷款损 失的能力，而且有可能危及到整个金融体系的安全，加大整个金融系统的风险。 只有进行股份制才有利于建设银行采取多种方式增加资本金，建立起规范的资 本金注入制度，确保经营安全和增强抗风险能力。 ( 2 ) 只有明确了产权关系，建立现代金融公司治理结构，才能使建设银 行成为真正的商业银行。 从现代公司制度和资本组织角度看，要在国有商业银行建立现代金融企业 制度，股份制是一种战略选择。这是因为股份制具有以下优点：一是投资主体 多元化，产权明晰，出资者与经营者的权责明确，有利于政企分开，所有权与 经营权分离，使企业真正成为自主经营、自担风险、自负盈亏、自我发展的法 人实体和市场竞争主体。二是股份公司要按照公司法的要求成立股东大会、董 事会、监事会和经营管理层，它们之间既相互独立，又相互制衡和相互协调， 股东大会决定董事会、监事会成员，董事会任免经营管理层，经营管理层行使 经营权，监事会对经营管理层的经营行为进行监督，这就形成了权力机构、决 策机构、监督机构和经营管理层之间的制衡机制，这种公司治理结构权责利分 明，有利于民主管理和科学决策。三是股份公司透明度高，经营者受到盈利性 约束，从而有利于企业自我转换经营机制，主动深化内部改革，不断采用先进 技术，提高企业经济效益。四是开辟了直接融资的渠道，有利于多方筹集资本 金。从国际经验看，在英国银行家杂志每年公布的全球1 0 0 0 家大银行排 名前5 0 位银行中，除我国四大国有独资商业银行外，全部都是股份制上市公 司。上个世纪8 0 年代以来，国有银行股份公司化在很多国家成为一种潮流， 并且取得了不俗的业绩表现。2 2 张思照积极推进商业银行股份制改造 第一篇中国建设银行进行股份制改造的必要性和现实意义 在传统的经济体制下，单的国有产权形式内在的决定了我国国有独资商 业银行政企合一的制度特征。在原有体制下，固有独资商业银行承担了过多的 政策性业务，导致大量不良资产的产生。改革开放以前，国有企业最重要的资 金渠道是财政，但随着体制改革的深入，为国有企业提供资金推动围企发展成 为国有银行的历史重任。进入8 0 年代后，国有独资商业银行取代了财政成为 国有企业最重要的资金供给者。据统计，改革以来，国有独资商业银行每年贷 款额的8 0 以上流向了国有企业。1 9 9 6 年底，国有企业占用的国有银行贷款 余额4 7 4 3 4 7 亿元。没有银行的金融支持，国有企业的增长是不可能实现的。 但是，这种金融支持却使国有银行付出了沉重的代价，1 9 9 9 年成立的四大资 产管理公司就接收了国有银行在1 9 9 5 年前产生的1 3 万亿的呆坏帐。这也只 能使国有银行的呆坏帐率下降到2 0 左右。建设银行最早作为经营管理固定资 产投资的国有专业银行，负责国家用于新建、扩建和更新改造资金的管理监督 工作。其拨放的资金期限长、风险较大。随着“拨改贷”工作的深入进行，这 部分资金的风险和损失日益显露，产生大量的不良资产。只有通过股份制改造， 剥离政策性业务，明确产权关系，完善经营机制，使建设银行改制为多元投资 主体组成的现代金融企业，才能实现政企分开，使建设银行按市场经济的要求 经营，并能建立起促进效率增长的激励机制和防范风险的约束机制，成为真正 的商业银行和独立的市场主体。 3 、建设银行实行股份制，是应对加入w t o 挑战的需要。 ( 1 ) 加入w t o 后，中国金融业的承诺内容。2 0 0 1 年1 2 月1 1 日，中国 正式加入世贸组织，并承诺逐渐开放国内金融市场，直至2 0 0 6 年实现全面开 放。承诺的具体内容为：加入世贸组织伊始就取消对外资银行办理外汇业务的 客户限制，并允许其在上海、深圳、天津和大连经营人民币业务；加入一年后， 开放广州、珠海、青岛、南京、武汉地区人民币业务；加入两年后，开放济南、 福州、成都和重庆地区的人民币业务：加入三年后，开放昆明、北京、厦门地 区的人民币业务：加入四年后，开放汕头、宁波、沈阳和西安地区的人民币业 务：加入五年后，取消所有的地域限制。 从我国的“入世”承诺来看，“入世”五年内我国将从机构设置、地域限 制、业务范围等方面逐渐给予外资金融机构完全的市场准入资格，在机构设置 上，将允许外资银行设立营业性分支机构，并且外资银行营业许可的获得不受 经济是否需要、当地市场是否饱和等限制，只要经营是安全的、风险是适度的， 就可以获得经营权；在地域上，从最初开放沿海城市逐步向内地推进；在业务 范围上，从只允许经营外币业务逐渐扩大到经营人民币业务，外资银行可以接 受所有公众存款、发放贷款和经营所有资金汇划及担保承兑业务。 第一篇中国建设银行进行股份制改造的必要性和现实意义 ( 2 ) 加入w t o 后对我国金融业的影响。目前，加入w t o 对我国金融业 的实质性影响随着时间的推移正逐渐显现出来，“入世”一年后麦肯锡公司公布 的一项调查显示，工、农、中、建四大国有商业银行约2 0 的最优质客户已 经开始将其最主要的银行关系转移至其他银行，也就是说国有商业银行正面临 着2 0 甚至更多优质客户流失的危险；从最早对外资银行开放的上海的情况 看，2 0 0 2 年前三季度，上海市国有商业银行、股份制商业银行和外资银行的 数量分别为4 家、u 家和5 3 家，其本外币存款增长率分别为1 8 、2 1 和2 5 ，而实现利润情况分别为2 0 0 1 年全年的8 1 7 5 、1 0 6 和1 3 7 ；从北京 的情况看，2 0 0 2 年外资银行在存款余额和中间业务收入方面取得了两个上升， 其中存款余额同比增长1 3 ，而非利息收入增长了1 7 ，可见外资银行的发 展势头迅猛。因此，“入世”承诺将国有商业银行推向了竞争的前沿，随着承 诺的逐渐兑现，国有商业银行的外部经营环境将发生深刻变化，其对国内金融 市场的绝对垄断地位正在逐渐丧失，更为严重的是，如果不积极参与竞争的话， 四大国有商业银行将面临高质量的客户流失、高附加值低成本的业务流失、金 融创新主动权丧失和失去优秀人才的危险，其生存和发展将受到直接威胁。此 外，我国加入w t o ，这意味着我国市场将向世界全方位开放，我国经济将全 面融入经济全球化的大潮，我国企业将面临全面的竞争，特别是金融企业面对 的挑战更为激烈。外资银行将与中资银行在公平、对等的基础上展开竞争。 ( 3 ) 我国国有独资商业银行面临行的挑战。现阶段我国国有独资商业银 行面对外资银行的挑战存在着严重的不足。首先是体制和机制上的不足。世贸 组织的基本原则就是公平竞争，减少、消除壁垒和保护。如果四家国有独资商 业银行仍然以政企不分、政府色彩浓厚，不具备完全市场主体和法人主体的状 态入世，那么在外资银行取得国民待遇后，不但会被视为违背世贸原则，而且 也难以在竞争中取胜。其次是实力的不足，能够在国际上四处扩张的外资银行， 大都是规模大，实力强，资本充足，国际业务经验丰富、业绩优良的大银行。 包括建设银行再内的国有独资商业银行业务品种单一，金融创新动力和能力 低。按现有的体制，是难以从根本上解决这些问题的，必须进行股份制改造， 通过深化体制改革消除国有商业银行公司治理结构和经营机制上的缺陷，改变 其经营管理落后的状况，提高综合竞争力，这是符合现代金融企业发展的方向 的。 第一篇中国建殴银行运营状况 2 1 主要经营数据 第二篇中国建设银行运营状况 2 0 0 2 年建设银行资产总额达到3 0 8 3 1 9 5 亿元，比2 0 0 1 年增加3 3 0 8 2 3 亿元， 增长1 2 。本外币资本净额1 2 8 3 2 3 亿元，其中核心资本1 0 7 2 3 6 亿元，附属资本 4 5 3 8 8 亿元。全年营业利润达到1 5 2 4 3 亿元，较去年同期增长1 6 3 o 。税后净 利润4 3 0 4 亿元，比去年同期5 1 6 7 亿元下降8 6 3 亿元，下降1 6 7 。在营业利 润大幅度提高的情况下，造成净利润较大幅度下降的主要原因是建设银行为解 决历史遗留问题提取了1 5 49 5 亿元的不良资产准备金( 见图2 、表l 、表2 ) 。 表1 ： 1 9 9 8 - 2 0 0 2 年中国建设银行财务状况 资料采源：建设银行删站 图2 2 0 0 0 - 2 0 0 2 年中国建设银行资产及存贷款变动情况 第一篇中国建设银行运营状况 资料来源：建设银行网站 表2 ：1 9 9 8 - - 2 0 0 2 年中国建设银行经营成果 单位百万元 资料来源：建设银行网站 第二篇中国建设银行运营状况 2 2 主要业务发展状况 建设银行主要业务划分为：公司银行业务、个人银行业务、电子银行业务、 房地产金融业务、中间业务、金融机构业务、国际业务、资金业务等( 见表3 ) 。 表3 ：2 0 0 2 年中国建设银行主要业务种类 公司银行划 、 重要客户服 存款贷款 票据业务其他 务u 务系统 个人银行存款与消让券代理、个人理j l j 、目助 银行卡 业务费贷款 速汇通代收扣银行 电子银行 网上银行电话银行 手机银行 业务 房地产金 个人住房委托住房金 房地产与建住房储蓄银 融业务贷款融筑贷款 行 资金转帐 政府及企事 工程造价咨 中间业务财务顾问 与结算业代理 询 金融机构保险代理基金托管业银证合作业国内金融同 业务业务务务业合作 国际融资国际金融机 国际业务 海外分行 业务构合作 资金业务本币业务外币业务 资料来源：建设银行网站 ( 1 ) 批发银行业务成就卓越、个人银行业务业绩非凡 2 0 0 2 年建设银行境内机构实际新增贷款1 3 9 7 6 7 亿元，增幅为1 2 8 。企业 ( 包括各类公司客户，政府部门，机构客户) 存款新增1 2 5 7 7 3 亿元，增幅为1 0 7 ，公 第一篇中国建设银行延营状况 司客户中间业务收入为9 4 7 亿元。2 0 0 2 年建设银行加大了对重点批发银行业务 客户的营销力度，以及对重点地区、重点客户的识别和筛选工作，报告期术建 设银行共认定1 2 1 0 家重点批发客户。与此同时，建设银行还对跨国公司客户、 中小企业客户，以及重点建设项目制定了重点营销方案。营销力度的加强，为 该行公司业务的持续快速发展奠定了坚实的基础。 在零售银行业务方面，建设银行坚持“以市场为导向，以客户为中心”的经 营理念，为广大零售客户提供了优质、高效的服务。零售银行业无快速发展具 体表现在：第，个人存款业务快速增长，市场份额稳步扩大。2 0 0 2 年底，建 设银行个人存款余额达到1 2 8 6 6 0 0 亿元，较上年增长2 1 2 3 6 2 亿元，存款余额在 四大国有商业银行中占比2 0 4 ，新增存款在四家国有商业银行中占比2 4 3 ，分 别比年初增加0 6 和2 个百分点；第二，龙卡发卡量在国内同业保持领先地位，2 0 0 2 年，建设银行龙卡发卡总量已达到1 2 1 2 9 万张，年度新增2 5 2 2 万张。“龙卡“交易 量总额达到3 3 2 9 3 亿元，比上年增长2 9 3 ，“龙卡”5 业务收入增幅高达6 9 2 ； 第三，个人消费贷款业务大幅增长。截止到2 0 0 2 年底，不含信用卡透支的个人 消费贷款余额达到3 l o 1 2 亿元，比2 0 0 1 年增长1 3 7 4 9 亿元，增幅为7 96 。其中 汽车消费信贷余额达1 4 3 6 6 亿元，较2 0 0 1 年增长8 2 9 4 亿元，增幅高达1 3 6 6 ， 占个人消费信贷余额4 6 3 2 。个人助学贷款发展较快，到2 0 0 2 年底，累计发 放国家助学贷款6 6 万笔，累计发放金额超过3 3 亿元，比上年增加2 0 6 亿元，增幅 高达1 6 6 1 ，支持了3 万多名大学生的正常学习。 此外，建设银行在证券代理、速汇通、个人理财、自助银行、个人代收代 扣等业务方面也有相应进展。2 0 0 2 年，证券代理业务手续费收入2 0 2 亿元、速 汇通汇款金额2 5 3 8 0 7 亿元、建立了1 0 0 多家综合性和多功能的个人理财中心、 自助银行发展到2 6 0 个、安装运行的自动提款机达到9 0 0 0 余台。 ( 2 ) 其他业务稳步推进，经营业绩表现不俗 电子银行业务已经成为建设银行客户服务的主渠道之一。截止到2 0 0 2 年底， 网上银行新增个人和企业客户1 9 万个，全年交易量达到3 2 3 5 万笔，交易额达到 3 ，1 6 9 4 5 亿元，较2 0 0 1 年分别增长3 7 8 和2 5 9 2 。目前已有2 6 家分行可以通过 电话，以全行统一的客户服务号码“9 5 5 3 3 ”进行资金转账、缴费、外汇买卖和投 资等业务。4 家分行已开通手机银行业务。 房地产金融业务发展迅速，到2 0 0 2 年底，建设银行房地产业与建筑业贷款 和个人住房贷款余额总计( 不包括委托性住房贷款) 达到4 , 7 5 0 9 1 亿元，较2 0 0 1 年增长9 8 3 7 4 亿元，贷款余额占建设银行贷款总额的2 6 9 。 第? 篇中国建设银行延营状7 兕 2 0 0 2 年建设银行中间业务取得了长足发展，实现中剧业务收入7 50 6 亿元， 净收入4 4 7 5 亿元，较2 0 0 1 年增长3 5o ，非利息收入占比稳步提高。 金融机构业务发展开始步入快速发展阶段。2 0 0 2 年建设银行累计与1 2 家保 险公司签定了银保协议，保险代理业务量已突破2 1 0 亿元，比2 0 0 1 年增长1 1 0 ， 实现手续费收入1 8 5 亿元。累计托管基金资产7 4 7 5 亿元。2 0 0 2 年建设银行与 1 0 0 多家证券公司签署了银证合作协议，向1 6 家证券公司发放股票质押贷款 5 5 6 3 亿元，比2 0 0 1 年增长8 0 4 。目前有7 2 家中小商业银行委托建设银行办理 异地资金清算业务，累计代理汇划资金超过5 0 0 亿元。 2 0 0 2 年，建设银行国际业务方面有新的进展，新增国际融资5 0 0 0 万美元， 多家海外分行和代表处相继开业，海外资产有较大幅度的增长。同时，建设银 行与国际金融机构加强业务合作，到2 0 0 2 年底，建设银行已经在8 3 个国家和 地区拥有了7 1 2 家代理行。与花旗、汇丰等大型金融机构加强了全面或单项业 务合作。 2 0 0 2 年底，建设银行全行资金类资产共计1 1 5 5 9 2 7 亿元，比2 0 0 1 年增长9 3 ， 占资产总额的3 7 5 。全行本币类债券资产6 2 1 0 ，8 6 亿元，占全行总资产2 0 1 。 2 0 0 2 年，建设银行持有的外币债券达到6 6 7 5 亿元，比2 0 0 1 年增长1 1 4 4 ，外币 资金拆借交易量达到2 9 2 0 亿美元，比2 0 0 1 年增长9 0 9 。 ( 3 ) 存贷款行业和地区结构 从建设银行存款来源看，其存款大部分来自华中、华东和华北地区( 见图3 ) 。 图3 ：2 0 0 1 2 0 0 2 年中国建设银行存款主要地区来源 第一篇中国建殴银行运营状况 从贷款行业组合来看，房地产开发与经营、电力发电业、电信业是建设银 行发放贷款的主要行业( 见图4 ) 。 图4 ：2 0 0 2 年中国建设银行贷款行业结构 资料来源：中国建设银行2 0 0 2 年年报 从建设银行贷款地区分布来看，其贷款主要分布在华中、华东和华北地区 ( 见图5 ) 。 图5 ： 2 0 0 2 年中国建设银行贷款区域分布 资料来源：中国建设银行2 0 0 2 年年报 第二糯中国缝髓银仃塔营状况 2 3 中国建设银行与同业比较分析 1 规模和效益指标 从规模指标来看，工商银行稳座四大商业银行首位，但是从效益指标来看 中国银行名列第一，从人均利润和机构网点平均利润指标来看中国银行仍然处 于领先地位( 见表4 ) 。 表4 ：2 0 0 2 年四大国有银行主要经济指标 单位：亿元 资料来源：各银行2 0 0 2 年年报 2 指标比例和资本比例 第二篇中国建设银行运营状况 从股权收益率和资产收益率来看，中国银行居第一位，中国银行的成本收 入比也是最低的。在四大国有商业银行中，只有中国银行的资本充足率超过了 8 的监管要求。中国建设银行不良贷款率晟低，同时股权收益率、资产收益率、 资本充足率指标也比较高，因此建设银行的发展潜力非常巨大( 见表5 ) 。 表五：四大国有商业银行指标比例和资本比例 资料来源：各银行2 0 0 2 年年报 3 2 0 0 1 年国内银行与国际先进银行主要财务指标比较( 见表6 ) 表6单位：百万美元 第一篇中国建没银行运营状 兑 资料来源：英国银行家杂志 与国外先进银行相比，中国商业银行在资本收益率、资产收益率、资本充 足率和不良贷款率等几项关键指标上存在较大差距。 第二篇中国建殴银行股份制改造的有利条俐 第三篇中国建设银行股份制改造的有利条件 近年来，国家采取了一系列支持国有独资商业银行发展的政策措施。建设 银行也加快了改革的步伐，通过加强内部管理，完善风险防范机制，推进人事 与激励约束机制，积极调整和优化信贷结构，资产质量和盈利水平明显改善， 资本充足率快速提升，为推进股份制改造积累了经验，创造了条件。 3 1 建设银行实旌股份制改造有利的外部条件。 1 、从国家政策的发展看，早在1 9 9 3 年，国务院关于金融体制改革的决 定就明确指出，要把中国的专业银行办成真正的商业银行。1 9 9 7 年，中央 召开全国金融工作会议，对国有独资商业银行改革与发展作出重大战略部署。 进入2 l 世纪的第一年，国务院成立了由中国人民银行牵头的专题研究小组， 论证国有独资商业银行改革问题。2 0 0 2 年2 月，全国金融工作会议和会后下 发的有关文件进一步明确，对国有独资商业银行进行股份制改造，是公有制多 种实现形式的重要探索；具备条件的国有独资商业银行可改组为国有控股的股 份制商业银行，完善法人治理结构，条件成熟的可以上市。 党的十六届三中全会通过的中共中央关于完善社会主义市场经济体制若 干问题的决定再一次明确提出，选择有条件的国有商业银行实行股份制改造， 加快处置不良资产，充实资本金，创造条件上市。 2 、从金融立法看，2 0 0 3 年底，倍受瞩目的银行业三大法律一中华人民 共和国银行业监督管理法、修订的中华人民共和国中国人民银行法和中 华人民共和国商业银行法的出台，将对我国金融业的发展产生全面而深刻的 影响。特别是商业银行法对原来商业银行不得混业经营的有关规定进行了 修改。新规定“商业银行在中华人民共和国境内不得违反国家规定从事信托 投资和证券经营业务、向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投 资”，3 对商业银行投资经营范围的灵活处理，不仅为未来银行业混业经营预留 回旋余地，也为商业银行不断进行金融创新、拓宽收益渠道提供了政策余地。 在银行业三大基本法的护航下，我国金融体制改革的进程也将大大提速。同年 银监会、发改委出台的商业银行服务价格管理暂行办法，对商业银行服务 收费、拓展收入来源、增加盈利水平将起到重要的推动作用。 3 、从外部经济环境的发展变化看，国民经济持续稳步增长外汇储备稳 步提高、进出口贸易迅速增长城乡居民收入继续增长、金融资产积累稳步提 3 摘自商业银行法第4 3 条 第二篇中国建设银行股份制改造的有利条倒 高；同时，党的十六大明确提出了新世纪前2 0 年建立全面小康社会、国内生 产总值翻两翻的宏伟目标，工业化、信息化、城镇化目标的实现，将为商业银 行业务的全面发展提供广阔的空间。十六界三中全会提出要稳步推进利率市场 化，同时要大力发展资本市场。特别是大型基础