（伦理学专业论文）论职业经理人的道德责任.pdf

摘要 本文以职业经理人的道德责任为研究对象，阐述了职业经理人道德 责任的内涵、特点，论述了职业经理人应该承担道德责任的理由，探讨了 职业经理人道德责任实现的条件，其目的在于提高职业经理人的道德素 质，加强职业经理人的职业道德建设，促进我国各类企业管理水平的提高。 全文共分三部分。 第一部分探讨职业经理人道德责任的定义、特点及依据。从职业经 理人涵义、产生及条件和定位入手，理清职业经理人职业责任与道德责任 的关系，以便把握职业经理人道德责任。然后，从职业经理人拥有选择自 由、信托关系、企业的顺利运作、企业良好形象的树立、市场秩序的维持 和社会可持续发展的角度来分别论述职业经理人应该承担道德责任的理由。 第二部分全面分析职业经理人应该承担的主要道德责任。对企业内 部，职业经理人对投资者有实现资本增值、保证股东知情权、维护股东利 益等道德责任；对员工有尊重爱护员工、保障员工权利、提供发展机会等 道德责任；对企业的长远发展有找准企业发展定位、拓展企业生存空间、 树立企业品牌、建设企业文化的道德责任。对企业外部，职业经理人对消 费者、竞争企业、合作企业、社区、政府、环境等有着不同的道德责任。 第三部分探讨实现职业经理人道德责任的条件。当前企业管理领域 存在着大量的职业经理人道德失范、道德责任感缺失的现象，这表明创造 实现职业经理人道德责任的条件已经是一项刻不容缓的工作。其宏观方面 的条件主要包括实现资本与知本的融合，营造良好的法律环境，坚持社会 价值导向和进行社会赏罚。其中观方面的条件主要是在内部确立绩效评价 标准、实现内部监督和外部约束。其微观方面的条件主要包括提高利益相 关人的素质和职业经理人的美德两个方面。 关键词：职业经理人，道德责任，依据，实现条件 a b s t r a c t t h es u b j e c to f t h i s 。s t u d y i sm o r a lr e s p o n s i b i l i t y o f p r o f e s s i o n a lm a n a g e r s t h et h e s i ss e t sf o r t ht h ec o n t e n ta n d f e a t u r eo fm o r a l r e s p o n s i b i l i t y o fp r o f e s s i o n a l m a n a g e r s ， d i s c u s s e st h er e a s o n s p r o f e s s i o n a lm a n a g e r s a s s u m em o r a l r e s p o n s i b i l i t ya n de x p l o r e si n t ot h ec o n d i t i o n so ni t sa c h i e v e m e n t a n di ta i m st oi m p r o v em o r a lq u a l i t i e so fp r o f e s s i o n a lm a n a g e r s ， t os t r e n g t h e nt h eb u il d i n go fp r o f e s si o n a le t h i c so fp r o f e s s i o n a l m a n a g e r sa n dt op r o m o t ei m p r o v e m e n to nm a n a g e m e n tl e v e lo fa llt y p e s o fe n t e r p r i s e si nc h i n a t h ew h o l et h e s i si sd i v i d e di n t ot h r e e p a r t s ， ：t h ef i r s tp a r ts e t sf o r t ht h ed e f i n i t i o n ，f e a t u r e ，a n dg i s t o fm o r a lr e s p o n s i b i li t yo fp r o f e s s i o n a lm a n a g e r s f i r s t ， i t e l a b o r a t e st h e d e f i n i t i o n ，e m e r g e n c e a n di t sc o n d i t i o n sa n d e v a l u a t i o no fm o r a lr e s p o n s i b i l i t yo fp r o f e s s i o n a lm a n a g e r sa n d c l a r i f i e st h er e l a t i o n s h i pb e t w e e nt h ep r o f e s s i o n a lr e s p o n s i b i l i t y a n dm o r a l r e s p o n s i b i l i t yo fp r o f e s s i o n a lm a n a g e r s t h e n ， i t a n a l y z e st h er e a s o n st h a tp r o f e s si o n a lm a n a g e r s a s s u m em o r a l r e s p o n s i b i l i t yf r o md i f f e r e n tp e r s p e c t i v e s ：f r e e d o mi nc h o i c eo f p r o f e s s i o n a lm a n a g e r s ，t r u s tr e l a t i o n s h i p ，s m o o t ho p e r a t i o no f e n t e r p r i s e s ，e s t a b l i s h m e n t o f g o o di m a g e so fe n t e r p r i s e s ， m a i n t e n a n c eo f m a r k e to r d e ra n ds u s t a i n a b l ed e v e l o p m e n to fs o c i e t y ，t h es e c o n d p a r ts y s t e m a t i c a l l ya n a l y z e s m a i nm o r a l r e s p o n s i b i l i t yt h a tp r o f e s s i o n a lm a n a g e r ss h o u l da s s u m e i n s i d e e n t e r p r i s e s ，p r o f e s s i o n a lm a n a g e r sh a v et h em o r a lr e s p o n s i b i l i t y ： t ot h ei n v e s t o r s ，e n s u r i n gt h ea c h i e v e m e n to fc a p i t a la p p r e c i a t i o n ， t h er i g h tt ok n o wt h ec o n d i t i o n sa b o u tt h ee n t e r p r i s e sa n dt h e i n t e r e s t s ：t ot h es t a f f ，r e s p e c t i n gt h e m ，g u a r a n t e e i n gt h e i rr i g h t a n d p r o v i d i n go p p o r t u n i t i e s f o rt h e i rd e v e l o p m e n t ：t ot h e e n t e r p r i s e s ，d e t e r m i n i n g t h eo r i e n t a t i o nf o r t h e l o n g t e r m d e v e l o p m e n t ，e x p a n d i n gs u r v i v a ls p a c e ，e s t a b li s h i n gb r a n da n d b u il d i n gc u l t u r eo f e n t e r p r i s e s o u t s i d e e n t e r p r i s e s ， p r o f e s s i o n a lm a n a g e r sa l s oh a v em o r a lr e s p o n s i b i l i t yt oc o n s u m e r s ， c o m p e t i t i v eo rc o o p e r a t i v ee n t e r p r i s e s ，c o m m u n i t i e s ，g o v e r n m e n t a n de n v i r o n m e n t t h et h i r dp a r tp r o b e si n t ot h ec o n d i t i o n st oa c h i e v em o r a l r e s p o n s i b i li t yo fp r o f e s s i o n a lm a n a g e r s t o d a yt h e r ea r eal o to f p h e n o m e n aa b o u tm o r a ld is o r d e ra n dl a c ko fm o r a lr e s p o n s i b i1it yo f p r o f e s s i o n a lm a n a g e r si nt h ef i e l do fe n t e r p r i s em a n a g e m e n t ，w h i c h s h o w si t i sap r e s si n gt a s kt oc r e a t et h ec o n d iti o n so fa c h i e v i n g m o r a lr e s p o n s i b i li t yo fp r o f e s s i o n a lm a n a g e r s t h em a c r o s c o p i c c o n d i t i o n si n c l u d ei n t e g r a t i n gc a p i t a la n dk n o w l e d g e ，c r e a t i n ga f a v o r a b l el e g a le n v i r o n m e n t ，u p h o l d i n gt h eo r i e n t a t i o no fs o c i a l v a l u e sa n dc a r r y i n go u ts o c i a lr e w a r d sa n dp u n i s h m e n t s t h e i n t e r m e d i a t ec o n d i t i o n sm a i n l yi n c l u d er e a l i z i n gt h ei n t e r n a l s u r v e i l l a n c ea n de x t e r n a lc o n s t r a i n tb a s e do ne s t a b l i s h m e n to f p e r f o r m a n c ee v a l u a t i o nc r i t e r i a t h em i c r o s c o p i cc o n d i t i o n sm a i n l y i n c l u d ei m p r o v i n gt h eq u a li t yo fs t a k e h 0 1 d e r sa n dt h ev i r t u eo f p r o f e s si o n a lm a n a g e r s k e yw o r d s ：p r o f e s s i o n a lm a n a g e r s ，m o r a lr e s p o n s i b i l i t y ，g i s t ， c o n d i t i o n so na c h i e v e m e n t i l l 湖南师范大学学位论文原创性声明 本人郑重声明：所呈交的学位论文，是本人在导师的指导下，独立进 行研究工作所取得的成果。除文中已经注明引用的内容外，本论文不合任 何其他个人或集体已经发表或撰写过的作品成果。对本文的研究做出重要 贡献的个人和集体，均已在文中以明确方式标明。本人完全意识到本声明 的法律结果由本人承担。 学位论文作者签名： 猫健汀n j r - l1 月叫，日 湖南师范大学学位论文版权使用授权书 本学位论文作者完全了解学校有关保留、使用学位论文的规定，研究 生在校攻读学位期间论文工作的知识产权单位属湖南师范大学。同意学校 保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版，允许论文被查 阅和借阅。本人授权湖南师范大学可以将本学位论文的全部或部分内容编 入有关数据库进行检索，可以采用影印、缩印或扫描等复制手段保存和汇 编本学位论文。 本学位论文属于 1 、保密口，在年解密后适用本授权书。 2 、不保密臼。 ( 请在以上相应方框内打“ 力) 作者签名：气毫日期：问年n 月, p 日 导师签名：吲屯匕吼叼j r - n 月 ， s r 论职业经理人的道德责任 引言 一、问题的提出 随着知识经济形态将人类带入一个崭新的发展阶段，人力资本越来越 成为社会发展的主要力量，职业经理人作为企业可持续发展的重要因素因 此而走上历史舞台。职业经理人对现代企业发展起着越来越重要的作用， 是中国经济实现可持续发展的生力军。可是，中国出现职业经理人的历史 并不长，还不到2 0 年，职业经理人的出产效率、出产速度还远远满足不 了社会对职业经理人的巨大需求。就目前情况来看，除了it 业内一些很 成熟的外企和极少数民营企业外，绝大多数公司管理层的职业化程度都不 高，职业经理人的严重短缺已成为制约我国现代企业制度建立和企业管理 水平提高的重要障碍，成为向市场体制转轨的瓶颈。中国企业目前正在酝 酿一场变革，高薪聘请职业经理人，实现企业所有权和经营权分离，从而 推动建立现代企业制度，已成为一种必然趋势。 追寻中国职业经理人的成长轨迹，不难发现，在热热闹闹的“筑台拜 将 、轰轰烈烈的“新官猛火之后，很多的职业经理人失去了往日的光 辉。在知资博弈、价值缺失、道德失范等种种阴霾下，更多的职业经理人 最终自愿或非自愿地选择了离去，频繁的跳槽似乎又成为众多经理人职业 生涯的“死循环 。一部分职业经理人在市场效率的重压下背叛职业道德， 淡化道德责任意识，迷失职业选择的初衷，给原本头绪万千的人力资源市 场蒙上一头雾水。从王志东的下课、陆强化的出走到杨斌被捕、李经纬入 狱。众多精英人物纷纷“落马，令人在扼腕叹息之余，心头浮起疑问： 职业经理人到底怎么了? 究其原因，是我们过去过于强调职业经理人的经 济责任、法律责任，而忽视其道德责任，更重要的是我们没有为职业经理 人实现其所承担的道德责任创造必要的条件。 如何尽快在中国建立起一支专业的职业经理人队伍，如何为中国职业 高校教师在职硕士学位论文 经理人的健康发展提供一个成熟的市场平台和法律环境，是每一个关注企 业发展的有识之士都在思考的问题。因此，深入研究职业经理人的道德责 任，对加强职业经理人的职业道德建设、提高职业经理人的道德素质、促 进经济发展和社会进步具有重大的理论意义和现实意义。 二、研究现状述评 对职业经理人的道德责任问题，国内外学者已经进行了一些研究。 从国外看，马克思在资本论一书中就有关于企业家( 包括职业经 理人) 的论述，一方面把他看作资本的人格化和一定阶级利益的承担者， 另一方面对把他作为经济关系的产物，对他的行为准则及道德规范进行了 生动而深刻的阐述。他强调了单纯的经理应成为经营管理之权威，承担起 资产保值增值责任。马克斯韦伯于1 9 1 9 年在学术与政治的著名演 说中提出了“信念伦理 与“责任伦理 的区分，重新唤起“责任”概念 的道德内涵。他在新教伦理和资本主义精神一书中，认为所谓的新教 伦理和资本主义精神，就是“克制消费欲望+ 全力积累资本 。韦伯认为， 新教伦理将克勤克俭视为至高的品德，将金钱追逐视为上帝赋予的天职。 提出企业家应理性地追求利润，主张诚实公平交易，他们应该“节制有度， 讲究信用，精明强干，全心全意投身于事业中。 他较为全面的分析了 职业经理入所应承担的责任。企业家理论的著名代表人物熊彼特在经济 发展理论一书中认为作为资本主义“灵魂 的企业家的职能就是实现创 新，并认为创新的动力就是利润。马克思、韦伯、熊彼特三位著名学者从 宏观的角度提出了各自的企业家理论。他们都明确了企业家在企业中的中 心地位，企业家对社会经济发展的作用；都认为创造利润是企业家的主要 责任。另外，马克思还对企业家的道德规范进行了论述，韦伯对企业家应 承担的具体道德责任进行了分析。霍华德r 鲍恩在企业家的社会责任 书中提出了企业追求自身权利的同时必须尽到责任和义务的现代企业 社会责任观念，也强调了企业家对社会的责任。克雷格霍尔在负责任 【德】马克斯韦伯新教伦理与资本主义精神f m 】上海：三联书店，1 9 8 7 年第5 0 页 论职业经理人的道德责任 的企业家中说：企业家都是要做点事的人，是冒险家，是风险承担者； 他们还是负责任的，对朋友、商界伙伴和社会负责任。也就是说，企业家 不仅是社会的革新者，更是社会责任与信用关系的维护者，并且致力于改 进社会。在此书中，他还号召让负责任的企业家成为社会的中流砥柱。他 们从微观的角度对职业经理人应承担的具体道德责任作了较为全面的论 述，特别强调了职业经理人对社会所承担的道德责任，但对道德责任的实 现条件却没有论述。所有这些都为我们进一步探讨职业经理人的道德责任 提供了思想资源。 自2 0 世纪下半叶以来，北美、欧洲诸国的伦理学界相继出版了相当 数量的关于责任伦理的论著，例如美国著名哲学家范伯格的责任理论、 英国约翰马丁费舍和马克拉维扎的责任与控制：一种道德责任理 论、德国汉斯约纳斯的责任之原理、伦克的应用伦理学导论： 责任与良心、汉斯昆的全球责任等等，他们主要从主体承担道德 责任的原因、范围和限度进行了论述，这为职业经理人承担道德责任的原 因、范围和限度提供了理论参考。 从国内看，较早论及职业经理人道德责任的是董慧和盛运华等。董慧 ( 2 0 0 1 ) 的论文企业伦理责任一企业伦理学的基础和核心的一些论述 涉及到了职业经理人对员工的责任；盛运华、邵婧( 2 0 0 1 ) 的论文关于中 国职业经理人职业道德的思考对中国职业经理人的职业操守现状进行了 分析，提出了建立中国职业经理人职业道德规范的若干措施；黄健柏、唐 晓波( 2 0 0 2 ) 的论文经理人的“道德风险”和职业道德建设论述了职业 经理人道德的经济功能及建设途径；魏杰、谭伟( 2 0 0 3 ) 的论文我国职业 经理人的问题和出路从解决职业经理人问题的方法的角度对其道德责任 的实现条件有所论述；唐斌( 2 0 0 5 ) 的论文职业经理人的职业道德分析 对职业经理人的职业道德的内涵、规范及构建进行了较全面的研究；曹凤 月( 2 0 0 6 ) 在企业道德责任论一书中从企业道德责任的角度，对职业经 理人的道德要求和意志自律有所涉及；徐林( 2 0 0 6 ) 在中国职业经理人市 高校教师在职硕士学位论文 场的理论与实证研究一书中探讨了我国发展职业经理市场的模式，对职 业经理人行为进行了研究，并对职业经理人承担道德责任的根据进行了论 述；俞来德、唐凤涛( 2 0 0 7 ) 的论文我国职业经理人队伍状况及其影响因 素从社会角度分析了影响职业经理人队伍成长的主要因素，对职业经理 人道德责任的实现条件进行了较为全面的分析。这些研究大多对加强职业 经理人的道德建设进行了分析，有些涉及到了道德责任的具体内容，但是 对职业经理人的道德责任探讨不够全面，没有进行深入系统研究，因此不 能从总体上把握职业经理人的道德责任。 三、基本思路 ， 本文在对“道德责任 进行理性认识的基础上，从责任伦理的视角， 运用利益相关人理论，试图对职业经理人的道德责任进行系统的探讨，理 清职业经理人职业责任与道德责任的关系，研究职业经理人道德责任的内 涵、特点、内容，正确分析职业经理人承担道德责任的理由，寻求职业经 理人道德责任的实现条件，为职业经理人道德建设和职业经理人的培养提 供理论支持。通过对职业经理人具体道德责任分析，寻找职业经理入与企 业及所有利益相关人新的结合点，为中国各类企业健康发展、积极参与国 际竞争创造理论条件。 本文共分三个部分：第一章职业经理人应该承担道德责任，阐述了 职业经理人的涵义、产生条件与定位，及其承担道德责任的理由。第二章 职业经理人道德责任的主要内容，全面分析了职业经理人的道德责任。第 三章实现职业经理人道德责任的条件，试图从宏观、中观、微观三个层面 来探求职业经理人道德责任的实现条件。 论职业经理人的道德责任 第一章职业经理人应该承担道德责任 随着市场经济的发展，职业经理人要承担的责任越来越大了。但有一 种观点认为，职业经理人只应该履行契约或者合同中所规定的责任，而无 需承担其他责任。这就是说，职业经理人如果能够履行法律责任和管理责 任，他就是一个好的经营者。这种观点完全否定了职业经理人应该承担的 道德责任。那么，职业经理人是否应该负有道德责任? 如果有，其理由何 在? 这是职业经理人道德责任研究的首要问题，也是本文研究的一个重 点。 1 1 职业经理人与道德责任 1 1 1 职业经理人的出现与定位 1 1 1 1 职业经理人的涵义一 目前，无论管理学还是经济学，对职业经理人并无一个统一而精确的 定义，国内学者在研究职业经理人时也由于论述角度有别而各持己见，甚 至出现一些概念上的混淆，不利于经济管理实践和社会的全面发展。因此， 在研究职业经理人道德责任之前，有必要首先厘清其基本概念。 著名经济学家萨伊最早提出“职业经理 的概念，他认为职业经理是 把经济资源从生产效率低和产量较少的领域转移到生产效率较高和产量 较大的领域的人。西方管理学大师彼得德鲁克认为，在管理的早期历 史中，经理人就是对其他人的工作负有责任的人。美国哈佛大学教授约 翰彼德认为，职业经理是能够发起变革、设计变革和组织变革的人 。 而美国著名企业史学家钱德勒则认为，以管理作为其终生职业并已经成为 负责经营大型多单位企业的人就是职业经理。在国内，上海市劳动与社 【法】萨伊政治经济学概论【m 】北京：商务印书馆，1 9 8 2 年第3 7 2 - 3 7 4 页 j o h np k o t t e r l e a d i n g c h a n g e h a r v a r db u si n e s ss c h o o lp r j a n u a r y l 5 1 9 9 6 【美】小艾尔弗雷德d 钱德勒看得见的手一一美国企业的管理革命【m 】北京：商务印书 馆，1 9 8 7 年第5 2 2 页 高校教师在职硕士学位论文 会保障局2 0 0 3 年制定的职业经理人职业标准中将职业经理人定义为： 职业经理人是指运用全面的经营管理知识和丰富的管理经验，独立地对一 个经济组织( 或一个部门) 开展经营或进行管理的人。 上述定义虽然指出了职业经理人的某些特征，但并不全面。本文比较 认同的是从产权理论角度对之所作的理解，这种理解比较准确全面的把握 了职业经理入的性质和内涵，也是目前学界公认的代表性的说法。这种理 解所定义的职业经理人，是指在一个所有权、法人财产权和经营权分离的 企业中承担法人财产的保值增值责任，全面负责企业经营管理，对法人财 产拥有经营权和管理权，由企业在职业经理人市场( 包括社会职业经理人 市场和企业内部职业经理人市场) 中聘任，而其自身以年薪、股票期权等 为获得报酬主要方式的职业化企业经营管理专家。 1 1 1 2 职业经理人的产生及条件 作为一种特殊的从业人员，职业经理人最先出现于西方，它是市场经 济发展趋于成熟期的产物。世界上第一批职业经理人诞生于美国。1 8 4 1 年1 0 月5 日，美国马萨诸塞州的铁路上发生了一起两列客车迎头相撞的 事故，社会公众反响强烈，认为铁路企业的业主没有能力管理好这种现代 企业。在州议会的推动下，对企业管理制度进行了改革，选择有管理才能 的人来担任企业的管理者，世界上第一个经理人就这样诞生了。历史证明， 职业经理人是资本主义进入垄断阶段以后，所有者与经营者相分离的必然 结果。后来受企业所有者委托，经理对企业进行管理的公司制企业也宣告 诞生。美国作为职业经理人的发源地，经过1 6 0 年的时间，发展到今已经 形成了十分成熟的职业经理人阶层，对美国经济的发展乃至世界经济的发 展都起着至关重要的作用。世界上其他发达国家目前大都不同程度地具备 了有本国特色的职业经理人阶层。 相对于发达国家职业经理人i 0 0 多年的发展历史，我国的职业经理人 队伍的出现迄今为止大约有2 0 年的历史，这一历史就是我国现代企业制 度从不成熟走向成熟的过程。1 9 7 8 年改革开放后的十余年中国有企业开 论职业经理人的道德责任 始转变为真正的企业，产权结构的明晰，现代企业制度的建立，为职业经 理人提供了成长的土壤。1 9 9 4 年我国公司法的正式实施，则为经理 人的职业化提供了法律依据，并对职业经理人的职权做了界定。中国加入 w t o 后，随着我国经济的持续高速发展，所有权与经营权分离是大势所趋， 中国职业经理人阶层应运而生。 中国的企业领袖从八十年代的有政治背景的改革家，到九十年代的有 学术背景的儒商，n - 十一世纪初的职业经理人，是历史的必然。随着 市场经济的高速发展，现代企业制度的日益确立，所有权与经营权分离是 大势所趋，规范化和专业化管理的需求日益凸现出来，突破管理瓶颈，引 入职业经理人已经成为我国企业谋求不断发展、壮大的客观要求。中国职 业经理人的出现，是企业走向规范化的标志，也是市场经济走向成熟的表 现。因此，我们可以得出这样的结论，中国当代职业经理人产生的经济背 景是计划经济体制向社会主义市场经济体制的转轨、所有权与经营权的分 离，其产生的客观条件是社会分工的细化、企业管理的专业化。 1 1 1 3 职业经理人的定位 随着中国职业经理人阶层的生成与发展，职业经理人的涵义在不断深 化。本文认为，可以从下面三个方面来给职业经理人做一个定位。 一、相对财产所有者而言，职业经理人是经营者。 。 在企业的组织架构中，根据委托代理关系，职业经理人由财产所 有者聘用，在相应职责范围内，对团队进行科学管理。( 1 ) 职业经理人是“管 家 。职业经理人为财产所有者管理资产，妥善安排企业内的各项生产经 营活动。( 2 ) 职业经理人是执行官。财产所有者应当把自己的主要精力集中 放在制定发展战略等重大决策上，需要把执行决策的职能交给职业经理人 来完成。而职业经理人的职责就是把财产所有者的战略决策付诸实施，在 执行决策层面发挥自己的作用。这里需要说明的是，一个职业经理人可以 余明阳中国职业经理人批判【j 】企业研究，2 0 0 3 年第5 期：第1 1 页 高校教师在职硕士学位论文 同时又是企业的股东，他有权享受财产所有者的权利，但是他也必须按职 业经理人的准则办事。 二、相对一般专业技术人员而言，职业经理人是特殊专家。 职业经理人是专业化的人员，他与一般专业技术人员不同的是，这是 一个依靠自己的特殊专业技能即管理和运作企业的技能的群体，其行为必 须符合专业水准。职业经理人是专业管理者，他不一定要掌握企业内部所 需要的全部的工程专业技术，但一定得精通管理，这是他的职业特色。再 就是，一般专业技术人员在工作时，不需要与社会各界发生太多的接触与 联系，而职业经理人这种特殊专家，因其“经理”、“管理特性必定与 企业内外诸多利益相关者发生利益关系。 三、相对于生产者而言，职业经理人是管理者。 相对于生产者，相对于普通员工，职业经理人是上司，是领导者，是 领头人。两者是管理与被管理的关系，职业经理人需要做管理者应该做的 事；两者又是相互依存的，职业经理人必须通过生产者、普通员工的工作 才能实现管理目标，生产者也必须在职业经理人的带领下开展工作。 1 1 2 职业经理人的道德责任 1 1 2 1 道德责任的涵义 责任是一个庄严而神圣的名词，它包含着极其丰富的内容。在现代 汉语词典中有这样两层意思：一为份内应做的事；二为没有做好份内应 做的事，因而应当承担的过失。前者是从肯定的角度对责任内容的规定， 后者是从否定的角度对责任的理解。在西方思想史上，有很多贤哲对责任 及其相关概念展开了论述。培根认为：“力守对公家的责任，比维持生存 和存在，更要珍贵得多 ，他把责任理解为维护整体利益的善。康德认 为“每一个在道德上有价值的人，都要有所承担，没有承担，不负任何责 任的东西，不是人而是物件 。他强调的是责任是一切道德价值的基础。 周辅成西方伦理学名著选辑( 上卷) 【m 】北京：商务印书馆，1 9 6 4 年第5 5 2 页 【德】康德 代序【m 1 上海：上海人民出版社，2 0 0 2 年第6 页 8 论职业经理人的道德责任 马克思指出：“作为确定的人，现实的人，你就有规定，就有使命，就有 任务。至于你是否意识到这一点，那都是无所谓的。 他强调的是正是 人的本真人性和人类的社会生活使尽责成为可能，也正是人的本真人性和 人类的社会生活使问责成为必需。西塞罗认为，“任何一种生活，无论是 公共的还是私人的，事业的还是家庭的，所作所为只关系到个人的还是牵 涉他人的，都不可能没有其道德责任；因为生活中一切有德之事均由履行 这种责任而出，而一切无行之事皆因忽视这种责任所致。力这些论述告 诉我们，责任的基本含义是指由一个人或一个团体的资格( 包括作为人的 资格和作为某种特定角色的资格) 所赋予，并与此相适应的从事某些活动、 完成某些任务以及承担相应后果的法律的和道德的要求。从责任的这一基 本含义可以看出，责任在其表现形式上包括两个方面的要求：其一是主体 要履行某些职能，完成某些任务；其二是主体要承担相应后果，接受社会 监督。前一方面的要求被称为尽责( 履行责任) ，后一方面的要求被称为问 责( 追究责任) 。责任，就是尽责和问责的统一。 ， 责任是伦理学的基本范畴，它永远和社会角色联系在一起，一个人有 某种职业角色，他就有相应的职业责任。社会生活的领域是多样的，责任 的内容也是多样的。但所有这些责任不是由法律规定的，就是由道德要求 的，由法律规定的责任即为法律责任，由道德要求的就是道德责任。 职业责任就是某一职业的从业人员所应该履行的对社会和他人的职 责和义务。职业责任是通过职业章程和条款来规定的，反映一种职业的根 本要求，它要求从业者把自己所从事的工作看作是出于自身的愿望和意志 的要求，并承担相应行为的后果 。职业责任不仅是职业本身的要求，而 且体现了一种社会需要。首先，职业责任与行为者承担的角色密切相关。 一个人承担什么样的角色，他就应该负怎样的责任，此即“份内应做之事 。 【德】马克思，恩格斯马克思恩格斯全集( 第3 卷) 【m 】北京：人民出版社，1 9 6 0 年第3 2 9 页 【罗马】西塞罗：西塞罗三论【m 】，北京：商务印书馆，1 9 9 8 年第9 1 页 龚鉴瑛关于职业责任的几点思考【j 】江西社会科学，2 0 0 5 年第5 期：第2 0 6 页 高校教师在职硕士学位论文 其次，职业责任还与行为者在组织机构中承担的使命相关。如果行为者除 了选择自己的行为以外，还要指导他人的行为，他就成为拥有权利或权威 的人。那么，他不仅应该对自己所做的事负责，而且还应该为那些执行他 指令的行为负责。第三，职业责任与行为者造成的后果密切相关。职业行 为往往是从业人员根据自己的意图，经过审慎思考后而选择的行为，因此， 由此而造成的不利后果当然就需要由行为者自己来承担。 道德责任是人在社会生活中形成并应该承担的可以进行善恶评价的 责任。它是社会关系的产物，是在人与人的社会交往中产生的。这些来自 社会关系又伴随着主观认同的规定成为道德责任的内容。道德责任作为一 种德行力量，正是体现在对这些客观规定的坚持和恪守中。道德责任是 人们对自己行为的善或恶、正义或非正义所应承担的道义上的责任。道德 责任具有三个显著的特点：( 1 ) 自觉性。道德责任是主体自觉意识到的，也 是道德主体自觉自愿承担和履行的。( 2 ) 广泛性。道德责任的范围与其他 责任相比更为广泛。道德责任并不限于某个特定领域，而是渗透和贯穿于 社会各个领域之中。( 3 ) 前瞻性。一般来说，政治、法律、经济等责任往 往只讨论行为发生以后的责任，而道德责任作为自觉意识到的义务，具有 “自律的性质，能形成特定的动机、意图、目的，促使人们去遵守社会 规范。 职业责任和道德责任的关系问题，不仅属于伦理学的范围，而且涉及 到社会生活的诸多领域，也是现实生活中不可回避的一个重要问题。对于 职业责任与道德责任的关系，专论很少，仅散见于各类研究文献中。魏安 雄( 1 9 9 9 ) 认为，各种形式的责任制度所规定的“责任，与道德责任的内 容并不完全相同，后者比前者有着更广的范围和更高的要求，但是实行各 种形式的责任制度，把责任与利益联系起来，无疑是有利于增强人们的道 曹凤月解读“道德责任”【j 1 道德与文明，2 0 0 7 年第2 期：第8 4 期 文艺文论道德责任【j 】求索，2 0 0 2 年第3 期：第9 8 页 1 0 论职业经理人的道德责任 德责任感。陆传照( 1 9 9 9 ) 认为，一方面，道德责任和社会各领域中的具 体责任密切相联，道德责任就存在和贯穿于具体责任之中，道德责任就表 现为具体责任；另一方面，它们之间又有区别，和具体责任相比，道德责 任范围更广，要求更高，是自觉的责任意识。龚鉴瑛( 2 0 0 5 ) 认为，道德 责任是从业人员承担职业责任最基本的一种方式。职业责任是从业人员对 社会和他人履行职业义务的道德责任，是一种自觉行为，道德责任的承担 需要职业责任的自觉履行。谢军( 2 0 0 6 ) 认为，道德责任存在和渗透于社 会各领域的具体责任之中，是具体责任之上的升华。 - 、 要理清职业责任和道德责任的关系，首先要将道德责任分为广义和狭 义两种理解，区别广义和狭义的道德责任。广义上的道德责任，是渗透于 一切具体责任之中，是职业责任的升华( 如谢军、陆传照所述) ；道德责 任比具体责任有更广的范围和更高的要求( 如魏安雄、陆传照所述) 。狭 义上的道德责任包含在职业责任之中，是承担职业责任的一种具体方式 ( 如龚鉴瑛所述) 。本文重视的是广义层次的道德责任。本文认为，对于 职业经理人来说，职业责任和道德责任好比一个硬币的两面，是紧密联系、 不可分割的。世界上不存在脱离道德责任的职业责任。履行职业责任是自 觉承担道德责任的前提，是遵守道德责任的基本要求，而履行职业责任是 承担道德责任的载体，承担道德责任是履行职业责任的升华。 1 1 2 2 职业经理人道德责任的界定 ， 职业经理人的职业责任主要由企业的目标与功能决定的，与其承担的 企业经营者角色密切相关。正是因为其在企业组织中承担了企业经营者这 个角色，所以投资者就赋予他企业的控制权力，并决定他负责企业经营、 实现资本增值，而由此造成的不利后果由职业经理人承担。道德责任是自 觉自愿承担和履行的，是人们主动意识到的道德义务。所谓职业经理人的 魏安雄论主体道德责任【j 1 现代哲学，1 9 9 9 年第1 期：第1 0 1 页 陆传照道德责任与道德建设【j 】探索，1 9 9 9 年第6 期：第3 1 页 龚鉴瑛关于职业责任的几点思考【j 】江西社会科学，2 0 0 5 年第5 期：第2 0 7 - 2 0 8 页 谢军论责任的道德价值【j 】学术交流，2 0 0 6 年第6 期：第3 3 页 高校教师在职硕士学位论文 道德责任就是职业经理人在一定的职业道德信念支配下，出于实现契约目 标的需要，依法行使投资者赋予的企业控制权力，从事企业经营管理所应 承担的道德责任，以及在道义上对自己的行为的过失及不良后果所应承担 的责任。 本文探讨的是广义上的职业经理人的道德责任，根据前文对职业责任 与道德责任的分析，本文认为，职业经理人的道德责任与其职业责任与是 密切相联的，一方面，职业经理人道德责任存在和贯穿于职业责任之中， 并表现为具体的职业责任；另一方面，与职业责任相比较，道德责任范围 更广，要求更高，是一种自觉的责任意识。职业责任是职业经理人承担道 德责任的载体，职业经理人承担道德责任是履行职业责任的升华。 职业经理人的道德责任不同于企业家道德责任。企业家与职业经理人 既有联系也有区别。企业家与职业经理人既可以是不同的群体，也可以是 相同群体在企业发展不同阶段的职能定位。与职业经理人相比，企业家最 基本的特征是：既是所有者，同时又是管理者。职业经理人所以不能称为 企业家，是因为他虽然具有管理才能，但因不是企业的所有者，从而不能 承担企业风险。从这个意义上说，只有传统企业( 即个人独资企业和合伙 企业) 才有企业家，真正的国有企业( 如国有独资企业) 是不可能有企业家 的，或者说国有企业的厂长经理在逻辑上就不可能成为真正的企业家。社 会角色要求是道德责任产生的现实条件。企业家与职业经理人之间有明显 的区别，企业家拥有企业所有权和控制权，承担企业风险，而职业经理人 只有控制权，只承担雇佣契约有关的风险。他们在拥有企业所有权上的差 别决定了他们在企业活动中行为的不同，企业家往往比职业经理人更具冒 险精神和创新意识，而一名合格的职业经理人则需要有更强的执行能力。 因此，企业家与职业经理人思维方式、行为方式以及所应承担的责任方面 都存在明显差别，毫无疑问，企业家所承担的道德责任比职业经理人更重 大，更广泛。另外，两者之间的雇佣与被雇佣关系，也就造成了相互之间 不同性质的道德责任。 论职业经理人的道德责任 职业经理人的道德责任也不同于公民道德责任。职业经理人所具有的 特殊社会角色，决定了他们必然要在道德上有自己的特殊要求和内在规定 性。这些特殊要求和内在规定性使职业经理人道德不同于公民道德，其区 别主要表现在以下几个方面：( 1 ) 主体不同。一个是企业经营者，一个是公 民个人。职业经理人虽然也是人，但身份是非个人化的，在其任职期间， 他是企业的代表。( 2 ) 影响不同。职业经理人道德涉及职业经理人与所有利 益相关者之间的关系，职业经理人的行为不仅被企业员工所关注，而且渗 透到社会生活的各个方面，其行为的影响范围广，而公民道德涉及个人与 他人、个人与社会之间的关系，公民道德行为效果的影响范围比较狭窄， 只是在少数人的范围和有限的区域。( 3 ) 约束方式不同。职业经理人道德除 了舆论和内心信念起作用外，还要靠法律、制度的外在约束，而一般公民 道德主要通过良知和舆论起内在的约束作用。( 4 ) 评价标准不同。对职业经 理人道德的评价主要看职业经理人是否为投资者创造价值，对社会创造财 富。对一般公民道德的评价主要看其行为选择及其结果是否符合一般的社 会道德标准。、 ， 总之，树立强烈的职业责任意识，自觉履行自己的道德责任，是职业 经理人职业生涯理应追求的重要价值。 1 2 职业经理人承担道德责任的理由 作为社会主体的个人都负有道德责任。可以说，“每一个在道德上 有价值的人，都要有所承担，没有承担，不负任何责任的东西，不是人而 是物件因此，职业经理人也无疑负有与其职责相当的道德责任。 1 2 1 职业经理人拥有选择自由要求其承担道德责任 自由与责任的关系问题，一直受到哲学家、伦理学家和法学家的重视 和关注。休谟认为，“自由对于道德也是一个必然的条件，而且人类的行 为如果没有自由，也就没有道德上的性质，因而也就不能成为赞赏或厌恶 【德】康德 代序【m 1 上海：上海人民出版社，2 0 0 2 年第6 页 高校教师在职硕士学位论文 的对象”。康德认为，自由这个概念是解释意志自律的关键，是纯粹理 性体系的整个建筑的“拱顶石”。在他看来，自由是绝对命令的根源和依 据，是道德律令的基础和前提。萨特认为，人是“存在先于本质的存在 物。就是说，人只有先存在，才能通过自己的一系列选择确定自己的本质， 即确定自己是一个什么样的人。人的选择是绝对自由的，从而对自己的选 择必须负起全部责任，人不能把责任推给环境，推给他人，推给其他所不 能左右的力量。人的意志自由是和外在自由是人的责任得以存在的依据。 自由论认为人的意志自由和外在自由是人的责任得以存在的依据。如果人 的意志是没有自由的，人只能按照某种生理的或心理的必然性行事，那么 人就无法对自己的行为进行控制，从而也无法对这种行为所带来的后果承 担责任。如果人虽然有意志自由但没有外在的自由，人的行为是在主体所 无法控制的外界强制下进行的，那么他也不应对这种行为所带来的后果承 担责任。因此，自由是责任存在的前提，自由设定责任。自由设定责任是 职业经理人承担道德责任的理论前提。 自由和选择与承担责任是密切相联的，它们之间有一种互相关联的辩 证关系。马克思主义辩证法认为，在人们的道德行为选择过程中，既有历 史必然性的作用，又有人的相对意志自由，因此，人应当对自己的行为选 择承担道德责任。个体在自由选择对象的同时，也就自由地选择了责任。 马克思说：“一