（国民经济学专业论文）入世后我国商业银行中间业务发展研究.pdf

摘要 中间业务作为与资产业务、负债业务并重的现代商业银行三大支柱业务之 一，在我国还处于起步阶段，理论上缺乏深入研究，实践中也存在诸多问题。如 何全面、正确认识中间业务，从而积极开展这种业务是入世后我国商业银行面 临的新课题。本文结合我国商业银行中间业务的发展现状，就其中存在的一些问 题进行了深入分析和探讨，并对入世后我国商业银行中间业务的发展提出了一些 对策性建议。 全文共分四部分： 第一部分在对商业银行中间业务一般介绍的基础上，客观分析了我国商业银 行中间业务的发展现状和存在的问题，认为我国商业银行中业务发展存在问题的 主要原因在于供给面不足。 第二部分深入分析了入世后我国商业银行中间业务发展面临的机遇和挑战， 明确提出了入世后我国商业银行大力发展中间业务的必要性。 第三部分扼要介绍了西方国家商业银行中间业务的发展状况，并分析了其可 资我国商业银行借鉴的有益成果。 第四部分结合我国的实际情况系统提出了入世后我国商业银行中间业务发 展的思路和对策。笔者认为应从金融管理当局和商业银行自身两方面出发，宏观 上，金融管理当局要为商业银行中间业务的发展提供法制、信用、监管等良好的 外部环境：微观上，商业银行应从自身寻求突破口，转变观念，建立有效的组织 管理体系，加大科技投入，加强风险防范，注意吸收和培养专业人员，积极开办 新业务。 本文的结论在于既然我国商业银行中间业务发展的瓶颈在于供给面约束，那 么，商业银行中间业务的发展就应该在供给面上做文章。 关键词：入世商业银行中问业务发展思眩翻时簪 h a b s t r a c t t h ei n t e r m e d i a t eb u s i n e s sp e r c e i v e da st h ep i l l a rb u s i n e s s o c c u p i e st h ee q u a l i m p o r t a n ti nm o d e r n c o m m e r c i a lb a n kl i k ec a p i t a lb u s i n e s sa n dl i a b i l i t i e sb u s i n e s s a t p r e s e n t ，t h ei n t e r m e d i a t eb u s i n e s si sa tt h eb e g i n n i n gs t a g e t h e r el i eal o to f p r o b l e m s w i t ht h e o r e t i c a lr e s e a r c ha n d p r a c t i c e h o w t ot r e a tt h ei n t e r m e d l a t eb u s i n e s s c o m p l e t e l ya n dc o r r e c t l y ，a n d t a k e u pt h e b u s i n e s s a c t i v e l y i san e wt o p i co u r c o m m e r c i a lb a n ke n c o u n t e r s ，s i n c ew e j o i n c dt h ew t o i nt h i sa r t i c l e ，t h ea u t h o r m a k e sad e e pa n a l y s i so ft h e p r o b l e m s ，l y i n gi n t h ed e v e l o p i n gc o n d i t i o no ft h e i n t e r m e d i a t eb u s i n e s si nc o m m e r c i a l b a n k ，a n d t h ea u t h o r p u t s f o r w a r ds o m e c o n s t r u c t i v es u g g e s t i o n sa b o u tt h ed e v e l o p m e n to ft h ei n t e r m e d i a t eb u s i n e s si no u r c o m m e r c i a lb a n k t h ew h o l ea r t i c l ec a nb ed i v i d e di n t o4p a r t s p a r to n ei n t r o d u c e st h ei n t e r m e d i a t eb u s i n e s sa n d a n a l y z e si t sc u r r e n ts t a t ea n di t s p r o b l e m si tp o s e s t h ea u t h o ra r g u e st h em a i np r o b l e ml y i n gi no u rc o m m e r c i a lb a n k d e v i v e sf r o ms h o r t s u p p l y p a r tt w om a k e sad e e pa n a l y s i so ft h eg r e a tc h a l l e n g e sa n do p p o r t u n i t i e so u r c o m m e r c i a lb a n kf a c e s ，m a k i n gc l e a rt h en e c e s s i t yo f m a k i n gg r e a te f f o r t st od e v e l o p t h ei n t e r m e d i a t eb u s i n e s so f o u rc o m m e r c i a lb a n ka f t e rw e j o i n e dt h ew t o p a r tt l t r e eb r i e f l yi n t r o d u c e st h ec u r r e n ts t a t eo ft h ei n t e r m e d i a t eb u s i n e s so f t h e w e s t e r nc o m m e r c i a l b a n k s ，a n a l y z i n gt h eb e n e f i c i a lr e s u l t sw o r t ho u rd r a w i n gl e s s o n s f r o m p a r tf o u rg i v e nt h ec u r r e n ts t a t eo fo u r c o u n t r y , t h ea u t h o rc o m e su pw i t h s y s t e m a t i cs t r a t e g i e s f o rt h e d e v e l o p m e n to ft h e i n t e r m e d i a t eb u s i n e s so fo u r c o m m e r c i a lb a n k 。i nt h ea u t h o r so p i n i o n ，t w oa s p e c t sa r ef o c u s e d f i r s t , s of a ra st h e e x t e r n a le n v i r o n m e n ti s e o n c e m e d ，t h ed e v e l o p m e n to ft h ei n t e r m e d i a t eb u s i n e s so f 1 1 1 b u r e a uo f f e r s ；s e c o n d l y , a sf a ra st h es e l f - d e v e l o p m e n to fo u rc o m m e r c i a lb a n k , t h e o l di d e as h o u l db ec h a n g e d ，a ne f f i c i e n tm a n a g e m e n ts y s t e mr e q u i r e se s t a b l i s h i n g m o r e o v e r , c o m m e r c i a lb a n ks h o u l da t t a c hi m p o r t a n c et oi n p u ti nt e c h n o l o g ya n d i n t r o d u c t i o na n d t r a i n i n go f t h ep e r s o n n e li nas p e c i f i cf i e l d ，d e v e l o pas t r o n gs e n s eo f a v o i d i n g r i s k sa n ds t a r n e wb u s i n e s s f i n a l l y t h ea u t h o rc o n c l u d e st h a ts i n c et h em a i n p r o b l e ml y i n gi nt h ed e v e l o p m e n t o ft h ei n t e r m e d i a t eb u s i n e s so fo u rc o m m e r c i a lb a n kd e v i v e sf r o ms h o r t s u p p l y , m o r e m e a s u r e ss h o u l db et a k e nt oe x p a n dt h es u p p l y k e yw o r d s ：j o i n i n gt h ew t o ，c o m m e r c i a lb a n k ，t h ei n t e r m e d i a t eb u s i n e s s ， d e v e l o p i n gs t r a t e g i e s i v 独创性声明 y 6 3 9 4 4 7 本人声明所呈交的论文是我个人在导师指导下进行的研究工作及取得的 研究成果。尽我所知，除了文中特别加以标注和致谢的地方外，论文中不包含 其他人已经发表或撰写的研究成果，也不包含为获得郑州大学或其他教育机构 的学位或证书而使用过的材料。与我一同工作的同志对本研究所做的任何贡献 均已在论文中作了明确的说明并表示了谢意。 签名日期： 关于论文使用授权的说明 本人完全了解郑州大学有关保留、使用学位论文的规定，即：学校有权保 留送交论文的复印件，允许论文被查阅和借阅；学校可以公布论文的全部或部 分内容，可以采用影印、缩印或其他复制手段保存论文。 ( 保密的论文在解密后应遵守此规定) 签名：导师签名：日期： 入世后我国商业银行中间业务发展研究 刖吾 1 1 研究动因 在国际金融发展史上，商业银行中间业务的发展已有1 6 0 多年的历史，近 二三十年来发展尤为迅速，已成为与资产业务、负债业务并驾齐驱的三大基本 业务之一，成为金融市场上一道新的风景线。中间业务已从单一的办理收付， 扩大为包括结算、担保、融资、管理、咨询、衍生金融工具等广泛内容的业务 群体。在总收入中，中间业务的非利息收入也从微不足道的比重，普遍上升到 3 0 以上，有的银行甚至超过了利息收益。1 9 9 9 年美国商业银行的净收入中来 自净利差收入的占比为5 7 0 8 ，而来自非利差的收入占到4 2 9 2 嘣”。这一数字 表明，非传统业务在西方国家已经得到充足的发展，同时也预示着今后国际银 行业的竞争在很大程度上是围绕中间业务开展的。然而在我国，商业银行中间 业务的发展却还处于起步阶段，品种少，起点低，范围狭小，收益差。，发展 速度缓慢，发展水平滞后，缺乏有效的组织和管理，思想上不够重视，理论上 缺乏深入研究，实践中也存在诸多问题。因此，全面正确认识商业银行的中间 业务，从而积极开拓和开展这种业务，对于入世后我国的银行业来说，具有突 出的理论意义和现实意义。 加入w t o 不仅是我国经济融入世界、参与全球化竞争的标志，更重要的 是要求我们的经济活动要与国际接轨，要按照国际惯例行事。按照入世承诺， 外资银行将在一年后获准为中国客户提供外汇业务，两年后为企业商务活动提 供人民币业务，五年后可为中国个人提供金融服务，人民银行还将取消外资银 行营业性分支机构的地域限制。届时外资银行将获得与中国国内银行同等的国 民待遇，金融市场进一步开放无疑已是大势所趋，中国金融业直接面对的挑战 已不可避免。面对外资银行强大的竞争优势，我国商业银行如果还仅限于传统 的资产和负债业务领域，不大力发展中间业务，那么。随着银行业竞争的加剧 和利率市场化，我国商业银行在竞争中必然处于劣势。因为目前我国商业银行 有7 0 的贷款投向了国有企业，由于国有企业效益不佳，银行贷款的潜在风险 入世后我国商业银行中间业务发展研究 很大。因此，大力发展经营效益较高的中间业务显得尤为紧迫，我国商业银行 中间业务的发展研究与探索也显得尤为必要。 1 2 本文的研究思路和结构安排 1 2 1 本文的研究思路 本文在国内外已有研究成果的基础上。首先概述了我国商业银行中间业务 的发展现状，就其中存在的一些问题，指出了症结所在供给面不足；接着 深入分析了入世后我国商业银行中闻业务发展面临的机遇和挑战：然后根据西 方商业银行中间业务的发展情况，归纳出了我国商业银行中间业务发展应注意 的问题：最后，结合入世的客观现实，就我国商业银行中间业务的发展，给出 了一些具体建议。 1 2 2 本文的结构安排 结构安排如下： ( 1 ) 导论。主要说明研究动因、研究思路和研究方法等。 ( 2 ) 我国商业银行中间业务发展的基本情况，主要阐述了我国商业银行中间 业务的发展现状、存在的问题及原因。 ( 3 ) 对入世后我国商业银行中间业务发展面临的机遇和挑战进行了深入分 析。 ( 4 ) 根据西方商业银行中间业务的发展情况，归纳了我国商业银行发展中间 业务应注意的问题 ( 5 ) 针对我国商业银行中间业务发展的实际情况，结合入世的客观现实，就 我国商业银行中间业务的发展，提出了一些思路和对策。 ( 6 ) 结论。入世后，我国商业银行中间业务的发展应该在供给面上做文章。 1 3 本文的研究方法和结论 1 3 1 本文的研究方法 入世后我国商业银行中间业务发展研究 本文主要采用实证分析、规范分析和比较分析相结合的方法。 实证分析和规范分析方法在现代经济学研究方法中占据着重要地位，也是 现代经济学家最爱谈、最爱运用的经济学研究方法。本文采用实证分析和规范 分析相结合的方法，理论联系实际，就我国商业银行中间业务的发展现状、存 在的问题、原因以及入世后我国商业银行中间业务发展面临的机遇和挑战。- 进 行了深入分析和探讨，认为制约我国商业银行中间业务发展的关键因素在于供 给面不足。 同时，本文通过比较分析，找出了我国商业银行中间业务发展与西方同业 相比存在的差距，归纳出了我国商业银行中间业务发展应注意的问题，从而提 出了入世后我国商业银行中间业务发展的一些思路和对策。 1 3 2 本文的结论 本文的结论在于：既然我国商业银行中间业务的发展瓶颈在于供给面约 束，那么我们就应该在供给面上做文章。结合入世的客观现实和我国商业银 行中间业务发展的实际情况，我们应该从宏观和微观两个层面出发，共同加 大供给力度。宏观上金融管理当局应积极主动地为商业银行中间业务的发展 营造良好的外部环境，微观上商业银行自身需要不断加大创新力度，扩大供 给面，提升自身竞争力。 入世后我国商业银行中间业务发展研究 第一章我国商业银行中间业务发展的基本情况 1 1 商业银行中间业务一般 中间业务是指商业银行在交易活动中。不是作为信用活动的一方参与其 中，而是以中间人的身份，基本不运用或较少运用自己的资财，利用其在技术、 信息、机构网络、信誉等方面的优势，替客户办理咨询、代理、委托与担傈等 事项，以居间、中介或代理的角色提供各类金融服务并收取手续费的业务。和 任何事物的发展规律一样，商业银行的中间业务也有一个从无到有，从小到大 的发展过程。在商业银行发展之初，存贷款是其主要的业务，中间业务规模极 小。但随着银行经营环境的变化和对中间业务的重视，中间业务对商业银行变 得越来越重要，已成为现代商业银行的三大基本业务之一。 1 1 1 商业银行中间业务的特点： 作为现代商业银行的三支柱业务之一，与资产业务和负债业务相比，中间 业务具有以下特点： 一是不运用或不直接运用自己的资金。业务活动不涉及商业银行资产负债 总额的变动，只是利用在技术、管理、信息、机构网络、信誉等到方面的优势 开展业务。 二是商业银行以接受客户委托方式开展业务，在大多数情况下，中间业务 是一种委托业务，而非自营业务。 三是中间业务具有高盈利性、低风险性，收入来源于各种稳定的手续费和 佣金。 四是种类多、范围广，且随着社会经济生活的变化和金融不断创新而增加、 拓展。 1 1 2 商业银行中间业务的新发展 随着金融创新的加剧，商业银行中间业务的内涵和外延发生了重大变化， 4 入世后我国商业银行中间业务发展研究 其服务品种也更加多样化。目前，纵观国际银行业中间业务的发展趋势，可概 括为“四个转变，一个突破”。 一是由不运用资金或不直接运用自己的资金向商业银行垫付资金转变。一 般而言。商业银行在办理中间业务过程中，以“中间人“的身份出现，不动用 或不直接动用自身的资金，遵循“银行不垫款”的原则，这主要是针对传统的 结算业务而言的。对某些中间业务而言，银行却要或多或少地垫付一定的资金 并承担相应的风险，变银行与客户之间“委托”或“代理”关系为债权债务关 系，从而使这些中间业务具备了某些信用业务的特征。如融资性租赁业务、代 理融通业务等。 二是由不占用或不直接占用客户资金向商业银行占用客户资金转变。有些 中间业务在提供服务时，银行可以占用客户的委托资金而扩大资金来源，使资 产负债表的数值发生变化，推动了资产负债业务的发展，形成中间业务和资产 负债业务的互动趋势。 三是由接受客户的委托向银行出售信用转变。随着金融国际化的发展，商 业银行在办理信用证、承兑、押汇等业务时，银行将提供银行信用，这时，银 行收取的手续费既是银行经营管理效益的价值体现，也是客户给银行信用出售 的补偿。 四是由不承担风险的收取手续费向承担风险转变。随着中间业务的发展， 商业银行办理中间业务往往需要运用资金并承担一定的风险，如各类担保、承 诺、代保管、承兑、押汇等，这时银行收取的手续费就不仅仅是劳动补偿，同 时也包含着利息补偿和风险补偿。 五是衍生金融工具交易实现了传统中间业务的突破。商业银行出于规避风 险、增强资产流动性和提高竞争能力以及盈利水平等目的，开始涉足金融衍生 工具交易领域，从事诸如票据发行便利、货币或利率互换、期货和期权等业务。 1 1 3 商业银行发展中间业务的意义 商业银行通过广泛开展中间业务，可以增加银行利润，降低银行经营风险， 对银行经营管理也会产生许多积极的影响。具体表现在以下几个方面： 入世后我国商业银行中间业务发展研究 ( i ) 通过开展中间业务，可以扩大商业银行负债业务和资产业务规模。商业 银行中间业务和信用业务密切相关，相互影响。信用业务是中间业务的基础， 中间业务是在信用业务中派生出来的银行业务。另一方面，中间业务对信用业 务的规模也会产生反作用，银行通过广泛开展中间业务，可以有效地扩大资产 和负债的规模。银行通过办理转账结算业务，方便迅捷的支付方式会吸引顾客 开立活期存款账户，增加银行活期存款余额；银行通过代发工资业务，不仅可 以通过收取手续费来增加银行收入，还可以被商业银行用来作为招揽居民储蓄 存款的一种手段。对储蓄存款的增加具有不可低估的作用：银行通过信用卡业 务，在约定的透支额度内给持卡人以资金融通的便利，这本身就是一种贷款方 式，银行可以取得业务手续费和贷款利息收入的双重好处。从这些例子中我们 不难发现，银行通过开展形式多样的中间业务，可以在相当程度上扩大信用业 务。 ( 2 ) 通过开展中间业务，可以降低商业银行的经营风险。商业银行的传统利润 来自存贷利差和证券投资收益，而银行开展中间业务的利润却来自服务的手续费 收入。这两种利润的来源具有完全不同的性质，对银行经营的风险也有截然不同 的影响。首先，无论贷款还是证券投资，银行都面临着本金损失的可能性，因为 资产业务是对银行资金运用的业务；而中间业务一般不需动用银行资金，它仅是 银行通过提供满足顾客需求的某种服务来收取手续费的活动，一般不会由于顾客 的不守信用而导致银行的本金损失。其次，放款和投资的期限一般较长，银行面 临较大的信用风险和利率风险，而银行提供的中间业务服务大多具有迅速快捷的 特点，一般都能确保银行取得手续费收入，银行面临的信用风险和利率风险很小。 最后，金融租赁业务虽然占用了银行资金销售量，但由于租赁设备的所有权属于 银行，这就在相当大的程度上降低了银行经营金融租赁的风险。 ( 3 ) 通过开展中间业务，可以增加商业银行的年i l 润。资产业务是银行收入的 主要源泉，但近年来，银行利润的增长受到极大限制。在存款中，活期存款比 例下降，定期存款和储蓄存款比重迅速上升，引起存款利息支出的增加；在负 债结构中，银行越来越依靠主动型负债而不是存款来吸收资金，导致银行负债 成本增加。银行负债的这种变化趋势引起存、贷利差缩小，导致银行利润增长 6 入世后我国商业银行中问业务发展研究 速度的下降。同时，商业银行面临日益激烈的市场竞争和日益扩大的直接融资 的发展，正在失去传统的大公司客户，迫使其进行风险更大的放款和投资，银 行呆帐、坏帐的比重不断提高，制约着银行利润的增长。在这种背景下，中间 业务越来越受到银行家的青睐，成为商业银行利润的新源泉。商业银行通过开 展越来越广泛的中间业务，使中间业务收入在银行利润中的份额越来越大。可 以这样认为，在存贷利差相对缩小、银行收益不再完全依赖贷款和投资的趋势 下，各种服务性收入必将与贷款利息收入并驾齐驱，成为商业银行利润的主要 来源之一 “) 通过开展中间业务，可以增强商业银行的竞争地位。一方面，商业银行 通过中间业务，与客户建立更广泛的联系，通过提供令顾客满意的多种服务， 可以扩大银行的顾客群，从而保证银行拥有不断扩大的市场份额，提高银行的 竞争力。另一方面，商业银行的竞争地位取决于其经济实力，包括资本充足率、 资产负债的规稹和盈利能力。商业银行通过开展中间业务，可以间接增加资产 规模和负债规模，以手续费收入的形式扩大银行利润。中间业务不仅通过增加 银行利润从而为银行补充资本金提供了可能，而且因为中间业务的风险权重较 低而只须对应较少的银行资本，所以开展中间业务、扩大中间业务规模是提高 银行资本充足率的途径之一。 ( 5 ) 通过开展中间业务，可为银行经营提供配套服务。银行中间业务实际上 是传统业务的延伸。如信用评估，本是银行在信贷工作中，为防范贷款风险而 开展的一项贷前信用调查工作，由于这项工作对银行信贷决策至关重要，所以 便把它从信贷工作中相对独立出来，由此也就产生了银行信用评估这一中间业 务。正因为银行开办的中间业务绝大部分具有这种派生、延伸的特性，所以中 间业务的开展在为广大客户提供服务的同时，也能为银行业务决策提供配套服 务。如商业银行开办信息咨询业务，在为工商企业及居民个人提供咨询服务的 同时，也能为银行的放款和投资提供决策依据，从而提高银行经营决策的科学 性和正确性。 就我国而言，现阶段商业银行发展中间业务有着更现实和特殊作用。众所 周知，我国的商业银行主要是国有商业银行，由于旧经济体制的原因，国有商 入世后我国商业银行中间业务发展研究 业银行的不良资产问题十分严重，再加上国家正处在向社会主义市场经济体制 的变革过程中，宏观经济环境尚未得到根本改善，大中型国有企业改革步履艰 难，银行贷款还本付息呈软约束状态，而银行存款付息里硬约束状态，商业银 行传统资产业务欲罢不能，欲做不敢，处于两难境地。在这一形势下，开拓不 受资本管理限制、低风险的中间业务及其延伸业务，将给处于困境的国有商业 银行带来生机和活力，这也是我国银行业与国际准则接轨、走向国际市场、参 与国际竟争的迫切要求。 1 2 我国商业银行中间业务发展现状 近年来，在我国积极申请加入w t o 以及经济全球化迸程不断加快的背景 下，随着国有企业改革力度的日益加深和人民生活水平的提高，企业和家庭对 中间业务的需求日益增多，我国商业银行对中间业务的发展也逐渐重视起来， 中间业务从量上、质上都有一定的发展，收入里逐年增长的趋势。， 1 2 1 需求增长，受重视程度有所提高 我国商业银行中间业务起步较晚，在计划经济体制下发展速度缓慢。近年 来，在我国积极申请加入w t o 以及经济全球化进程不断加快的背景下，随着 国企改革力度的日益加深，企业对中间业务的需求日益增多。此外，人民生活 水平的不断提高也增加了对私人银行服务的需求。需求的增多提供了更多盈利 的机会和可能。又因中间业务具有成本低、风险小的特点，我国商业银行开始 逐步改变过去忽视中间业务的做法，以市场为导向，以客户为中心，以效益为 目标，开拓新兴业务市场，逐步形成了以本外币结算、银行卡业务为基础，各 类代收代付、委托贷款、咨询、代理保险业务为重点，其他各类委托代理业务 共同发展的中间业务产品体系，中间业务得到一定的发展。 i 2 2 业务品种向多元化发展，业务收入呈逐渐增长趋势 在计划经济体制下，我国银行经营的中间业务主要是汇兑、保管、代理、 咨询等传统中间业务，随着社会主义市场经济的确立和发展，银行中间业务得 到了快速发展，商业银行开办的中间业务已有2 6 0 余种之多。由于业务品种和 业务量的增加，手续费收入也从1 9 7 8 年的1 4 8 亿元增加到1 9 9 7 年的7 5 3 亿 b 入世后我国商业银行中间业务发展研究 元，年增长速度达1 4 5 。近年来由于商业银行要应对加入w t o 后外资银行 的竞争压力，纷纷推出新的中间业务品种，拓展业务空间，抢占市场份额，商 业银行的中间业务有了新一轮的快速发展。2 0 0 3 年初，工，农、中、建四大国 有商业银行陆续披露了2 0 0 2 年度的业绩。尽管存贷利差仍是各家银行的主要 收入来源，但所占收入的比例已明显缩小，取而代之的是中间业务收入的空前 增长。在年度业绩总结中，工行发言人宣布，该行境内中间业务的收益已占到 利差收入的9 i ，业务收入5 0 3 i 亿元，同比增长2 7 7 5 。同样成绩出众的 还有建设银行，2 0 0 2 年，建行中间业务实现收入4 8 亿元，同比增长3 6 ，占 总收入的比例达到1 4 。就建行河南省分行中间业务收入的情况来看，截止 2 0 0 2 年底，全行实现中间业务收入为1 0 0 5 2 万元，中间业务净收入占营业收支 净额的6 6 8 ，同比增幅达4 3 0 6 。尽管年度业绩排名第一的中国银行极为低 调，但业内知情人士向记者透露，凭借强大的海外业务，中银集团去年总收益 的约2 0 0 a 来自中间业务。而刚刚在2 0 0 1 年实现整体扭亏为盈的农行，2 0 0 2 年 就实现了实际利润翻两翻，即1 1 2 亿元的良好业绩，主要也是得益于中间业务 的发展。 1 2 3 经营方式向联合型转变，业务处理手段向电子化方向转变 我国加入w t o 后，外资银行的进入对我国商业银行形成严峻挑战。为求 生存和发展，商业银行逐渐认识到银行之间联合经营的重要性和必要性。在优 势互补、资源共享、共同发展方面初步达成共识，经营方式由闭关自守的零散 经营型向开放式的联台经营型转变。在业务处理手段上，为了提高工作效率和 竞争能力，商业银行将计算机广泛用于业务经营管理中，在资金的收付、划拨、 核对、信息储存及传递方面基本实现电子化。手工操作为主的处理手段，逐步 转变为计算机操作为主。 另外，为充分把握商业银行中间业务的发展情况，笔者对建行河南省分行 中间业务的开展情况进行了典型调查。 2 0 0 2 年，建行河南省分行坚持深化改革、强化管理、加快发展的总体工作 思路，以市场为导向，咀客户为中心，以效益为目标，对内强化管理，理顺职 能关系，积极推进综合营销管理机制和激励机制建设。对外依托资产负债业务， 9 入世后我国商业银行中间业务发展研究 利用科技、网络、资源等优势，进一步巩固了传统业务，开拓了新兴业务市场， 保持了中间业务持续、快速、健康发展的良好势头，逐步形成了以本外币结算、 银行卡业务为基础，各类代收代付、委托贷款、造价咨询、代理保险业务为重 点，其他各类委托代理业务共同发展的中间业务产品体系。目前，该行开办的 中间业务产品包括结算类、代理类、银行卡类、基金类、委托贷款类、担保类、 咨询类、其他类等九大系列，涉及1 0 0 余个品种。丰富的中间业务产品有力地 促进了该行中间业务收入的持续增长。截止2 0 0 2 年底，全行实现中间业务净 收入为1 0 0 5 2 万元，完成总行下达全年计划的1 2 8 。8 7 ；中间业务净收入同比 增幅达4 3 0 6 ，中间业务净收入占营业收支净额的比例为6 6 8 ，比上年提高 o 6 9 个百分点。以下是建行河南省分行近2 年来的中间业务收入情况表。 表l - l 建行河南省分行中间业务收入情况表 2 0 0 2 奋12 0 0 1 年占比 业务品种中问业务占比中闻业务占比增减 收入( 万元)( )收入( 万元)( ) ( ) 结算业务收入2 4 9 2 7 l 2 2 9 41 9 5 42 6 0 63 1 2 银行卡业务收入 1 8 1 4 41 6 7 06 0 88 1 l8 。5 9 委托贷款业务收入 1 4 5 1 7 21 3 3 61 2 6 91 6 9 23 5 6 代收代扣业务收入1 2 7 8 3 7 1 1 7 71 4 21 8 99 8 8 其他中间业务收入 7 2 7 9 76 7 01 3 9 21 8 5 61 i 8 6 审价咨询业务收入 5 6 7 0 45 2 22 6 63 5 41 6 8 代理保险业务收入 5 3 8 4 14 9 62 2 22 9 62 0 0 代客债券买卖业务收入 5 3 0 9 44 8 91 4 51 9 42 9 5 外汇买卖收益5 0 5 5 54 6 5 4 0 65 4 10 7 6 转贷费收入 3 7 9 93 5 03 3 14 4 2o 9 2 担保业务收入2 5 5 3 82 - 3 52 4 43 2 50 9 0 其他营业收入1 7 3 3 51 6 0 3 7 95 0 53 4 5 房改金融业务收入 6 9 _ 3 10 6 44 2o 5 6- 0 0 8 结售汇业务收入 6 4 5 40 5 96 30 8 40 2 5 保管箱业务收入 1 4 2 40 1 32 3o 3 1o 1 8 证券资金清算业务收入 0 0 80 0 0l0 0 10 0 1 代客外汇买卖业务收入 0 0 10 o o0 0 0 商人银行业务收入0 0 0 0 o o1 30 1 7- 0 1 7 合计1 0 8 6 3 9 2 1 0 07 5 0 01 0 0o o o 资料来源：建行河南省分行2 0 0 2 1 2 入世后我国商业银行中间业务发展研究 从表1 1 主要产品收入占中间业务总收入的比例情况看，结算业务收入占 2 2 9 4 ，占比同比减少3 1 2 个百分点；委托贷款业务收入占1 3 3 6 ，占比同 比减少3 5 6 个百分点；代收代扣业务收入占1 1 7 7 ，占比同比增加9 8 8 个百 分点；银行卡业务收入占1 6 7 ，占同比增加8 5 9 个百分点：代客债券买卖业 务收入占4 8 9 ，占比同比增加2 9 5 个百分点；代理保险、造价咨询、其他营 业收入等也有不同程度的增长。中间业务已从以结算收入为主的格局，走上各 项业务收入共同增长的良性轨道。但是，也不难看出，结算业务收入、银行卡 业务收入、委托贷款业务收入、代收代扣业务收入等传统的中间业务收入仍是 该行中间业务收入的主要渠道，共占中间业务总收入的6 5 。那些技术含量较 高的中间业务收入甚少，有的还没有开展“。 1 3 我国商业银行中间业务发展存在的问题及原因分析 1 3 1 我国商业银行中间业务发展存在的问题 由上可知，随着我国社会主义市场经济的发展，银行中间业务也得到了逐 步发展，但与发达国家商业银行中间业务的发展相比，还存在较大差距。主要 表现在： 1 3 1 1 从观念上看，对中间业务重视不够 主要表现在两个方面：( 1 ) 对中间业务在银行业务中的位置重视不够，没 有从经营战略上把中间业务作为支柱进行发展。我国银行由于受传统银行经营 理论影响较深，普遍只重视开拓存、贷业务，认为中间业务是银行的派生业务， 而资产负债业务才是商业银行的本源业务：认为中间业务是银行为客户应尽的 义务，甚至有些商业银行用经营传统业务的思想去经营中间业务，把开办中间 业务当成为客户提供优质服务、吸收存款的一种附带的服务项目，忽视了中间 业务是以收取手续为目的的服务性业务，其本身具有增效刨收的功能。( 2 ) 对 中间业务存在的风险重视不够。中间业务可以为商业银行带来丰厚的利润，但 是，它的发展也会给银行带来潜在的风险，特别是那些担保、承诺业务。我国 商业银行中间业务发展规模虽然较小，但形成的风险却足以引起重视。第一， 信用风险和操作风险突出。一方面，我国现行的银行体制和企业管理体制下， 企业信誉总体水平较差，许多企业信用意识、法律意识淡薄。另一方面，由子 入世后我国商业银行中间业务发展研究 我国商业银行中间业务相应的内控机制正处于逐步完善的过程中，内部管理不 严和操作的漏洞、错误加大了中间业务的风险程度。第二，存在风险滞后现象， 潜在风险大。中间业务在会计核算上主要是表外业务，由于银行不运用自己的 信贷资金，出现的风险不会及时暴露出来。第三，担保类中间业务的风险较为 突出。担保类中问业务虽然在出具之时不确立债权与债务关系，但一旦客户违 约，所产生的风险与贷款风险无异，风险产生后银行往往处于不利的法律地位。 信用化的担保类中间业务风险触发点较多，其所涉及的不仅是对申请人资信等 方面的审查，还要对法律契约性风险进行严格的防范，不易进行全面及时监测， 这就为防范其风险造成了困难。当前，我国银行业担保类中间业务风险主要表 现在银行承兑汇票垫款比重明显偏高，同时信用证垫款也值得关注。第四j 金 融衍生业务产品的风险。衍生金融工具头寸结构的复杂性限制了企业有效的管 理和监督风险的能力，同时由于衍生金融工具的高杠杆性，其微小的失误常常 给银行带来难以估量的打击，诸如对外保函、金融期货合约、期权等业务。中 间业务基本上是表外业务，这些业务虽未在资产负债表上反映出来，但它们中 的一部分将会转化为商业银行的实际资产或负馈，中间业务作为银行经营风险 的一个变量，在我国商业银行经营过程中没有给以充分的考虑和重视。 1 3 1 2 从规模上讲，业务量小，收益差 在发达国家，商业银行中间业务的收入已经占到总经营收入的3 0 以上， 有的甚至超过了利差收入。据国际清算银行1 9 9 9 年国际金融市场发展报告 显示，西方商业银行中间业务的规模逐年扩大。如1 9 8 3 一1 9 8 6 年，美国银行 业的中间业务量从9 1 2 0 亿美元增长到1 2 1 8 8 0 亿美元，从占银行所有资产的 7 8 上升到1 4 2 9 ，3 年平均增速为5 4 2 ，远远高于资产总额年均9 和资本 总额年均2 1 6 的增速。同时，其收入水平也逐年提高。如美国银行业非利差 收入占总收入的比重从1 9 8 0 年的2 2 上升到了1 9 9 6 年的3 9 ：1 9 9 7 年美洲 银行非利差收入占总收入的比重为4 4 ，花旗银行的比重为5 t 8 ，大通曼哈 顿银行的比重高达5 2 7 ( 5 ) 。我们的差距是：从1 9 9 4 年到1 9 9 8 年的5 年间， 我国四大国有商业银行的中间业务收入( 非利差收入) 占总收入的比重一直在 6 7 9 6 之间徘徊到1 9 9 8 年中间业务的收入比重又回落到7 3 。2 0 0 0 年 我国四大国有商业银行中间业务收入占总收入的比重分别是：中国银行约 1 7 ，中国建设银行约8 中国工商银行约5 ，中国农业银行则低于4 。 入世后我国商业银行中间业务发展研究 我国四大国有商业银行中间业务的收入占总收入的比重平均为8 5 ( 6 ) 。2 0 0 2 年我国四大国有商业银行中间业务收入的情况据工行发言人在年度业绩总结 中讲，该行境内中间业务的收益已占到利差收入的9 1 ，业务收入5 0 3 1 亿元， 同比增长2 7 7 5 。建行中间业务实现收入4 8 亿元同比增长3 6 ，占总收入 的比例达到1 4 。中国银行据业内知情人士透露，2 0 0 2 年总收益的约2 0 来 自中间业务。农行2 0 0 2 年的中间业务也有一定的发展( n 。不难看出，尽管这两 年有所提高，但中间业务的收入在总收入中所占的比重与国外同业相比仍然是 微乎其微。 1 3 1 3 从范围上讲，品种少。起点低 按照巴塞尔委员会的划分，商业银行的中间业务主要有四大类：一类是传 统的中间业务。包括代理、租赁、信息咨询、证券回购等业务。二类是担保业 务，包括商业银行对客户偿还贷款、汇票承兑、跟单信用证、提供担保等。三 类是贷款承诺，包括透支便利和信用承诺等可撤销的贷款承诺，以及发行商业 票据、备用信用证、循环信用额度、回购协议、票据发行便利等不可撤销的贷 款承诺。四类是金融工具创新，包括货币利率互换，定期利率协议，金融期货 合约，金融期权等。西方国家商业银行经营的中间业务种类繁多，尤其是在各 国纷纷打破分业经营限制、实行混业经营情况下，为满足客户各种需求，商业 银行的金融产品日新月异、层出不穷。如美国银行业的中间业务经营范围涵括 传统的银行业务、信托业务、投资银行业务、共同基金业务和保险业务，既可 以从事赞币市场业务，也可以从事商业票据贴现及资本市场业务。而我们由于 对银行业实行严格的分业管理等因素，中间业务的发展受到了极大的限制，经 营业务范围很窄，金融创新能力差，金融产品单一，缺乏吸引力。目前，在我 国各商业银行开展的约2 6 0 余个品种的中间业务中，绝大部分产品属于结算类 和代理收费类等劳动密集型的产品，如汇兑、信托、结算、保管、代理、咨询 等传统中间业务。那些以为市场提供智力服务并从中收取手续费为主的业务如 企业资信调查、资产评估、财务顾问、投资顾问、国内外经济金融信息咨询等 中间业务相对较少，有许多业务品种尚未开展和普及，由此带来的直接结果是 盈利能力低，且缺乏专业经验。 1 3 1 4 从管理上讲，缺乏有效的组织 入世后我国商业银行中问业务发展研究 2 0 世纪8 0 年代以来，特别是9 0 年代以来，欧美、日本等发达国家的商业 银行十分重视中间业务的发展，各国金融监管部门针对中间业务制定了相应的 法德法规，对商业银行的中间业务实行统一的管理和规范。在此背景下，许多 发达国家的商业银行为加快中间业务的发展，在其内部设立了处理和协调中问 业务的专门机构。与发达国家商业银行相比，我国商业银行的中间业务缺乏合 理的组织和有效的管理。2 0 0 1 年7 月4 日之前，我国商业银行的中间业务没有 专门的法律法规对其进行规范。我国对商业银行中间业务的一些规定散见于一 些法律法规之中，没有形成体系。这一方面使许多商业银行在开展中间业务时 因缺乏法律上的支持而无所适从，另一方面则使商业银行所开展的中间业务有 可能遭到金融监管部门的禁止而前功尽弃。因此，我国商业银行中问业务的开 展很不规范。比如，在业务操作上，许多中间业务品种没有统一的操作方法， 各商业银行根据自身的需要，有时甚至绕开政策法规；在开展业务的手段上。 各商业银行不是通过增加业务品种，扩大服务范围，提高服务质量来吸引顾客， 而是采取各种不正当的竞争手段，如随意确定收费标准、少收费、无偿服务等。 1 3 1 5 从服务手段上讲，科技化程度不高 我国商业银行中间业务服务手段相对落后、科技化程度低，表现在缺乏高 效快捷的结算、支付系统，缺乏健全、科学的核算体系，缺乏完善的管理信息 系统，通讯网络、计算机应用软件配套能力差。尽管也建立了电子联行、电子 清算中心等收付和清算系统，但覆盖面有限，速度也有待提高：同时，支付系 统尚未联网，各家银行又各自为政。例如信用卡只局限于莱一家银行的通存通 兑和特约商户支付，没有真正意义上的“一卡通”。客户服务系统滞后，网上 银行、家庭银行、电话银行业务难以开展。西方银行业中间业务服务手段的科 技化程度则比较高。比如，美洲银行支付网络发达，有4 5 万个间接自动帐帐 户，具有多种帐户服务，其设置的超级帐户既方便、灵活，又便于管理，1 9 9 8 年存款帐户服务费和其他服务费收入达3 2 亿美元( 舢。又如，大通银行凭借其强- 大的支付系统和市场推销能力，在银行卡方面获得了巨额的服务费收入。 1 3 1 6 从人员上讲，缺乏高素质的专业人才 中间业务是“高技术”的产品，是知识密集型业务，办好它，需要知识面 广、业务能力强、实践经验丰富、懂技术、有经验、会管理的高素质复合型人 入世后我国商业银行中间业务发展研究 才，但由于现阶段我国商业银行对中间业务发展的重视程度远远不够，现有人 员素质与中间业务发展的要求相去甚远，这已成为我国商业银行无法开展技术 含量较高的中间业务品种的重要障碍。据统计，截止1 9 9 8 年底，四家国有独 资商业银行本科学历以上的职员占全部员工的比例为9 6 ，其中研究生以上学 历的职员仅占0 4 ：高中以下学历的职员占3 5 6 ；大部分职员为专科生，占 全部职员的5 5 8 ( 9 ) 。这已成为制约我国商业银行能否开展技术含量较高的中 间