（科学技术哲学专业论文）哲学视野下的知识产权增值管理.pdf

摘要 本研究站在跨学科的角度，对“价值”概念进行了哲学和经济学解析，并以 其作为理论依据，系统论述了知识产权增值的内涵、特征和功能，从增值主体、 增值对象、增值过程、管理职能等多个侧面论述了知识产权增值模式与传统知识 产权管理模式的区别。作者在全面分析比较现有知识产权评估方法体系优点与不 足的基础上，提出建立新的知识产权评估方法体系的设想。 文章通过对国内外典型高新技术企业知识产权管理案例的实证分析，从实践 操作层面探讨了集成管理方法在知识产权增值管理中的应用问题。作者指出，对 知识产权性质、功能和管理模式的探讨不仅是经济学、管理学的重要课题，它同 时也引发出哲学的困惑与思考，对它的系统研讨将完善和发展历史难物主义的解 释体系。 关键词：知识产权价值增值管理哲学思考 a b s tr a c t t h i sr e s e a r c he x p l a i n st h e v a l u e ”f r o mt h ea n g l eo fp h i l o s o p h yt o l de c o n o m y ， a n d a c c o r d i n gt ot h i st h e o r y , i td i s c u s s e st h ei n t e n s i o n ，c l m r a c t e ra n df u n c t i o no f t h e i n t e l l e c t u a l p r o p e r t ym a n a g e m e n t i td i s c u s s e st h ed i f f e r e n c ef r o mt h ev a l u e a d d e d m a n a g e m e n ta n dt h et r a d i t i o n a lm a n a g e m e n tm o d e o ft h ei n t e l l e c t u a lp r o p e r t y , f r o m t h es i d eo f m a n a g e m e n tm a i nb o d mm a n a g e m e n to b j e c ta n dm a n a g e m e n tp r o c e s s t h e a u t h o rb r i n gf o r w a r dt h ei m a g i n e so fb u i l d i n gan e we v a l u a t i n gs y s t e mo fi n t e l l e c t u a l p r o p e r t yu n d e rt h eb a s eo fa n a l y z i n g t h ee x c e l l e n c ea n ds h o r t a g eo f e v a l u a t i n gs y s t e m o fi n t e l l e c t u a lp r o p e r t yi ne x i s t e n c e t h i sa r t i c l ea n a l y z e st h ec a s eo ft h ei n t e l l e c t u a lp r o p e r t ym a n a g e m e n ti nt h el 】j g h t e c h n o l o g ye n t e r p r i s e si n s i d ea n do u t s i d ea n dd i s c u s s e st h ea p p l i c a t i o no fi n t e g r a t i o n m a n a g e m e n t t h ea u t h o rc o n s i d e rt h a tt h ed i s c u s s i n go f t h ec h a r a c t e r , f u n c t i o na n d m o d eo fi n t e l l e c t u a lp r o p e r t yi sn o to n l yt h et a s ko fe c o n o m i c sa n dm a n a g e m e n t ，b u t a l s ot h et h i n k i n ga n db a f f l eo f p h i l o s o p h y t h i sr e s e a r c hc o n s u m m a t e sa n dd e v e l o p s t h ee x p l a i n s y s t e m o f t h e h i s t o r y m a t e r i a l i s m k e yw o r d s ：i n t e l l e c t u a lp r o p e r t y ；v a l u e ；v a l u e a d d e dm a n a g e m e n t ；t h i n k i n go f p h i l o s o p h y 大连理工大学硕士学位论文 0 前言 进入新世纪，全球以高科技为核心的综合国力竞争日趋激化，知识产权成为一 个国家、地区乃至企业参加国际竞争的有效形式，因而日益引起广泛的关注和重视。 在我国，知识产权管理作为知识管理的核心内容正渗透到知识型组织( 企业) 管理 的各个环节。与快速发展的社会实践不相适应的是，我国有关知识产权的理论研究 还似乎仅仅是法学的专有领域。经济学家和管理学家对知识产权的研究虽有所涉 猎，但标志性的成果很少。对于哲学工作者而言，它几乎是一个完全陌生的领地。 然而，由于知识产业的兴起所引起的社会实践形态的变革已使历史雎物主义在不断 地改变自己的形式，而知识产权的管理正是这种新的社会实践形态的重要组成部 分。从这种意义上说，以哲学的视角研究知识产权管理本身，可能就是一个有价值 的“问题创新”。 知识价值的多元性决定了知识产权功能的多样性，从而也进一步决定了知识产 权增值管理的综合性。知识产权增值管理要最终实现的不仅仅是权利主体价值和利 益的提升，更要强调社会整体利益的促进和增强。这样就需要从跨学科的视角对知 识产权增值管理进行综合性研究。本研究从哲学、经济学和管理学的角度对知识产 权增值管理的主要闯题进行了初步探讨。作者以价值概念的界定作为逻辑起点，探 讨了知识产品价值构成和价值实现形式的特殊性，进而阐明了知识产权增值管理不 仅仅是经济学和管理学研究的内容，更是哲学应关注的领域，因此应从哲学和社会 学的视角探讨知识产权增值管理的内容、模式和社会功能。作者认为，知识产权价 值评估是知识产权增值管理的基础性工作，本文从哲学方法论的角度对知识产权评 估方法体系进行了反思和评价，并提出构建新的方法体系的设想，这些论述可看成 是本文的重要结论创新之处。在最后一章对知识产权增值管理所引发哲学设问的阐 述将引起人们更深入的思考。 施娜：哲学视野下的知识产权增值管理 1 知识产权价值的一般理论 1 1 知识产权价值的概念界定 1 1 1 知识产权价值概念的一般界定 知识产权增值管理是针对知识产权价值进行的管理，指的是在知识产权原有价值 的基础上，通过对知识产权进行科学化的运营和管理，使知识产权现值相对于原值实 现持续增长。显然，知识产权增值管理的概念以知识产权价值的概念为基础，则知识 产权价值概念的科学界定就成为研究知识产权增值管理的逻辑前提。 ( 1 ) 从逻辑上我们应该首先明确知识产权有无价值，然后才能界定知识产权的 价值概念与价值构成。 通常我们所说的“价值”一词的内容所指，大体有三种类型：种是政治经济学 特有的概念，特指劳动产品和商品的内在社会本质特征“商品中凝固的相对劳动 量”，它是商品交换价值的基础，其货币形式就是价格。第二种是在日常生活和一些 社会学科中对它的狭义理解和使用，其特定含义是指“有用”或功利效用。第三种则 是在哲学的最高抽象意义上所理解的“价值一般”，作为价值学和哲学的基本范畴， 它是对包括功利、道德、审美在内的各个领域中各种特殊的、具体的价值形态的总体 抽象即共性的考察，是对人类社会中一种普遍现象和内容的本质概括。 对于在整个社会生活中广泛存在的劳动产品，或者说从法律上严格界定的“财产” 来说，它们本身具有的价值，无论用上述哪种方式都是可以解释的。但是，非法律领 域的社会公众，对于知识产权这种法律授予的无形的权利的价值的存在方式就不那么 清晰了。 知识产权作为一个初始的法律概念，用法律关系解释，或许更能说明其本质。事 实上，“财产”无论是“有形产”还是“无形产”，都代表着权利。因为，在社会科学 领域，当我们讲某物归某人所有时，我们所讲的实质是某人与其它一切人的一种关系， 即“专有”关系。由于“财产”几无例外的必然联系到“权”，所以，在不少国家的 法律条文中，在不少法学著述中，“财产”与“财产权”往往交替使用，却指的是同 样的现象。甚至在同一个题目下，对有的财产直称i 财产”，对有的财产则称“财产 费多益，作为哲学范畴的“价值”，自然辩证法研究，2 0 0 0 年1 2 期，1 - 6 大连理工大学硕士学位论文 权”。在各国法乃至国际公约，更是时而称知识产权为i p ( 知识财产) ，时而称i p r ( 知 识财产权) 。甚至在同一公约中，周一条中，针对同一事物，也这样交替使用o 。最明 显的例子是几乎缔结最迟，法律用语上本应是炉火纯青了的t r i p s ( 即与贸易有关 的知识产权协议) 。这些说明，“财产”与“财产权”，“知识产权”、“知识财产” 与“知识财产权”这两对概念可以通常理解为同一本义。因此，知识产权存在价值并 进而对其价值进行界定和评价就是显而易见和顺理成章的了。 ( 2 ) 知识产权价值的研究，可以追溯到2 0 世纪3 0 年代初，它与知识产权的转 让、许可和侵权赔偿的操作实务密切相关，也就是说研究在这种“动态”行为中的知 识产权更具有现实意义。然而，学术界对于知识产权在转让、许可等“动态”活动中 作为交易基础的价值和最终支付的价格，无论从性质认定还是数量测度上从来都存在 争论，这一争论也最终成了知识产权价值概念界定的障碍。 从经济学上讲，价值和价格是经济学中最基本也是争论最多的问题之一，价值与 价格理论也是经济学中最基本的理论。在西方经济学的多数理论著述中，资产( 商品) 的价值和价格是没有严格区分的。然而，无论是大美百科全书，还是大不列颠百科全 书，对价值和价格均给出不同的界定方案。大美百科全书将价值定义为“在经济学领 域中，价值是对一件物品的重视，也是在正常的商业条件下交换的能力。价值取决于 合乎需要与缺乏两种性质。”“价格是一种比较两种物品或服务价值的简便方法。然 而，价格通常只是交易的要件之一。” 显然，价值和价格是两个不同的概念。在不列 颠百科全书中未对价值的经济学涵义进行界定，却将价格定义为，“为取得某一产品 所必须支付的货币数额。”田我国学术界对价值和价格概念的理解和阐述基本上是以劳 动价值论为基础，即价值是“凝结在商品中的无差别的人类劳动或抽象的人类劳 动。商品的价值量是由生产该商品的社会必要劳动时间决定的。”价格是“商品 价值的货币表现。价格是一种从属于价值并由价值决定的货币价值形式。蛔显然， 在劳动价值论的理论框架下，价值和价格是两个不同的经济学范畴。 在实物生产领域里，劳动价值规律是已经被证明了的和广泛接受的科学规律。 但是，经典作家们是在实物产品可以通过自由增加资源投入而任意地大量递增产量的 前提条件下证明劳动价值规律的。虽然，现代经济学家已经认识到了商品的产出量可 能随着投入资源的增加而不变或者递减的反例情形，然而，还没有哪位经济学家证明 郑成思，知识产权论，法律出版社2 0 0 1 年6 月第3 7 3 8 页 参见该协议英文原文文本第4 条与第5 条 太美百科全书( 中文版) ，第2 8 卷，中国大百科全书出版社，1 9 9 9 ，第2 3 6 页 不列颠百科全书( 中文版) ，中国大百科全书出版社，1 9 9 9 ，第5 0 - 7 2 页 中国大百科垒书( 简明版) 第4 卷，中国太百科全书出版杜，1 9 9 9r 第1 0 5 - 1 2 4 页 施娜：哲学视野下的知识产权增值管理 这种违反假设的前提条件下劳动价值规律是否对违反假设的经济领域仍然具有科学 实用性。那么，劳动价值规律是否是普遍适用于包括知识商品在内的一切领域里的经 济规律呢? 劳动价值论是从生产的角度论述价值的生成和价值的决定，如果我们将劳 动价值论作为理论依据，研究知识产权的价值，那么，就应以劳动作为价值实体，并 建立一套能将智力劳动折合成简单劳动的方法，从而通过知识商品所含劳动时间的多 少来测算产品价值量的大小。但是，严格说来，智力劳动或者说复杂劳动等于几倍的 简单劳动，不同类型不同水平的智力劳动在换算成简单劳动的计算中如何衡量，则不 是劳动价值论所能解释的问题。与理论研究相对应，在知识产权评估实践中，人们一 般是采用重置成本法、现行市价法和收益现值法对知识产权进行评估。这些方法都不 是以知识资产中所含劳动量的多少来测量其价值，这也出现了价值理论与评估实践的 不对称现象。然而，在研究知识产权的理论中，任何人都不能因此而避开和忽略劳动 价值论不谈，毕竟劳动价值论为其他价值理论提供了重要的概念基础。 笔者认为，由于知识产品生产过程的复杂性和智力劳动的异质性，使知识产权 的价值实体与实物产品的价值实体有本质的差别。因此，对知识产品价值的判定应更 多地从其具有的潜在用途和社会功能的角度来进行。又由于知识产品社会功能的多样 性和综合性，尤其是知识产品的社会意识形态功能的增强，就不能仅仅从知识产品所 带来的经济效益去评定其价值全部，还应将知识产品的社会文化功能、社会伦理价值 考虑在内，从而建立起对知识产品价值评价的综合方法体系。这种综合方法体系的核 心内容是将知识技术含量作为价值实体，将社会文化功能作为测度指标。这样，对知 识产品价值的界定和评价就具有了丰富的哲学内涵。 1 ，t 2 对知识产权具体价值形态的重新界定 以上我们对知识产权价值的一般界定，是从整体上对知识产权价值“一般”的抽 象，然而，在知识产权运作的实践中，知识产权的标的都是特定和具体的，不同的知 识产权标的又具有自身的特性，因此，要在知识产权价值“一般”的基础上，对知识 产权的具体价值形态做出更具操作内涵的界定。 知识产权因其与实物商品的不同属性，因而在价值决定中有其不同于实物商品的 特殊性。即使是不同的知识产权项目，其价值的决定也不相同。由于篇幅所限，这里 仅对专利权、商标权和著作权的价值决定作详细的分析。 ( 1 ) 专利权的价值 知识产权最为明显的也是最重要的特点就是它的唯一性，专利权的唯一性是指 大连理工大学硕士学位论文 一项专利权一经问世，他人就无需再重复研制或生产了，在一段时间内，他人只能以 买断或有偿使用的形式取得使用权，否则，重复研究或生产只是对资源的浪费，这种 劳动社会也是不予承认的。因此，一项专利特别是与生产技术相关的专利，在一定的 地域范围内，往往“只此一件”，而且也“只需一件”。这种唯一性决定了生产一项专 利权的个别劳动时间就是它的社会必要劳动时间。根据劳动价值论，社会必要劳动时 间越长，商品的价值量越大。然而，人们不会因此而延长自己的个别劳动时间。因为 知识产权所代表的专利技术的生产领域同样存在着竞争，第一个成功的生产者的劳动 将获得社会承认，并拥有技术的垄断性地位，成为法律授权的专利权人。因而，竞争 的结果使得一项技术总是被尽快尽早地完成研制，以争取最少的个别劳动时间。于是， 最少的个别劳动时间成了社会必要劳动时间，抛弃了原有的社会平均水平决定的社会 劳动时间的概念。 同时，决定这一个别劳动时间长短的因素很多，应既包括对前人研究未果的知 识的积累，也包括生产者研制过程中的时间耗费。这里的问题是，无论是前人还是研 究者本人，失败的劳动究竟有没有价值。失败的劳动并不是完全没有意义的。正向的 失败会让生产者或研究者意识到方向的正确性，失败的原因只是某个步骤或环节出现 了错误，改进之，则一步步朝着正确的结果迈进；负向的失败会告诉人们此路不通， 返回重试。应该说，失败的劳动在整个专利的研究创制中是占相当比例的，关键是谁 的弯路最少，谁就节省了宝贵的时间，也因此谁的失败劳动就有机会成为构成价值的 一部分。也就是说，第个成功的人的失败劳动构成了专利价值的一部分。反之，那 些最终未能研制出成果或者未能提前研制出成果的人的失败劳动将不会得到社会的 承认而价值为零。 其次，决定无形资产价值的劳动与劳动价值论的简单劳动，即马克思所指的无差 别的人类劳动是有差别的。形成无形资产的价值的劳动中脑力劳动或者说智力劳动占 主体地位，智力劳动在劳动价值论中表述为复杂劳动，而且是富有创造性的复杂劳动。 正如马克思指出的：“比较复杂的劳动只是自乘的或不如说多倍的简单劳动。因此， 少量的复杂劳动等于多量简单劳动。”而从严格意义上讲，智力劳动或者说复杂劳动 等于多少倍的简单劳动，不同类型不同水平的智力劳动在换算成简单劳动的计算中如 何衡量，则不是那么容易解释的问题了。例如，在科研劳动中，劳动者直接付出的劳 动时间与他所创造的价值不具有线性关系，在创制专利技术的劳动过程中，单位劳动 时间内凝结着大量的简单劳动，不应仅仅是“自乘”或“多倍”关系的简单劳动。量 化这里的复杂劳动与简单劳动的关系，是十分困难的。那么，怎样才能更有效地衡量 无形资产的价值呢? 在劳动价值论中，激励生产者提高生产效率的是个别劳动时间低 施娜：哲学视野下的知识产权增值管理 于社会必要劳动时间的差额给生产者带来的超额收益。同样，在专利生产者看来，什 么是足以构成提高生产率的激励呢? 不妨考虑一下作为无形资产的专利的生产成本 与预期收益的差额对生产者的影响。即降低生产成本，尽量减少个别劳动时间，增加 预期收益成为生产者关注的重点。 恩格斯曾指出：“价值是生产费用对效用的关系。价值首先是用来解决某种物品 是否应该生产的问题，即这种物品的效用是否能抵偿生产费用的问题。”对于专利的 生产，生产者更要考虑在专利技术研制成功并取得专有权利之后，能否为自身带来足 以弥补成本的效用。“效用成本”就是专利生产者的收益，也是专利生产者生产的动 力。效用的大小取决于交易对方的认同程度，交易的对方，对效用的判断则取决于该 项标的的未来收益。因此，专利价值的衡量，只有放在交易行为中才有意义，也才有 准确判定和衡量的可能。专利的价值量由预期收益衡量。 ( 2 ) 商标权的价值 商标是商标使用者为使买主能够识别商品或服务而在商品或服务中所使用的标 识，虽然各国法律对商标的组成内容规定不尽相同，但一般说来，不外乎“文字、图 形、或文字与图形的组合”几种类型。随着技术的进步，近年来商标中又出现了不可 凭视觉分辨的音响或气味等内容，这种商标以发出某种特殊声音或放出某种特异香味 来标示某种商品。商标的组成内容可谓花样繁多，只要不涉及和使用各国法律明文禁 止的内容，通常是没有问题的。但商标权的价值是否与商标本身在设计和创作过程中 耗费的时间直接相关呢? 显然不是。商标的价值并不是作为标识的那些文字或( 和) 图形设计本身的价值，即使研究时又不能完全抛开有关标识的文字或( 和) 图形不问。 因此，商标权的价值很难用劳动价值论来解释。商标权的价值大小，完全取决 于该项商标能给企业带来的效益。而效益的大小又与该项商标代表的产品和服务、以 及厂商的信誉密切相关，脱离了有形的商品和服务，商标权的价值就无从谈起。所以， 商标权的价值已经脱离了或者说大部分脱离了商标标识本身，转移到商标所代表的商 品或服务所能产生的经济利益和社会利益。 ( 3 ) 著作权的价值 著作权包含的标的范围很广，从文学作品、影视作品、音乐、舞蹈、美术作品 到计算机软件等多种权利形式，均在著作权覆盖的范围内。著作权保护的主要对象是 人的创造性思路和灵感，而并不十分关注作品本身的价值。著作权保护的年限大大高 于其他类型的知识产权，往往延续到著作权人死亡后的五十年，并且权利人的法定继 承人可以根据法律规定对著作权进行继承。 著作权虽然与专利权、商标权在权利属性上有所不同，但著作权的价值并非不 大连理工大学硕士学位论文 可衡量。著作权的价值在文学作品、影视作品的著作权和计算机软件的版权中体现得 最为充分，其价值主要表现为该作晶公开发行所带来的直接和间接收益，包括经济效 益和社会效益两方面。因此，著作权的价值只有在市场上实现交易行为，才会体现出 来。如果只是养在深闺人不知，那它的价值就只能停留在抽象的“价值一般”。但同 时，考量著作权的价值不应仅仅关注其经济效益，一部学术著作、一部经典影视或一 个高质量的系统软件往往蕴含了不可估量的社会效益。比如，出自微软公司的 w i n d o w s 系列软件，其经济效益自然不可小视，但是作为全球个人电脑主导操作系统 的w i n d o w s ，代表了一种强势的电脑操作标准，其战略意义甚至超过了其在市场上创 造的货币价值。 1 2 知识产权增值管理的内涵和特点 1 2 1 知识产权增值管理的哲学与社会学内涵 ( 1 ) 知识产权增值管理内涵的规定性描述 在以上对知识产权价值研究的基础上，我们可以得出知识产权增值管理内涵的 规定性描述，郎知识产权增值管理是指企业以资本及其运动为介质，通过知识产权的 创造和获取、控制和扩张等方式对知识产权进行经营运作。实现知识产权价值的不断 增长；并利用知识产权对价值链增值的决定性支持作用，通过对知识产权的经营运作 实现企业有形资产趵合理配置，使企业在资源配置中处于有利地位，保持和强化竞争 优势，谋求资本增值的企业经营活动。 知识产权增值管理是对知识资源的综合运营，是企业有形资产经营与无形资产经 营的有机统一。 ( 2 ) 知识产权增值管理与传统维权管理的区别 知识产权增值管理与传统的知识产权维权式管理有根本性的差异，主要体现在以 下几个方面： 在管理对象上，虽然知识产权增值管理与传统的知识产权管理都以具体的专利 权、商标权、著作权为管理对象，但传统的维权管理一般只关注专利和商标，并对孤 立静止的权利进行保护和管理；知识产权增值管理一方面把与高科技联系更为紧密的 著作权( 版权) 纳入管理对象中，而且更加重视对组织所掌握的全部无形资产进行集 成性管理，同时将无形资产与有形资产的集成作为管理的主要关注点，注重无形资产 与有形资产相结合所带来的超额收益和价值增长。 在管理过程上，传统的维权式管理方式因为只对知识产权本身进行管理，并不关 施娜：哲学视野下的知识产权增值管理 注权利形成过程，因此，使知识产权的管理长期游离于企业的业务流程之外。知识产 权增值管理则植根于企业技术研发、生产制造与市场营销的整个环节，贯穿于企业业 务流程的始终。 在管理主体上，传统的知识产权管理往往由组织设立的专门的法务部门或技术部 门对知识产权进行单纯的法律权益维护和管理。而知识产权增值管理涉及企业的技 术、生产、财务、法务和销售等多个职能和业务部门，管理主体分散在企业的各个业 务环节，因此对知识产权的管理是全方位，多角度的。 ( 3 ) 知识产权增值管理的哲学和社会学内涵 由于知识产品功能的多样性，使知识产权的增值管理远远超出了管理学和经济学 的范畴，它不仅要考虑权利主体经济利益的提高，还要考虑社会公共利益的增加，不 仅要考虑知识产权使用所带来的经济价值，还要考虑知识产权运用所产生的精神和文 化价值，尤其是由于网络技术日益渗透到社会生活的各个层面，音像技术及其产品越 来越成为重要传播手段的当代，著作权、商标权的增值管理就承载着更广泛的社会义 务和责任，从这种意义上说，站在哲学的高度研究知识产权增值管理，是知识产权管 理的一场“思想革命”。 1 2 2 知识产权增值管理的特点 ( 1 ) 知识产权增值管理的实施主体是组织的全体成员，而知识产权增值管理的 决策和推进主体是最高管理层 知识产权的创造与获取，是企业在人力资源、技术，资金等要素投入的基础上， 经过计划、组织、指挥、协调和控制等一系列周密而复杂的管理活动而得以实现的。 在管理过程中，组织的管理层需立足于企业现状和未来发展的战略需要，对事关企业 生存和发展的核心技术、品牌等知识产权要素进行计划与决策，因此，知识产权增值 管理是组织的一种知识管理活动。以经济组织为例，企业管理层是企业经营运作的当 然组织者，他们在经营中表现出更大的主动性。尽管主管部门与股东在重要的经营决 策，尤其在产权经营中有较大的发言权和审批权，但由于管理层决策的根本目标与投 资者利益最终具有一致性，管理层与主要投资者的代理关系与特殊联系，以及管理层 控制着企业信息舆论导向，因而投资者的决策难免受到管理层意见的左右，这就决定 了企业管理层在知识产权增值管理中的主体地位。 ( 2 ) 知识产权增值管理的客体广泛性 知识产权增值管理的客体是指知识产权增值管理所涉及的对象。它既包括知识产 大连理工大学硕士学位论文 权要素本身，又包括知识产权所依附的有形载体，以及知识产权所能调动与配置的有 形资源，如专利权代表的技术的升级和革新、商标权代表的产品质量的提高和工艺的 创新等。随着知识产权的创造、转让、扩张，其所依附或相关的有形物质与服务必然 会在形态和权属关系等方面相应地发生运动和变化。同时，知识产权的管理又立足于 企业经营管理的全过程，涉及许多外界的经营资源，是一种系统性与开放性的活动。 因此，知识产权的运作必然引起企业资产结构与价值链的变化，而知识产权运作所调 配的资源类型以及由此引起的企业产权结构变化具有多样性，这就决定了知识产权增 值管理对象的广泛性。 ( 3 ) 知识产权增值管理在企业经营中具有战略性地位 企业经营的本质是追求资本增值，其核心是资本经营。所谓资本经营，是指企业 通过对代表企业产权的证券化的虚拟资本与货币资本的运营，重组产权与经营资源， 获取资本收益的经营活动。资本经营的发展使得资本越来越体现出其流动性的特征。 资本增值性目的使得资本的流动受一定规律的支配，具有趋利性的特点，即资本总是 趋向于具有较高投资收益水平的企业与项目，而企业与项目的收益水平取决于其价值 链的竞争优势。因此，价值链中那些具有稀缺性、垄断性、不可模仿的优势要素成为 左右资本流向的经济变量。在资本经营过程中，盘活闲置资产意味着让这些对本企业 价值链不再发挥作用的资产遵循价值形态的趋利性原则，围绕其他企业的优势资产进 行配置；经营优势资产则意味着利用本企业的资产优势与价值链的垄断优势，控制和 配置社会经济资源。因此，资产经营( 尤其是对控制着价值键的优势资产要素的经营) 是引导和控制资本流动的重要经营方法。 无形资产是具有相对稀缺性、垄断性的资产。它对价值链的支配和控制具有垄断 性和不可模仿性，能使价值链保持竞争优势。因此，无形资产具有调动与控制有形资 源的功能，对无形资产进行科学运作也就成为引导资本流动，优化资源配置的一种重 要经营方式。知识产权作为企业中最重要的无形资产，则成为无形资产经营活动的重 心。随着技术对经济发展贡献份额的不断增加，以及社会消费生活向信息化、知识化 与情感化方向发展，以技术、信息、知识和品牌等为重点运作对象的无形资产经营正 逐步成为企业的主要经营内容，尤其是与企业生产经营活动密切相关的专利技术、 ( 驰名) 商标日益成为企业竞争力的核心内容。当今许多跨国公司正是通过采用这种 以无形要素集约为特征的经营方式，通过对技术、品牌等知识产权要素的垄断，实现 对世界市场的有效控制，并在有形资产输出的支持下，通过输出知识产权，在全球范 围内以无形资产调配有形资源，寻求全球生产与销售，获取超额垄断利润。 综上所述，知识产权对企业竞争优势与优化资源配置具有支撑性及保证性作用， 9 施娜：哲学视野下的知识产权增值管理 因而为企业所争相拥有。由于市场需求的瞬息万变，技术进步模式与速度、技术竞争 格局与态势的发展均具有随机性，使企业对知识产权的管理由单纯的维权模式，逐步 转向知识产权的增值管理模式，而通过对知识产权的运作使知识产权增值，并最终实 现企业资本的增值则是知识产权管理的最高目标，故而，知识产权增值管理是企业具 有战略性地位的管理活动。 1 3知识产权增值管理在社会发展中的作用 1 3 1 对知识产权的经营是世界经济一体化的战略接口 由于科学技术的飞速进步和知识型、网络型经济的发展，世界经济一体化的步 伐明显加快。在全球范围内知识产权经营对高新技术的扩散与传播起到了促进作用。 其主要表现有：第一，对知识产权的保护正成为世界各国加入世界贸易组织的必要条 件。第二，借助国际互联网，企业研究开发全球化正成为企业重要的技术战略。 当前，发达国家的跨国公司通过减少有形资产投资、增加技术转让为主的非股 本生产合作，如通过生产特许协议、生产许可证转让、商标转让、转包生产等方式扩 大了企业的生产规模，实现了生产、销售和服务当地化。正是这种投资软件化使得跨 国公司的规模效应急剧膨胀。在这里，知识产权成为国际通用并一致认可的技术、商 标等“软投资”合作的通行规范。无疑，在对知识产权的经营过程中实现的知识产权 价值的增值、转化成为跨国公司实现资本增值的重要手段。 1 3 2 知识产权的增值管理是知识创新的促进剂 知识产权的增值管理可以对企业生产技术水平的提高起重大的促进作用，它是知 识形态生产力向现实生产力转化的桥梁，其过程是推动企业应用和推广新科技成果的 过程。通过对知识产权的增值管理，将优化企业现有的管理思想、管理流程，它鼓励 加强企业的技术创新和新产品的研究与开发，鼓励企业知识积累、知识应用和知识共 享，最终在企业内将企业特有的、擅长的技术和工艺逐步凝固下来，最大程度地减少 企业知识、技术和产品信息的学习成本，并在此基础上对知识创新进行最大可能地保 护和鼓励，使企业不断开发出具有竞争力的产品系列，长保竞争优势。 增值管理富集企业的创新能力，提升企业的经济效益，这些为知识创新提供能力 储备和物质基础。 大连理工大学硕士学位论文 1 3 3 知识产权的增值管理是产业结构升级的加速器 知识产权的增值管理可以推动企业产业结构、产品结构的高技术化，有利于企业 通过吸收高技术向高新技术产业迈进。传统产业通过运用知识产权的增值管理，可以 提高企业对新技术、新工艺的运用，进而提高产品的技术含量，增加产品附加值，在 高科技比重不断提高的过程中，逐步提高企业的同行业竞争力。不少企业正是在对知 识产权的经营和利用中实现了企业由传统加工制造企业向高新技术企业的转变。 1 3 4 知识产权的增值管理是有形资产增值的杠杆 企业存在的目的在于通过自己的活动将投入的资源转化为满足人们需要的产品和 服务，在为客户和社会创造价值的同时也提升了企业自身的价值。知识产权增值管理 的目标就是通过知识产权的获取和转让，推进企业资产增值，保证企业持续的利润增 长。知识产权对有形资产经营的影响主要有两种方式：一是知识产权的物化，改变有 形资产的整合方式和使用效能，使企业能向社会提供更多、更优质的产品和服务，形 成新的利润生长点。二是知识产权与有形资融合，如在高新技术股份制企业中以知识 产权折价入股进行二次投资，就可控制比自身价值更大的有形资产，从而使知识产权 的经营起到一种杠杆作用，促进企业的资产增值。三是随着企业知识产权的自创、购 买和积累，企业知识资本拥有量不断提高，使企业市场形象和企业竞争力不断提高， 带来企业股票市值的增长，为企业从证券市场大规模融资创造了有利条件o 。 i 3 5 知识产权增值管理是社会精神文明建设的知识支撑 知识产权增值管理除了上述的社会经济功能外，更为重要的也是不可忽视的一点 是知识产权增值管理的社会精神文明功能。整个社会精神文明建设，不可脱离整个社 会科学技术进步的影响。科学技术水平的提高是一个社会精神文明水平提高的重要标 志。两一个社会的知识产权的管理水平恰恰是整个社会科学技术管理水平的重要标志， 它为整个社会科学技术进步的健康高效进行提供了管理保障。从这个意义上讲，知识 产权增值管理的理论和实践的发展和进步就肩负着为整个社会的精神文明建设提供源 源不断的知识支撑的神圣使命。 庄越无形资产经营与高新技术产业化，武汉汽车工业大学学报，2 0 0 0 年4 期t 7 2 7 5 l l 施娜：哲学视野下的知识产权增值管理 2 知识产权价值评估方法论 知识产权增值管理建立在对知识产权价值的合理判断、准确评估的基础之上，即 在相对科学、客观的价值认定的基础上才能谈及价值增长与管理水平的提高，因此价 值评估成为知识产权管理主体进行知识产权增值管理的重要前提。 在知识产权日益成为企业经营的重要资产的今天，如何给知识资产合理地“定个 价”，是广大企业急需解决而又十分棘手地问题。因此，知识产权的价值评估成为进 行知识产权增值管理的重要前提。2 0 0 2 年底，国内首家知识产权资产评估公司在上 海成立，这标志着国内学者、企业对于知识产权价值评估的关注和重视，并开始了实 践领域的探索。正是基于这种现状，对于知识产权价值评估有必要进行理论层面和方 法层面的详尽分析和探讨。 2 1 知识产权价值评估相关问题的讨论 在前文的知识产权的价值界定的基础上，不难得出这样的结论，即知识产权价值 的合理评估既要充分考虑其经济效益，同时又要将其带来的社会效益进行评估。因此， 对知识产权进行价值评估不可避免的要从这两个方面同时进行。 2 1 1 知识产权价值实现的主要途径及模式 知识产权的价值成为企业知识产权管理关注的核心，知识产权的理论价值以何种 方式转化为实际的价值，就成为值得进一步探讨的重要问题。实践中，这种价值实现 主要有以下几种方式： ( 1 ) 知识产权本身为标的的交易、转让。在这种方式下，知识产权仅仅以权利 的形式参与交易过程。权利的出让方以获得一定数量的资金或股权为目的，出让知识 产权的部分或全部权利：受让方以付出一定数量的资金或股权为代价，而获得相应的 对某种知识产权的使用、收益、处置和占有。这种价值实现方式操作简单，涉及的金 额也往往不大。在现实中，这种单纯的权利交易在涉及知识产权的交易中比例并不大。 ( 2 ) 知识产权通过向有形载体的渗透，在有形资产的交易过程中，知识产权的 价值随着有形资产的交易得以实现。绝大部分的知识产权价值是附着在有形资产之上 的，如青岛啤酒的商标估价为2 个亿，但不会有任何一家银行为其兑换2 个亿的资金， 其价值实现是通过持续树立怠好的品牌形象，促进该啤酒的销售而获得的。这种以有 大连理工大学硕士学位论文 形产品为依托的知识产权的价值实现往往在市场交易中更为具体，更为彻底。因此， 知识产权的市场交易行为，往往会涉及相关产品的生产、销售及收益的许可，而同类 产品也会因为使用了知识产权获得了某种声誉极好的商标或先进高效的技术，进而在 市场上有更好的销路和更高的价格。 ( 3 ) 知识产权可以分红的形式实现其价值。根据世界各国的通行做法，知识产 权可以按照不超过一定比例的方式作价，作为企业出资。知识产权的权利人在年终， 即可以按照拥有的股权比例获得企业的分红。其中，在投资参股的时候，知识产权的 价值被评估了一次，但只是以股权的形式存在，在分红的阶段，知识产权的价值才获 得真正的兑现。 2 i 2 知识产权价值评估与价值实现的关系 知识产权的价值实现以价值评估为基础和前提，正如资产评估是伴随着市场经济 中的产权交易而崛起和发展的，知识产权的价值评估同样伴随着知识产权的转移而逐 步完善起来。知识产权的价值评估用一句通俗的话来讲就是要客观地评估知识产权在 不同的时间、地域、空间值多少钱，为其价值的实现提供一个参考价格，而其价值的 真正体现则是产权交易发生时的交易价格。交易价格的最终制定者是参与交易的双 方。从这个意义上讲，知识产权的价值评估必须为一定的交易目的而进行，只有在产 生交易的期间才有其现实意义。 ( 1 ) 知识产权的价值评估为其产权的变动和交易提供客观依据，是价值实现的 前提。这一点不难理解，但值得一提的是，在以往的中外合资合作企业的创办中，知 识产权的价值往往成为被忽略的部分，如专有技术、专利、商标等等，成为国有资产 流失的重要成分，往往只评估了机器、设备、人员等有形资产的价值，包括知识产权 在内的无形资产的价值被完全忽略。而外资的构成中，往往包含了大比例的技术、商 标及其它知识产权的价值，因为我们没有科学合理的评价手段，无法对外方的知识产 权做准确的价值评估和价值判断，一来一往，我们的损失是不难估量的。由此可见， 知识产权的价值评估成为知识产权价值实现的重要支撑。 ( 2 ) 知识产权的价值评估成为维护当事人合法权利的客观依据。在涉及知识产 权的合资、合作及一般的技术交易等产权变动中，常常出现双方对同一标的的评估结 果大相径庭，而导致谈判和交易受阻，特别是对同一知识产权的评价，双方甚至出现 估价畸高畸低的现象，在当事人一方或双方缺乏经验和相关知识，甚至恶意炒作的情 况下更易发生。这时，第三方的公正评价就成为维护当事人权益的重要手段。同时， 施娜：哲学视野下的知识产权增值管理 因为影响知识产权价值的因素十分庞杂且不易得到准确判断，加大了知识产权价值评 估的难度，这时准确的评估就变得十分必要而且可贵。在国外，涉及知识产权侵权纠 纷的诉讼，往往是金额十分巨大，因此，准确的价值评估，也为公正的判罚提供了客 观的依据。 ( 3 ) 知识产权的价值评估成为推动其自身再生产，价值再实现的重要手段。一 项知识产权的创造、生产需要大量的投入，尤其是技术发明、系统软件等知识产权产 品，人力、财力及时间的投入往往是巨大的。例如，电信行业进行信息化改造的项目 支出，2 0 0 1 年的总规模是4 2 7 8 亿元，软件部分的投入为5 6 7 亿元。这种投入在进 行操作之前必须可以预知将得到相当的补偿，如果不能，知识产权的再生产循环就会 受阻。通常，知识产权的创造主体是企业，企业从自身生产经营的实际出发，投资开 发拥有自主知识产权的专利、商标、计算机软件等知识产权产品，目的是为了提高企 业的整体技术水平，提升企业的核心竞争能力。简单说，就是能增加企业的效益。如 果开发的结果不能为企业带来预期的效益，或收益尚不能弥补开发成本，则知识产权 的创造和生产是没有意义的。既然如此，知识产权的价值必须靠自身的运动实现，即 参与市场行为，参与买卖交换。而知识产权的价值评估将有助于这一过程的顺利实现。 在发达国家，对于包括知识产权在内的无形资产的评估体系比较完善，交易前进行评 估已经成为共识和不成文的惯例。 2 1 3 影响知识产权价值评估的主要因素 ( 1 ) 影响知识产权价值评估的外在因素 第一，价值界定方面的因素 如前所述，对知识产权价值的不同界定，将直接影响到知识产权价值的评估结果。 这种价值观念上的冲突，常常导致评估结果的迥异。主要体现在以下几个方面：a 价值界定规定了知识产权价值评估的前提。知识产权价值评估是对知识产权的价值这 种特殊事实的反映，是掌握知识产权价值的观念活动，因此知识产权价值评估的首要 任务是评估标准的确立，但由于知识产权是基于创造性的劳动成果及法律的特殊规定 形成的一种无形财产权，其价值的形成、实现、转移都与有形财产有着很大的区别。 由于评估是主体与客体之间相互作用关系的一种主体性描述，因此知识产权的价值评 估带有明显的主观性，这就使得知识产权的价值评估标准在一定程度上成了一种可以 由主体主观把握的标准。正因为如此，评价标准成了哲学理论体系中一系列难点和疑 点的发源地。b 不同的价值观念对知识产权价值的不同界定，规定了知识产权价值评 大连理工大学硕士学位论文 估的性质。由于对知识产权价值有不同的理解和定义，因此，选取的评价标准相去甚 远，因而，评估的结论自然不同。c 价值观念规定了知识产权价值评估的方向和终点。 从抽象的理论原则上讲，评估可以无限地延伸和继续下去，以求得最满意的评估结果， 但知识产权的价值具有明显的时效性特征，它只在法律规定的时间内有效，而且，不 同的时间阶段会对知识产权的价值产生明显的影响。由此可见，知识产权价值评估的 主体将知识产权的价值期望定在什么程度上，要受到主观的价值观念的制约。 第二，科学认识水平 知识产权是随着社会生产技术和商品经济的发展而逐渐产生的一种无形财产权， 因此，不同时期的社会生产水平和社会的整体科学认识水平将对知识产权价值评估的 范围、广度、深度和精度产生巨大的影响。知识产权价值评估主体在进行知识产权的 价值评估时，必须以对知识产权价值有一定认知为前提。而对知识产权价值认知的程 度，则根本上取决于评估主体所处的社会、时代己达到的科学认知水平。社会的科学 认知水平同时决定了评估主体的思维能力、对评估方法的设计、评估工具的可获性等 等。因此，知识产权价值评估受到科学认识水平的制约是显而易见的。 第三，其他因素 除了上述几点外部因素外，社会的文化分布状态、设备条件、评估成本等因素， 也会或多或少地影响到知识产权的评估结果。文化分布状态的不平衡是一种客观存 在，由于文化分布状态方面的原因，使得评估主体对知识产权价值的评估必然是多元 的，多样的。设备条件是决定评估方法从理论成为现实的保障，对信息的检索、获取、 加工、传输和存储等，若没有现代信息化技术的支持是无法进行的。评估成本是知识 产权价值评估中值得注意的问题，知识产权价值评估同其他一切活动一样，总要付出 一定的代价，这就是评估成本，既包括可货币化的成本，又包括时间成本。一般来说， 知识产权价值评估所花费的成本越高，评估的精度也就越高。 ( 2 ) 影响知识产权价值评估的内在因素 第一，评估客体方面的因素 在知识产权价值评估活动中，评估的客体是知识产权本身，知识产权相对于有形 财产权所具有的特征，决定了评估客体的复杂性和特殊性。 知识产权价值评估的对象包括：专利( 发明、实用新型、外观设计) 、商标、著 作权( 图书、音像制品、计算机软件等) 。在有形资产的评估实践中，同类产品的市 场价格具有可靠的参考价值。而知识产权的唯一性决定了评估的客体永远都是单一 的、特定的，而不是成批生产的。因而个体差异性很强，即使是类型相同的知识产权 也各自具有截然不同的特点，这就使得知识产权的价值在被评估时很难在资产市场中 施娜：哲学视野下的知识产权增值管理 找到合适的参照物。特别是发明专利，唯一性的特点更为明显，一项技术一经问世并 取得法律的承认，他人就无须重复研制或生产了，否则就是一种社会资源的浪费，这 种性质的人力及财力的投入，社会是不予认可的。因此，技术商品在一定的地域范围 内往往“只此一件”，而且也“只需一件”。在法定的时间内，这种权利是垄断性的。 没有参照，评估时就只能对每项知识产权的具体情况做具体考察，对性能、特点、技