（自然地理学专业论文）海域所有权价值研究——以农业用填海造地为例.pdf

学位论文独创性声明 本人郑重声明： 1 、坚持以“求实、创新”的科学精神从事研究工作。 2 、本论文是我个人在导师指导下进行的研究工作和取得的研究 成果。 3 、本论文中除引文外，所有实验、数据和有关材料均是真实的。 4 、本论文中除引文和致谢的内容外，不包含其他人或其它机构 已经发表或撰写过的研究成果。 5 、其他同志对本研究所做的贡献均已在论文中作了声明并表示 了谢意。 作者签名： 乳：也蓬 日期： 型! ! ：! 三 学位论文使用授权声明 本人完全了解南京师范大学有关保留、使用学位论文的规定，学 校有权保囝学位论文并向国家主管部门或其指定机构送交论文的电 子版和纸质版：有权将学位论文用于非赢利目的的少量复制并允许论 文进入学校图书馆被查阅；有权将学位论文的内容编入有关数据库进 行检索；有权将学位论文的标题和摘要汇编出版。保密的学位论文在 解密后适用本规定。 作者签名： 夔照毖 日期：乙艘七羔兰 摘要 在海域所有权和使用权相分离的前提下，国家作为海域所有人应当享有海域 的收益权。海域所有权价值评估是为实施海域有偿使用制度、促进海域市场化经 营而开展的基础性研究工作。 长期以来我国没有对海域资源进行有效的资产化管理，使经济效益评价失 真，海域资源产权关系混乱，国有资产大量流失。为杜绝海域使用中的资源浪费 和国有资源性资产的流失，维护国家作为海域所有人应当享有的海域收益，迫切 需要开展对海域所有权价值的评估研究。 论文进行的海域所有权价值研究是以财政部和国家海洋局“全国海域使用金 标准制定”项目为依托，在对全国海域分等，优化调查程序，精选调查样点的基 础上进行的。论文首先根据海洋经济、区域经济和海域环境质量等6 个因素1 4 个指标，对全国沿海6 2 个市( 县、区) 进行了海域综合分等，并精选2 7 个样点 进行实地调研，收集了各类用海经营状况、海域开发收入和成本与效益等多方面 的相关资料；提出海域所有权价值包括海域空间资源占用价值和海域自然属性功 能补偿价值两部分，以农业用填海造地为例，根据收集的投入产出效益资料，采 用剩余法、收益还原法等方法评估测算样点海域收益价格，并对样点价格进行一 系列修正，计算出海域所有权价值；最后计算确定全国农业用填海造地海域所有 权价值标准为2 5 万元亩，并建议制定相应的农业用填海造地海域使用金征收 标准。 科学合理地评估海域所有权价值，制定海域使用金征收标准，有利于推进海 域有偿使用制度的落实，维护国家作为海域所有人应享有的海域收益，实现国有 海域资源性资产的保值和增值。同时，也可以促使用海者考虑海域作为重要生产 要素的投入，避免盲目圈占海域，有效遏制因海域无偿使用引发的开发无度、利 用无序的混乱状况，实现国有海域资源的合理配置和最佳利用，促进海域的可持 续发展。 关键词：海域所有权；价值；海域分等；填海造地；农用 a s t u d yo f t h ea p p r a i s a lo fs e aa r e a so w n e r s h i pv a l u e t h ec a s eo f t h eu s eo f s e af o ra g r i c u l t u r eo f f i l l i n gu pt h es e a a b s 仃a c t ： a c c o r d i n gt od i s t i n g u i s h i n gb e t w e e nt h eo w n e r s h i pa n du s u f r u c to f s e aa r e a s ，t h e c o u n t r yo u g h tt og a i nt h ep r o f i t a b i l i t yo f s e aa r e a sb yt h eo w n e r s h i p a p p r a i s a lo f t h e s e aa r e a so w n e r s h i pv a l u ei st h eb a s a ls t u d yf o ra c t u a l i z i n gt h es y s t e mo fu s i n gs e a a r e a so nt h ep a i db a s i sa n dp r o m o t i n gs e aa r e a sm a r k e td e v e l o p m e n t a ta l lt i m e so u rc o u n t r yd o e s n tm a n a g e m e n ts e aa r e a sr e s o u r c ei ne f f e c t ，s ot h e e v a l u a t i o no fe c o n o m yi sa l w a y su n t r u e ，t h ep r o p e r t yo fs e aa r e ar e s o u r c ei sa l w a y s j u m b l e d ，a n dt h es t a t ea s s e t sl o s el a r g e l y i t sn e c e s s a r yt oa p p r a i s et h es e a a r e a s o w n e r s h i pv a l u ef o ra v o i d i n gt h es t a t ea s s e t sl o s i n ga n ds t i c k i n gu pf o ro u rc o u n t r y s p r o f i t a b i l i t yo f s e aa r e a sb yi t so w n e r s h i p t h e s t u d yi nt h i sp a p e ri sb a s e do nt h ei t e mn a m e d “e s t a b l i s h i n gt h es t a n d a r do f c o u n t r y w i d es e aa r e a se x p r o p r i a t i o nv a l u e w h i c ho f f e r e db yt r e a s u r yd e p a r t m e n ta n d s t a t eo c e a n i ca d m i n i s t r a t i o n , c a r r yt h r o u g hw i t hg r a d i n gc o u n t r y w i d es e aa r e a s o p t i m i z i n gp r o c e s s ，a n ds e l e c t i n gs a m p l e s t h ep a p e rg r a d e sc o u n t r y w i d ei n s h o r e s i x t y - t w od i s t r i c t sb ys i xf a c t o r sw h i c hi n c l u d eo c e a ne c o n o m y , d i s t r i c te c o n o m y , s e a a r e a , 8e n v i r o n m e n t , e t ca n df o u r t e e ni n d e x e s t h e n , i ts e l e c t st w e n t y - s e v e ns a m p l e s ， c o l l e c t sl o t so f d a t u mi n c l u d i n gs e aa r e a sm a n a g e m e n ts t a t u s ，e x p l o i t u r ei n c o m e ，c o s t a n db e n e f i t ，a n ds oo n t h ep a p e rp o i n t so u tt h a tt h e s e aa r e a so w n e r s h i pv a l u e i n c l u d e st w op a r t s ，o n ei s s p a c er e s o u r c ev a l u e , a n dt h eo t h e ri sc o m p e n s a t i v e e c o s y s t e mv a l u e i tt a k e st h eu s eo fs e af o ra g r i c u l t u r eo ff i l l i n gu pt h es e af o r e x a m p l e ，a c c o r d i n g t ot h ed a t aa b o u tt h ei n v e s t m e n ta n do u t p u t ，c a l c u l a t e st h ep r i c eo f t h es a m p l e sb yt h ew a yo fi n c o m ea p p r o a c ha n dr e s i d u ea n ds oo n ，t h e nr e v i s e st h e p r i c ea n da p p r i s et h es e aa r e a so w n e r s h i pv a l u e f i n a l l y , t h ep a p e rc o n c l u d e st h e s t a n d a r do ft h eo w n e r s h i pv a l u eo fc o u n t r y w i d es e aa r e a sf o ra g r i c u l t u r e , w h i c hi s2 5 t h o u s a n dr m bau n i to fa r e a h o w e v e r , i ts u g g e s t st h a tt h er e l e v a n ts t a n d a r do ft h e 2 e x p r o p r i a t i o nv a l u eo fc o u n t r y w i d es e aa r e a s f o ra g r i c u l t u r es h o u l da l s ob e e s t a b l i s h e d b ya p p r a i s i n gt h es e aa r e a so w n e r s h i pv a l u ea n de s t a b l i s h i n gt h es t a n d a r do fs e a a r e a se x p r o p r i a t i o nv a l u es c i e n t i f i c a l l y , i t sf a v o r a b l et oc a l t yo u tt h es y s t e mo f u s i n g s 铋a r e a so nt h ep a i db a s i s s t i c ku pf o ro u rc o u n t r y sp r o f i t a b i l i t yo fs e aa r e a sb yi t s o w n e r s h i p ，a n da c h i e v em a i n t e n a n c ea n di n c r e m e n to ft h es t a t e s e aa r e a sr c s o u r c e a s s e t s a tt h es a m et i m e ，p e o p l ew h ou s e ds e aa r e a sw i l lt a k es e aa r e a sa sa ni m p o r t a n t o p e r a t i v ef a c t o ri n t oa c c o u n t i tw i l lb eg o o df o rp r e v e n t i n gu n r e a s o n a b l ea g g r e g a t e e x c a v a t i o ni nc o a s t a lz o n e ，h o l d i n gb a c kt r o u b l e dw a t e r sr e s u l t e di ns e aa r e a s v o l u n t e e ru s e ，r e a l i z i n gt h er e a s o n a b l es c h e m ea n do p t i m a lu s i n go fs e aa r e a s ，a n d a p p r o a c ht ot h er e a s o n a b l ed e v e l o p m e n ta n ds u s t a i n a b l eu t i l i z a t i o no f t h es e aa r e a s k e yw o r d s ：t h es e aa r e a so w n e r s h i p ；v a l u e ；s e aa r e a sg r a d i n g ；f i l l i n gu pt h es e a ；t h e u s ef o ra g r i c u l t u r e 3 第一章前言 第一节研究背景 自古以来，海洋就是资源的宝库，在人类生活中占有十分重要的地位。海域 是海洋资源一定范围内的载体，是海洋的组成部分。海域同其他任何资源一样， 都是有限的，而人类的生产、生活对资源的需求又是无限的，要让有限的资源来 最大限度地满足人们的生产和生活的需要，就必须对各种开发利用海域的活动进 行规范和管理。 长期以来我国并没有对海域资源进行有效的资产化管理，对海域资源的无偿 使用，使经济效益评价失真，海域资源产权关系混乱，国有资产大量流失。为了加 强对自然资源的合理开发和保护，国家在推进法制化管理的同时，把对国有自然 资源实行有偿使用制度作为我国的一项基本国策。八届全国人大四次会议通过的 国民经济和社会发展“九五”计划和2 0 1 0 年远景目标纲要提出：“依法保护并 合理开发土地、水、森林、矿产和海洋资源，完善资源有偿使用制度和价格体系， 逐步建立资源更新的经济补偿机制。”朱镕基总理在九届全国人大四次会议上作 的关于国民经济和社会发展第十个五年计划纲要的报告中指出：“加强对海 洋资源的综合开发利用和保护。 “健全资源的有偿使用制度完善资源保护 和利用的法律法规”。江泽民同志在2 0 0 2 年中央人口资源环境工作座谈会上提出 “依法推进海域有偿使用管理”“1 。国务院关于印发全国海洋经济发展规划纲要 的通知( 国发 2 0 0 3 1 3 号) 要求：“抓紧制定和组织实施海域有偿使用制度”。 海域法明确指出：单位和个人使用海域，应当按照国务院的规定缴纳海域使 用金。海域使用金是国家以海域所有者身份依法出让海域使用权，而向取得海域 使用权的单位和个人收取的权利金。是国家作为海域自然资源的所有者出让海域 使用权应当获得的收益，是资源性国有资产收入，也就是海域所有权在经济上的 体现。海域所有权价值评估是为实施海域有偿使用制度、促进海域市场化经营而 开展的基础性研究工作，有助于制定科学合理的海域使用金征收标准。 刍2 0 0 2 年海域法实旌以来，海域有偿使用制度深入推进，海域使用金的 征收对于增加各级财政收入、提高海洋管理部门的基础能力发挥了重要作用。但 是当前我国海域使用金征收标准主要以地方( 省、自治区、直辖市) 为主，制定 4 的依据不科学、随意性较大，存在许多的不合理性。据统计，现行农业围填海海 域使用金征收标准( 见表1 1 ) ，广东省为6 0 0 0 元亩，江苏、浙江两省均为8 0 0 0 元亩。目前的海域使用金征收标准不能充分反映出各地区的经济发展水平和资 源环境条件差异，在一定程度上已经影响了海域使用金的正常征缴工作，也很难 达到用经济杠杆促进海洋产业合理布局与协调发展的目的。1 。因此，为推进海域 有偿使用制度建设，规范海域使用金征收标准的制定，维护国家作为海域所有人 应享有的海域收益，杜绝海域使用中的资源浪费和国有资源性资产的流失，迫切 需要开展对海域所有权价值的评估研究。 蝌 映 掣r k 曲 题 吲 o 植 l r s rkrro 妞 r r hhhh 一 i 力 r 趄 曷 “ h 蜷 1 螺r r * d 门n 辖 辎 旺 划 囊 盛 娶 醛 目 童着 擎 始 娶 目 罂 盘 萋嘉 翅 蛆掣 始 趟 题 划 擎擎 ：憋 擎擎 擎 罂目擎 l 1 暴 坩蚶 l 斟 始目黾 七 目 琳 匿 趟 趔 - 掣掣捌掣堪 型 盘 d 1 悠 4 嚣嚣嚣 采 1 1l 姐 罴 1 r 罴 l r 廿 r 廿k +一 + 一壁虿 辎 辎 躁 廿 辎 辫嫩 n 骅 露 l 甚1 r 1 r 誉吞誊 逛 誉誊专 1 蜒 醇 o 乎 呻呻 曝蕾 a 蹙 鑫 曷 c o吲“ 盆gg gg 鞋 n n“目“ l r 1 r 1 r 辔 蜒 基蒙 鞋 蜒 蜒 删 刊 吲 h 蠡盎 盎s蜒 d 皿 州稍 剞娟删$ 旺 丑 1 r d爿 皿享 爿爿爿 删枢 簧 o 茁丑 饕薹 _ | |丑丑 刊昌 簧叠 舞舞舞丑 舞 一 刊 d ；船 刊 刊叫鲁 郑 蚓蚓蝴叫 匪 蜊 州 冀 - h 锕磐 骚式 磐磐 磐心 丑磐“目 畦 掣 铎 嫩 丑茹 j 噩舞器拒i - h0舞 1 r舞21 r锕 o稍。o 妲 l r1 r 1 r 昌8 田 oo 一匪鼎一 o 丑划 榧 餐餐 餐 簿 凶 悟 瓤 悟 皿 嫩嫩 嫩 掉瓤 捂蹦瓤 按 姆 梧 接 鲴 姐蜷嫩剖 嗣壹聒 艟 昭n蝴 岳 日 好 田建 陋婚 黼 ， 嘣 _ k 辚霹 衄 lh 6 5 上海、深圳、东莞、广州、厦门 i i5 8 6 5 青岛、中山、珠海、大连、威海、塘沽 i5 0 - 5 8大港、宁波、舟山、烟台、日照、汉沽、汕头、三亚 潍坊、江门、秦皇岛、台州、海口、温州、南通、惠州、福州、茂名、 4 2 5 0 营口、泉州、唐山、北海、揭阳、盘锦、湛江 连云港、莆田、东营、丹东、葫芦岛、锦州、琼海市、阳江、临高县、 v3 2 - 4 2 汕尾、沧州、潮州、儋州市、万宁市、东方市、陵水黎族自治区、钦州 漳州、盐城、滨州、宁德、澄迈县、文昌市、防城港、昌江黎族自治区、 v i 3 2 乐东黎族自治区 上述海域分等成果基本体现了全国海域使用效果的区域差异，在区域分布 上有一定规律。v i 级以江苏省盐城市、福建省漳州市等海域条件相对较差的县 ( 市) 为主，i 级是经济发达的上海、广州市区，用海效益也相对较好。以江苏 省为例，按海域开发利用情况以及所获取的价值收益从高到低排列，依次为南通、 连云港、盐城，也与江苏省沿海各市的海洋经济发展情况类似。分等结果反映了 海洋经济、区域经济、毗邻土地属性等6 个主要因素对用海效益的显著影响。因 此，该海域分等成果符合实际情况，具有一定的科学性和合理性，应用到海域所 有权价值的评估研究中，可以优化计算和进程。 论文收集资料时，根据上述分等成果精选样点，在每等中选择3 7 个市( 县、 区) 、全国总计2 7 个市( 县、区) 进行实地调查( 见表3 6 ) ，收集了各类用海经 营状况、海域开发收入、成本与效益、海洋经济、区域社会经济、海洋自然资源 状况、土地等级与价值和以往海域使用金征收情况等多方面的相关资料，进行海 域所有权价值的研究计算。并以农业用填海造地为例，根据投入产出效益资料， 评估测算样点海域收益价格，计算出海域所有权价值。 表3 6 全国海域综合分等表 海域等基本单位( 市、区、县)调查的基本单位 i 上海、深圳、广州、东莞、厦门上海、深圳、厦门 i i 威海、塘沽、珠海、青岛、大连、中山塘沽、大连、青岛 舟山、大港、宁波、三亚、汉沽、烟台、汕头、日照舟山、大港、宁波、三亚 海口、i f - i 、潍坊、福州、南通、湛江、台州、唐山、秦 海口、江门、福州、台州、 皇岛、惠州、揭阳、茂名、温州、盘锦、北海、营口、泉 唐山、秦皇岛、北海 州 丹东、莆田、连云港、东营、葫芦岛、锦州、阳江、沧州、 丹东、连云港、沧州、钦州、 v 万宁、潮州、陵水、琼海、儋州、临高、东方、钦州、汕 葫芦岛、汕尾 尾 盐城、漳州、文昌市、澄迈县、防城港、滨州、宁德、昌 v i盐城、滨州、宁德、乐东 江、乐东 第四章农业用填海造地海域所有权价值计算方法 第一节原则 参照农用地基准价制定原则，结合农业用填海造地用海的特点，得出下列六 条原则： 1 、预期收益原则 预期收益原则，是指农业用填海造地海域应以评估对象在正常利用条件下的 未来客观有效的预期收益为依据。 2 、替代原则 替代原则，是指农业用填海造地海域所有权价值评估应以近邻地区或类似地 区的功能相同、条件相似、交易方式一致的农用地交易实例的市场价格为参考， 经比较修正后估算价格。 3 、报酬递增递减原则 报酬递增递减原则，是指经济学中的边际效益变动的原则。在投入水平较低 时，每增加各生产要素的单位投入量，纯收益均会随之增加：但增；b u n 某一数值 以后，若继续增加投资，其边际纯收益递减。这一规律在农业生产经营中普遍存 在，评估中应充分依据这一原则。 4 、贡献原则 贡献原则，是指农业用填海造地海域的总收益是由海域及其各种投入共同作 用的结果，估价时要充分考虑围填海对总收益的实际贡献。 5 、合理有效利用原则 合理有效利用原则，是指对待估农业用填海造地海域所设定的利用方式，不 仅能充分发挥海域的效用，产生良好的经济效益；而且不会使其海域质量明显降 低和对其周围海域利用造成不利影响或危害。 判断和确定待估农业用填海造地海域合理有效利用方式应考虑的原则主要 有： 持续的使用：根据农业用填海造地海域自身条件和有关规划的要求，评估 对象海域按照所确定的使用方式使用应是多年持续的，并能保持持续的合理性和 有效性。 有效的使用：在已确定的利用方式下，能带来最佳的经济收益。 合法的使用：即合乎法规、政策、规划等限制条件下的最佳利用状态。 农业用填海造地海域条件的适用：即从评估海域的气候、地形、地势等条 件考虑的适宜利用方式。 6 、供需原则 供需原则，是指农业用填海造地海域所有权价值评估要充分考虑用海海域供 需的特殊性和市场的地域性。 第二节计算原理 海域的价值，包括在开发活动中产生的直接经济效益和它对人类的生活、居 住、环境和娱乐等多个方面提供的服务功能价值两个方面。前者是有形价值，易 被人们接受，后者是无形价值( 或隐性价值) ，难被人们接受，量化起来也较困 难。 人类对海域的开发利用活动会不同程度的改变海域的自然属性，而海域自然 属性的改变必然导致其自身具有的服务功能的降低，在计算海域所有权价值时， 除了要考虑海域为人类生产和生活活动提供空间资源外，还必须考虑海域自身为 人类提供的多项服务功能。海域资源作为人类的共同财富，在填海、围海等开发 过程中，用海的单位和个人占用了海域空间资源，并不同程度改变了海域自然属 性，对海洋生态服务价值造成了损害，具有明显的排它性，应该做出一定的补偿。 因此，海域所有权价值的组成包括两个部分，即对海域空间资源占用的价值 和对海域自然属性功能价值改变的损失补偿。海域所有权价值组成包括两部分， 即： 海域所有权价值= 海域空间资源占用价值+ 海域自然属性功能补偿价值 其中，海域空间资源占用价值为利用和占有海域空间资源的单位和个人，需 要向国家缴纳的海域开发利润，而海域自然属性功能补偿价值为国家根据取得海 域使用权的单位和个人在开发利用海域过程中对海域自然属性造成的破坏程度 而收取的补偿金。 第三节农业用填海造地海域空间资源占用价值计算公式 参照土地估价方法，可以应用到农业用填海造地海域空间资源占用价值计算 中的方法有： 一、剩余法 1 、计算公式 海域空间资源占用价值= 毗邻海域土地价格填海成本 即：p i = p c 式中： p i ：海域空间资源占用价值 p ：毗邻海域土地价格 c ：填海成本 2 、具体步骤 资料调查； 整理不同等级毗邻海域的农用地价格； 样点填海成本计算与整理； 利用毗邻海域农用地价格和填海成本计算农业用填海造地的海域空间资 源占用价值，并进行样点价值的修正； 推导农业用填海造地的海域空间资源占用价值。 二、收益还原法 收益还原法是将待估农业用填海造地的未来各期正常年纯收益，以适当的还 原利率还原，从而估算出待估海域空间资源占用价值的一种方法3 。 1 、计算公式 海域空间资源占用价值= 总收入一总成本一总成本+ 投资回报率 海域空间资源占用价值= 总收入一总成本一总资产投资回报率 即：p i = p s - p c * ( 1 删1 ) p i = p s p c p z + t h 式中： p i ：海域空间资源占用价值 p s ：总收入 p c ：总成本 p z ；总资产 t h ：投资回报率 2 、具体步骤 资料调查； 整理投入产出资料； 利用投入产出资料分析计算海域利用纯收益，并以此采用收益还原法计 算样点价值，并进行样点价值的修正。 根据所测算的样点资料，进行样点的数理统计分析，剔除不合格样点。 海域空间资源占用价值计算。符合数理统计要求的合格样点，以级别为 单位，采用样点的面积加权算术平均值作为该级别的海域空间资源占用价值。 第四节农业用填海造地海域空间资源占用价值估价参数选择 一、投资回报率 根据农用地估价规程：土地投资回报率可采用三种方法确定，即：( 1 ) 租价比方法：选择与评估对象处于同一地区或近邻地区、类似地区，相同用途的 三宗以上近期发生交易的，且在交易类型上与评估对象相似的农用地交易实例， 以交易实例的土地租金或土地纯收益与其价格的比率的均值作为土地投资回报 率。( 2 ) 安全利率加风险调整值法：安全利率选用同一时期的一年期国债年利率 或银行一年期定期存款年利率；风险调整值应根据农业生产所遇到的灾害性天 气、评估对象所处地区的社会经济发展和农用地市场等状况对其影响而确定。( 3 ) 投资风险与投资收益率综合排序插入法：将社会上各种相关类型投资，按它们的 收益率与风险大小排序，然后分析判断估价对象所对应的范围，确定其投资回报 率。 租价比法需要大量的体现地租或土地收益与价格的样点，目前我国海域使用 正处于进入市场的初步阶段，交易样点很少，很难应用这种方法。投资风险与投 资收益率综合排序插入法是根据风险性与收益率的相关分析，高风险高收益率， 应用这种方法，需要准确地调查分析，确定各种投资收益与风险水平，有很大的 工作难度。 第二种方法比较常用，就是以安全利率和风险补偿的复合利率作为投资报酬 率的方法。安全利率即无风险的资本投资收益率，在美国通常取长期国债券利率， 我国一般选取银行一年期定期存款和率或三年、五年期国库券的利率作为安全利 率，安全利率在各种形式投资中应当大小一致，因为各种投资在公平市场竞争中 获得的社会平均纯收益是一致的。在此基础上，确定影响估价对象的各种风险因 素，即风险利率。实际投资报酬率之所以有差异，主要由于市场风险的存在导致 不同投资产生的级差收益不同，因此需要以安全利率为基础加上风险补偿“”。 可以通过专家打分法，直接确定估价对象存在的具有自身投资特征的区域、 行业、市场等风险的补偿率。通常考虑投资的管理负担补偿、缺乏流动性补偿、 投资风险补偿和带来的优惠等。这种方法比较简单，而且取值确定。 因此，本次海域所有权价值评估过程中，投资回报率采用两种方法进行确定， 其一为根据安全利率加风险调整值法进行了定量的确定，即： 投资回报率= 安全利率+ 风险调整值( 风险利率) 另一个是采用调查、论证报告等多个行业采用的通用数据均值( 8 1 0 ) 。1 。 二、安全利率 用一年期的存款利率，考虑投资风险、物价变动指数等综合确定： 以连续5 年的一年期的平均定期存款利率作为无风险收益率( 安全利率) ， 根据涉海产业风险率和物价指数予以调整。 表4 1 全国综合物价指数和存款利率( 呦 年份 综合物价指数( 同比) 一年期存款利率实质利率 2 0 ( ) 0 9 8 8 0 1 72 2 5 1 8 2 2 0 0 l 9 9 3 9 5 8 2 2 5 1 8 l 2 0 0 28 9 0 9 1 71 9 81 7 8 2 0 0 31 0 2 3 1 2 51 9 81 5 5 2 0 0 4 1 0 8 1 9 7 5 2 0 71 5 3 用一年期定期存款的利率，扣除利息税，以物价指数修正为实质利率。一年 定期实质利率计算公式如下： 一年定期实质利率= 一年定期存款利率x ( 1 - 利息税率) 同期物价指数 式中：利息税率为2 0 根据近5 年的一年定期实质利率，取其平均数作为安全利率，结果为1 7 0 。 安全利率体现社会投资最低收益率。 三、风险利率 对于农业用填海造地这一类完全改变海域自然属性的用海类型，针对江苏、 浙江沿海农业的发展情况，借鉴江浙两地的农业的g d p 增长情况，根据其投资 风险和带来的优惠的不同，综合考虑多种因素，这里将江苏的风险利率设定为 6 3 ，则投资回报率= 1 7 + 6 3 = 8 ；浙江的风险利率设定为8 3 ，则投资 回报率= 1 7 + 8 3 = 1 0 。 第五节农业用填海造地海域自然属性功能补偿价值 1 9 9 7 年r o b e r tc o s t a n z a 等瞰1 在n a t u r e 上撰文，指出生态系统在其运行过程 中形成的维持人类生存的自然环境条件和效用，不仅包括各种提供给人类的物质 产品，也包括各种非实物形态的服务。海域除了为人类生产和生活活动提供空间 资源外，海域生态系统还为人类提供营养储存和循环，净化陆源污染物，保护岸 线，调节全球水动力和气候，吸收c 0 2 和释放0 2 ，生态控制、繁殖与栖息地， 以及休闲娱乐等多项服务功能。人类对海域的开发利用活动会不同程度的改变海 域的自然属性，降低海域生态系统所能提供的服务功能。因此海域所有权价值不 仅要体现海域的空间资源占用价值，还应该考虑人类经济活动对海域生态系统造 成的损害，海域自然属性功能补偿价值就是根据人类在开发利用海域过程中对海 域自然属性造成的破坏程度而反映的补偿价值。 海域自然属性功能价值的确定比较复杂，目前还没有统一的标准，国内外研 究人员主要采用不同的方法对整个海洋生态系统价值进行了评估，并取得了一定 的结果h 4 。r o b e r tc o s t a n z a 等“1 研究的结果包括全球海洋生态系统价值为每年 4 6 1 2 2 0 亿美元，每平方公里的海洋平均每年给人类提供的生态服务价值大约为 5 7 7 0 0 美元，合人民详i 3 1 8 6 元亩年：沿海地区的海洋平均每平方公里每年给人 类提供的生态服务价值大约为4 0 5 2 0 0 美元，合人民币2 2 3 7 3 元亩年。陈仲新、 张新时在科学通报上指出全球海洋生态系统每年给人类提供的生态服务价值 大约为5 3 3 1 9 美元，合人民币2 9 4 3 元亩年；同时也指出，在沿海地区的海洋给 人类提供的生态服务价值大约为2 2 3 7 3 元亩年。 中国包括渤海、黄海、东海与南海四大海域，面积共计4 7 2 8 0 0 0 k m 2 。按照上 述标准，每年提供的生态服务价值共计2 7 2 8 0 6 亿美元，约为2 2 6 4 2 亿元人民币。 由于各海域地理要素存在着很大差别，应该对我国四大海域的这些估计值进行修 正。程连生根据各海区的情况，对四个海区的数值进行了分析，得到一个估价数， 即中国四大海域每年提供的生态服务价值1 8 1 3 6 亿美元，约为1 5 0 4 7 亿元人民币， 合人民币2 1 2 3 元亩年。彭本荣2 0 0 5 年根据厦门海洋资源、经济实际情况，考 虑气体调节、洪水防护、稳定岸线营养调节、废物处理、生物繁殖与栖息地、海 水养殖、生物多样性维护和旅游娱乐等八个方面，对厦门海域填海造地的生态环 境伤害进行了评估，其价值十分惊人，可达到4 3 2 8 8 元亩年，并认为，取2 作 为社会贴现率，填海的生态环境伤害价值高达2 7 9 元m 2 ，即1 8 6 万元亩。3 。此外， 庄大昌1 评估了洞庭湖湿地生态系统服务功能价值，李加林、张忍顺“7 1 也对江苏 沿海的互花米草海滩进行了生态系统服务功能及其生态经济价值的评估。 一、海域自然属性功能补偿价值的计算方法 结合已有的研究成果和中国海域特点，将海域自然属性本身具有的各种服务 功能分为气体调节、灾害缓冲、营养盐循环、自净能力、海洋动力、生物多样性、 生物量、海底沉积、海洋地貌、娱乐文化等1 0 个功能指标。鉴于目前可获取资 料的局限性，暂时只评估气体调节、营养盐循环、自净能力和生物量四项功能指 标的价值，用这四项功能指标的价值之和替代海域自然属性功能价值。1 ： p = p 。 1 、气体调节功能价值评估 海域生态系统气体调节功能是指海域生态系统通过浮游植物( 包括红树林) 的光合作用吸收c 0 2 、释放0 2 及吸纳其他气体来维持空气的质量，并对气候调节 ( 如温室效应) 产生作用。海域的自然属性改变，红树林和浮游植物减少甚至完 全消失，海域生态系统的气体调节功能就会受到破坏。海域生态系统气体调节功 能价值很大程度上反映了气候调节功能价值，为避免重复计算，只评估气体调节 功能价值。 光合作用的公式是： c 0 2 ( 2 6 4 9 ) + 皿“1 0 8 9 ) 塑! ! 堡l c ：q 2 d 6 ( 1 8 0 9 ) + 0 2 ( 1 9 3 9 ) - - - - - - a m y l a s e ( 1 6 2 9 ) 上述公式表明，每生产1 6 2 9 的干物质，可以固定2 6 4 9c 0 2 ，并释放1 9 3 90 2 ， 即生产1 9 干物质可以吸收1 6 3 9c 0 2 ，释放1 1 9 90 2 。因此，单位面积海域的气 候调节功能价值的评估模型为： 只= ( 1 6 3 c c o2 + 1 1 9 c 0 2 ) x x 是指海域单位面积的红树林和浮游植物每年干物质的产量，：、。o ：是指 固定c 0 2 、释放0 2 的成本。 中国海域平均初级生产力为4 7 9 c m 2 a ，根据目前国际上通用的炭税率标准 和我国的实际情况，采用我国的造林成本2 5 0 元吨和国际碳税标准1 5 0 美元吨 的平均值7 5 0 元吨作为固定c 0 2 的成本；根据陈应发等人的研究，制造0 2 的成 本是3 7 0 元吨。将这些数据带入气体调节功能价值评估模型，得到气体调节价 值为o 0 87 n a 2 a 。 2 、营养盐循环价值评估 海域生态系统的营养调节服务包括两个方面，一是通过营养循环，提供海洋 生物所需要的养分：二是作为n 、p 等营养盐的汇( s i n k ) ，即如果没有海域生 态系统存在，人类必须重新创造去除来自地表径流的n 、p 等营养盐的功能。因 为第一种功能的价值在海洋捕捞、生境服务等其他海域生态系统服务功能中体 现，为了避免重复计算，这里主要估算第二种服务功能的价值。海域生态系统作 为营养盐的汇的价值的可以用去除由海域处理的含p 、n 等营养盐的污水成本替 代，计算模型是：只2z c ”+ z ，c p c n 、c p 是n 、p 的去除成本，x n 、x p 是单位面积海域n 、p 的容量。 根据国家环境保护“十五”计划指导思想和目标规划计划，2 0 0 5 年重点地 区n 、p 排放控制量为总氮6 4 万吨，总磷2 4 6 万吨。除磷成本约为1 0 万元吨， 除氮成本约为5 0 0 0 元吨，中国o l o m 浅海面积约为7 万k m 2 ，根据公式计算 得营养盐循环价值为0 0 8 元m 2 a 。 3 、自净能力价值评估 接纳和再循环由人类活动产生的废弃物是海域生态系统的重要功能之一。如 果海域面积减少，就会影响海域纳潮量，从而减少海域环境容量。海洋容纳的污 染物很多，包括c o d 、n 、p 等，由于n 、p 的容量的价值在营养循环中已有体 现，为避免重复计算，这里主要估算c o d 环境容量的价值。假设单位面积的海 域c o d 每年的环境容量是x ，c o d 的处理成本是c ，则单位面积海域环境容量 功能的价值评估模型为： p 3=xc 根据2 0 0 3 年中国近岸海域环境质量公报，入海c o d 总量为7 0 3 万吨， 超过环境容量6 2 ，因此中国近岸海域c o d 容量为4 3 4 万吨，中国0 1 0 m 浅 海面积约为7 万k r n 2 ，照此计算中国海域c o d 容量合6 2 x l o - 6 吨m 2 ，c o d 去 除成本4 3 0 0 元吨，根据公式计算得废物处理功能价值为o 2 7 元m 2 a 。 4 、生物量价值评估 海域生态系统提供的生境功能与海洋捕捞是相互联系、相互影响的。生境功 能通过控制有害物种数量，维持海洋生态平衡，并为海洋鱼类与贝类提供生存繁 殖的条件，最终价值体现在海洋捕捞的数量和质量上。海域的自然属性完全改变， 主要破坏的是软体动物( 主要是贝类) 的繁殖与栖息地，从而造成其它生物生境 的破坏，因此可以根据海域初级生产力与软体动物的转化关系、软体动物与贝类 产品重量关系及贝类产品在市场上的销售价格、销售利润率等来建立海域生境功 能的价值评估模型： p 、：单 sps o p o 是单位面积海域的初级生产力，e 为初级生产力转化为软体动物的转化 率，s 为贝类重量与软体组织重量的比，p s 为贝类产品平均市场价格，? s 为贝类 产品销售利润率，d 为贝类产品混合含碳率。 中国海域平均初级生产力为4 7 9 c m 2 a ，根据1 k tr v 对近岸海域生态系统 能流的分析，1 0 的初级生产力会转化为软体动物；卢振彬等人的研究表明，软 体动物混合含碳率为8 3 3 ，各类软体组织与其外壳的平均重量比为1 ：5 5 2 ：根 据调查，贝类产品平均市场价格为l o 元公斤，销售利润率取2 5 ，将这些数据 带入模型可以得到生物量价值为0 7 7 元，m 2 a o 以上是海域生态系统主要服务功能的价值评估模型，海域自然属性功能价值 就是海域生态系统各项服务功能价值的总和。把以上各项功能价值相加，得到1 2 元m 2 a ，合8 0 0 元亩年，确定为目前的海域自然属性功能价值。 二、海域自然属性功能补偿价值的属性改变修正系数 海域自然属性功能包括1 0 个方面的因素，根据各因素在功能价值中的贡献 大小，采取特尔菲法( 专家打分法) ，确定各因素的贡献率( 权重) 。不同用海类 型对海域自然属性的改变程度不同，根据各用海类型对海域属性的改变程度和对 各因素的影响情况，采取特尔菲法，确定每个用海类型对海域自然属性改变的影 响因素，并根据各影响因素的贡献率，求和得到每个用海类型的海域自然属性改 变程度系数( 见表4 2 ) 。 表4 2 各种用海类型属性改变修正系数 生物 卜区柔气候灾害营养盐自净海洋海底海岸娱乐生物 多样 序 窍 调节缓冲循环能力动力 沉积地貌文化量 号用海类奎重 性 修订 0 0 50 1 0o 1 0o 1 0o 1 5o 0 50 1 0o 1 50 10 1 系数 1 建设用填海造地用海 v v v vl 2农业用填海造地用海 vv vl 废弃物处置填海造地 3 v vvl 用海 码头、堤坝、桥墩、路 4vl 基等工程填海用海 港池、养殖、盐田、蓄 5vvv0 6 5 水等围海用海 航道、锚地、浴场、游 6o 乐场、养殖、增殖、定 置网等不改变海域自 然属性用海 石油平台、海面栈桥、 7高脚屋、人工鱼礁等水vv 0 5 上水下构筑物用海 石油、天然气、海沙等 8 矿产资源勘探开采用vv 0 3 5 海 跨海桥桥面、海底隧道 9 0 1 等用海 电缆、光缆、管道等用 1 0 0 1 海 1 l 取水口用海 1 2排水、排污口等用海 vv o 2 5 三、农业用填海造地海域自然属性功能补偿价值 据公式：海域自然属性功能补偿价值= 海域自然属性功能价值属性改变修 订系数，还原利率采用调查、论证报告等多个行业采用的通用数据均值，取8 ， 则农业用填海造地海域自然属性功能补偿价值为8 0 0 * i 0 0 8 = 1 0 0 0 0 元亩。 第五章农业用填海造地海域空间资源占用价值样点资料整 理、分析及测算 第一节资料整理 1 、样点资料补充完善或剔除：对所有调查的样点资料逐表审查，对主要 数据不全或不准确的，进行补充调查，完善内容；将缺少主要项目、填报数据 不符合要求和数据明显偏离正常情况而又不容易补充的样本进行剔除，合格的 农业用填海造地海域投入产出效益样点方能参与运算。 2 、样点资料归类：将初步审查合格的样点资料，分别按海域等级进行归 类，当样点数量少于规定要求时应进行样点的补充调查。 第二节资料分析 本次评估共收集了4 3 个农业用填海造地海域投入产出效益样点资料，取 得了这些样点最近两年年底( 2 0 0 3 2 0 0 4 年) 的投入产出情况，包括填海时间、 填海周期、种植作物、耕作人数、填海成本、毗邻海域价格、年总收入和年总 生产费用等等。 对收集的投入产出效益样点调查表再逐表进行分析处理，首先剔除关键数 据项不全不可完善的样点，然后剔除负效益或零效益的样点，得到有效样点2 7 个。 第三节样点海域空间资源占用价值测算 在资