（教育学原理专业论文）民办高等教育成本分担研究.pdfVIP

摘要 高等教育成本分担是教育理论界与高校运行实践中普遍关注的一个研究课 题，属教育经济学研究范畴。当前对高等教育成本分担问题的研究大多集中在公 立高校，对民办高等教育成本分担进行现实与学理层面的研究却鲜有入涉及。本 文对民办高等教育成本分担问题的探究，主要力图从以下几个方面层层推进。 首先介绍了高教成本分担理论，并结合对民办高教准公共产品属性的把握， 对民办高教成本分担主体进行了划分，指出政府、学生个人及家庭、社会以及民 办高校自身为其分担主体；然后，以民办高教成本分担主体为参照系，通过国际 比较，与国内普通公立高校的比较，找出当前我国民办高教成本分担存在的问题： 学生个人及家庭分担成本过高，其他成本分担主体分担成本过低；在此基础上， 从微观经济学及新制度经济学层面，对当前我国民办高教成本分担现状的影响及 其成因进行了理论分析；据此形成思路，提出了建立合理的民办高教成本分担机 制的若干对策。 关键词：高等教育成本分担；路径依赖；价格弹性 a b s t r a c t c o s t s h a r i n g o fh i 2 h e re d u c a t i o ni sar e s e a r c hi s s u ew h i c hi s g e n e r a l l y c o n c e r n e di ne d u c a t i o n a lt h e o r yf i e l d sa n dc o l l e g e sa n du n i v e l - s i t i e s r u np r a c r i c e i t b e l o n g st oe d u c a t i o n a l e c o n o i i l i cr e s e a r c hc a t e g o r y t o d a ym o s to fr e s e a r c h e s0 1 1c o s t s h a r i n go fh i g h e re d u c a t i o nf o c u so np u b l i cc o l l e g e sa n du n i v e r s i t i e s f e wp e o p l e s t u d vc o s ts h a i i 雌o fp r i v a t eh i g h e re d u c a t i o ni nap r a c t i c a la n dt h e o r e t i cw a y s o t h i sp a d e rt r i e st os p r e a do u tt h i sp r o b l e mf r o ms o m ea s p e c t sa sf o l l o w s ： f i r s t l y , i n t r o d u c e t h e t h e o r y a b o u tc o s t s h a r i n g o fh i g h e re d u c a t i o n ，a n d a n a l y s eh a f tp u b l i cp r o d u c t a t t r i b u t eo fc o s ts h a r i n go fp r i v a t eh i g h e re d u c a d o n o n s u c hab a s i s ，d i v i d et h e 砸n c i p a lp a r t so fc o s ts h a r i n go fp r i v a t eh i g h e re d u c a t i o n ， p o i n t i n go u t t h a tg o v e r n m e n t ，s t u d e n t sa n dt h e i rf a m i l i e s ，s o c i e t y , p r i v a t ec o l l e g e sa n d u n i v e r s i t i e sa r e p r i n c i p a lp a r t s t os h a r et h ec o s t t h e nt a k et h ep r i n c i p a lp a r t so fc o s ts h a r i n go fp r i v a t eh i g h e re d u c a t i o na sa s t a n d a r d ，t h r o u g hi n t e m a t i o n a l c o n t r a s ta n dd o m e s t i cc o n t r a s tw i t hp u b l i cc o l l e g e s a n du n i v e r s i t i e s ，f i n do u tt h ep r o b l e me x i s t e di nc o s ts h a r i n go fp r i v a t eh i g h e r e d u c a t i o n t o d a y ：s t u d e n t s a n dt h e i r p a r e n t s u n d e r t a k em u c hh i g h e rc o s t ，o t h e r p 血c i p a lp a r t su n d e r t a k em u c hl o w e r c o s t ，o nt h eb a s i so fs u c haf m d i n g ，u s e m i c r o c o s m i ce c o n o m i c a lt h e o r ya n dn e ws y s t e m a t i ce c o n o m i c a lt h e o r y , h a v e a t h e o r e t i ca n a l y s i so nt h ep a s s i v ee f f e c t sa n dt h er e a s o n so f 出ep r e s e n tc o n d i t i o n so f c o s ts h a r i n go fd o m e s t i cp r i v a t eh i g h e re d u c a t i o n a c c o r d i n gt os u c ha l la n a l y s i s ， p u tf o r w a r ds o m ep o l i t i c a ls u g g e s t i o n f o re s t a b l i s h i n gr e a s o n a b l em e c h a n i s mo fc o s t s h a r i n go f p r i v a t eh i 曲e r e d u c a t i o n k e y w o r d s ：c o s t s h a r i n go f p r i v a t eh i g h e re d u c a t i o n ，p a t hd e p e n d e n c e ，p r i c e e l a s t i c i t y 广州大学学位论文原创性声明 本人郑重声明：所呈交的学位论文，是本人在导师的指 导下，独立进行研究工作所取得的成果。除文中已经注明引 用的内容外，本论文不含任何其他个人或集体已经发表或撰 写过的作品成果。对本文的研究做出重要贡献的个人和集体， 均已在文中以明确方式标明。本人完全意识到本声明的法律 后果由本人承担。 学位论文作者签名：彩奔 日期：心年月j 日 l 广州大学学位论文版权使用授权书 本人授权广州大学有权保留并向国家有关部门或机构送 交论文的复印件和磁盘，允许论文被查阅和借阅。本人授权 广州大学可以将学位论文的全部或部分内容编入有关数据库 进行检索，可以采用影印、缩印或扫描等复制手段保存、汇 编学位论文。( 保密的学位论文在解密后适用本授权书) 学位论文作者签名：么t t l ，务 导师签名：彰叶 日期：d 手年6 月f 日 e t 剪j d s 年f 月日 民办高等教育成本分担研究 民办高等教育成本分担研究 1 1 问题背景 第一章绪论 1 1 1 民办高等教育的发展 2 0 世纪8 0 年代，政府为了解决教育财政困难状况，探索建立以政府投资为 主，个人和其他社会力量共同参与投资的多元投资体制，一方面向参与高等教育 的个人实行收费，即实行高等教育成本分担；另一方面鼓励社会力量投资举办民 办高校。1 9 8 5 年，政府开始系统地改革教育体制，办学体制也是其中的一个方 面，民办教育系统在原来基础上得到了进一步的发展。但与此同时，办学和管理 过程中的问题逐渐暴露出来。1 9 8 7 年，国家教委下发了社会力量办学的若干 暂行规定，针对民办教育发展中出现的问题，要求各省市采取措施加以解决。 到1 9 9 1 年底，民办高校和民办高等教育机构发展到了4 5 0 多所。1 9 9 3 年颁布 的中国教育发展与改革纲要提出了有关支持民办教育发展的“1 6 字方针”【2 】。 1 9 9 5 年，民办高校与民办高等教育机构增加到1 2 1 9 所。1 9 9 6 年，民办高校和民 办高等教育机构在校生规模超过了1 0 0 万嘲。1 9 9 7 年，国务院颁布了社会力量 办学条例之后，全国陆续有2 0 多个省、市自治区颁布了地方性的民办教育法 规，初步建立了民办教育审批制度、办学许可证制度、财务审计制度等。1 9 9 9 年，第三次全国教育工作会议提出：“进一步解放思想、转变观念、积极鼓励和 支持社会力量以各种形式办学，满足人民日益增长的教育需求，形成以政府办学 为主体、公办学校与民办学校共同发展的格局”，改变了以往关于民办教育在国 家教育体系中占据辅导性地位的说法。2 0 0 2 年全国人大通过了民办教育促进 法，提出民办教育举办者可以从办学投资中获得“合理回报”，以鼓励社会对民 办教育的投入。在此背景下，民办高等教育得到了蓬勃发展。 3 1 教育部发展规划司上海市教育科学研究院2 呻2 年中国民办教育绿皮书，上海：上海教育出版社 2 0 0 3 ，7 、8 圆“积极鼓励、大力支持、正确引导、加强管理” 民办高等教育成本分担研究 表1 - 1 ：民办高等教育机构数量和规模 ( a m o u n t a n ds c a l eo f p r i v a t eh i g h e re d u c a t i o n a lo r g a n i z a t i o n ) 单位：所、人 高等教育 年份 高等学校高等教育机构 1 9 9 48 8 0 1 9 9 51 3 1 9 1 9 9 62 11 4 0 ( ) 0 1 1 0 91 0 8 3 8 0 0 1 9 9 72 01 4 0 0 01 0 9 51 1 9 0 0 0 0 1 9 9 8 1 9 9 93 74 6 0 0 01 2 4 01 4 4 2 0 0 2 0 0 03 77 2 0 0 01 2 8 09 8 1 7 0 0 2 0 0 l8 91 5 1 1 0 01 2 0 21 1 3 0 4 0 0 2 0 0 21 3 33 1 9 8 0 01 2 0 21 4 0 3 5 0 0 资料来源：中国教育和科研计算机网，! 婴：! i ! ：! ! ! ! ! ! ! ! 鱼! 3 鱼q 8 1 2 ：! h ! 巴! 。教 育部发展规划司1 2 0 0 2 年教育统计摘要。注：每行第一数据为机构数第二数据为 在校生规模。 表l 一2 ：独立颁发文凭民办高校及其规模在全国同级学校中所占的比重 ( p r o p o r t i o no fp r i v a t ec o l l e g e sw h i c hc a na w a r dd i p l o m a i n d e p e n d e n t l yi nd o m e s t i cs a m er a n kc o l l e g e s ) 年份学校( )在校生规模( ) 1 9 9 60 6 90 2 l 1 9 9 70 7 0 0 2 7 1 9 9 80 8 60 3 6 1 9 9 9l _ 7 00 5 6 2 0 0 02 3 70 7 5 2 0 0 14 4 51 1 9 2 0 0 22 1 2 0 0 3 7 3 1 2 0 0 41 0 4 7 注：1 9 9 6 2 0 0 2 年数据根据中国教育统计年鉴中数据计算得到。2 0 0 3 年数 据根据教育部“2 0 0 3 年全国教育事业发展统计公报”相关数据计算所得。2 0 0 4 年数据源于 2 0 0 4 年中国教育事业发展状况，引自h 业；! 婴h ! j ! ! ：! 塑! ! 垒巫 表i - 1 为1 9 9 4 年一2 0 0 2 年民办高等教育的机构数和在校生规模。2 0 0 2 年， 2 民办高等教育成本分担研究 具有学历教育资格的民办高校共有1 3 3 所，在校生3 1 9 8 万人，其他民办高等教 育机构1 2 0 2 所，注册学生1 4 0 3 5 万人。截止2 0 0 3 年1 2 月1 1 日，我国民办普 通高校己增加至1 7 3 所，其中本科院校9 所，专科院校1 6 4 所”1 。从表1 2 可以 看出，民办高校数和民办高校规模所占的比重。独立颁发文凭的民办高校数和在 校生规模所占的比重，1 9 9 6 年分别为o 6 9 和o 2 1 ，2 0 0 1 年则分别增加到4 4 5 和1 1 9 ，到2 0 0 3 年，民办普通高等教育占全国总数的7 3 1 ；而到2 0 0 4 年， 民办普通高等教育占普通高等教育的比例达到1 0 4 7 ，比上年提高了3 1 6 个百 分点。由此说明，我国民办高等教育发展较快，但其在我国高等教育发展中的地 位和贡献还没有得到充分的肯定和发挥。 事实上，发展民办高等教育是高等教育大众化及普及化的必然要求。就世界 范围内而言，高等教育大众化之日，就是民办高等教育崛起之时啪。当高等教育 大众化成为一股不可抗拒的世界潮流时，民办高等教育的发展自然就成为世界潮 流。诚如教育发展规划司司长韩进所说，“今后，高等教育增量部分要靠民办高 等教育来完成。 3 在高教大众化推进过程中，需要大量经费投入，而我国中央、 地方财力有限，能够用在教育上的更是捉襟见肘。因此大力发展民办高等教育， 这不仅有力地弥补了国家在教育投入方面的不足，而且对于促进教育产业化发展 也具有熏要意义。近年来，大量民办高校兴起，不仅拉动了消费。刺激了建筑等 行业的发展，也带动了间接消费，而且在社会效益方面，它在3 到4 年内延缓了 几十万甚至上百万人的就业时间，增加了适龄青年接受高等教育的机会，大大缓 解了就业压力。可以认为，民办高等教育在我国高等教育中的地位将迅速提高， 我国的高等教育将出现民办高校与普通高校相互配合，共同为提高全民族的文化 水平而做出贡献的新局面。 1 1 2 民办高等教育发展的资金困境 目前，我国民办高校的资金来源主要有两大渠道：一是内源融资渠道，表现 为办学主体自有资金的投入；另一是外源融资渠道，凡不属于民办高校自身投入 的资金都可归为这一类。民办高校的投资主体众多：有政府、社会机构、慈善团 体、公立高等院校、企业和个人等，不同投资主体还可采取合作方式办学。尽管 f l i 黄藤王冠中国民办学校经营运作方式初探】民办教育研究，2 0 0 4 ，( 4 ) 氆张玉阶民办高教在教育振兴中肩负着重要使命【j 】教育发展研究，1 9 9 9 ，( 7 ) 北京娱乐信报2 0 0 5 3 0 2 3 民办高等教育成本分担研究 办学方式灵活，办学主体众多，但民办高校的资金短缺问题并没有得到根本的缓 解，且随着人们长久被抑制的高教需求的释放，资金缺口越来越大，影响到民办 高校的迸一步发展。下面我们借助经济学供求曲线对此情况作一说明。 我国高教产业的资金缺口可用图表示：d 曲线表示资金需求，是一条向上凸 的曲线，且斜率逐渐变小。这表示我国高教资金需求在早期和当前上升很快，后 期将会随高教产业的发展逐渐趋于平稳。s 曲线表示资金供给，是一条向下凸的 曲线，且斜率逐渐增大。s 曲线的形状表明我国高教资金供给稳步增长，但早期 和当前供给增长速度小于需求增长速度。a 点表示在计划经济时期，人们接受高 等教育的愿望受收入所限不能转化为有效需求，从而高教资金需求不旺，高等教 育在一个低资金供给量q l 上取得均衡。b 点的情况则反应现在的高教资金供需 状况。当前，资金需求量d 增长很快，资金供给虽然也在增加但慢于需求增长， 因此形成了从早期a 点均衡到当前b 点资金缺口a q ( a q = d s ) 不断扩大的局 面。究其原因：( 1 ) 高教需求反应到产业投资资金需求上有一个时滞。当消费者 对高教服务需求增加明显时，投资主体们才开始投资，且由于建设周期的存在致 使资金供给与需求之间产生缺口；( 2 ) 政府资助不够，银行不愿放贷造成融资渠 道不畅，进一步拉大了资金供求缺口。从民办高校自身来说，受规模小、办学竞 争激烈、收费价格弹性大等因素制约，民办高校在发展初期的盈利空间小、自身 积累能力差。当前应加快资金供给增长速度，力争在尽可能短的时间达到一个更 高水平的高教供需均衡，如图中c 点所示。在这个点上，资金的供给s 和需求d 在q 2 水平上形成均衡，资金缺口q 为零。 4 民办高等教育成本分担研究 q 3 q 2 q 1 0 早期当前 来来时间 资金缺口的存在给民办高等教育的发展带来许多不利影响，阻碍着民办高校 的进一步壮大，甚至威胁到民办高校的生存。首先资金短缺不足导致高校硬件 设旌建设上不了规模、上不了档次，致使生均固定成本高昂；其次，高校建设所 必须的软件也需要大笔资金投入。以聘请高校教师为例，高水平的教师往往索要 较高的劳动报酬。受资金捉襟见肘约束，民办高校给予的教师薪酬很难与公立高 校竞争，使得民办高校招募或聘请不到更多的高水平教师，这直接影响到教学质 量，继而影响到民办高校的招生规模，使得生均办学可变成本居高不下；再次， 从受教育者的角度来看，由于民办高校收费普遍较高，加之因所有制歧视的客观 存在，教育消费信贷的发放向公立高校学生倾斜，民办高校学生方面在校学习 费用偏高，另一方面借助外来资金助学的需求很难得到满足，如果不是公立高校 的高教供给短缺，很难想象民办高校能够吸引多少学生就读。 可以说，资金短缺已经成为我国民办高等教育进一步发展壮大的瓶颈。目前 中屡民办高校主要是靠学费支撑办学，经费来源渠道单一，走的是一条以学养学 的道路。收费越高，意味者接受民办高等教育的个人负担越重，学费甚至成为部 分贫寒子弟接受高等教育的障碍。从民办高等教育自身发展的需要和我国公共教 育经费供给能力来讲，还需扩大非政府资金进入高教领域，提高收费标准；从家 庭支付能力看，多数工薪阶层难以承受高收费的负担，至于广大农民则更缺少支 付能力。在此背景下，对民办高等教育成本分担问题进行研究，探索建立合理的 民办高等教育成本分担机制，就具有一定的现实意义。 5 高教资金 民办高等教育成本分担研究 1 2 研究目的和研究意义 本文对民办高等教育成本分担的研究，采取的是分层递进的研究思路。首先。 通过对高等教育成本分担涵义的把握，以及对民办高教准公共产品属性的分析， 寻找民办高教进行成本分担的理论依据和划分成本分担主体：在此基础上，以民 办高教成本分担主体为参照系，通过国际比较，与普通高校的比较。分析民办高 教成本分担状况及存在的问题；然后，从微观经济学、新制度经济学层面剖析当 前民办高等教育成本分担现状的负面影响及其原因，以期唤起人们对民办高教成 本分担现状的警觉，寻求建立合理的民办高教成本分担机制的思路；最后，针对 当前民办高等教育成本分担存在的问题，提出建立合理成本分担机制的若干对 策。 商等教育成本分担问题属于教育经济学研究范畴，当前对高等教育成本分担 问题的研究，大多集中在普通公立高校，对民办高校成本分担进行现实与学理层 面的研究，鲜有人涉及，因此，本文对民办高等教育成本分担问题进行研究，不 仅有较强的现实意义，而且有助于丰富教育经济学的学科知识，促进教育经济学 的发展。 1 3 研究方法 文献研究、比较研究和统计分析是本文运用的主要研究方法，其中文献研究 方法是本文的基础。基于民办高等教育成本分担属于多学科研究领域，本研究所 收集的资料尽可能广泛，包括教育经济学、微观经济学、新制度经济学、产业经 济学和教育学，主要梳理、分析近几年来各种重要刊物上发表的相关文章，以及 二十多本专著中的相关章节，以形成本文的资料背景。比较研究主要是通过采集 相关数据，比较国内外民办高等教育成本分担主体之间的差异，以及国内普通公 立学校成本分担主体与民办高校成本分担主体之间的差异，找出我国民办高等教 育成本分担存在的问题。统计分析体现在通过大薰采集国内外相关统计数据的基 础上，通过梳理、计算，得出有关数据作为评判民办高等教育成本分担现状的依 据。 6 民办高等教育成本分担研究 1 4 关键词界定 1 4 1 民办高等教育( p r i v a t eh i g h e re d u c a t i o n ) 对于民办高等教育，学术界由于研究者的不同理解也导致不同的界定，可谓 仁者见仁，智者见智，尚未达成明确的共识。在众多的界定中，笔者比较赞同陈 宝瑜的观点。他认为：“民办，应理解为学校固定资产的投资的大部分是利用非 国家财政性教育经费。”对于为什么要反映在学校固定资产投入上，他进一步指 出：“运行经费当然不能大部分靠国家，但实际上现在国办大学的经费也不是靠 国家，民办大学也没有不应该接受国家经费支持的道理。【”因此，民办高等教 育可理解为学校固定资产的投资的大部分是利用非国家财政性教育经费的高等 教育。 民办高等教育经过几十年的发展，出现各种各样的形态。从办学目的角度来 分，可分为营利性的和不营利性的；从教育性质角度来分，可分为学历教育和非 学历教育；从时间角度来分，有短期的和较长期的；从办学形式角度来看，有“国 有民办”、“民办公助”等；不同形态的民办高等教育有不同的特点。基于研究的 可操作性，本文对民办高等教育的研究不可能涵盖所有的形态，因此本文的研究 对象是指具有颁发学历教育资格的非营利性的普通民办高校。 1 4 。2 教育成本( c o s t o f e d u c a t i o n ) 国内教育经济学家关于教育成本的概念，有着不同的表述，如王善迈认为： “教育成本是以货币形态表现的，培养学生由社会和受教育个人或家庭直接或间 接支付的全部费用。”靳希斌认为：“教育成本指培养每名学生所支付的全部费用， 即是指各类学校的在校学生在学期间所消耗的直接和间接活劳动和物化劳动的 总和。”袁连生认为：“教育成本的本质是为使受教育者接受教育服务而消耗的资 源价值，它既包括以货币支出的教育资源的价值，也包括因资源用于教育所造成 的价值损失吲。” 如上观点并没有太大的分歧。我们认为，教育成本的实质就是教育资源耗费 的价值表现形式，或者说耗费的物化劳动和活劳动的总和，它包括以货币支出的 教育资源价值，也包括这些资源用于教育而非用于其他经济活动所造成的价值损 ”1 陈宝瑜民办学校作为教育产业的立法探讨【j 】民办教育动态，2 0 0 0 ，( 7 ) 闭袁连生教育成本计量探讨北京：北京师范大学出版社2 0 0 0 7 民办高等教育成本分担研究 失( 即机会成本) 。 1 4 3 高等教育成本( c o s t o f h i g h e re d u c a t i o n ) 指高校在教育活动中用于培养学生所耗费的教育资源的价值。高等教育成本 概念有广义和狭义之分。广义的高等教育成本是指培养一个高校学生，国家、家 庭和社会所耗费的全部费用。狭义的高等教育成本是指高校用于培养学生所耗费 的，可以用货币计量的教育资源的价值，属于财务范畴的以货币实际支付的成本， 不包括社会和个人投资于高等教育丧失的机会成本m 。 从民办高等教育成本分担角度来讨论，主要是指狭义的高等教育成本分担问 题，即民办高等教育机构培养学生实际花费的费用的分担问题。 1 4 4 高等教育成本分担( c o s ts h a r i n g o f h i g h e re d u c a t i o n ) 所谓高等教育成本分担，指的是高等教育成本由谁支付以及如何支付的问 题。即高等教育成本如何在政府、企业、个人等各方之间分担并最终实现的问题。 本文从民办高等教育视角契入，研究高等教育成本分担问题，主要是探究民办高 教成本应该由谁支付，并以此为基点，来剖析民办高等教育成本分担现状及其成 因。 1 4 5 教育公平( e d u c a t i o n a lf a i r n e s s ) 教育公平是一种价值判断，它是涉及到多学科、多层面、多因素的复杂问题， 不同学科对教育公平所下的定义是不同的。从经济学角度来看，教育公平是和教 育资源配置的公平分配与享受联系在一起的，教育公平是指教育资源，尤其是优 质教育资源在全社会的合理、公平的配置。目前，较为公认的教育资源配置的公 平原则有：( 1 ) 资源分配均等原则；( 2 ) 财政中立原则。要求“每个学生的公共 教育经费开支上的差异不能与本学区的富裕程度相关”( o d d e n ，1 9 9 5 ) ；( 3 ) 调 整特殊需要原则。对老、少、边、穷地区的学生，以及处于弱势群体的学生( 如 身心发展有障碍的学生和女童) ，给予更多的关注和财政拨款；( 4 ) 成本分担和 成本补偿原则。由获益者分担部分教育成本，要求必须是在非义务教育阶段，这 是一种纵向公平；( 5 ) 公共资源从富裕流向贫困的原则嘲。 柴效武高校学费制度研究【m 】北京：经济管理出版社，2 0 0 3 ，( 8 ) 嘲杨东平对我国教育公平问题的认识和思考【j 】教育发展研究，2 0 0 0 ，( 8 ) ， 8 民办高等教育成本分担研究 1 4 6 资本市场( c a p i t a lm a r k e t ) 经济学上所说的“资本市场”，通常是指资本流通的桥梁与场所，有广义和 狭义之分。广义的资本市场，主要是指包括金融、保险、风险、证券、资产、投 资等市场在内的货币流通桥梁与场所。狭义的资本市场，主要是指以信贷业务、 证券交易和风险投资为主要内容的货币流通中介及场所【1 】。本文所述的“资本市 场”，指的是后一种定义。其中的“信贷业务”主要是指金融市场中的银行货币 存储与借贷；“证券交易”指的是证券市场中的股票经营与交易；“风险投资”则 是指民间组织或个人通过聚集社会闲散资金，形成具有一定规律的风险资本，对 产业的科技开发，技术创新和科技成果转化进行投资，以缓和高科技研发对初创 资本的大量需求与有效供给不足之间的矛盾。 1 4 。7 路径依赖( p a t hd e p e n d e n c e ) 路径依赖又称路径依赖性，是指人类社会的技术演变或制度变迁均有类似于 物理学中的惯性特征，即当技术或制度一旦进入某一“路径”，无论其效率如何， 都可能对这种路径产生依赖。经济学家道格拉斯诺斯( d o l g o u s n o r t h ) 在其 制度变迁理论中提出了著名的“路径依赖”思想。制度变迁的路径依赖理论指出， 某种制度变迁存在着自我强化机制( s e l f - - r e i n f o r c e ) 。即某项机制一旦走上了某 条路径，它的既定方向和基本内容会在以后的发展中得到强化。“人们过去作出 的选择，决定了他们现在可能的选择。”制度变迁可能进入良性循环，也可能 被锁定在无效状态。具体而言，自我强化机制表现在以下方面：( 1 ) 协调效应。 一项制度的产生和实施，同时伴随着与其相关联的其他制度的产生、补充和完善， 构成制度矩阵。一项正式规则的产生将导致其他非正式规则的产生以补充这项正 式规则，所产生的协调效应强化了制度初始的作用范围和强度。( 2 ) 学习效应。 在所设定的制度框架内。在对其反复运作和多次重复循环中，会逐步完善和成熟， 形成一种学习曲线。( 3 ) 边际成本效应。设计一种制度需要大量的初始“设计成 本”，但随着这项制度的推进，其单位成本和追加成本会逐步降低。( 4 ) 制度选 择效应。一种新的制度之所以没有达到预期的效果，除了制度选择的因素影响之 外，实施制度的机制、能力和观念也起着重要的作用。 武毅荚高等教育介入资本市场的可行性叨教育发展研究，2 0 0 4 ( 3 ， 例诺斯经济史中的结构变迁 m 】上海：上海三联书店，1 9 9 1 9 民办高等教育成本分担研究 1 4 8 高教成本递增性( t h eg r a d u a li n c r e a s e m e n t o f h i g h e r e d u c a t i o n a lc o s t ) 在当今社会，高等教育被认为是。一项平均成本递增的事业。首先，高等教育 劳动力密集的特点，使得为大学学术人员、教学辅导人员以及管理人员支付工资 的人员经费。一直占据着高等教育支出的一大部分，而人员的收入水平总是需要随 着经济增长和国民收入水平的提高而提高的；在绝大多数国家，社会上存在着扩 大高等教育中应用性学科的压力，而这就意味着高等教育系统必须寻求更多的资 源来建立和加强实验实习设施和条件；同时在高等教育系统内外广泛存在的提高 高等教育质量的压力使得高等教育机构有必要花费更多的资金来吸引更高水平 的教师和支持课程内容的不断改进。 规模经济和资本的注入并没有象在其他许多物质生产部门一样改变高等教 育成本递增的趋势。与许多劳动密集型产业类似，新技术的引进主要是提高了产 出的质量和生产人员的舒适程度，而并没有起到降低成本的作用。结果高等教育 的成本和“价格”( 学费水平) 的增长总的来说超过了通货膨胀。1 。这就是著名 的“成本病”：诸如医疗、教育、大多数服务业以及艺术行业等劳动密集型产业 基本上是“劳动生产率无效”的部门，其相对成本总是随着时间的推移而增长”1 。 本章小结 本章首先介绍了民办高等教育在我国的发展历程，阐述了民办高教在高等教 育大众化及普及化中的重要性，然后从经济学视角分析了当前我国民办高教发展 过程中的资金困境，从而引发了我们对民办高等教育成本分担的兴趣。与此同时， 本章还阐述了研究目的和研究意义，介绍了研究方法，并对文章涉及到的主要概 念进行了界定，为后面的规范研究和统计分析打下了基础。 h h e n r y l e v i n 。1 9 9 5 f o r w a r d i n f i n a n c i n g u n i v e r s i t i e s i n d e v e l o p i n g c o u n t r i e s a u t h o r e d b y a d r i a n z i d e r r n a n ，m a d d o u g h s a l b m c h l t h e f a l m 目p b s “d b r u c ej o h n s t o n e 。a u s t e r i t y ：t h ei m p e r a t i v e sa n d l i m i t a t i o n so f r e v e n u ed i v e r s i f i c a t i o ni nh i g h e r e d u c a t i o n 2 0 0 1 ”1 w i l l i a mjb a u m o la n dw i l l i a mg b o w e n ，p e r f o r m i n l l n ga 血：t h ee c o n o m i cd i l e m m an e w 砒：1 1 1 et 饥嘶e 山 c e n t u r yf u n d ，1 9 6 6 1 0 民办高等教育成本分担研究 第二章民办高等教育成本分担主体的划分 对民办高等教育成本分担主体的划分，可依据两个维度来进行：一是高等教 育成本分担理论；二是民办高等教育的准公共产品属性。 2 1 高等教育成本分担理论的介绍 自1 9 4 8 年联合国的人权宣言，1 9 5 9 年的儿童权利宣言至01 9 6 6 年的 国际经济、社会和文化权利公约( 以下简称公约) 均明确规定了国家政府 对各级教育负有完全责任。如公约第1 3 条( c ) 款规定“所有人应当根据 自己的能力，享有平等的接受各种形式的高等教育的机会，而且高等教育要逐步 实行免费【l 】。”但是，从1 9 8 9 年的儿童权利公约、1 9 9 0 年泰国世界全民教 育大会宣言到2 0 0 0 年达咯尔世界全民教育论坛均提出并支持了教育成本分担， 这种理念转变最明显地体现在高等教育成本分担上。 高教成本分担理论是由著名美国教育经济学家、原美国纽约大学校长约翰斯 通( d b r u c ej o h n s t o n e ) 于1 9 8 6 年最早提出的。该理论认为高等教育成本应由 纳税人( 政府) 、学生、学生家长和社会人士( 捐赠) 共同分担闭。1 9 9 3 年，他 又进一步扩展了成本分担的范围，明确提出企业应通过支付其雇员的部分或全部 学生贷款，或者通过特别税款对高等教育成本在税收以外再进行额外的补偿。高 等教育的成本分担理论所依据的价值基础是：高等教育是有投资、有收益的活动， 满足了多个主体的需要，收益人包括国家、受教育者个人、纳税人( 雇主) 、企 业、家庭、大学，根据市场经济的基本原则，谁收益谁付款，高等教育的成本必 须由这些主体分担。在这里，高等教育价值的多元化是思想基础。作为需求者， 各自应承担起对高等教育相应的责任：政府是高等教育的主办者，也是收益者， 因此应在收益范围内支付教育经费；学生及家庭是收益者，应支付学费和杂费； 除政府和学生之外，凡直接或间接收益的大众，也应承担其部分责任，因此就有 了来自社会的捐赠等。高教成本分担( 又称为高教成本补偿) 不仅有利于体现“谁 收益谁负担”的市场经济原则，有利于促进高等教育财政的公平，而且有利于促 进受教育机会均等9 1 。其理论依据主要是利益获得原则和能力支付原则。 马克贝磊政府与家庭的教育经费负担：寻求适当的平衡 j ，新华文摘，2 0 0 3 ，( 8 ) 闭d - 布鲁斯约翰斯通高等教育成本分担中的财政与政治 j 新华文摘，2 0 0 2 ( 5 ) 驯哈威高等教育成本补偿的国际比较 叩0 l h t t p ：惭, e d u c n 2 0 0 2 0 4 2 6 3 0 2 5 5 2 1 , s h t 民办高等教育成本分担研究 所谓利益获得原则( b e n e f i t s r e c e i v e dp r i n c i p l e ) ，是指谁从教育中获得好处 和利益( 无论是直接还是间接) ，谁就应该支付教育经费；获得的好处和利益越 多，支付的费用便越多，反之，获得的好处和利益越少，支付的费用便越少。因 而政府、企业与个人在负担教育成本时也应依据各自的收益来决定，同时不同的 个人在负担教育成本时也应依据收益而定。所谓能力支付原贞f j ( a b i l i t y - t o p a y p r i n c i p l e ) 是指所有从教育中获得好处和利益的人( 无论是直接还是间接) ，都应 该按其支付能力的大小支付教育费用，能力越大，支付越多：能力越小，支付越 少。因为根据边际效用递减的规律，能力大的人，其超额财富的效用较低，这样， 富有者多支付教育成本是公平的。利益获得原则与能力支付原则二者相互联系， 缺一不可。前者是基础，它体现了市场经济的基本原则等价交换原则；后者 是关键，它体现了现代社会的基本原则公平原则。只有充分考虑人们的支付 能力，让支付能力强者承担较多的社会责任，减轻支付能力弱者的负担，才能使 接受高等教育的人越来越多，高学历的人越来越多，因而支付能力强者越来越多， 形成良性循环，从而推动社会和经济科技的发展，刨造更多更大的高教经费来源。 2 2 民办高等教育准公共产品属性的分析 公共部门经济学将产品区分为公共的和私人的两大部分。所谓公共产品是指 不具备消费的竞争性的物品，其利益为社会共同享有，不能为任何一个人单独享 有，而产生外部经济效益；私人产品则是指这种产品的利益为购买它的消费者单 独享有，而不产生外部经济效益。前者如国防等，后者如服装等。 两者的主要区别在于是否具有排他性和竞争性。公共产品为全社会消费，利 益为社会共享，不具备排他性和竞争性；而私人产品是消费者以竞争性价格从市 场上购得和消费，排除了他人的消费，也不会产生外部经济效益。此外，公共产 品和私人产品的供给与资源配置方式也不相同。公共产品一般由政府通过政治程 序或公共选择来分配，而私人产品贝4 通过市场来分配。 在现实生活中，除了上述两种产品外，还有介于两者之间的产品，可称之为 准公共产品或混合产品。它兼有公共产品和私人产品的特征。一方面，在消费上 具有排他性，在供给上可以实行排除，将不付款者排除在外。另一方面，它又具 有外在利益，可为社会共同享有，不能在个人之间划分，也不能把一些人排除出 去，如公立医院、公共卫生等。 民办高等教育成本分担研究 根据经济学原理，由上可以总结得出，产品和服务按其在消费上是否具有竞 争性和排他性可分为私人产品、公共产品、准公共产品：公共产品应由政府提供， 私人产品应由市场提供，准公共产品应由政府与市场共同提供。高等教育提供的 是一种高等教育服务，其直接产出是学生知识、能力的增迸，思想品德修养的提 高，或者说是人力资本的形成。高等教育服务在消费上一方面具有竞争性，在既 定的高等教育规模下，一个人受了高等教育就减少了他人受高等教育的机会；另 一方面它又具有排他性，高等教育消费的非整体性使其消费在技术上易于分割， 可将一部分人排除在高等教育消费之外。但是，高等教育具有巨大的正外部效应， 如可以推动经济增长，改善收入分配的不公平，可以使社会物质文明与精神文明 大大增进等。 综合看来，高等教育的个人收益和社会收益是相关、一致的，个人收益能够 得到大幅度提高，社会收益也是巨大的；可以促进经济活力和竞争力，有助于形 成高素质公民社会。同时，高等教育培养高层次人才，传承和创造科技与文化， 带来国际国内的社会影响，其效益既深远又具综合性、全局性。因此，高等教育 既不是消费上具有完全竞争性和排他性的私人产品，也不是在消费上完全不具有 竞争性和排他性的公共产品，它兼有私人产品和公共产品的成分，属于准公共产 品。从下表对亚洲、非洲、拉丁美洲的教育收益率分析可以看出，尽管不同阶段 的教育私人收益率和社会收益率有所差异，但不可否认的是，教育的社会收益是 非常明显的。正如著名教育经济学家亨利莱文( h e n r yl e v i n ) 所分析：教育的 公共产品属性与私人产品属性在某种程度上是重合的，教育使个人知识丰富、能 力提高( 私人利益) 。这样的公民同时促进了社会经济的繁荣( 公共利益) 。教育 是私人利益和公共利益的交叉“1 。 表2 1 ：亚洲、非洲、拉丁美洲的教育收益率 ( r a t e so fr e t l l v nt oe x l u c a f i o ni na s i a a f r i c a t a f i na m e r i c a ) l e v i a ，h e n r ym t h ep u b i c 一呻v a t cn e x u si ne d u c a t i o n ，r o s e n 硼p a l l l i p u b l j c n i v 砒cp d h c y p a r t n e r s h i p s ，c a m b d d g e , t h e m i t p r e s s ，2 0 0 0 , p 1 2 9 - 1 4 2 民办高等教育成本分担研究 亚洲2 71 51 34 52 63 2 非洲2 81 71 33 11 51 8 拉丁美洲 2 61 81 63 22 32 3 贾料来源：c a m o y ：m r a t e s o f r e t u r n t o e d u c a t i o n ，i n t e r n a t i o n a l e n c y c l o p e d i a o f e c o n o m i c so f e d u c a t i o n ，o x f o r d ，u k ；p e r g a m o n 1 9 9 5 p 3 6 7 从表中数据不难看出，高等教育兼具有公共产品与私人产品属性的特点是非 常明显的。基于以上的分析，可以认为，民办高等教育作为社会主义高等教育体 系的重要组成部分，同样具有准公共产品的性质，其成本也理应由国家、社会、 个人等各方共同来分担。 2 3 民办高等教育成本分担主体的划分 根据“利益获得原则”和“能力支付原则”，结合对民办高等教育准公共产 品属性的把握，可以认为，民办高等教育受益各方均是成本分担的主体。 国家是民办高等教育的直接和间接收益者。直接受益体现为国家在经济困难 时民办高等教育培养了社会经济建设需要的劳动力，与政府共同完成了国民教育 事业；间接收益体现为通过民办高等教育的发展，培育了教育市场，在高 教领域引入了办学竞争机制，能够提高整个社会效率。与此同时，民办高等教育 与公立高等教育具有某些共性，将对国家和社会产生重要积极的影响。具体体现 在：一是有利于提高社会的综合生产力，增加就业和收入，改善财政状况，形成 良好的消费行为：二是有利于个人和群体在参与政治活动过程中的政治观、政治 态度和一般政治行为的改变，增强参与民主体制的信仰和遵纪守法意识，促成对 现有政治体制正确性的认可；三是有利于促成社会包容、社会参与和社会主动性， 从而确保社会和国家的安宁和稳定；四是有利于促进人们形成正确的价值观，坚 定信仰，继承传统文化，实现相互理解：五是有利于提高机构的合理性与工作效 率，增强机构中的合作协调能力，改善机构改革氛围，丰