（劳动卫生与环境卫生学专业论文）企业安全经济行为决策研究.pdf

企业安全经济行为决策研究 内容提要 目前，我国绝大部分企业安全生产状况不理想，相比国际上同行业的企业，安全 生产水平普遍偏低。企业不愿意进行安全生产投入的行为，导致了我国安全生产事故 频发的局面。首先，通过对企业内部生产情况、企业安全投入与职工求职行为分析、 以及企业安全投资行为在企业间的相互影响这三个方面进行全面分析。得出在完全自 由竞争市场的条件下，没有政府干预，完全由企业自行决定投资行为时，企业选择不 愿意进行安全经济投资的结论。然后，加入政府的干预后，将经济激励机制运用到一 个安全监察博弈模型中，对企业的安全生产投入起到事前激励的效果。从而，设计出 一种更为合理有效的政策，让企业有积极性从事安全生产的经济投资，从根源上解决 企业不愿意进行安全投资的问题。 用到的理论主要涉及安全经济学、安全与风险学、以及博弈论的有关知识，采用 定性与定量相结合的研究方法。提出安全成本承受阈限和事故损失期望线的概念，改 进并建立用于分析企业决策行为的博弈模型。对完善企业的安全生产管理、解决政府 的政策制度设计问题，都具有十分重要的理论指导意义。 关键字：安全经济行为博弈论经济激励 a b s t r a c t a tp r e s e n t t h es t a t eo fs a f e t vi np r o d u c t i o no fm o s te n t e r p r i s e so f0 1 2 3 c o u n t r yi s u n s a t i s f a c t o r y c o m p a r i n gt oe n t e r p r i s e so ft h es a m et r a d ei nt h ew o r l d s a f e t yl e v e l so f p r o d u c t i o na r eg e n e r a l l yo nt h el o ws i d e t h ee n t e r p r i s eb e h a v i o ru n w i l l i n gt op u ti n t o s a f e t yp r o d u c eh a sc a u s e dt h es i t u a t i o no ft a k i n gp l a c ef r e q u e n t l yi ns a f e t ya c c i d e n ti n p r o d u c t i o no fo u rc o u n t r y f i r s to fa 1 1 p a s st h ec o n d i t i o no fp r o d u c t i o ni n s i d ee n t e r p r i s e s c o r r e c t l y , e n t e r p r i s ep u ti n t o w i t hw o r k e rh u n t i n gf o raj o bb e h a v i o r a n a l y z i n g ，a n d e n t e r p r i s ei n v e s tb e h a v i o ri nt oi n f l u e n c ee a c ho t h e rt h r e er e s p e c tt h e s eg oo ni na n a l l - r o u n dw a ya n a l y z i n ge n t e r p r i s es a f e l ys a f e t y d r a w i n gi tu n d e rt h ec o n d i t i o no ft h e t o t a l l yf r e ec o m p e t i t i v em a r k e t ，d o e sn o th a v eg o v e m m e n ti n t e r f e r e n c e ，a tt o t a l l y e n t e r p r i s e sd e t e r m i n et h eb e h a v i o ro fi n v e s t m e n tb yo n e s e i f , i ti su n w i l l i n gt oc a r r yo nt h e c o n c l u s i o nt h a ts a f ee c o n o m yi n v e s ti nt h a te n t e r p r i s e sc h o o s e t h e n ，a f t e ri p i n i n gt h e g o v e r n m e n t si n t e r v e n t i o n ，a p p l y h a gt h ee c o n o m i ci n c e n t i v em e c h a n i s mt oo n et om a n a g e a n dp l a yc h e s si nt h em o d e ls a f e l y , t h es a f e t yi np r o d u c t i o nt oe n t e r p r i s e si sp u ti n t ot ot h e r e s u l tt h a ti s e n c o u r a g e di na d v a n c e t m s d e s i g nak i n do fm o r er e a s o n a b l ea n dm o r e e f f e c t i v ep o l i c ya n de c o n o m ye n g a g e di n s e c u r i t yp r o d u c t i o ni si n v e s t e di nl e t t i n g e n t e r p r i s e sh a v ee n t h u s i a s m ，s o l v et h ep r o b l e mu n w i l l i n gt om a k et h ei n v e s t m e n ts a f e l yo f e n t e r p r i s e sf r o mo r i g i n t h et h c o r ya s e di n v o v e st h es a f ee c o n o m i c s k n o w l e d g er e l a t e dt ot h er i s ki ss t u d i e d a n dg a m et h e o r y , a d o p t i n gt h er e s e a r c ha p p r o a c ht od e t e r m i n et h en a t u r ea n dc o m b i n e t o g e t h e rw i mt h er a t i o n p u tf o r w a r dt h es a f ec o s ta n da f r o r dt h et h r e s h o l da n dc o n c e p to f e x p e c t i n gt h el i n eo fa c c i d e n tl o s s i m p r o v ea n ds e tu pt h ec h e s sm a t c hm o d e iu s e df o r a n a l y z i n ge n t e r p r i s e sd e c i s i o nb e h a v i o r t op e r f e c t i n gt h es e c u r i t yp r o d u c t i o nm a n a g e m e n t o fe n t e r p r i s e s ，p o l i c ys y s t e md e s i g np r o b l e mo fs o l v i n gt h eg o v e r n m e n t ，h a v ev e r y i r n p o r t a n tt h e o r yd i r e c t i v es i g n i f i c a n c e k e yw o r d s ：s a f e t ye c o n o m i cb e h a v i o r g a m et h e o r y e c o n o m ye n c o u r a g i n g 独创性声明 本人郑重声明：今所呈交的企业安全经济行为决策研究 论文是我个人在导师指导下进行的研究工作及取得的科研成果。 尽我所知，文中除了特别加以标注和致谢的地方外，论文中不包 含其他人已经发表或撰写的内容及科研成果，也不包含为获得首 都经济贸易大学或其它教育机构的学位或证书所使用过的材料。 作者签名：二扯日期：丝年上月上日 关于论文使用授权的说明 本人完全了解首都经济贸易大学有关保留、使用学位论文的 有关规定，即：学校有权保留送交论文的复印件，允许论文被查 阅、借阅或网络索弓j ；学校可以公布论文的全部或部分内容，可 以采取影印、缩印或其它复制手段保存论文。 ( 保密的论文在解密后应遵守此规定) 作者签名：立 l 导师签名：垂鲻日期：丝年五月立日 首都经济贸易大学硕士学位论文 企业安奎经济行为决麓研究 1引言 1 1 选题背景及意义 1 1 1 选题背景 随着当代城市化和工业化的发展，安全科学越来越引起人们的关注，一方面是因 为生产规模的大型化和技术的复杂化，一旦事故发生，其造成的人身伤亡和病残，以 及财产损失和环境危害使人类难于承受；另一方面，由于人类文化、伦理和精神状况 的进步，以及物质财富的丰富，人们从生理和心理上对保障生命与健康的要求越来越 高。发展社会经济，安全工作是重要的基础保证之，而要做好安全工作，安全经济 的活动是基本的前提。 国民经济是一个统一的有机整体，是由各部门、各地区、各生产企业及从业人员 组成的。从业人员是企业、地区、部门的主体，是生产过程的直接执行者。企业是国 民经济的基本单位，是国民经济的重要细胞组织。整个国民经济是由一个个相互联系、 相互制约的相对独立的生产企业组织组成的。企业经济是构成国民经济的基础，企业 经济目标的完成和发展需要安全生产的保障。因此，企业安全生产同国民经济是不可 分割的整体。没有安全生产的保证体系，就不可能有企业的经济效益：没有企业的经 济效益，国民经济目标就不可能实现。所以，安全生产是实现国民经济目标的主要途 径和基石。 我国工业基础比较薄弱，科学技术水平低，法律尚不够健全，管理水平不高，发 展不平衡，从总体上看，安全生产还比较落后，工伤事故和职业危害比较严重。企业 对于安全工作的重视程度决定了企业对安全投资的态度以及安全管理工作水平的高 低。我国企业的安全生产水平总体来看普遍偏低，具体表现为决策层忽视安全生产的 重要性、安全生产设施设备陈旧落后、员工安全生产作业不规范，由此造成事故接连 不断地发生，重大、特大事故难以减少的局面，给个人及家庭带来沉重的痛苦，也给 企业、国家和社会带来巨大的损失。江西萍乡是我国主要的烟花爆竹产地，据这个市 安全生产监督管理局初步估算，全市2 9 7 家烟花爆竹企业能够达到国家新的安全生产 标准的还不到三分之一。萍乡的烟花爆竹业虽然有着7 0 0 多年的历史，但是企业规模 普遍不大，对基础设施的投入先天不足。2 0 0 0 年，上栗县发生一次致3 3 人死亡的“3 1 1 ” 特大爆炸事故。2 0 0 4 年萍乡发生烟花爆竹安全事故3 起，其中发生在上栗县桐木镇湖 塘村中心花炮厂的“1 0 1 5 ”爆炸事故，一次死伤1 1 人。问题主要有生产布局不合 理、安全设施不齐、股东多管理乱、违章生产等。 当前，我国安全生产的总体形势较为严峻，各类伤亡事故高发，每年各类安全事 故的死亡人数高达1 3 2 1 4 万人，事故造成的经济损失达到2 4 0 0 - - 2 5 0 0 亿人民币，出 g d p 总值的2 5 。究其原因，安全生产资金投入不足显然是重要原因之。发达国 家安全生产的资金投入一般占g d p 总值的3 6 ，而我国尚不足o 5 。 要彻底摆脱这种困境，就需要探究致使企业不重视安全生产，或者说造成企业刁i 进行安全经济投资的决策行为是如何产生的? 其产生的根源又是什么? 由此，指导人 1 首都经济贸易大学硕士学位论文企业安全经济行为决囊研究* 们进一步研究解决这问题的方法，做到有的放矢，使安全生产的方针和政策的落实 在企业中得到切实地贯彻执行。由于以往在企业中搞安全生产，企业决策者倾向于少 投甚至不投资安全经济的费用，造成管理者被动执行国家的政策、法规，向安全监察 部门虚报、瞒报、谎报安全生产情况的局面，这些阻碍了安全工作的顺利丌展。分析 出企业不投资安全生产的动机，运用积极的经济激励的方法，使企业认识到安全与经 济发展的相互制约关系，从而主动投资于安全经济建设。 1 1 2 选题意义 安全与社会发展的关系越来越密切，安全生产作为保护和发展社会生产力、促进 社会和经济持续健康发展的基本条件，是社会文明与进步的重要标志，是实现全面建 设小康社会宏伟目标的关键内涵。社会进步、国民经济发展和人民生活质量提高是安 全生产的必然结果。重视和加强安全生产工作，将安全生产规划纳入全面建设小康社 会总体发展目标体系之中，是“三个代表”重要思想的具体体现，是政府“执政为民” 思想的基本要求，也是社会主义市场经济发展的客观需要。同时，提高安全生产保障 水平，对于维护国家安全，保持社会稳定，实施可持续发展战略，都具有现实的意义。 因此，研究企业的安全生产问题，提高企业对安全生产的重视程度，加强决策层对安 全生产的认知，将安全生产贯穿于产品生产的始终，是解决企业安全问题的根本。 关于企业的安全经济投资行为，有学者做过相关的研究，但大部分只是简单的理 论阐述或是经济成本的实例核算，尚缺乏系统性、普遍性和合理性。研究企业安全经 济行为是搞好安全生产的突破口，是安全工作得以顺利、有效实施的源头，也是国家 制定安全法律、法规、制度政策的基础。本论文试图运用安全经济学的原理和博弈论 的理论，通过系统分析企业的安全生产投资行为，揭示企业决策层忽视安全生产问题 的根源，探讨一种解决该问题的有效方法，为政府安全生产政策的制度设计提供理论 参考依据。 1 2 国内外研究评述 1 2 1 安全投入研究评述 2 0 世纪是人类安全科学技术发展和进步最为快速的时期。从安全立法到安全管 理、从安全技术到安全工程、从安全科学到安全文化的逐步发展，针对生产事故、人 为事故、技术灾害等工业社会日益严熏的问题，劳动安全与劳动保护活动为人类的安 全生产、安全生存，以及人类文明做出了巨大的贡献。 在2 0 世纪，人类改变了仅凭经验应付的低效手段，给予世界全新的劳动安全理 念、思想、观点、方法，给予人类安全生产与安全生活的知识、策略、行为准则与规 范，以及生产与生活事故的防范技术与手段，把人类“事故忧患”的颓废情绪变为安 全科学的缜密，把社会的“生存危机”的自扰认知变为实现平安康乐的动力，最终创 造人类安全生产和安全生存的安康世界。这一切，靠的是科学的安全理论与策略、先 进的安全工程和技术、有效的安全立法及管理。 首都经济贸易大学硕士学位论文企业安全经济行为决囊研究 在世界范围内，安全科学的研究和理论仍处于初创阶段。作为安全科学的一个分 支学科安全经济学，其学科的性质、任务和目的等均有待于确立。作为门新兴 的学科，国内外的相关研究资料很少。企业的安全生产经济投资问题，也是一个新的 研究领域。尤其是对于企业安全生产经济投资决策的行为分析，目前仍没有一个系统 全面的分析过程。然而，对企业这决策过程的分析恰恰是认知企业对待安全生产态 度的第一步，也是解决安全生产问题的根本。 罗云所著安全经济学川一书中，在安全投资与成本分析一章，对安全投资的 含义及性质、安全投资来源及分类、以及影响安全投资的因素分别做了表述。这对明 确安全投入的性质、意义及作用均起到了重要作用。在安全投资与决策分析节里， 作者运用了简单的博弈分析方法，将企业安全投入与竞争结合考虑，进行定性分析， 得到均衡为企业均处于非安全状态且此时的企业竞争力相当。虽然说明了一些问题， 但是建立的博弈模型不够完善，解释的问题不够充分。同时，作者还运用边际投资分 析技术进行安全投资决策分析，建立边际投资与边际效益的关系，对最佳投资点的确 定进行了讨论。提出边际损失曲线的移动带来安全度增减的变化趋势分析思路，对安 全投资的合理性进行定性描述，这些分析都缺乏全面性和系统性。在安全生产投入的 经济激励部分，作者对经济激励的提出和概念做了详尽的阐述，对安全生产经济激励 的方法做了全面的说明，给进一步研究经济激励问题做下了铺垫。遗憾的是，这些经 济激励大部分是事后才起效的，预防事故发生的效果不是很明显。 在安全投资经济效果指标体系浅析t 6 1 论文中，作者针对安全投资与安全性损 失之间的关系问题做了详尽分析。建立了一个安全投资、事故损失与系统安全性关系 的模型，全面、直观地给出安全性投入与事故损失费用之间的定性比例关系，其中还 考虑了劳动生产率的影响因素。 1 9 8 6 年，学者a n d r e o n i 提出“职业安全卫生费用模型”1 3 9 ，包括预防费用、事 故费用和总费用，并提出最小费用的概念，见图1 。 蠹量 图1 职业安全卫生费用模型( a n d r e o n i 1 9 8 6 ) t _ 一总费用( 劳动安全卫生费用) m 一最小费h j 很多著名学者和安全专家及有关机构如意大利的a n d r e o n i 、澳大利亚的 f i s h e r 、加拿大的b r o d y 、西班牙i t u r r e g u i 以及英国的h s e ，均认为绝大多数组织的 安全等级在最小值m 对应的安全等级s 之下。在英国，“很少有重要的公司认为他们 首都经济贸易犬学硕士学位论文 企业安全经济行为决策研宄 已经达到了这点，很多人确信他们需要在对事故损失的管理控制方面进一步投资”。 在法国，1 9 6 5 年提出这样的口号：“事故发生后的损失总是比预防所需的费用大”。 安全等级大于s 时的预防投资，单从图上看，总费用将增加。但是，由于促进了 生产能力的提高而使增加了的总费用得到补偿，因此，不一定会使总的效益减少， a n d r e o n i 指出：会有这样的情况，企业不得已而增加了它在预防方面的投资，为了补 偿这部分费用，就不得不通过采取措施刺激其所有生产要素来提高生产能力。这样， 预防和生产锈力这两者就互相联结起来。所有在安全水平方面的提高，由于改善了 j 作条件，减少了职业伤害费用，都使生产能力得到提高。这是一个封闭循环。 1 9 9 0 年，学者b r o d y 提出“感觉到的和真实的事故费用模型”1 3 9 j ，见图2 。 圈2 感觉到的和真实的事故费用模型( b r a y ，1 9 9 0 ) c p 、c r 一感觉到的和真实的事故费用p 预防费用 t d 、b 一感觉到的和真实的劳动安全卫生费用 对于职业安全卫生费用模型所反映的规律和给人的启示，很多企业并没有深刻的 认识和体验。除了其他原因之外，一个很重要的原因是企业不知道也不会计算事故的 间接费用因为间接费用常常隐藏起来，或在财务账上被归到其他的名目下。因此， 企业感觉到的费用与真实费用之间存在很大差别，这种差别在几倍到几十倍，因为渊 接费用可以是直接费用的几倍到几十倍。此时，职业安全卫生费用模型受到了扭曲。 m o 和m 1 分别是企业了解真实的职业安全卫生费用前后要选择的点。m o 减弱了企业 预防投资的经济动力。企业了解了真实的职业安全卫生费用，就会选择一个新的费用 最小值m i ，从而增加预防费用。 1 9 9 9 年，学者宋大成在此基础上提出“全部费用被扭曲的费用模型，1 3 9j ，见图3 。 4 首都经济贸易大学硕士学住论文企业安全经济行为决茕研究 量 图3 全部费用被扭曲的费用模型( 宋大成，1 9 9 9 ) c 被扭曲的事故费用p _ 被扭曲的预防费用t - 被扭曲的总费用 在某些企业，除了上述事故间接费用被扭曲外，就连直接费用和预防费用也被扭 曲。此时的总费用曲线严重变形，最小值几乎移至左方端点，这说明：雇主追求的总 费用最小值所对应的安全等级很低，基本上失去了预防投资的经济动力。提出企业的 最佳安全投资点即图中最小值m 点处。在此处：预防费用与事故费用之和为最小； 预防费用大于、等于事故费用，而此时企业的安全等级是相当好的。 可以看到，已有学者对模型进行了动态的分析和阐述，比如模型中的线形扭曲的 问题，但是，从理论证明上欠缺严谨的论述过程。虽然有学者对安全投入问题做过分 析，但是都缺乏全面性和系统性，对企业安全经济决策行为的分析仍需迸一步探讨和 完善。目前，我国绝大多数企业安全生产工作开展的并不理想，出现许多躲避安全生 产、疏忽安全管理、企业决策层不愿进行安全投资的现象，造成企业安全生产状况恶 劣的局面。导致我国安全生产水平落后，事故常有发生，重大、特大事故也是不能有 效杜绝，给国家和人民带来巨大的经济损失。对这些问题就需要从安全经济投入的角 度，分析企业决策行为的产生过程。另外，对安全投入的分析大多数学者都停留在理 论评述水平，没有结合企业实际进行有针对性的分析。本论文，从企业决策者的安全 经济投资行为入手，将理论论证与实际生产有机地结合起来，从不同的分析角度建立 了不同的分析模型进行全面、系统地研究。 1 2 1 与安全生产有关的博弃分析评述 安全问题已是影响生产、经济和社会可持续发展的瓶颈问题，国家成立了安全监 察监督总局对安全问题进行监察执法。但是由于信息的不对称，从而给执法带来了很 大的困难。为了解决这个问题，安全监察的博弈模型研究【9 j 一文中建立了一个安全 监察博弈模型。通过政府对企业的监督监察这两者的委托一代理关系，采用一个静态 的委托一代理模型分析非对称信息下的委托人和代理人的利益关系。该模型中假定企 业领导是代理人为风险中性的，以安全报酬和安全水平为参数建立效用函数。由于信 息不对称性的存在，就安全而言，政府不可能对企业实行激励性的奖励，而只能采用 固定金额的奖励。企业一旦发生事故，则需要支付赔偿金和接受罚款。政府作为委托 人，对企业安全生产状况进行监督的概率为p ，p 的大小反映了政府监督成本的大小。 其中，“激励金”也是委托人达到监督目的的一种手段，即监督成本越大，需要支付 首都经济贸易大学硕士学位论文 企业安全经济行为决策研究 企业的“激励金”相对较多，反之亦然。作者得出结论：安全监察都是在信息不对称 的条件下进行的，要想达到监察的目的，消除安全的隐患，就必须改善信息不对称条 件下的成本问题，使这个成本变成企业利润的一部分，同时使企业管理者承担对称的 风险，提出一些改善企业安全状况、提高企业安全水平的建议与措施。该模型是政府 与企业两方的静态博弈，通过求解一阶偏导分析企业赔偿金的大小和政府的监督成本 核算。由于大部分为定性分析。所以较为简单，在考虑监督成本方面应更明确一些， 可操作性不强。 我国煤矿生产安全监管的博弈分析u0 1 一文，针对我国煤矿生产安全事故的特 点和煤矿安全生产监管体制的特征，构建了一个由中央政府、地方政府和煤矿三方搏 弈的理论模型。在垂直的煤矿安全监管体制下，监管以中央政府的利益为出发点，监 管成本由中央政府承担，而煤矿所在地政府往往是煤矿生产的更直接受益者。当地方 政府能从煤矿获得利益时，地方政府有动力为煤矿安全措施执行不力提供庇护，从而 加大了监管机构的监管成本。当检查的成本足够高时，国家检查所付出的成本大于国 家从煤矿生产中所获收益、罚款所得及发生煤矿事故时国家所受损失之和时，则煤矿 安全监察机构将放松检查，煤矿也不会置备合格的安全设施。检查的成本决定了监管 的效用水平，但是文中并未定量给出检查成本的度量数值。 综上所述，已有学者试图运用博弈论的模型对安全监察进行研究，但是，激励的 内容涉及很少，而且对于监察的实施和监督成本的度量还需要进一步探讨。 我国企业搞安全生产多数迫于政治和舆论的压力，被动成分大大多于主动因素， 解决的方法也有一些，比如将经济激励加入安全生产投入中，促使企业有积极性进行 安全生产。虽然有三代经济激励的形式，但遗憾的是，这些激励大多在事故发生后彳 生效，不能起到预防的效果，因此还是无法从根本上减少事故的发生，仍会造成一定 的经济损失。如何能将经济激励的原理应用于事故发生前，是值得进一步探讨的课题。 1 3 结构安排及创新之处 本论文，从研究企业安全经济投资行为盼决策过程这一角度展开讨论，从多方面 分析影响企业投资决策的因素。具体通过企业内部安全经济投入分析、企业与员工的 博弈模型分析以及企业间博弈模型的分析，得出大多数企业都选择不进行安全经济投 资的结论。针对这样的现象，结合一个具体的博弈模型，试图探讨将经济激励理论作 用于事故发生前，从而设计出一种新的政府制度设计理论模型。 本文首次尝试对企业安全生产的不投资行为进行系统、全面的理论阐释，同时， 运用博弈论的原理揭示企业投资决策的本质。最后，设计出一种使企业积极进行安全 生产和自觉投资的经济理论制度模型，为政府政策的制定提供科学的理论依据。 首都经济贸易大学硕士学位论丈 企业安全经济行为决囊研究静 2 基础理论与方法概述 2 1 安全经济基本理论 2 1 1 术语及概念 安全经济学是安全科学学科体系中的一门三级学科。它属于安全科学体系中的社 会学科门类。为了便于深入地探讨和理解问题，首先有必要确立这门学科的一些基本 术语概念。 2 1 1 1 经济学基本术语 ( 1 ) 经济指物质生产与再生产的活动。是一门研究稀缺资源如何有效配置的 学科。经济通常用实物、人员劳动时间、货币来进行计量。 ( 2 ) 效率指生产要素的投入与产品的质量和数量之比，即劳动消耗与成果之 比。提高效率的目的是以一定的投入取得最大的产出，或以较小的投入取得定的产 出。效率的计算式通常为 效率= 产出量投入量】o o 可看出，效率反映了劳动或活动的投入收益率。 ( 3 ) 经济效率经济效率是指经济系统输出的经济能量和经济物质与输入的经 济能量和经济物质之比较。经济效率的计量一般是以实物、劳动时间和货币为计量单 位。 ( 4 ) 效益通常是指经济效益，它泛指事物对社会产生的效果及利益。效益反 映“投入产出”的关系，即“产出量”大于“投入量”所带来的效果或利益。效益的 一般计算式为 效益= ( 产出量一投入量) 产出量x1 0 0 ( 5 ) 效果指劳动或活动实际产出与期望( 或应有) 产出的比较，它反映实际 效果相对计划目标的实现程度。效果的计算式为 效果= 实际产出量应有产出量1 0 0 ( 6 ) 价值是指事物的用途或积极作用。价值与效益有密切的联系，从经济学 的角度，效益是价值的实现，或价值的外在表现。“价”指物质生产中的商品交换和 商业活动；“值”是相当的意思，是说人们在交换时要求双方所得相等，公平交易。 从这一目的出发，经济学的应用领域提出了按价值原则进行生产活动的理论和方法， 称为“价值工程( 理论和方法) ”。由此提出价值计算公式为 价值；功能成本= f c 在此，价值反映了单位成本所实现的功能。 ( 7 ) 经济学是研究生产、消耗以及完成生产、消费、交换与分配的形式和条 件的科学。经济学包括理论经济学和应用经济学两大范畴。安全经济学显然属于应用 经济学领域。 首都经济贸易大学硕士学位论支 “企业安全经济行为决簸研究 2 1 1 2 安全专业术语 ( 1 ) 安全是指免受不可接受的风险的伤害。不可接受( 承受) 风险的发生， 通常会带来人员伤害或物的损失，因而，避免此类事件发生的过程和结果可称为安全。 ( 2 ) 安全成本是指实现安全所消耗的人力、物力和财力的总和。它是衡量安 全活动消耗的重要尺度。安全成本包括实现某一安全功能所支付的直接和间接的费 用。 ( 3 ) 安全投资安全活动是以一定的人力、物力、财力为前提的。对安全活动 所做出的一切人力、物力和财力的投入总和，称为安全投资，其中也包括事故损失的 投入。通常意义上投资是商品经济产物，是以交换、增值取得一定经济效益为目的的。 从事故损失投入的角度考虑，增加系统安全性的主动投入就会减少事故损失的被动投 入，同时，系统安全性的提高会带来更大的经济效益。安全活动对经济增长和经济发 展有一定的作用，因而应把安全活动看成为是一种具有生产意义的活动。引入安全投 资的概念，对安全效益的评价和安全经济决策有着重要实用意义。 ( 4 ) 安全收益( 产出) 安全收益具有广泛的意义，它等同于安全的产出。安 全的实现不但能减少或避免伤亡和损失，而且能通过维护和保护生产力，实现促进经 济生产增值的功能。由于安全收益具有潜伏性、间接性、延时性、迟效性等特点，因 此研究安全收益是安全经济学的重要课题之一。 ( 5 ) 安全效益根据经济效益的概念，可建立安全效益的概念，即安全效益是 安全收益与安全投入的比较。它反映安全产出与安全投入的关系，是安全经济决策所 依据的重要指标之一。 2 1 1 3 事故经济损失的基本概念 ( 1 ) 事故可能造成人员伤害和( 或) 经济损失的，非计划性的意外事件。这 一定义的内容包括：事故涉及的范围很广，不论是生产中的还是生活中的；事故的后 果是导致人员伤害和( 或) 经济上的损失；事故是一种非计划性的事件。 ( 2 ) 事故损失指意外事件造成的生命与健康的丧失、物质或财产的损坏、时 间的损失、环境的破坏。 ( 3 ) 事故直接经济损失指由事故造成的当时的、直接相联系的、能用货币直 接估价的损失。如事故导致的资源、设备、材料、产品等物质或财产的损失。 ( 4 ) 事故间接经济损失指与事故间接相联系的、能用货币估价的损失。如事 故导致的处理费用、赔偿费、罚款、劳动时间损失、停工或停产损失等事故非当时的 问接经济损失。 ( 5 ) 事故直接非经济损失指由事故所造成的当时的、直接相联系的、不能用 货币直接定价的损失。如事故导致的人的生命与健康的丧失、环境的毁坏等无直接价 值( 只能间接定价) 的损失。 ( 6 ) 事故间接非经济损失指与事故间接相联系的、不能用货币直接定价的损 失。如事故导致的工效影响、声誉损失、社会安定影响等。 ( 7 ) 事故直接损失指与事故直接相联系的、能用货币直接或间接定价的损失。 包括事故直接经济损失和事故直接非经济损失。 r 首都经济贸易大学硕士学位论文 企业安全经洚行为决策研究 ( 8 ) 事故间接损失指与事故间接相联系的、能用货币直接或问接定价的损失。 包括事故间接经济损失和事故间接非经济损失。 2 1 2 安全投资概述 2 1 2 1 安全投资的概念 在一般情况下，投资是指将资本( 人力、物力、财力) 投入企业的经营活动中以 便获取利润的行为，获取利润是投资的目的。因此对于一般的投资来说，其经济性评 价是以资本的投入和利润的产出之间的对比关系来进行的。安全项目投资则是将资本 用于改善作业条件、安全素质等方面，其目的是减少人员伤害、财务损失、资源破坏 等等，即提高安全性。对安全项目投资进行经济性评价，不像对一般的投资进行经济 性评价那样直观，必须将安全性的改善程度转换成相应的以货币形式表示的价值量以 后，才可能在用于安全的资本投入与“产出”之间建立对比关系，从而实现经济性评 价。但是，由于安全投资自身的特点决定了，对安全投资的定量评价是有一定难度的。 为了分析企业内部对于安全投资的决策问题，本论文采取定性分析方法，以得出一般 性结论。 2 1 2 2 安全项目投资所产生的经济效果问题 经济效果就是经济活动中投入同收益之间的对比。这种“对比”既可以指“比例”， 也可以指“差值”。即经济效果可以用收益与投入的比例和差值两种形式来描述。我 们还常常使用经济效益这个词，它与经济效果的区别是：经济效益一般指收益大于投 入的经济效果，即取得经济收益的经济效果。而在安全管理领域中，我们也常常用“经 济效益”这个词来代替“经济效果”。由于经济效果用收益与投入的差值表示时，可 正可负，因此有时也使用“负效益”和“正效益”这样的词。但最好还是使用“负效 果”和“正效果”更确切。 很多企业生产管理人员，甚至包括一部分安全管理人员，一直抱有在安全项目上 投资永远只能产生“负效果”的观点。他们认为在安全上是只花钱，无收益。举例来 说，一台机器不安装防护装置时，每天可加工1 0 0 个工件，若投入一笔费用安装防护 装置，每天的加工额仍然是1 0 0 件，从生产的产品数量上来看，用于安全防护装置的 费用没有产生经济效益，这笔费用属于安全投入，费用增加了，收益却没有什么变化， 因此这笔增加的投入产生了“负效果”。这种观点的错误所在就是只看见了表面的l f 常生产过程，忽视了由不安全因素所带来的使正常生产过程受到干扰或破坏，从而使 安全投入大大增加的“可能性”。正是这种可能性产生了安全投资所具有的经济效果。 事故一旦发生了，必然会带来一定的经济损失。如果绝对不会发生事故，则也不会有 由于事故而造成的经济损失，显然在这种情况下进行安全投资是没有必要的，投入了 也只能产生“负效果”。但是绝对不会发生事故的情况是不存在的，任何生产过程或 多或少存在着各种危险状态，事故没有发生并不意味着事故不会发生。安全项目投资 的目的正是为了在事故发生之前使事故发生的可能性降低，从而减少由于事故的发生 而造成的经济损失。 这样，在安全投资经济效果的分析中，所谓的安全收益就应该是安全投资后由于 9 首都经济贸易大学硕士学位论文 企业安全经济行为央囊研究 生产系统安全性提高，使事故发生的可能性降低而减少的经济损失；这时的安全投入 应该包括两个部分：一个是在安全上的投资，另一个是当系统的安全性提高后，较低 水平的事故发生率所造成的经济损失。本文中将这二者统称为“安全经济投入”，前 一个可称为“主动投入”，后者亦可称为“被动投入”。根据前面提到的经济效果的概 念，安全投资的经济效果可以表述成系统安全性投入的经济价值与相应减少的事故经 济损失价值之间的对比。 2 1 3 企业内部安全投资理论模型 2 1 3 1 安全投资与安全性损失之间的关系 一般地说，对于系统的安全投资越多，系统的安全性越好，则由于事故所造成的 损失越少。安全投资、事故损失和系统安全性之间的关系见图4 。图中，横轴( s 轴) 表示系统的安全性；纵轴( f 轴) 表示各种费用。聂( s ) 为安全性投资费用函数，即 “主动投入”部分。它随s 增大而增加，即系统的安全性越高，达到这种高安全性所 需的安全投资数额越大，不同的安全性对应不同的安全等级。t l ( s ) 为事故损失费用 函数，即“被动投入”部分。它随s 增大而减小，即系统安全性越高，事故发生率越 低，承受的经济损失越小；当系统的安全性无限提高时，事故发生率趋向于零，则事 故损失也趋向于零。在对系统进行某种安全投资之前( 即当“主动投入”为零时) ， 系统具有初始的安全性岛，这时事故具有最大的损失值疋( s o ) 。五( s ) 是生产率提 高函数。它代表由于系统安全性增大使劳动生产率提高所获得的价值。它也随s 的增 大而增加，但是它的增加是有限的，其极限值就是在s 趋于无穷大( 绝对安全) 情况 下的生产率与岛时的生产率之差值，用凡表示。 我们可以把f 3 五( s ) 看作是由于系统没有达到绝对的安全性而造成的生产率损 失。这个损失与事故损失迭加起来形成总的由于安全性不好所造成的损失，本文中将 其称为安全性损失，用五( s ) 函数表示。 1 0 首都经济贸易大学硕士学位论文 企业安全经济行为决蓑研究 品s ， 2 1 3 2 安全投资的总费用 g s | s 安全等级 图4 安全项目投资理论模型 安全性投资费用和安全性损失费用之和为企业进行安全投资的总费用，两者迭加 后用厂( s ) 函数表示。安全性损失费用是安全性投资费用的减函数；对于不同的安全 等级，安全性投资费用和安全性损失费用的大小及相差的程度不同。这就是图4 所示 安全项目投姿理论模型的含义。点m 相当于最小费用，点a 和b 代表安全性投瓷费 用和安全性损失费用的两种结合，这两种结合的总费用相同( a = b ) ，但安全等级( s r 和) 却很不相同。由图可以得出以下结论： 当总费用相同时，安全性投资费用大于安全性损失费用( 点b ) 的安全等级， 高于安全性投资费用小于安全性损失费用( 点a ) 的安全等级。由此获得的安全等级 的提高带来很多收益，特别是对人心的安定带来很大益处，这些益处具有长期或短期 的经济收益。总费用的最小值酗的存在表明：只要有安全性损失费用存在，安全性 投资费用的增加不会使总费用降到m 点之下。 安全等级大于p 时的安全性投资，单从图上看，总费用将增加。但是，由于促 进了生产能力和提高了劳动生产率而加大了生产效益，使增加了的总费用得到补偿。 因此，不一定会使总的效益减少。 实践充分证明了安全与生产效益之间是统一的而不是对立的关系。在英国，“那 些运行良好、安全健康水平高的用人单位常常是( 在效益方面) 最成功的，无论其规 模和行业”。在“美国工业部门，每支出l 美元用于安全措旋，可带来百分之几百的 利润”。在法国。1 9 8 7 年进行的一次测试表明，那些在安全方面投资最多的企业也是 生产赢利最多的企业。在我国，突出的例证是防止硅肺的防尘投资的经济效果。卫生 部提供了如下数据：冶金工业系统1 6 个耐火企业防尘工程的投资占其取得的直接经 首都经济贸易大学硕士学位论丈 企业安全经济行为决策研究 济效益的2 4 7 ；北京矿物局房山煤矿1 9 7 51 9 8 5 年共1 1 年间可避免硅肺的粉尘治 理投资额相当于同期因硅肺造成的直接经济损失的l 8 ，间接经济损失的1 4 3 ：汀西 主要钨矿2 0 世纪6 0 年代初开始的2 6 年中的防尘投资占其取得的总经济效益的3 9 ； 浙江东j x l 萤石公司为防止硅肺的防尘投资是原来投资而招致的费用的2 9 。 图4 所示的安全投资理论模型的应用条件是：安全性投资费用曲线i ，i ( s ) 包含 了全部真实的安全性投资费用，安全性损失费用曲线五( s ) 包括了全部真实的直接 和间接的安全性损失费用。此时，图中的曲线才真正反映了安全投资的特点，因此称 其为理论模型，否则就会使模型受到扭曲，不能反映企业安全管理控制的真实情况， 企业不能用以评价自身的安全水平并寻求符合自身情况的最小值m 。 2 1 3 3 理论模型的现实意义 从以上的分析可以看出，在安全上不进行投资以及投资过多，经济效果均不佳。 因此需要有适当的安全投资，以保证取得较好的经济效果。 值得提出的是：安全投资与一般的经营性投资不同，它不能以单纯追求最大的经 济效果为目标，而是应该在适当照顾经济效果的基础上尽量实现系统的安全性最优。 这主要是因为：在一定安全投资数量范围内，经济效果最好的决策与使系统安全性达 到最优的决策很可能不一致。例如，有十万元的资金可用于系统安全设施，如果只花 其中五万元，可使某种工伤事故率下降3 人次，而十万元全部花掉，可使这种工伤事 故率下降4 人次。从经济效果考虑，可能只花五万元比花十万元要好，但从系统安全 性考虑，事故率越低越好，所以应该将十万元全部用掉。当安全投资数额已确定时， 一般以达到系统安全性最佳为决策目标；而当安全投资数额未定( 需要决策确定) 时， 则要综合考虑经济性指标和安全性指标，即所谓的经济效果与社会效果要相统一。 2 2 安全与风险基本原理 2 2 1 基本概念 2 2 1 1 风险的定义及定量表达 特定危害性事件发生的可能性与后果的结合就称为风险。风险可认为是潜在的伤 害，可能致伤、致命、中毒、设备或财产等损害。风险具有两个特性，即可能性和严 重性，如果其中任一个不存在，则认为这种风险不存在。如电击风险，如果能保证在 有电击可能性的地方，不许人员进入，就可认为这个风险是不存在的。 风险性可按其严重程度进行分类，因而对系统的风险性应进行风险评价。 作为人们从事生产或社会活动时可能发生损失的定量描述，风险胄用在一定时期 风险事故发生的概率尸和风险事故发生损失程度三的乘积表示。 r = p l r = f ( p 工) 风险事故发生的损失程度可用损失金额或伤亡人数表示。风险的突出特点是有量 1 2 首都经济贸易大学硕士学位论文 企业安全经济行为决策研究 的概念。对风险的评估既要看其发生的概率，更要看其损失程度，尤其注重经济方面 的数量分析。并应用费用效益分析进行核算。 研究风险有两种方法： 成本效益分析法，即为减少风险需付出的成本与取得效果之间的关系，以求得 在减少风险与付出代价问相互协调和平衡。 风险效益分析法，即多大的风险对应于多大的效益，以求得效益大大增加的情 况下，去承担大的风险。 2 2 1 2 风险的组成要素 ( 1 ) 风险因素是指能增加或产生损失频率和损失程度的条件，它是事故发生 的潜在原因，是造成损失的内在原因或外在原因。风险因素可分为物质风险因素和人 为风险因素。 ( 2 ) 风险事故风险事故是指造成生命财产损失的偶发事件。 ( 3 ) 损失是指非故意的、非计划的和非预期的经济价值的减少。 风险的存在是客观的、确定的，而风险事故的发生是不确定的。 2 。2 ，2 安全风险学的研究内容 2 2 2 1 风险识别 风险识别是指对尚未发生的、潜在的以及客观存在的各种风险进行系统的、连续 的识别和归类，并分析风险事故的原因。 风险识别主要有两方面的内容：一是感知风险，即通过调查、了解，识别风险的 存在，如是否存在财产损失、人身伤害等方面的风险；二是分析风险即通过归类， 掌握风险发生产生的原因和条件，以及风险所具有的性质。 风险识别的途径有两个： 借助企业的外部力量，利用外界的风险信息、资料识别风险。 依靠企业自身力量，根据企业特性识别风险。 通常采用的方法有表格和问卷识别法、风险列举法、故障类型及影响分析 ( f m e a ) 、风险因素预先分析法( p h a ) 、安全检查表( s c l ) 、危险及可操作性分析 ( h a z o p ) 、事件树分析法( e 1 a ) 、