（世界经济专业论文）中国东盟自由贸易区优惠原产地规则贸易影响的实证研究.pdf

西南交通大学硕士研究生学位论文第l 页 摘要 自由贸易区优惠原产地规则是自由贸易区成员为确定商品是否有资格享受协定中约 定的优惠待遇而实施的规定，主要用于防止贸易偏移，保护自由贸易区成员国的利益。中 国一东盟自由贸易区优惠原产地规则是我国最早实施的优惠原产地规则，对能否顺利实现 中国一东盟自由贸易区的建立目标有着重要的影响。 目前，国内外关于c a 兀a 优惠原产地规则的研究主要为总结其特点、评析其存在的 问题及采用何种方法进行改善等，针对其贸易影响进行研究的文献较少，且多停留在理论 论证层面，缺少定量的实证考察。c a f r a 优惠原产地规则的应用是否影响了中国的进出 口贸易? 如果有，这种影响是积极的，还是消极的? 影响程度究竟有多大? 这些问题都有 待解答。因此，本文试图运用“单国模式”的引力模型来检验2 0 0 5 年至2 0 0 7 年问，中国 与主要贸易伙伴国和东盟国家之间的贸易流量及其决定因素，重点考察c a f t a 优惠原产 地规则对我图进出口贸易的影响。 出口模型的检验结果表明：经济总量、距离和c a f t a 优惠原产地规则是影响我国出 口贸易流量的主要因素，而加入贸易集团对出口贸易流量的影响不太显著。其中，经济总 量与出口贸易流量j 下面相关，是影响我国出口贸易最重要的因素。c a f r a 优惠原产地规 则的应用对中国出口贸易的负面影响显著，2 0 0 5 至2 0 0 7 年i 日j ，优惠原产地舰则的实施使 得中国的出口贸易分别减少了6 1 6 5 、5 5 2 7 和5 0 6 8 。但其同时也扩大了中国一东 盟白贸区对中国出口贸易的促进作用，优惠原产地规则的应用使得c a 删中国出口贸 易的促进作用分别扩大了1 9 7 2 、2 0 9 2 及1 8 5 3 。与自由贸易时相比，c a f t a 优惠 原产地规则的应用使中国的出口贸易分别减少了3 4 9 9 、2 8 4 署1 2 7 1 2 。 进口模型的检验结果发现：进口模型的各变量系数符号与出口模型一致，但加入贸易 集团是影响中国进口贸易的最重要的因素。加入贸易集团能产生贸易创造效应，增加双 边贸易流量。2 0 0 5 至2 0 0 7 年问，优惠原产地规则的实施使中国的进口贸易分别减少 1 3 1 6 2 、2 8 4 和1 1 6 3 ，但同时也使c a f l a 对中国进口贸易的促进作用分别扩大了 3 6 3 4 、9 4 2 及5 1 3 。较之自由贸易时，c a f t a 优惠原产地规则的应用使中国的进 口贸易分别减少了6 9 8 9 、1 7 3 5 和6 1 8 。 总之，中国一东盟自由贸易区优惠原产地规则的应用会减少我圜的进出口贸易， 但同时也会促进中国一东盟自由贸易区成员国问的相互贸易，扩大自贸区对我国进出口 贸易的促进作用。虽然2 0 0 5 年至2 0 0 7 年间，c a f r a 优惠原产地规则的应用对我困进出口 西南交通大学硕士研究生学位论文第l i 页 贸易总体上是消极影响，但减量作用越来越小，这说明随着自贸区大幅度实行零关税， c a f t a 优惠原产地规则的应用对我国进出口贸易总体上可能会出现不减反增的状况， 这有待未来进一步的实证检验。 关键词：中国东盟自由贸易区；优惠原产地规则；引力模型；贸易影响 西南交通大学硕士研究生学位论文第1 if 页 a b s tr a c t t h ep r e f e r e n t i a lr u l e so fo r i g i na r ev e r yi m p o r t a n tt r a d ea r r a n g e m e n t si nf r e et r a d e a g r e e m e n t s i t sm a i n l yu s e dt op r e v e n tt r a d ed e f l e c t i o na n dp r o t e c tt h ei n t e r e s t so fm e m b e r s w i t h i nt h er e g i o n t h ec a f t a p r e f e r e n t i a lr u l e so fo r i g i na r et h ef i r s tp r e f e r e n t i a lr u l e so f o r i g i nc h i n ai m p l e m e n t e d ，w h i c hh a v eas i g n i f i c a n ti m p a c to nt h es m o o t hr e a l i z a t i o no f f t a st a r g e t a tp r e s e n t ，m o s ts t u d i e so nt h ec a f t a p r e f e r e n t i a lr u l e so fo r i g i nw e r et os u m m a r i z ea n d a s s e s si t sc h a r a c t e r i s t i c s ，p r o b l e m sa n ds oo n l i t t l el i t e r a t u r ew h i c hf o c u s e so ni t si m p a c to n t r a d ec a na s s e s sm o r et h a na c a d e m i ca r g u m e n tl e v e l t h eq u a n t i t a t i v ee m p i r i c a ls t u d yi sv e r y l a c k w h e t h e rt h ec a f t a p r e f e r e n t i a lr u l e so fo r i g i nc a na f f e c tt h et r a d e ? 1 fs o t h i si m p a c t p o s i t i v e o rn e g a t i v e ? h o wm u c hi t i m p a c t s ? t h e s ei s s u e sh a v ey e tt o b ea n s w e r e d t h e r e f o r e ，t h i sa r t i c l ea t t e m p t st o t e s tt h et r a d ef l o w sa n di t sd e t e r m i n a n t sb e t w e e nc h i n a a n di t sm a j o rt r a d i n gp a r t n e r sf r o m2 0 0 5t o2 0 0 7b yt h eu s eo f ”s i n g l e - c o u n t r ym o d e l ” g r a v i t ym o d e l ，a n df o c u so nt h ep r e f e r e n t i a lr u l e so fo r i g i n si m p a c to nt h et r a d ef l o w s t h ea n a l y s i sr e s u l t so ft h ee x p o r tm o d e ls h o wt h a t ：e c o n o m i cv o l u m e ，d i s t a n c e ，a n d c a f t a p r e f e r e n t i a lr u l e so fo r i g i na r et h em a j o rf a c t o r sa f f e c t i n gc h i n a se x p o r t s ，w h i l et h e i m p a c to fj o i n i n gt r a d eg r o u po nc h i n a se x p o r t si sn o ts i g n i f i c a n t t h i ss h o w st h a tt h el e v e l o fc o u n t r i e s e c o n o m i cd e v e l o p m e n td e c i d e sh o wm u c he x p o r t si tc a na b s o r b s d i s t a n c e b e t w e e nc o u n t r i e sr e m a i n sa no b s t a c l et oc h i n a se x p o r t s t h ec a f t a p r e f e r e n t i a lr u l e so f o r i g i nh a sav e r ys i g n i f i c a n te f f e c to nc h i n a se x p o r t s ，w h i c hi n d i c a t e sc a f t ap r e f e r e n t i a l r u l e so fo r i g i np l a y si t sr o l eo ft r a d ep r o t e c t i o nr i g h t f u l l y f r o m2 0 0 5t o2 0 0 7 ，t h e p r e f e r e n t i a lr u l e so fo r i g i nh a sc a u s e dc h i n a se x p o r t sd e c r e a s e db y6 1 6 5 ，5 5 2 7 a n d 5 0 6 8 r e s p e c t i v e l y , b u ta l s oe x p a n d e dt h ee f f e c t so fc a f t a st r a d ep r o m o t i o n t h e i m p l e m e n t a t i o no ft h ep r e f e r e n t i a lr u l e so fo r i g i nm a d ec h i n a se x p o r t se x p a n d e d1 9 7 2 ， 2 0 9 2 a n d18 5 3 r e s p e c t i v e l y w h e nc o m p a r e dt of r e et r a d e ，t h ea p p l i c a t i o no fc a f t a p r e f e r e n t i a lr u l e so fo r i g i nd e c r e a s e dc h i n a se x p o r tt r a d eb y3 4 9 9 2 8 4 a n d2 7 12 t h e i m p o r tm o d e l sa n a l y s i sr e s u l t ss h o wt h a tj o i n i n gt r a d eg r o u ph a st h em o s ti m p o r t a n t e f f e c to nc h i n a si m p o r t j o i n i n gt h et r a d eg r o u pc a np r o d u c et r a d ec r e a t i o ne f f e c ta n d i n c r e a s eb i l a t e r a lt r a d ef l o w s t h ei m p l e m e n t a t i o no fc a f t a p r e f e r e n t i a lr u l e so fo r i g i nh a d s i g n i f i c a n t l yr e d u c e dc h i n a si m p o r ta n de x p o r tt r a d ef l o w s f r o m2 0 0 5t o2 0 0 7 ，t h e i m p l e m e n t a t i o no fc a f t ap r e f e r e n t i a lr u l e so fo r i g i nh a sd e c r e a s e dc h i n a si m p o r t sb y 1 3 1 6 2 ，2 8 4 a n d11 6 3 ，b u ta l s oe x p a n d e dt h ee f f c c t so fc a f t a st r a d ep r o m o t i o n t h ei m p l e m e n t a t i o no ft h ep r e f e r e n t i a lr u l e so fo r i g i nm a d ec h i n a si m p o r t se x p a n d e d 西南交通大学硕士研究生学位论文第1 v 页 3 6 3 4 ，9 4 2 a n d5 1 3 r e s p e c t i v e l y w h e nc o m p a r e dt of r e et r a d e ，t h ea p p l i c a t i o no f c a f t a p r e f e r e n t i a lr u l e so fo r i g i nd e c r e a s e dc h i n a si m p o r tt r a d eb y6 9 8 9 ，1 7 3 5 a n d 6 1 8 i ns h o r t ，c a f t ap r e f e r e n t i a lr u l e so fo r i g i nw i l lr e d u c ec h i n a si m p o r ta n de x p o r tt r a d e ， b u tw i l la l s op r o m o t et h em u t u a lt r a d eb e t w e e nm e m b e r so fc h i n a a s e a nf r e et r a d ea r e a a l t h o u g hf r o m2 0 0 5t o2 0 0 7 ，t h ee f f e c to ft h ep r e f e r e n t i a lr u l e so fo r i g i n sa p p l i c a t i o ni s n e g a t i v e ，b u ti t sr e d u c t i o nd e c r e a s e d ，w h i c hi n d i c a t e dt h a tw i t ht h ef r e et r a d ea r e ab e g i nt o s t a r tz e r ot a r i f f ss u b s t a n t i a l l y , i tw i l li n c r e a s er a t h e rt h a nd e c r e a s ec h i n a si m p o r ta n de x p o r t t r a d e ，a n dt h i sn e e dt ob ef u r t h e re m p i r i c a lt e s t e d k e yw o r d s ：c h i n a a s e a nf r e e t r a d e a r e a ( c a f t a ) ；r u l e so f o r i g i n ；g r a v i t ym o d e l ； t r a d ee f f e c t s 西南交通大学 学位论文版权使用授权书 本学位论文作者完全了解学校有关保留、使用学位论文的规定，同意学校保留并向国 家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版，允许论文被查阅和借阅。本人授权西南交 通大学可以将本论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索，可以采用影印、缩印或 扫描等复印手段保存和汇编本学位论文。 本学位论文属于 1 保密口，在年解密后适用本授权书； 2 不保密使用本授权书。 糊姗毓p ；涉指剥撇：矽 日期： 渺侈 日期： 沙f o ! j f 弓 西南交通大学硕士学位论文主要工作( 贡献) 声明 本人在学位论文的主要工作或贡献如下： l 、针对c a f t a 优惠原产地规则的贸易影响进行定量研究与分析：目前，国内关于 c a f t a 优惠原产地规则贸易影响的研究多停留在理论论证层面，缺少进一步的定量研究 与分析。基于此，本文结合2 0 0 5 年至2 0 0 7 年，中国与主要贸易伙伴国之间的经济数据， 试图运用“单国模式”引力模型来实证考察c a f t a 优惠原产地规则对我国进出口贸易的 影响。从事后计量分析的角度来研究，既有助于我们直观地理解该政策安排在c a f t a 建 立中的作用，也为中国j 下在积极洽谈的其他自由贸易区优惠原产地规则的制定提供了参 考。 2 、大部分引力模型研究均采用“多国模式”，但考虑到本文主要是考察中国一东盟自 由贸易区优惠原产地规则对中国贸易的影响，主要是从一国的角度来分析的，因此，本文 在模型构建上采用了“单国模式 。通过对未引入c a f t a 优惠原产地规则虚拟变量和加入 该虚拟变量这样两组“单国模式 的引力模型进行实证检验，来对比分析c a f t a 优惠原 产地规则实施日订后的贸易变化，从而实证考察c a f t a 优惠原产地规则的应用对中国进出 口贸易的影响。此外，模型分析了c a f t a 优惠原产地规则对中国进出口贸易在2 0 0 5 - - 2 0 0 7 连续三年f h j 的动态变化情况。 本人郑重声明：所呈交的学位论文，是在导师指导下独立进行研究1 ：作所得的成 果。除文中已经注明引用的内容外，本论文不包含任何其他个人或集体已经发表或撰 写过的研究成果。对本文的研究做出贡献的个人和集体，均已在文中作了明确的说明。 本人完全意识到本声明的法律结果由本人承担。 一繇芦； 同期：蛳口r 73 西南交通大学硕士研究生学位论文第1 页 第1 章导论 1 1 选题背景与研究意义 2 0 世纪9 0 年代以来，全球自由贸易区( f r e e t r a d e a r e a ，以下简称兀a ) 迅速发展。各国 纷纷签订自由贸易协定，试图以区域内贸易自由化为路径，获得本国经济的快速发展。自 由贸易区的建立，降低了区域内成员国l 、u j 的相互关税，削减了各种非关税壁垒，从而促进 了区域内贸易迅速发展。自由贸易区优惠原产地规则( p r e f e r e n t i a lr u l e so f o r i g i n ，p r o s ) 是自由贸易区成员为确定商品是否有资格享受协定中约定的优惠待遇而实施的规定。如果 没有优惠原产地规则，则非成员国的商品可以借由对外关税最低的成员国为跳板，或将非 原产商品简单加工后，加贴成员国标签等方式进入自由贸易区，从而享受成员国问的优惠 待遇。为了防止非成员国产品的这种搭便车的行为，自由贸易区成员国必须实施优惠原产 地规则来保障成员国的利益。因此，研究和探析自由贸易协定中的优惠原产地规则问题， 有助于推进自由贸易区建立目标的实现。 中国一东盟自由贸易区( c h i n a a s e a nf r e et r a d e a r e a ，c a 兀f 气) 是目自l 为止我国缔 结的最为成熟和完善、影响最大的自由贸易区。它的协议互惠内容涵盖了货物贸易、服务 贸易、投资和经济合作等多方面，将对中国、亚洲乃至整个世界经济产生重要的影响。优 惠原产地规则作为中国一东盟自由贸易区的重要配套措施，将对c a f r a 的建立目标能否 顺利实现产生重要影响。因此，对c a f t a 优惠原产地规则进行研究是非常必要的。 国内目前关于c a n 优惠原产地规则的研究文献非常丰富，但大部分文献都停留于 总结、评析国外已有研究及相关问题的理论分析层面，缺乏定量的实证考察。国外虽然已 有很多关于自由贸易区优惠原产地规则的研究，但关于c a f t a 优惠原产地规则研究的文 章较少，且多为报道性质。因此，c a f t a i 尤惠原产地规则是否会影响中国的进出口贸易? 如果会，这种影响是积极的，还是消极的? 影响程度究竟有多大? 这些问题都有待解答。 而且，这也将对正在谈判或建设中的中国一冰岛自由贸易区、中国一澳大利亚自由贸易区 等具有积极的借鉴意义。基于以上原因，本文展开了对c a f t a 优惠原产地规则贸易影响 的实证研究与分析。 1 2 国内外研究现状 传统的国际贸易理论对自由贸易区和关税同盟建立后的贸易效应进行分析时，并没有 把优惠原产地规则作为一项重要的影响因素考虑进去。北荚自由贸易区建立前后，学术界 开始重视对优惠原产地规则的研究。下面分别就困外学者和国内学者的主要研究方法和结 西南交通大学硕士研究生学位论文第2 页 ii_i_ 论进行简单的介绍。 1 2 1 国外研究文献综述 国外学者研究优惠原产地规则的文献颇多，常用的分析思路有： 1 归纳和评析优惠原产地规则的内容、特点、适用的判定标准等。如e s t e v a d e o r d a l 和 s u o m i n e n ( 2 0 0 4 ) 概述了1 9 8 1 2 0 0 1 年间，全球已有的所有的优惠原产地规则的类型( 涵 盖了1 5 5 个国家、将近1 0 0 个优惠贸易安排) ，比较分析了欧洲、美洲、亚太、非洲及中东 地区优惠贸易安排中的p r o s 体制，是至今为止归纳和比较分析p r o s 最为全面的文献。概 括比较翔实的还有c h e o n g ( 2 0 0 6 ) 及m a n c h i n ( 2 0 0 7 ) 等。 2 将优惠原产地规则指数化，从量化的角度来比较分析各种优惠原产地规则的严格程 度。 e s t e v a d e o r d a l ( 2 0 0 0 ) 在评价n a f t a 优惠原产地胤则时，首创了用来衡量优惠原产地 规则严格程度的严格指数，简称e s t e v a d e o r d a l 指数。该指数将p r o s 判定标准的适用分为7 个层次，这7 个层次分别对应1 7 的数值，数字越大，越为严格。该指数建立在两个假定 基础上：第一，章( c h a p t e r ) 酐j 改变要严于税i i i ( h e a d i n g ) 的改变，税目的改变要严于子目 ( s u b h e a d i n g ) 的改变，子目的改变要严于项( i t e m ) 的改变；第二，除税目分类改变标准 ( c h a n g ei nt a r i f f c l a s s i f i c a t i o n ，c t c ) 外，辅用区域价值含量标准( r e g i o n a lv a l u ec o n t e n t s ， r v c ) 和加工工序( t e c h n i c a lp r o c e s s ，t p ) 标准，会进一步加强优惠原产地规则的严格性。 该指数只考虑至i h s 6 位码水平，适用于具体产品原产地规则的严格程度的分析。 e s t e v a d e o r d a l 矛l l s u o m i n e n ( 2 0 0 4 ) 对e s t e v a d e o r d a l ( 2 0 0 0 ) 的指数构造进行了三方 面的修j 下：一是如果加工工序标准或区域价值含量标准要求产品的原产成分必须高于 5 0 ，则严格指数值为5 ，否则为4 ；二是优惠原产地规则中含有例外条款的，若条款约 定对象是税目级商品，则指数值为1 ，若约定对象是章级商品，则指数值为2 ；三是若 判定标准中使用了完全获得标准，则指数值为7 。 生产力委员会( p r o d u c t i v i t yc o m m i s s i o n ，2 0 0 4 ) 在e s t e v a d e o r d a l ( 2 0 0 0 ) 的研究基 础上加入了对辅助标准和优惠原产地规则效应的考虑。该指数简称p c 指数，其假定优惠 原产地规则会影响生产商的决策，主要适用于评价原产地规则体系的严格程度。它通过主 要标准( 即a r c 、r v c 和t p 标准) 、辅助标准( 即累积条款、外包条款、微小含量、免 税条款和其他条款) 和其他方面( 如执行成本、规则的死板程度、确定性) 三个角度来综 合评价优惠原产地舰则的严格程度。在这套评价体系中，主要标准的比重为6 0 ( c t c 、 r v c 币n t p 各占2 0 ) 、辅助标准为2 5 ( 5 种条款各占5 ) 、其他方面为1 5 。该指数的 西南交通大学硕士研究生学位论文第3 页 数值变化为卜1 ，o 最不严格，l 最为严格。 通过运用p c 指数对a f r a 、a n d e a i l 、a u s f t a 、c e r 、e f t a 、m e r c o u s u r 、n a f r a 、 p a n e u r o 、s a f t a 、s p a r t e c a 、t a f t a 、美国一以色列、美国一智利、美国一新加 坡、美国一约旦、欧盟一波兰、欧盟一墨西哥、欧盟一埃及、智 乖) j - - m e r c o u s u r 、新 加坡新西兰自由贸易协定优惠原产地规则严格程度的计算和分析，生产力委员会( 2 0 0 4 ) 得出三个结论：第一，不同优惠原产地规则的严格程度有着明显的差异。其中，n a f t a 优惠原产地规则最为严格，指数值高达0 6 7 ，而s a f t a 最小，仅为0 2 2 ；第二，即使是 由同一个国家所签订的自由贸易协定，其优惠原产地规则的严格程度差异也很大。如 n a f f a 为0 6 7 ，而美国一新加坡f t a 仅为o 3 9 ；第三，发达经济国家( 如美国和欧盟) 的 优惠原产地规则普遍严于发展中经济国家( 如东盟) 。c h e o n g ( 2 0 0 6 ) 采用上述方法计算 了同本一新加坡、同本一墨西哥、韩国一智利和韩国一新加坡f t a 中优惠原产地规则的严 格程度。 e s t e v a d e() 以、 一墨西哥、智o 利r d a l 并韩l ls 国u o 、m i 美n e 国n 一2 智0 0 利4 、智p 利a n e c u a r c o m 自n a 由f 贸t a 易协s a 定d 为c 研j 究s e 对p a 象，e 运f t 用a e s t e v a d e o r d a l 指数对其化学、矿产品、塑料、农产品、纺织品等2 0 种具体产品原产地规 则的严格程度进行了计算，结果发现：不同部门原产地规则的严格程度差异很大，特 别是涉及到各国切身政治经济利益的部门，如纺织品和农产品部门的原产地规则严格 性往往很强，而非利益部门的严格性普遍不强。作者还通过对这2 0 个主要部门的严格 指数值取均值，计算了a l a d i 、a n z c e r t a 、a f t a 、b a n g k o k 、c a c m 、c a r i c o m 、 c a r i c o m d r 、c e f r a 、c o m e s a 、e e a 、e f t a 、e c o w a s 、f s r s 、g 3 、g c c 、j s e p a 、 l a l a 、p e 、m e r c o u s u r 、p a n e u r o 、s a d c 、s a f t a 、s p a r t e c a 、t a f t a 、n a f i a 、 墨西哥一尼加拉瓜、e f r a 一以色列、e f r a 一墨西哥、加拿大一以色列、加拿大一智利、 智利一韩国、美国一智利、智利- a c m 贸易协定的优惠原产地规则的严格程度，也得出 了不同优惠原产地规贝0 的严格程度差异很大，发达国家的p r o s 的严格性普遍高于发展中 国家的结论。 3 应用优惠原产地规则的严格指数来分析优惠原产地规则严格程度对不同产品部门 的关税自由化进程及优惠关税利用率的影响。 为考察p r o s 严格程度对关税自由化进程的影响，c a d o t ( 2 0 0 5 ) 构建了 匕= 厂( 尺。，匕，r ，m ”x ，) 的线性方程。其中，匕为优惠贸易安排下， i 国对_ 国关税 西南交通大学硕士研究生学位论文第4 页 1 1i i i m r i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i 自由化所需要的时间，r i 为优惠原产地规则的严格指数值，y 。为j 国对i 国关税自由 化所需要的时间，t 为f 国的初始关税优惠幅度，肘；为f 国从国进口占f 国总贸易的 比例，岩i 为f 国对f 国出口占i 国总贸易的比例。c a d o t 发现，k 与r 显性正相关，即 优惠原产地规则越为严格，关税自由化所需时间越长，关税自由化进程越慢的部门往往 是成员国的敏感产品部门。 c a d o t ( 2 0 0 5 ) 还就优惠关税利用率与严格指数的关系构建了一个线性方程，即 “，= a + 酊，+ + 罗七d x + ，。其中，为具体产品的关税水平，“，、一、r 分别代 表该关税水平上优惠关税的利用率、关税的优惠程度和p r o s 严格指数，d r 为一系列 虚拟变量。通过对n a f t a 不同产品部门的实证考察，c a d o t 得出了p r o s 越严格，优惠关 税利用率越低的结论。严格的优惠原产地规则减少了出口商对优惠关税的使用次数，即出 口商实际享受到的关税优惠会远低于优惠贸易安排中所承诺的水平。e s t e v a d e o r d a l 和 m i l l e r ( 2 0 0 2 ) i i 正明，由于美国和加拿大采用的n a f t a 优惠原产地规则要比以两国以前签订 的优惠贸易安排中的优惠原产地规则更严格，两囤同类产品的优惠关税使用率足足降低了 1 0 。c a d o t ( 2 0 0 2 ) 的研究也表明，北美自由贸易区进口产品的优惠关税使用率仅为6 4 。 有些美国和加拿大的出口商甚至表示，他们宁可多支付关税，也不愿意为了获得关税减免 而去满足优惠原产地规则的各种要求。 4 分析优惠原产地规则可能引起的成本增加问题，并提出降低成本的相应办法。 实施优惠原产地规则可能会引起执行成本和生产成本的增加。为了证明产品符合优惠 原产地规则的规定，出口商需要支付一系列的程序费用，主要包括按照原产地规则要求缴 纳的各类文件费用和成员国海关审查、证明产品是“原产”的成本，这部分成本被称为执 行成本。据k o s k i n e nf 1 9 8 3 ) 估计，在欧共体和欧洲自由贸易区制度下，出口商要支付占交 易额1 4 至5 7 的执行成本。h o l m e s ：乖t l s h e p h a r d ( 1 9 8 3 ) 发现，从欧洲自由贸易区到欧共体 的每笔交易平均需要3 5 种文件和3 6 0 份附件【l 】oh e r i n ( 1 9 8 6 ) 估计欧洲自由贸易区成员要 获得欧盟免税的原产地证书的成本平均为3 5 。c a d o t ( 2 0 0 5 ) 估算n a f r a 优惠原产 地规则的平均成本约为交易额的6 8 ，执行成本约1 9 ；而p a n e u r o 的平均成本约为8 ，执行成本约占6 8 ，欧盟更为繁琐的认证程序引起了更高的执行成本。m a n c h i n ( 2 0 0 7 ) 通过x 4 a f f a 优惠原产地规则的研究发现，遵守优惠原产地规则所带来的执行成本会部分 抵消关税优惠所带来的收益，只有当关税的优惠幅度高到一定程度( 约为2 5 ) 时，才能 【i 】c a d o t ，o ，j a i m ed em e l o ，a n t o n ie s t e v a d e o r d a l a s s e s s i n gt h ee f f e c to fn a f t a sr u l e so fo r i g i n ，2 0 0 2 ，( 6 ) ：2 西南交通大学硕士研究生学位论文第5 页 积极地促进区域内进口。m a n c h i n 还提出了三种降低执行成本的方法，是扩大自由贸易 协议间的同类累积；二是允许限制较少的累积规则( 如对等累积和完全累积) 、退税机制、 外包条款和最低含量标准等；三是运用更多贸易商之间的“友好”协商，如自我认证等。 生产成本主要有两方面：一是出口商为使产品达- 至i j p r o s 中的各种要求而额外增加的 成本；二是为获得关税优惠，出口商可能会放弃区域外价格更低的原材料，而使用区域内 价格较高的原材料，从而导致了产品中间成本的提高。k r i s h n a ( 1 9 9 8 ) 发现，严格的优惠 原产地规则会增加成员国制成品生产过程中所使用的中间品的成本。生产成本的增加会降 低区内制成品的产量，从而减少了各成员国对区内中间品的需求，进而减少中间品及制成 品的相关贸易，并最终导致优惠贸易安排贸易创造效应的削弱。鉴于p r o s 的高成本， l o l y d ( 1 9 9 3 ) 建议放弃p r o s ，而采用增值税( v a l u e - a d d e dt a r i f f ) 的方法来保护区域内成员困的 利益，即不以进口产品价值作为征税依据，而以在进口囡之外区域的增值百分比作为征税 依据【 j 。 5 从理论和实证研究角度来分析优惠原产地规则的经济效应，即分析p r o s 又, - 贸易、福 利及投资的影响。 在理论分析方面，k r i s h n a 和k r u e g e r ( 1 9 9 5 ) 在假定市场是完全竞争的条件下，运用局部 均衡分析法分析p r o s 的经济效应时得出三点结论：一是从长期来看，p r o s 的实施将会在 一定程度上抵消f f a 对区内贸易量的促进作用；二是若不实施p r o s ，建立自由贸易区所 带来的贸易流量( t r a d ef l o w s ) 发生的变化会大于投资流量( i n v e s t m e n tf l o w s ) 的变化， 而实施后，投资流量的变化会大于贸易流量的变化：三是p r o s 对福利水平的影向将取决 于p r o s 的严格程度。p r o s 越严格，福利水平越低，反之，则越大。b r e t o n 、m a n c h i n ( 2 0 0 2 ) 、 c a d o t ( 2 0 0 2 ) 也得出了一致的结论。 在实证研究方面，为考察n a f t a 优惠原产地规则对美国和墨两哥贸易模式的影响， e s t e v a d e o r d a l ( 2 0 0 0 ) 构建了r j = ( 嘶，h i j , 以，h i , ) 模型。其中，d 。，i i 为f 、两国 最惠国关税问的差异水平，。为两国的产业内贸易额，扣为i 国与其他国家的产业内 贸易额，为，国与其他国家的产业内贸易额。作者最后得出两个结论：首先，r 与 d 。向正相关。两国l 可的最惠国关税差异越大，贸易偏移( t r a d ed e f l e c t i o n ) 的可能性越 大，为避免贸易偏移，p r o s 的严格性会相应提高。凶此，严格的p r o s 可防止贸易偏移。 其次，r 与，可、扣正相关，与，负相关，即产业内贸易额度越大，p r o s 越严格。 【，】陈钰u s d r c a f l a 原产地规则下对纺织品贸易的绛济效j _ i j f 究【d j 东# 人学颂i j 学位论义2 0 1 ) 7 ，( 5 ) ：1 8 西南交通大学硕士研究生学位论文第6 页 i c a d o t ( 2 0 0 2 ) 为考察p r o s 贸易影响而建立了x u ，= f ( x 尉，蜀，_ ，d f ) 模型。其中，x 研 为墨西哥对美国的出口额，x ，为墨西哥对其他国家的出口额。作者通过对比分析p r o s 实施前和实施后墨西哥对美国出口贸易的变化，再次论证了p r o s 会抵消部分关税优惠， 从而减少区内贸易的观点。 e s t e v a d e o r d a l ( 2 0 0 4 ) 运用引力模型从总体上分析了p r o s 对双边贸易的影响，并具体 分析了p r o s 对化学品、机械、纺织品、电视和无线电发射机、车辆部门的贸易影响。 e s t e v a d e o r d a l ( 2 0 0 4 ) 认为，适用严格的优惠原产地规则会减少双边贸易流量，但如果同 时适用一些辅助标准，如累积条款等，则可以鼓励贸易，从而抵消一部分严格p r o s 的副 作用。而且，严格的p r o s 会促进区域性组织内部的中间品贸易，引起中间品的贸易转移。 c a d o t ( 2 0 0 4 ) 运用引力模型对南北自由贸易协定下p r o s 对双边贸易的影响进行了研究， 结果发：f 抛p r o s 的实施减少了成员m 的双边贸易，p r o s 的执行成本抵消了约4 5 的关税优 惠。 综土所述，国外学者对优惠原产地规则的研究已经比较全面和深入，达成的结论主要 有五点：第一，严格的p r o s 可以防止贸易偏移；第二，具体产品p r o s 的严格性与产品的 利益敏感性相一致，越是敏感性产品，p r o s 越严格；第三，实施p r o s 可能会产生执行成 本和生产成本；第四，p r o s 会影响优惠贸易协定所提供的优惠关税的使用率，减缓关税 自由化进程，部分抵消关税优惠对区内贸易的促进作用，减少区内贸易，从而影响区域经 济一体化目标的实现；第五，p r o s 会产生经济效应，合理乖i j j j p r o s ，可以保护区内产业 发展、促进区内贸易、增加投资等。但从上述文献也可看出，国外学者对发展中国家的优 惠原产地规则关注较少，更缺乏从发展中国家的利益角度，来考虑如何制定和利用优惠原 产地规则以更好地服务区域经济这一i u j 题的研究。 1 2 2 国内研究文献综述 国内学者对优惠原产地规则的研究起步较晚，大部分研究都是基于国外已有研究来进 行的，关注的主题有： 1 世界主流f t a 优惠原产地规则的种类、特点与判定标准。如肖军( 2 0 0 7 ) 对欧盟货 物原产地规则进行了介绍与分析，马海( 2 0 0 6 ) 、朱颖( 2 0 0 4 ) 对比分析了p a n e u r o 和 n a f t a 的优惠原产地规则；林忠明( 2 0 0 7 ) 全面归纳和总结了世界主流f t a 的优惠原产 地规则等。 2 我图自由贸易区优惠原产地规则的制订情况、存在的问题及完善方法等。国内研究 西南交通大学硕士研究生学位论文第7 页 的思路一般是通过将我国与发达国家( 女 n a f t a 、e u ) 的p r o s 进行对比，从而找出c a f t a 优惠原产地规则存在的问题及改善的方法等。如马育红( 2 0 0 6 ) 、赵晋平和方晋( 2 0 0 8 ) 、 马海( 2 0 0 6 ) 及林忠明( 2 0 0 7 ) 等。 3 优惠原产地规则的经济效应及如何利用优惠原产地规则来实现保护国内产业、促进 投资发展和提高福利水平的经济目标等。 孟祥锋( 2 0 0 7 ) 从静态分析和动态分析两个角度研究了自由贸易区优惠原产地规则的 经济效应，并得出了与国外学者一致的结论。方睿( 2 0 0 8 ) 着重分析了累积条款对减少优 惠原产地规则负面效应的作用。喻春娇、郑宝银( 2 0 0 4 ) 应用多阶段生产模式分析了国际 生产分割条件下优惠原产地规则的扭曲效应。孙健、张超( 2 0 0 7 ) 在保留中间工序按要素 密集度排序的基础上，取灌j - j * r o d r i g u e z ( 2 0 0 1 ) 在建立三国模型时没定的“真实的生产工序 必须与按劳动密集度进行的排序保持一致”这一不现实的假定，进一步发展了多阶段生产 模式。陈钰( 2 0 0 7 ) 首次应用引力模型来分析优惠原产地规则的贸易影响，其在标准 引力模型的基础上加入了人均收入变量、入均收入差异变量和p r o s 虚拟变量，实证考 察了u s d r c a f t a 优惠原产地规则对纺织品贸易的影响，并得出了u s d r c a f t a 优 惠原产地规则在促进区域内贸易的同时，对区域外的贸易产生了排挤的结论。 张昱( 2 0 0 6 ) 认为，在利用p r o s 作为经济政策工具时，应注意几点问题，女i p r o s 在 应用上具有歧视性、不同的原产地判定标准会产生不同的经济激励效果等，并结合我国 p r o s 的缺陷提出了调整规则、提高政策措施的配套性、协同作用与可操作性等建议。马 建军、付松( 2 0 0 7 ) 提出了广泛使用累积条款、统一和简化优惠原产地规则、逐步加强对 敏感产业的保护，以及逐步放松非敏感行业四种方法来克 2 p r o s 对贸易的负面影响。 此外，常伟( 2 0 0 6 ) 还研究了优惠原产地规则实施中的其它问题，如交叉、补偿和例 外问题，方睿( 2 0 0 8 ) 简要介绍和分析了e s t e v a d e o r d a l ( 2 0 0