（世界经济专业论文）爱尔兰服务外包的发展及对中国的启示.pdf

独创性声明 啪 i j l 川i i | 川i j l f | i i i f 舢 y 18 0 3 2 2 5 本人声明所呈交的学位论文是本人在导师指导下进行的研究工 作及取得的研究成果。据我所知，除了文中特别加以标注和致谢的地 方外，论文中不包含其他人己经发表或撰写过的研究成果，也不包含 为获得天津财经大学或其他教育机构的学位或证书而使用过的材料。 与我一同工作的同志对本研究所做的任何贡献均已在论文中作了明 确的说明并表示谢意。 学位论文作者签名：彳舅伟 签字日期：训9 年，月7 f 日 学位论文版权使用授权书 本学位论文作者完全了解天津财经大学有关保留、使用学位论文 的规定，有权保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和磁 盘，允许论文被查阅和借阅。本人授权天津财经大学可以将学位论文 的全部或部分内容编入有关数据库进行检索，可以采用影印、缩印或 扫描等复制手段保存、汇编学位论文， ( 保密的学位论文在解密后适用本 学位论文作者签名：刁劳伟 签字日期：m 阳年罗月纠日 学位论文作者毕业后去向： 工作单位： 通讯地址： 签字日期：仉，。年伯l 铟 电话： 邮编： 内容摘要 在科技进步和全球化日益深化的今天，国际服务外包蓬勃发展，势头迅猛， 逐步成为现代服务业中一种极具发展潜力的运营模式。由于国际服务外包具有巨 大的发展潜力，中国将服务外包作为经济的一个新的增长点，并取得了一定的成 绩。但是，与服务外包业发展较快的国家，如印度、爱尔兰等国相比，中国还有 一定的差距。为发展中国的服务外包业，通过分析借鉴印度、爱尔兰等承接服务 外包先进国家的经验，认识我国承接服务外包的不足和潜在优势，探索适合我国 的服务外包产业的发展模式，对新形势下我国经济增长理论与实践的有益探索， 具有重大的理论意义和现实意义。本文把理论与实际相结合，以数据为基础，运 用统计分析、对比研究的方法，从选题背景及意义入手，依次介绍了服务外包的 内涵和分类，服务外包的理论基础，爱尔兰服务外包市场的现状，发展历程，之 后对爱尔兰服务外包的发展模式进行分析，并与印度服务外包的发展模式进行比 较，首先运用国际市场占有率指数( m s ) 和显示性比较优势指数( r c a ) 两个指 标对爱尔兰服务外包的国际竞争力进行定量分析，然后运用波特的“钻石模型” 理论对爱尔兰服务外包产业的国际竞争力进行定性分析，阐述爱尔兰服务外包发 展模式的形成因素，进而总结爱尔兰服务外包的发展对我国承接国际服务外包产 业的经验启示，提出发展我国服务外包产业的建议和策略。 关键词：服务外包钻石模型发展模式 a b s t r a c t t b d a yw i t ht h ea d v a n c ei nt e c h n o l o g ya n dt h e 酉o b a l i z a t i o nd e e p e nd a yb yd a y ， t h ei n t e m a t i o n a ls e i c e0 u t s o u r c i n gd e v e l o p sv i g o r o u s l v ，a n dt h et e n d e n c yi ss w i r a n dv i o l e n t ，铲a d u a l l yb e c o m e so n eo f t h ee x t r e m e l yd e v e l o p m e n tp o t e n t i a lo p e r a t i o n p a t t e mi nt h em o d e ms e i c ei n d u s t r y b e c a u s et h ei n t e m a t i o n a ls e r v i c eo u t s o u r c i n g h a sh u g ed e v e l o p m e n tp o t e n t i a l ，c h i n aw i l lt a k et h es e r v i c eo u t s o u r c i n g 弱an e w p o i n to fg r 0 叭h ，锄dh a sm a d ec e n a i np r o g r e s s h o w e v e r ，c o n t r a c tw i t ht h ec o u n t r i e s w h i c hs e r v i c eo u t s o u r c i n gi n d u s t r yd e v e l o pq u i c k l y s u c ha si n d i a ，h e l a i l d ，c h i n aa l s o h a sc e n a i nd i s p a r i t y i l l0 r d e rt od e v e l o pt h e0 u t s o u r c i n gs e i c ei n d u s t r yi nc h i n a ， a n a l v s i sa n d2 e te x p e r i e n c e s 丘o m0 u t s o u r c i n gs e n ，i c ea d v a n c e dc o u n t r i e si i l d i a ， i r e l a n da n ds oo n ，k n o wt h ed e f i c i e n c ya n dt h el a t e n ts u p e r i o r i t vo f0 u rc o u n t r v c o n t j n u e st h es e i c eo u t s o u r c i n g ，e x p l o r eo u rc o u n t r y t ss e r v i c eo u t s o u r c i n gi l l d u s t r y d e v e l o p m e n tm o d e l ，h 弱g r e a tt h e o r ys i 印i f i c 觚c e 觚dp r a c t i c a ls i 印i f i c a n c et 0o u r c 0 u n t r v se c o n o m i cg r o w t ht l l e o r y 锄dt h ep r a c t i c cb e n e f i c i a le x p l o r a t i o nu n d e rt h e n e ws i t u a t i o n t h i sa n i c l ec o m b i n et h e o r ya n dt h ep r a c t i c e s ，t a k et h ed a t aa st h e f o u n d a t i o n u t i l i z es t a t i s t i c a la n a l v s i s ，t h ec o n t r a s tr e s e a r c hm e t h o d ，s t a nw i t ht h e s e l e c t e dt o p i cb a c k 掣o u n d锄dt h es i g n i f i c 锄c e ，i nt u mi n t r o d u c e dt h es e r v i c e o u t s o u r c i n g sc o n n o t a t i o na n dt h ec l a s s i f i c a t i o n ，t h es e i c e0 u t s o u r c i n g sr 习l t i o n a l e ， t h ei r i s hs e r v i c eo u t s o u r c i n gm a r k e t sp r e s e n ts i t u a t i o n ，t h ed e v e l o p m e n tc o u r s e 柚d m o d e l ，觚dc o n t r a s tw i t ht h ei n d i a sp a t t e m ，m e nu t i l i z e st h ei n t e m a t i o n a lm a r k e t p e r c e n t a g eo fi n d e x ( m s ) 柚dt h ed e m o n s t r a t i o nc o m p a r i s o ns u p e r i o r i t yi n d c x ( r q q t w ot a r 2 e t st oa n a l y s i st h ei r i s hs e i c eo u t s o u r c i n gi i l t e m a t i o n a lc o m p e t i t i v e n e s s q u a n t i t a t i v e l v ，t h e nc a r r i e s0 n “t h ed i a m o n dm o d e l t 0a n a l v s i st h ei r i s hs e r v i c e o u t s o u r d n 2i n d u s t r v si m e m a t i o n a lc o m p e t i t i v e n e s sq u a l i t a t i v e l v e la _ b o r a t e dt h eh i s h s e r v i c e0 u t s o u r c i n gd e v e l o p m e n tm o d e l sf o 咖f a c t o r s ，t h e ns u m m a r i z e st h e e x p e r i e n c ea n de n l i g l l t e l l l i l e n tt oc o n t i n u et h ei n t e m a t i o n a ls e i c eo u t s o u r c i n g i n d u s t i y i l lo u rc o u n t r y ；p i d p o s e dt h e s u g g e s t i o n a n dt h es t r a t e g yt h a td e v e l o p s 0 u t s o u r c i n gi n d u s t r yi n0 u rc o u n t k e yw o r d s ：s e r 、r i c eo u t s o u r c i n g ； t h ed i a m o n dm o d e l ； d e v e l o p m e n tm o d e i l 目录 内容摘要i a b s t r a c t ”i i 第l 章导论 1 1 选题背景及意义1 1 2 国内外研究现状2 1 2 1 国外研究现状2 1 2 2 国内研究现状4 1 3 本文的基本内容和研究方法5 1 3 1 本文的基本内容5 1 3 2 本文的研究方法5 第2 章服务外包的内涵及其理论基础 2 1 服务外包的内涵和分类7 2 1 1 服务外包的内涵7 2 1 2 服务外包的内容和分类8 2 2 服务外包的理论基础1 0 2 2 1 国际分工理论1 0 2 2 2 交易成本理论1 2 2 2 3 核心竞争力和价值链理论1 3 第3 章爱尔兰服务外包产业的发展现状 3 1 全球服务外包的发展趋势及特点1 5 3 1 1 服务外包的市场规模将继续扩大1 5 3 1 2 服务外包的价值链由低端向高端渐进式发展1 8 3 1 3 服务外包的空间与交易方式拓展升华1 9 3 1 4 金融服务外包和i t 交融共生1 9 3 2 爱尔兰服务外包产业的发展现状2 0 3 2 1 爱尔兰服务外包产业的发展现状2 0 3 2 2 爱尔兰服务外包产业的发展历程2 2 第4 章爱尔兰服务外包产业的发展模式分析 4 1 爱尔兰服务外包产业的生产本地化模式2 4 4 1 1 爱尔兰服务外包产业的构成2 4 4 1 2 爱尔兰服务外包产业的变迁2 6 4 1 3 爱尔兰服务外包产业的集聚2 6 4 1 4 爱尔兰服务外包产业的企业内部因素2 7 4 2 爱尔兰服务外包发展模式与印度模式的比较2 9 4 2 1 印度服务外包产业发展历程及现状2 9 4 2 2 印度模式与爱尔兰模式的比较3 2 第5 章爱尔兰服务外包产业的国际竞争力分析 5 1 定量分析3 5 5 1 1 国际竞争力指标概述：3 5 5 1 2 国际竞争力指标测算结果分析3 6 5 2 定性分析钻石模型3 8 5 2 1 钻石模型概述3 8 5 2 2 应用钻石模型分析爱尔兰的服务外包产业3 9 第6 章爱尔兰服务外包的发展对中国的启示 6 1 发挥优势延伸产业链条4 8 6 1 1 大力发展生产性服务外包4 8 6 1 2 依托区域特色建立服务外包集聚区4 9 6 2 加快和完善市场发展战略5 0 6 2 1 加快服务业发展与升级5 0 6 2 2 继续巩固扩大原有市场并积极开拓新市场5 0 6 3 建立完善的人才培养体系5 1 6 3 1 培养高技能复合型外包专业人才5 l 6 3 2 引进国际化的中高层管理人才5 2 6 4 进一步完善法律及政策环境5 3 6 4 1 加强知识产权保护体系建设5 3 6 4 2 营造良好的政策扶持环境5 3 6 5 创建国际化的服务外包沟通与交流平台5 4 6 5 1 建立国家级的服务外包行业协会5 4 6 5 2 拓宽“中国外包 品牌建设的途径5 5 6 5 3 积极推进企业质量认证标准国际化5 6 参考文献5 7 后记5 9 第1 章导论 1 1 选题背景及意义 随着经济全球化的不断深入和信息技术的飞速发展，作为高端服务业重要 组成部分的“服务外包( s e r v i c e0 u t s o u r c i n g ) 产业正急速膨胀，成为当前国 际分工协作和国际产业转移的一种新形式。全球服务外包的潜在市场规模巨大， 据麦肯锡资料显示：全球可实现的服务外包潜在市场规模为4 6 5 0 亿美元，其中i t 应用服务、业务流程外包、i t 基础设施服务和设计研发服务潜在市场分别为9 0 0 亿美元、1 7 0 0 亿美元、8 5 0 亿美元和1 2 0 0 亿美元，而目前仅有不到l o 的服务真正 实现了外包，分别为i t 应用服务1 7 0 亿美元、业务流程外包1 0 0 亿美元、i t 基础设 施服务1 0 亿美元和设计研发服务1 2 0 亿美元，行业仍拥有巨大的发展潜力。 服务外包具有知识密集度高、附加值高、资源能源消耗低、吸纳就业能力强 等特征，是工业化中后期拉动国民经济增长，提高社会福利水平的主要动力，也 是继制造业发展之后崭新的发展力量。因此，抓住现代服务业大规模国际转移的 发展机遇，积极承接服务外包，可能成为中国经济持续增长和结构转型的新动力。 另一方面，建立在廉价劳动力、资源消耗、土地占用和优惠政策等优势上的“中 国制造”，不但出口产品在国际产业分工链中一直处于低端地位，而且面临着日 益严重的国际摩擦、能源短缺、环境恶化以及民工荒等压力。毫无疑问，支撑现 存“中国制造”的发展模式面临着巨大的瓶颈。服务外包不仅是中国经济结构调 整和增长方式转变的重大机遇，也是中国更深入的加入全球化进程的一次战略抉 择。通过鼓励服务外包和深化分工大力发展服务业，通过改进生产性服务业推动 我国制造业结构升级，从而促进各产业部门协调发展，已经成为我国经济发展新 阶段面临的重大课题。 目前，服务外包产业的国际竞争格局已经初步形成，国际服务发包市场仍是 传统的美国、欧洲和日本，而发展中国家则是主要的国际服务外包承接地。据权 威机构g a r t n e r 研究显示，目前印度和爱尔兰等被视为发展最为成熟的服务外包 接包市场，中国、墨西哥以及中东欧等地区成为具有长期发展潜力的接包市场。 对中国来说，中国是正在兴起的服务外包承接国，在承接服务外包业务的规模能 力和质量等方面，与印度、爱尔兰等国家还有相当大的差距，通过分析借鉴印度、 爱尔兰等承接服务外包先进国家的经验，认识我国承接服务外包的不足和潜在优 势，制定并贯彻适合我国的承接服务外包的的战略措施，对新形势下我国经济增 长理论与实践的有益探索，具有重大的理论意义和现实意义。在这方面的研究中， 对印度发展服务外包的模式经验进行分析的文章比较多，而印度正是国际加工服 务型模式的典型代表，印度服务外包产业的主要特点是：经济发展水平低，劳动 力成本低廉，而爱尔兰在发展i t 应用服务、b p o 的基础上，着重发展高端设计研 发服务，吸引“国际创新和投资的最佳力量 来驱动“持续转型”，形成了爱尔 兰的生产本地化模式。爱尔兰对于发展服务外包的相关政策支持手段、企业组织 形式、人力资源等一系列产业模式环节和战略手段，对中国发展服务外包战略有 很大的启示和借鉴意义。基于以上分析，本文选择了“爱尔兰服务外包的发展及 对中国的启示”这一课题，通过对爱尔兰发展服务外包情况的分析和研究，总结 了其对我国承接国际服务外包的经验启示，为政策制定者制定并贯彻承接服务外 包的战略措施，提升我国产业升级，促进经济全面繁荣提供参考。 1 2 国内外研究现状 1 2 1 国外研究现状 国外关于服务外包理论的探讨从多个层次展开，众多学者试图运用传统的经 济学理论或是最新的研究成果来揭示服务外包更深层的原因，主要是从交易成本 和比较优势的角度进行分析和探讨。 基于经济学角度的关于服务外包发展动因的研究可溯及到c o a s e 和 w i l l i a m s o n 。c o a s e ( 1 9 3 7 ) 首次提出交易成本理论，c o a s e 认为，通过签署长期 合同，企业就可以避免寻找伙伴、谈判等费用，进而可以降低交易成本。根据交 易成本理论解释外包行为，当交易活动的市场成本大于内部交易成本时，则该项 活动应全部或部分地在企业内部进行，否则就应在企业外部进行。在c o a s e 的基 础上，w i lli a m s o n ( 1 9 8 5 ) 对交易成本理论做了较为系统的完善，指出交易成本 2 是“经济系统运转所需要付出的代价或费用”，并把交易成本分为合同签订前的 成本和合同签订后的成本。w 订1 i a m s o n 的分析框架中有两个重要假设和三个交易 维度，其中两个重要假设为“有限理性 和“机会主义 ，三个交易维度是资产 专用性、交易不确定性和交易频率。三个交易维度决定了交易成本的大小，从而 决定了企业是否选择纵向一体化。在检验交易成本理论对服务外包的适用性时， 多数学者将交易成本理论细分化，研究组成交易成本的各个因素( 如资产专用性、 交易不确定性、交易频率等) 对外包决策的影响。a 1 p a ra n ds a h a r i a ( 1 9 9 5 ) 通 过对信息系统外包的定性分析发现，包含隐性知识在内的具有较高特定性的职能 不会通过外包进行。a n ga n ds t r a u b ( 1 9 9 8 ) 以美国银行业的信息系统外包为研 究对象，指出租赁厂商以及i t 外包的程度与所涉及的交易成本( 主要是搜寻成本) 呈反向关系。r o b e r t s o na n dg a t i g n o n ( 1 9 9 8 ) 认为技术的不确定性越大，企业 越有可能通过结盟的方式而不是通过内部治理来开发新技术，同时他们也发现较 高的资产专用性可能使企业更倾向于选择内部化实现技术的开发。p o p p oa n d z e n g e r ( 1 9 9 8 ) 的研究发现，预期的资产专用性投资会减少外包发生的可能性。 w i1 d e n e ra n ds e l t o ( 1 9 9 9 ) 的研究发现，资源的使用频率与企业的内部化呈正 相关。s t e e n s l l l aa n dc o r l e y ( 2 0 0 2 ) 得出机会主义的威胁与企业实行内部化的概 率之间存在正相关关系，并认为当管理层的控股程度较低时，基于机会主义的交 易成本理论能更好地解释企业边界的选择。b a r t h6 l e m ya n dq u6 1 i n ( 2 0 0 6 ) 在对法国与德国的i t 外包进行实证分析中也证明了资产专用性对外包决策的影 响，即资产专用性越高，企业更倾向于选择内部化生产，反之，则会选择外包的 方式。q ua n db r o c k l e h u r s t ( 2 0 0 3 ) 从交易成本理论角度分析了服务外包的经济 特征，考察了中印两国在服务外包领域发展的差异，是较早研究中国服务外包问 题的重要文献。 比较优势理论是在绝对成本理论的基础上发展起来的。根据比较优势原理， 如果一国与别国相比有相对优势并实行专业化生产，无论与别国相比是否有绝对 优势，它总可以通过贸易获利。如果企业将某一生产环节外包给其他在此环节生 产上具有比较优势的企业，会降低企业的生产成本，实现预期成本节约的目标。 a n ga n ds t r a u b ( 1 9 9 8 ) 研究发现，i t 外包的程度与通过外包支付的生产成本的 比较优势的大小呈正相关关系，且相对于交易成本来说，生产成本对外包决策起 3 着更为重要的作用。l a c i t ya n dw il l c o c k s ( 1 9 9 8 ) 则指出，在8 0 的外包决策中 “预期的i t 成本节约被看作是进行外包最主要的原因。 1 2 2 国内研究现状 荆林波( 2 0 0 5 ) 从服务外包的一个基本假说“降低成本假说 入手，从服 务外包存在的原因、获得的收益和是否导致核心竞争力丧失等三个方面进行了深 入的分析，澄清了对服务外包存在的一些误解。陈菲( 2 0 0 5 ) 以美国服务外包为例， 依据投入产出表和其他相关数据对服务外包的发展动因、影响服务外包各种力量 的强弱，以及对服务外包的发展趋势进行实证分析和预测，对服务外包内在变动 机制进行了详细而较为全面的研究和阐释，她发现，服务外包程度与信息技术发 展、全球化程度、市场变迁程度、总成本、人均g d p 存在显著正相关关系，各因 素对服务外包率的影响程度由高到低排列为：人均g d p 、r d 经费开支、总成本、 贸易全球化程度、生产全球化程度、信息技术发展和金融全球化。最后预测，服 务外包将随人均g d p 的增长而增长，在开始时较快，以后将趋于缓慢上升，保持 平稳态势。张芬霞，刘景江( 2 0 0 5 ) 首先总结了服务外包的发展趋势，指出中国和 印度己成为全球对服务外包吸引力最大的国家；越来越多的高技术含量、高附加 值的业务成为服务外包的对象；服务外包要求发展中国家将业务流程外包的层次 升级和扩大；软件行业“服务外包 的业务比例最大。他们认为“服务外包”的 动因有三：经济动因、技术动因与政策动因。邹全胜、王莹( 2 0 0 6 ) 首先以两阶段 博弈方法为基础，从理论上分析了跨国服务外包存在的合理性和可能的企业边 界；其次对近年国际市场的服务外包进行经验分析来证明所提问题的重要性。其 结论是：在科技不断发展、服务贸易水平不断提高、分工不断细化的情况下，服 务产业将更多地脱离传统的一体化生产模式而趋向于服务产品外包形式的一体 化外生产经营方式。 李志强，李子慧( 2 0 0 4 ) 对国际服务外包的发展趋势进行了预测，并分别对美 国与印度有关服务外包的主要争论进行了总结，最后分析了中国承接服务外包面 临的机遇与挑战。詹晓宁，邢厚嫒( 2 0 0 5 ) 总结了服务外包的发展趋势，对服务外 包的发展前景进行了预测，分析了服务外包对东道国产生的影响，最后提出了中 国承接服务外包的战略。谭力文，田必飞( 2 0 0 6 ) 认为外包既能缓解就业压力，扩 大出口数额，促进经济增长，也会削弱企业的创新能力，影响经济发展。因此我 4 国应该将外包视为增强全国企业核心能力，实现产业结构优化的手段，而不能因 为外包而外包，要强化科学技术的研究，有效整合价值产业链条。陈菲( 2 0 0 6 ) 认为，二十世纪九十年代以来，服务外包成为企业获取专业技术和人才、减少开 支、增加竞争优势的主要手段之一，并总结了服务外包在需求方、供应方和供需 双方关系方面呈现出的一些新的发展趋势。张磊、徐琳( 2 0 0 6 ) 在对服务外包的概 念、特征及其发展前景进行研究的基础上，就中国发展贸易的现状展开了讨论， 并提出若干政策建议。王子先、王雪坤、杜娟( 2 0 0 7 ) 总结了全球性服务业转移的 主要趋势和原因，指出服务业跨国转移加快给中国带来的机遇和挑战，并提出中 国参与服务业全球化和积极承接服务业跨国转移的对策。 1 3 本文的基本内容和研究方法 1 3 1 本文的基本内容 本文可以分为四个部分，第一部分主要包括第一章，本文的导论部分，主要 介绍选题背景，国内外的研究现状以及本文的基本内容与研究方法；第二部分主 要包括第二章，阐述服务外包的内涵，分类以及服务外包的理论基础；第三部分 包括第三章、第四章和第五章，这是本文的重点章节，首先阐述爱尔兰服务外包 产业的发展现状、发展历程，之后对爱尔兰服务外包的发展模式进行分析，并与 印度服务外包的发展模式进行比较，第五章对爱尔兰服务外包产业的国际竞争力 进行分析，首先运用国际市场占有率指数( m s ) 和显示性比较优势指数( r c a ) 两个指标对爱尔兰服务外包的国际竞争力进行定量分析，之后运用波特的“钻石 模型”理论对爱尔兰服务外包产业的国际竞争力进行定性分析，阐述了爱尔兰服 务外包生产本地化模式的形成因素，第四部分包括第六章，总结爱尔兰服务外包 的发展模式对我国承接国际服务外包的经验启示。 1 3 2 本文的研究方法 ( 1 ) 对比分析法。在分析爱尔兰承接服务外包的发展模式中，对爱尔兰服 务外包的生产本地化的发展模式与印度的国际加工服务型发展模式进行比较，采 用了对比分析法。 ( 2 ) 指标分析法。本文引入了国际市场占有率指数( m s ) 和显示性比较优 5 势指数( r c a ) 两个指标来分析爱尔兰服务外包产业的国际竞争力，采用了指标 对比的分析方法。 6 第2 章服务外包的内涵及其理论基础 2 1 1 服务外包的内涵 2 1 服务外包的内涵和分类 透彻理解经济现象，首先需要明确研究对象的概念内涵。首先，由于服务外 包是外包的一种类型，讨论服务外包则非常有必要明确一下什么是外包。外包 ( o u t s o u r c i n g ) ，在英文中是“o u t s i d er e s o u r c eu s i n g ”的缩写，其直译为外 部资源利用”，根据0 x f o r de n g l i s hd i c t i o n a r y ，“外包 第一次出现在1 9 7 9 年j o u r n a lo fr o y a ls o c i e t yo fa r t s ，v 0 1 x v i i 上的一篇文章中，特指英国 汽车产业将工艺设计工作以合约的形式包给德国公司。这也是最早的国际服务 外包的雏形。目前，不同的学者对外包概念的定义尚不统一，比较有代表性的概 念有：美国外包问题专家m i c h a e lc o r b e t t 认为“外包指大企业或其它机构将过 去自我从事( 或预期自我从事) 的工作转移给外部供应商”。经济学家b e s a n k o 等人把外包定义为“很多传统( 内部) 功能由外部承包商来完成，于是组织不仅 需要内部协调，而且需要维持长久联系纽带的供应商和销售商等外部协调方式”。 英国学者c h a r l e sl 1 g a y 和j 锄e se s s i n g e r 在企业外包模式一书中指出： 外包是依据服务协议，将某项服务的持续管理责任转嫁给第三者执行，这是在专 业化分工日益细致的前提下企业纵向非一体化的战略选择。 尽管以上学者对外包概念的界定不尽相同，但概括起来目前理论界普遍接受 的对外包的定义是指企业在充分发展自身核心竞争力的基础上，整合、利用外部 最优秀的专业化资源，从而达到降低成本、提高生产效率、增加资金运用效率和 增强企业对环境的迅速应变能力的一种业务运作方式。我们可以从上述定义中得 到两层理解：一是外包一般含义是生产活动“从内到外转移”；二是外包的范围 按工作性质可分为产品制造外包和服务外包。外包依据转移对象的经济属性差异 可以分为制造业外包和服务外包。如果外包转移和交易对象属于制造加工零部 件、中间产品工序活动，或以中间品、半成品、最终产品某种组装或总装为对象 。原文为：“由于我们的汽车产业缺少专业的工程师，我们f i 得不将设计工作外包给德国。” 7 活动，则这种外包属于制造外包；如果转移对象是作为投入的服务性活动或流程 则属于服务外包。 依据管理学权威工具书“商务大辞典”，服务外包指“通常依据双方议定的 标准、成本和条件的合约把原先由内部人员提供的服务转移给外部组织承担”。 毕博管理咨询公司定义：服务外包就是指企业为了将有限资源专注于其核心竞争 力，以信息技术为依托，利用外部专业服务商的知识劳动力，来完成原来由企业 内部完成的工作，从而达到降低成本、提高效率、提升企业对市场环境迅速应变 能力并优化企业核心竞争力的一种服务模式。可以看出上述两条对于服务外包的 定义虽然词句有差异，但在实质内容上是一致的。 2 1 2 服务外包的内容和分类 服务外包的分类方法很多，按照不同的分类标准有不同的分类。 ( 1 ) 按业务内容划分，服务外包主要分为信息技术外包( i t o u t s o u r c i n g ，i t 0 ) 、业务流程外包( b u s i n e s sp r o c e s s0 u t s o u r c i n g ，b p o ) 和知 识流程外包( k n o w l e d g ep r o c e s s0 u t s o u r c i n g ，k p 0 ) 。 信息技术外包( i t o ) 是指企业以长期合同的方式委托信息技术服务商向企 业提供部分或全部的信息功能。常见的信息技术外包涉及信息技术设备的引进和 维护、通信网络的管理、数据中心的运作、信息系统的开发和维护、备份和灾难 恢复、信息技术培训等。信息技术外包赋予了组织应对快速变化的全球经济所必 需的灵活性，同时它也使组织在竞争激烈的市场环境中能将精力集中于组织的核 心竞争力上。信息技术外包商通常在规模经济、经验以及在对最新技术的掌握等 方面具有明显的优势，而这些优势是单个组织的信息技术部门所难以媲及的。企 业可能因为许多不同的原因而外包他们的信息技术需求，比如伴随着全球化压力 的市场收缩和产品生产周期的缩短促使企业不得不经常调整他们的总体目标，这 种情况下，市场就会迫使企业采取信息技术外包来提高竞争力。这样，企业能及 时对市场变化做出反应，并且经常性地更新软件。还有的企业内部缺乏专门的信 息技术人才，他们将外包作为一种切实可行的替代，以便能够及时获取介绍和发 展新技术的专门技术。 业务流程外包( b p o ) 是指企业检查业务流程以及相应的职能部门，将这些流 程或职能外包给供应商，并由供应商对这些流程进行重组。b p 0 是将职能部门的 8 全部功能( 比如事务处理、政策服务、索赔管理、人力资源、财务) 都转移给供 应商。外包供应商根据服务协议在自己的系统中对这些职能进行管理。一些b p o 合同是根据服务水平进行支付的，将供应商的收入与业务绩效或成本节约程度联 系起来。最早的外包活动主要由大企业进行，集中在信息技术服务领域。现在， 随着网络技术、高速数据网络方面的进展，以及带宽能力的增加，外包范围有所 扩大，包括一系列管理事务，因而，企业现在可以“卸下整个业务职能。目前， b p o 服务的提供涉及金融、保险、医疗、人力资源、抵押、信用卡、资产管理、 顾客照料以及销售和营销等领域。 知识流程外包( k p 0 ) 是围绕对业务诀窍的需求而建立起来的业务，指把通 过广泛利用全球数据库以及监管机构等的信息资源获取的信息，经过即时、综合 的分析研究，最终将报告呈现给客户，作为决策的借鉴。k p o 的流程可以简单归 纳为：获取数据进行研究、加工销售给咨询公司、研究公司或终端客户。 知识流程外包过程涉及到要求领域专业技能的知识密集型业务流程。目前，b p o 的内容主要包括专业策划服务、知识产权服务、专业培训服务、政策法规调研等。 其他服务项目有：知识产权研究，股票、金融和保险研究，数据研究、整合和管 理，分析学( 数据分析学分析分析学) 和数据挖掘服务，人力资源方面的研究 和数据服务，业务和市场研究( 包括竞争情报) ，工程和设计服务，设计、动画 制作和模拟服务，辅助律师的内容和服务，医学内容和服务，远程教育和出版， 医药和生物技术，研发( i t 和非i t 领域) ，网络管理，决策支持系统( d s s ) 等。 相比较传统的业务流程外包( b p o ) ，k p o 将基于本领域内的流程外包从而使企业 获得高附加值，因此提升了传统的b p 0 基于成本所带来的利益。k p o 的核心是通 过提供业务专业知识而不是流程专业知识来为客户创造价值。k p o 将业务从简单 的“标准过程”执行演变成要求高级分析和技巧的技术以及准确的判断的过程。 目前，也有将知识流程外包( k p 0 ) 划分到商务流程外包( b p o ) 中，将k p o 视为b p o 的一种高级形式的划分方法。 ( 2 ) 按照服务外包承接商的地理分布状况，服务外包分为两种类型：在岸外 包和离岸外包。 卢峰在我国承接国际服务外包问题研究一文中详细并鲜明的阐述了国际 服务外包的分类。他指出：如果发包方与承包方是同属特定国家企业，服务外包 9 转移方与为其提供服务的承接方来自同一个国家，外包工作在境内完成则属于国 内外包或“在岸外包”( o n s h o r eo u t s o u r c i n g ) 。如果服务发包方与承包方是不 同国家企业，则这类外包从发包方角度看是“离岸外包 ( o f f s h o r e o u t s o u r c i n g ) ，对承包方来说则是“到岸外包 ( i n s h o r eo u t s o u r c i n g ) ，总称 国际服务外包。以往离岸服务外包中被外包的业务流程仅仅是劳动密集型以及重 复性的，比如数据录入、采购委托、销售代理等。随着市场不断成熟以及服务承 接方掌握更多的流程和商业知识，开始了更为复杂的从头到尾整个流程的离岸服 务外包。当前，离岸服务外包的业务主要有3 类：一是i t ( 应用开发、编程、测试 及网络支持) ；二是客户关系( 呼叫中心、客户支持及销售) ；三是运营服务( 金 融及会计、数据处理和管理、项目管理) 。 其他关于服务外包的定义和分类还有：根据服务外包的动机将服务外包分 为：策略性外包，战略性外包和改造性外包；根据服务外包的形式将服务外包分 为：产品或组件外包和服务项目外包；根据服务外包的转包层数将服务外包分 为：单级外包和多级外包；根据服务外包承包商的数量将服务外包分为：一对 一外包和一对多外包。 2 2 服务外包的理论基础 服务外包之所以发展如此迅猛，根源在于其可以给社会带来经济效益，其存 在具有合理性。服务外包有着深厚的理论基础，我们可以从经济学管理学等角度 给予其理论支撑。系统了解其产生的理论根源，有利于我们更好的做好承接服务 外包的决策，为决策提供理论指导。近年来，理论工作者从经济学管理学等各个 角度搜寻了服务外包的理论渊源或是论证其必然性、稳定性，具有代表性的理论 有国际分工理论、核心竞争力理论、交易成本理论、价值链理论等。本文主要阐 述作为服务外包理论基础的最典型的经济学观点国际分工理论、交易成本理论、 核心竞争力和价值链理论。 2 2 1 国际分工理论 外包作为国际分工现象，其产生和发展可以从古典贸易理论中得到基本的解释。古典 1 0 贸易理论始于亚当斯密的绝对优势理论。斯密提出了国际分工与自由贸易的理论，分析 了分工的利益，他认为分工可以提高劳动生产率。原因是：( 1 ) 分工能够提高劳动的熟 练程度；( 2 ) 分工使每个人专门从事某项作业，可以节省与生产没有直接关系的时间； ( 3 ) 分工有利于发明创造和改进工具。斯密还认为：分工可以使各国的资源、劳动力、 资本得到最有效的利用，将会大大提高劳动生产率和增加物质财富。依照他提出的绝对优 势论，若在某一种商品上，一个经济体在劳动生产率上占有绝对优势，或其生产所耗费的 劳动成本绝对低于另一经济体，若各个经济体都从事自己占有绝对优势商品的生产，然后 进行交换，那么双方都可以通过交换得到绝对的利益，从而整个世界也可以获得分工的好 处。在斯密看来，适用于一国内部的不同职业之间、不同工种之间的分工原则，也适用于 各国之间。他主张如果外国产品比自己国内生产的便宜，那么最好是输出本国在有利生产 条件下生产的产品去交换外国的产品，而不要自己生产。 根据斯密的观点，国际分工应该按照地域、自然条件及绝对的成本差异进行，即一个 国家输出的商品一定是生产上具有绝对优势、生产成本绝对低于他国的商品。李嘉图进一 步发展了这一观点。他认为每个国家不一定要生产各种商品，而应该集中力量生产那些利 益较大或者不利较小的商品，然后通过国际贸易，在资本和劳动力不变的情况下，生产总 量将增加，如此形成的国际分工对各国都有利。也就是说两个国家中，即使一个国家的生 产力水平均低于另外一个国家，两个国家之间也存在贸易的基础。业务外包可以看作是劳 动分工的延伸，是社会分工不断深化、专业化程度不断提高的结果。公司把部分业务包给 外部的承包商，使进行业务外包的公司和该业务的承包商都集中于占有绝对优势的业务， 双方因而都享受到了绝对利益，并且简化了管理的复杂性，还有助于提高各自的专业化生 产率。 比较优势的理论同样可以解释业务外包，一企业a 和另一企业b ，企业a 在x 和y 业务和 职能上都有比较优势，但相对而言a 在x 上的优势更为明显，那么如果a 企业把y 业务外包给 b 企业，a 和b 都实行专业化生产，通过外包a 和b 都可以节约劳动、提高效率，从而获利。 国际服务外包应当是当前国际分工的一种新的形式，是分工在国家层面上展开的，同 时这种分工不仅出现在传统的制造业中，而且出现在服务业中，所以，它的产生和发展也 必将与古典贸易理论有着密切的联系：公司之所以能够将自己的业务发包到另一个国家的 其他企业去，其根本原因是在于利用他人的优势来降低自己的成本，也就是说，发包企业 在自己的发展过程中发现，如果自己承担各项业务的全部过程，由于自己在某些方面同其 他国家的一些企业相比，在自然条件或后天有利的生产条件上不具有比较优势，在这种情 况下，所生产的产品的成本是高的，在市场上是缺乏竞争力的。为了降低这种生产成本， 就必须将这些不具备优势的业务转移到具有比较优势的国家的企业进行生产，这样就可以 降低成本，提高竞争力。尤其是在当代，在全球化的背景下，阻碍自由贸易的因素相对减 少，使得在国际分工基础上的国际业务外包成为可能。可以说比较优势论是外包双方获益 的理论基础。 2 2 2 交易成本理论 交易成本理论又称“新制度经济学 或“产权经济学”，它是美国新自由主义经济学 的一个重要分支。如果我们从交易成本经济学的角度来思考问题，则能够进一步理解国际 服务外包的本质。 最早提出“交易成本”概念的是科斯( c o a s e ) 。他通过松动“交易费用为零”的前提 假设，开创了交易费用理论研究的先河。此理论的前提假设就是“市场交易是有费用的 。 在1 9 3 7 年科斯( c o a s e ) 发表的企业的性质( t h en a t u r eo ft h ef i 珊) 一书中，他第一 次提出了交易成本( 交易费用) 这一概念。科斯( c o a s e ) 认为市场运行中存在着交易费 用，交易费用至少包括两项内容：第一，“运用价格机制的成本 ，即在交易中发现相对价 格的成本。其中包括获取和处理市场信息的费用，主要是搜集有关交易对象和市场价格的 确定信息必须付出的费用，这是交易准备阶段发生的费用；第二，为完成市场交易而进行 的谈判和监督履约的费用。其中包括讨价还价、订立合约、执行合约并付诸法律规范而必 须支付的有关费用，这是交易过程中发生的费用。同时，科斯还认为，通过签订长期的合 同，交易费用就可以降低。在科斯( c o a s e ) 之后，威廉姆斯( w i l l i 锄s ) 于1 9 7 5 年和1 9 8 5 年分