（交通运输规划与管理专业论文）高速公路项目经营效益评价研究.pdf

摘要 高速公路项目发展对于区域经济发展具有重要的作用，而高速公路经营 效益影响范围广、时间跨度长，在效益的识别和评价中存在较大困难，因此 需要对高速公路项目经营效益进行全面评价。当前的评价方法，在实际应用 中还摆脱不了评价过程中的随机性和评价专家主观上的不确定性，需要采用 一种新的方法，降低评价过程中人为的主观性因素。 本论文对高速公路项目经营效益进行了分析研究。论文先介绍了高速公路项 目经营效益评价的概念并对影响高速公路项目经营效益的主要因素进行分析；针 对分析结果论文提出了适合高速公路项目自身特点的经营效益评价的内容体系； 建立了项目运营效益评价的指标体系；构建了高速公路项目经营效益评价的模糊 综合评价模型和基于s v m 的评价模型；将模型运用到实证研究并根据评价结果 提出了提高高速公路项目经营效益切实有效的措施和建议。 本论文将粗糙集理论和支持向量机( s v m ) 理论运用到评价模型当中，并 以潭邵高速高速公路经营项目为实证研究，通过模型对比和结果分析，验证了新 方法的优越性，使评价结果更具客观性、真实性。期望论文研究的高速公路项目 经营效益评价方法有一定的借鉴作用和现实意义。 关键词：高速公路；经营效益；模糊综合评价；粗糙集；支持向量机 a b s t r a c t t h ed e v e l o p m e n to fe x p r e s s w a yp r o j e c tp l a y sa ni m p o r t a n tr o l ei nt h er e g i o n a l e c o n o m i cd e v e l o p m e n t ，b u tt h ei n f l u e n c e so fe x p r e s s w a ym a n a g e m e n tb e n e f i ti sw i d e a n dt a k i n gl o n gp e r i o do ft i m e ，a n dt h e r ea r ed i f f i c u l t i e si nt h eb e n e f i ti d e n t i f i c a t i o n a n de v a l u a t i o n ，s oi tn e e d st oh a v eaw h o l ee v a l u a t i o nt oe x p r e s s w a yp r o je c t m a n a g e m e n tb e n e f i t t h ec u r r e n te v a l u a t i o nm e t h o d sc o u l dn o ta v o i dt h er a n d o mi n t h ep r o c e s so fe v a l u a t i o na n di d e a l i s t i c a p p r o a c hw h i c ha v o i d st h es u b j e c t i v i t y e v a l u a t i o n u n c e r t a i n t yo fe x p e r t s ，i tn e e d san e w o fm a n m a d ef a c t o r si nt h ep r o c e s so f t h i st h e s i sh a sar e s e a r c ho nt h ee x p r e s s w a yp r o j e c tm a n a g e m e n tb e n e f i t t h e t h e s i si n t r o d u c e st h ec o n c e p t o fe x p r e s s w a yp r o j e c tm a n a g e m e n tb e n e f i ta n d a n a l y z e st h em a i ni n f l u e n c ef a c t o r so fi t ；a i m i n ga tt h er e s u l t so ft h ea n a l y s i st h e t h e s i sc o n s t r u c t s ac o n t e n ts y s t e ma n dai n d e xs y s t e mw h i c hs u i t a b l ef o re x p r e s s w a y p r o j e c tm a n a g e m e n tb e n e f i t ；t h e ni t c o n s t r u c t sa p p r a i s a lm o d e l sb a s e do nf u z z y h i e r a r c h ya n a l y s i sa n ds u p p o r tv e c t o rm a c h i n e ；a t l a s ta p p l yt h em o d e l st ot h e p o s i t i v er e s e a r c ha n dm e a s u r e sa n ds u g g e s t i o n sw h i c hi m p r o v i n g t h em a n a g e m e n t b e n e f i ta r ep r o p o s e db a s eo nt h er e s u l t so ft h ee v a l u a t i o n t h i st h e s i s a p p l i e st h ef u z z yh i e r a r c h ya n a l y s i s a n ds u p p o r tv e c t o r m a c h i n ea p p r a i s a lm o d e l st ot h ep o s i t i v er e s e a r c hc a l l e dt a n s h a oe x p r e s s w a yi n h u n a np r o v i n c e b yc o m p a r i n gw i t ht h em o d e l sa n da n a l y z i n gt h er e s u l t s ，t h e s u p e r i o r i t yo ft h en e wm e t h o di sv e r i f i e da n dt h e e v a l u a t i o nr e s u l t sa r em o r e o b j e c t i v i t ya n da u t h e n t i c i t y i te x p e c t st h a tt h er e s e a r c hi nt h i s t h e s i sw o u l db eo f s o m er e f e r e n c ea n dp r a c t i c a ls i g n i f i c a n c e k e yw o r d s ：e x p r e s s w a y ；m a n a g e m e n tb e n e f i t ；f u z z yi n t e g r a t e d a s s e s s m e n t ； r o u g hs e tt h e o r y ；s u p p o r tv e c t o rm a c h i n e n 长沙理工大学 学位论文原创性声明 本人郑重声明：所呈交的论文是本人在导师的指导下独立进行研究所取得的 研究成果。除了文中特别加以标注引用的内容外，本论文不包含任何其他个人或 集体已经发表或撰写的成果作品。对本文的研究做出重要贡献的个人和集体，均 已在文中以明确方式标明。本人完全意识到本声明的法律后果由本人承担。 储签名渤嘉 日期吵年西月易日 学位论文版权使用授权书 本学位论文作者完全了解学校有关保留、使用学位论文的规定，同意学校保 留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版，允许论文被查阅和借 阅。本人授权长沙理工大学可以将本学位论文的全部或部分内容编入有关数据库 进行检索，可以采用影印、缩印或扫描等复制手段保存和汇编本学位论文。 本学位论文属于 1 、保密口，在年解密后适用本授权书。 2 、不保密毗 ( 请在以上相应方框内打“4 ”) 作者签名： 一2 两廖 导师签名：誓物 日期：矽年确2 2 , 日 日期：口尸年r 月，。日 1 1 研究背景 第一章绪论弟一早珀 了匕 高速公路是2 0 世纪最伟大的发明，高速公路是公路网络中最主要的骨架运输 通道，在现代化社会与经济活动中发挥着关键作用。我国自1 9 8 4 年开始修建高速 公路，截止2 0 0 8 年底，投入运营的高速公路已达到6 万多公里，全国一半以上的 省份高速公路超过了1 0 0 0 公里。现代化高速公路设施促进了公路快速运输系统的 发展，改变着传统的交通运输格局，对建立现代化综合运输体系发挥着基础性的 作用。 高速公路管理总体上可分为两大领域，即高速公路的建设管理领域和高速公 路的运营管理领域，前者经过2 0 多年的探索、实践和总结，在高速公路建设前期 管理、建设项目业主管理、项目建设招投标管理等方面逐步制定和完善了相关的 法律法规以及各项管理制度，形成了具有中国特色的高速公路建设较为完善的管 理体系。相比之下，我国高速公路的运营管理仍处于一个摸索阶段。 交通部根据党的十六大决议勾画的2 l 世纪前2 0 年的发展蓝图，拟定了新的 高速公路发展的目标：到2 0 2 0 年，我国高速公路网将要达到8 5 万公罩，建成全 国以高速公路为主体的骨架公路网。随着高速公路快速发展和投入运营规模的不 断扩大，如何进一步提高管理效率和水平，充分发挥高速公路作为现代化的交通 基础设施的作用和效益，越来越成为迫切给予重视的问题。 1 2 国内外研究现状 1 2 1 国外研究状况 国外对于高速公路运营风险评价及经济效益分析的研究始于世界银行在上个 世纪7 0 年代中期对高速公路进行的后评价研究，1 9 9 4 年世界银行发表的世界 发展报告中在谈到高速公路运营评价和经济分析问题指出，运营评价对于公路 的运营管理是非常重要的【l 】。但是该如何进行此项评价以及用哪些指标来检验运 营成果还没有形成理论方法。因此，在世界银行所贷款的高速公路中进行运营评 价及经济分析的工作，是把运营评价及经济分析的研究同时进行，通过理论来指 导运营评价及经济分析，同时通过实际的工作来检验理论研究的情况【2 】。在世界 银行的带动下，亚洲银行及各国都开始意识到运营评价对于高速公路后期运营管 理的重要性，纷纷开始对投资较大的高速公路进行运营评价和经济分析，虽然所 用的方法与评价体系不尽相同，但研究的重点均放在宏观层面【3 8 】。在运营时期的 经济效益和社会效益评价问题上，所采用的方法与可行性研究时的经济评价和社 会评价是同样的。如何从综合角度，全面评价高速公路运营效益的研究还有待进 一步深入。 1 2 2 国内研究状况 我国于7 0 年代术开始了工程项目评价理论和方法的研究，l9 8 8 年交通 部颁布了公路建设项目经济评价办法。19 9 0 年6 月国家计划委员会投资 司和建设部( 标准定额研究所) 联合编制出版建设项目经济评价方法与参数 实用手册，推动了我国项目经济评价工作的进展。交通部于19 9 0 年对沪嘉、 广佛、西三、沈大四条高速公路进行了公路建设项目后评价，其中对高速公 路的运营风险和经济效益作了一些分析和评价。19 9 7 年交通部修订颁布公 路建设项目后评价工作管理办法和公路建设项目后评价报告编制办法， 其中明确提出进行社会经济影响评价，但迄今仍未形成统一的评价指标体系 和评价方法。19 9 8 年2 0 0 3 年交通部分别甄选了成渝、太旧、宜黄、济青等4 0 个重点公路项目开展项目评价工作，但评价大都从社会、经济和环境单方面进行 评价和分析，缺乏整体上的综合评价。但总体而言，当前对于高速公路的运营 评价和效益分析仍处于摸索之中 9 - 1 0 】。 近几年来随着思维科学和模糊数学等一系列学科的发展，为计算思维的 建立提供了必要的基础和条件。学者们逐渐认识到上述评价方法都缺乏自学 习功能，难以获取评价专家的经验知识和直觉思维能力，难获得全面的综合 信息。为此，不少学者开始研究将智能信息处理技术用于高速公路项目评价。 西安公路大学周伟教授建立了基于3 层b p 网络的高速公路项目评价模型， 并将其应用成渝高速公路的评价【l l 】。 1 3 研究目的和意义 1 3 1 研究目的 高速公路项目经营效益评价作为高速公路项目运营效益评价的主要内容 之一，在分析研究的基础上，采用相关的理论方法，对高速公路项目所要实现 的促进项目本身实现收益最大化预期目标的研究或者是验证，它为高速公路项 目的决策提供重要依据。综观国内相关文献 | 2 - 1 4 】，当前高速公路项目经营评价 存在如下问题：高速公路项目经营效益受众多因素影响，这些因素可以在很 大程度上影响评价结果，因此要建立一套涵盖所有高速公路经营效益的影响因素， 并能全面反映高速公路运营的各种效益及其动态趋势和运营的总体目标的指标体 系；当前的经营效益评价主要是财务评价，只注重当前和历史的盈利能力评 价，而忽视了潜在的盈利能力评价。高速公路经营项目的领导组织能力、创新 2 能力、员工素质、路网的网络化程度等都体现项目的潜在能力。这些指标更能 反映项目的运营水平；目前已有的各种评价方法，存在易受主观因素影响的 缺陷。 本论文是主要解决以下两个问题：认真分析影响高速公路经营效益的各 种因素，构建一个完整、科学的效益评价体系。采用一种新的方法，避免评 价过程的过多人为因素，实现评价过程的客观化。 1 3 2 研究意义 本论文将从影响高速公路经营效益的各种因素分析入手，对高速公路经营效 益进行研究，建立一个包括财务经济和项目经营管理水平两个方面的完整、科学 的效益评价体系。并结合湖南省的实际，为高速公路经营营效益评价提供理论模 型和具体可行的经营管理方案。为加强高速公路项目经营管理，规范项目主体行 为，提高项目经营效益，促进交通建设的发展和公用项目运营的市场化进程具有 重要的现实意义。 1 4 研究内容及方法 1 4 1 研究内容 1 国内外成功的高速公路运营管理模式对比研究 国内外成功的高速公路经营管理模式对比研究，对美、德、意大利等不同国 家及世界银行、亚洲开发银行等不同国际金融机构资助和贷款高速公路项目运营 效益评价系统进行研究，探讨高速公路运营效益评价系统的国际惯例；对深圳、 上海、北京等不同地区的代表性项目进行经营效益对比研究，探讨工程项目经营 管理的成功经验。 2 高速公路经营效益的影响因素分析 高速公路项目经营效益的影响因素分析，考察高速公路经营过程中活动主体 行为倾向及其内外环境的影响效应，进而考察其对项目经营效益所产生的影响。 3 高速公路经营效益评价指标体系和模型构建 高速公路经营效益评价指标体系和模型构建，根据高速公路经营效益指标之 间的隶属关系，建立项目经营效益的a h p 指标体系；将粗集理论和支持向量机 ( s v m ) 理论引入评价模型的研究。实现评价过程和评价结果的真实客观化。 4 实证研究 结合潭邵高速公路的经营情况，通过实际调查和分析研究，建立适合潭邵高 速公路经营项目的指标体系，并运用建立的模型进行评价，基于评价结果对高速 公路经营项目决策和评估工作提出科学合理的建议。 3 1 4 2 研究路线 根据以上研究内容，确定本文的研究技术路线如图1 一l 。 图1 1 研究技术线路图 4 第二章高速公路项目运营经营效益评价的内容 高速公路项目作为高速公路运营企业的直接运营单元，整个高速公路的经营 活动都是在高速公路项目上实施。高速公路项目作为高速公路运营企业的直接经 营单元，其经营效益的好坏直接影响到高速公路投资主体的投资收益。因此，高 速公路项目经营效益的评价研究显得十分重要【15 1 。 2 1 高速公路项目经营效益评价 1 高速公路项目经营效益 高速公路项目具有基础设施的特性，因此项目在运营阶段产生的效益包括社 会效益和经济效益两部分。本论文研究的高速公路项目运营经营效益是指项目运 营产生的经济效益，是指项目活动主体为了实现项目自身发展和实现战略目标， 而对经营项目进行决策，并随之实施活动所获得的经济效益【1 6 】。 2 高速公路项目经营效益评价 传统的效益评价仅仅局限于经营项目的财务评价，只注重当前和历史的盈 利能力评价，而忽视了潜在的盈利能力评价【1 7 】。本文研究的高速公路项目经 营效益评价不仅包括经营项目的财务效益评价还包括了经营项目的经营管 理水平评价，经营管理水平体现了经营项目的潜在能力，包括人力资源评价 和组织结构评价。 2 2 高速公路项目经营效益的影响因素分析 高速公路项目经营过程是多主体涉入过程，其中包括业主、政府管理部门、 运营商、项目竞争者及使用者等，主要考察高速公路经营过程中活动主体行为倾 向及其内外环境的影响效应，进而考察其对项目运营效益所产生的影响。 2 2 1 内部影响因素分析 内部环境对于高速公路经营项目而言是一种直接环境，影响经营效益的因素 主要来自内部环境，主要包括以下几个方面： 1 项目组织机构 高速公路一般为收费公路，商品性质较强，因此机构设置应围绕经济规律办 事，机构不宜过大，人员不宜过多。要体现统一领导，分级管理：既要有合理分 工又要协作配合。 2 人力资源 人力资源作为高速公路经营项目重要的经营资源，在市场竞争同益激烈的情 5 况下，将发挥越来越重要的作用。人力资源必须具备一定的能力，即必须具备能 够提供现在和未来收益和效益的能力，因此，项目经营者要充分调动人的主观能 动性，为提高生产效率服务；及时考核他们的工作绩效，并给予相应的奖惩和必 要的调整，建立有效的培i ) i i 、管理和激励机制【1 8 1 9 】。 3 财务效益影响因素 高速公路作为收费项目，其财务效益主要体现在通行费收入上，车流量、通 行费收费标准以及收费期限等是影响通行费收入的决定性因素，此外高速公路项 目经营时期大中修养护维修费用、管理费用的确定也影响财务效益的水平【2 0 1 。 2 2 2 外部影响因素分析 高速公路项目经营的外部环境对项目而言是一种间接环境，但对项目战略目 标与战略决策的形成有着不可忽视的影响。高速公路项目经营效益受到外部环境 的政治、经济、科技、文化以及自然界等多方面因素的影响【2 。 1 政治、经济影响因素 政治、经济因素包括：政府政策的调整，如收费政策、车辆分类、收费价格 的制定和批准；社会经济的冷暖对公路交通流量的影响；产品价格的变动，社会 购买能力的提高等因素也对高速公路项目经营效益由着较大影响。 2 科技、文化影响因素 新技术、新工艺的发明和采用，可以大大提高劳动生产率，降低材料消耗， 降低经营成本。 3 市场竞争 有市场就有竞争，竞争是市场经济的基本特征之一。竞争既是产品的竞争， 也是人才的竞争，技术的竞争、管理的竞争。高速公路经营项目要在竞争中生存 和发展，就必须敢于竞争和善于竞争，发挥自己的专长和优势。 4 自然条件影响因素 气候和环境的变化对高速公路交通流量有着较大的影响，也就间接的影响项 目的经营效益。如2 0 0 8 年初的雪灾，对南方各省的高速公路经营项目运营交通量 和运营能力带来来巨大的影响。 此外，影响高速公路有效运营的行为或因素还有：对公路空间综合利用开发 的认同与支持；对危及公路设施安全，影响项目经营管理的违法、违规行为的打击 力度；区域性交通结构等。 2 3 高速公路项目运营经营效益评价的内容 根据上节高速公路项目经营效益影响因素分析，项目经营效益受外部和内部 两种因素共同作用，内部影响因素是效益的直接影响因素。因此，本论文主要对 6 高速公路项目经营效益的内部影响因素进行研究分析，即高速公路的管理水平和 财务效益两个方面进行综合评价【2 2 彩】。 2 3 1 高速公路项目经营管理水平评价 高速公路项目经营的目标是为了充分发挥高速公路项目的功能而实现项目的 经营效益的最大化。项目组织是项目经营管理的主体，也是决定项目管理目标能 否实现的重要因素。而人力资源是项目组织中最活跃的资源，项目组织的效果和 水平都在人力资源上得到充分体现【m 2 0 1 。因此，本论文将项目的组织结构和人力 资源作为项目运营管理水平评价的重要方面。 1 高速公路项目经营组织结构评价 ( 1 ) 高速公路项目组织结构的概念 高速公路项目经营组织结构是指项目管理内部各个部门之间的相互关系，是 按一定领导体制、部门设黄、层次划分、管理职能分工等构成的有机整体，可以 完成一定的任务，并为此处理人与人、人与事、人与物之间的相互关系。组织结 构反映的是组织系统中各子系统之间或各元素( 或工作部门) 之间的指令关系、工 作任务分工和管理职能分工，是一种相对静态的组织关系。 ( 2 ) 项目组织结构的评价指标 项目组织的构成要素可分为物质要素和精神要素两类。物质要素，如人、工 具和管理对象等。精神要素，如共同的目标、良好的人际关系和职工的主动性等。 在项目组织的构成要素中人的因素是最基本的要素，而高效的组织结构可以充分 发挥人力资源的潜力，充分调动人的积极性。在每一种特定的项目组织中，各种 要素总是按照某种原则和特定方式结合起来。组织要素的构成、性质、数量比例 及其结合方式是决定组织结构的基本因素。 通过对高速公路项目经营组织机构构成因素的分析，选取了如图2 1 评价指 标。 项e j 组织结构评价指标 管 理 幅 度 人 口 理 性 项 目 组 织 适 应 性 激 励 机 制 图2 1 项目组织结构评价指标 2 人力资源评价 ( 1 ) 人力资源的含义 人力资源是具有劳动能力的人的要素的总和；是能够促进社会、经济、文化 7 发展的劳动者的关系潜能的总称；人力资源是多种层次人员的集成【3 6 。3 7 】。 ( 2 ) 影响人力资源效益的因素 人力资源的使用是指人力资源使用的微观行为，其使用效率与效益主要受以 下因素的影响： 经营项目的其他经济资源。以高速公路经营项目为例，项目人力资源能否 得到有效使用，与项目的其它经济资源有关，如项目组织员工的整体素质及其结 构、企业领导者( 或企业家) 的才能、项目的资本实力、项目的管理水平、项目 的信息能力，等等。如果这些方面的资源存在短缺或存在不适应性，便会影响项 目人力资源的正常发挥。 不同资源之间的配合程度。例如，尽管项目拥有较强的人力资源优势，但 如果缺乏配套财务资源以及缺乏良好的工作条件，便会制约人力资源作用的发挥。 同一人力资源的结构。这里主要指人力资源本身的结构，包括年龄结构、 专业结构、能力结构等等，如果其结构不合理，那么，人力资源群体的组合效果 便不会理想。 通过对人力资源效效益影响因素分析，建立如图2 1 项目人力资源评价指标 体系。 项目人力资源评价指标 员 t 基 本 素 质 _ t 作 岗 位 管 理 人 员 状 况 图2 1 项目人力资源评价指标体系 2 3 2 高速公路项目经营财务效益评价 高速公路项目经营，是指在市场经济条件下，高速公路项目主体为了自身的 生存、发展和实现战略目标，而对项目的进行一系列的决策，并并付之实施的综 合性活动，其目的是为了取得良好的经济效益。而这个经济效益主要体现在项目 的财务效益。因此，对一个项目进行经营效益评价，其出发点是对项目经营中财 务的评价【2 4 2 5 1 。 1 高速公路项目经营财务效益评价概念 高速公路项目经营财务效益评价，是根据国家现行财税制度和价格体系，分 析项目直接发生的财务效益和费用，编制财务报表，计算财务评价指标，考察项 目的财务盈利能力、清偿能力和外汇平衡等财务状况，借以判别项目的财务可行 性1 3 8 。 2 高速公路项目经营财务效益评价的主要参数和评价指标 ( 1 ) 主要评价参数 财务基准贴现率 在计算项目财务效益评价指标时，需将各年财务收益与付现成本按一定的贴 现率折现成现值，其现值大小将直接影响评价指标的结果，因此一定要采用适当 的财务基准贴现率使评价结果更客观、更准确。 财务基准贴现率一般是指项目要求的必要报酬率，可采用行业基准报酬率或 设定的折现率。 评价年限 根据建设项目经济评价方法与参数的规定，评价年限为工程建设期和建 成后规定的使用年限。 ( 2 ) 项目经营财务效益主要评价指标 财务评价的盈利能力分析，通常采用财务净现值( f n p v ) 、财务内部收益率 ( f i r r ) 、财务效益费用比( f b c r ) 、财务投资回收期( n ) 等主要指标。 3 项目经营财务效益风险分析 高速公路项目经营财务效益评价所采用的数据部分来自预测和估算，有一定 程度的不确定性。高速公路项目财务效益评价产生不确定因素的原因很多，主要 有：市场物价的变动；技术和生产工艺的变革；政府政策和规定的变化；自然灾 害和政治事件等不可预见性因素。因此，有必要对上述因素进行风险分析，估计项 目可能承担的风险，确定项目在经济上的可靠性。 项目经济效益风险估计主要包括敏感性分析和概率分析。本论文采用概率分 析，概率分析是使用概率研究预测各种不确定因素和风险因素的发生对项目评价 指标影响的一种定量分析方法。一般做法是：通过模拟预测项目评价指标的概率 分布，根据项目的的特点和实际需要进行概率分析。也可以采用离散型系统仿真 原理，确定不确定因素可能的概率分布，通过( o ，1 ) 均匀分布随机数列，运用概率积分 变换法或舍选法，产生该因素随机变量序列，即可计算项目评价指标的仿真序列。 根据仿真结果，对指定的假设分布进行分布检验，计算项目获得收益的可靠度及概 率曲线图。概率分析的一般步骤为： 确定随机因素的概率分布函数 在经济评价不确定分析中，正确的选择和建立系统输入随机变量的概率分布， 直接关系到分析结果的准确性和精确性。数据对选择概率分布有决定性作用，为 了方便计算，通常取随机变量服从正态分布。 计算财务评价指标 将各风险因素概率分布随机变量带入评价指标计算公式，得到评价指标子样， 重复次，得到容量为的评价指标子样分布。 9 结果分析 对子样分布进行分布假设及分布检验，并对接受检验的分布函数参数估计。由 理论分布分析财务状况，可以用以下公式计算其风险度。 不采用均值作为变量的估计值，其风险度为： f d = v a x - ( 面e x 一- x o ) ( 2 1 ) 式中： v a x 一为标准差； 肼一为均值； x 。一为某变量估计值。 以均值为估计值的统计风险度：s f d = v a x e x 风险度愈大，表示对将来愈没有把握，即风险愈大，这是决策时应考虑的一个重 要因素。 利用理论分布还可求出某收益指标获得的可靠度： p = x - - x o = 厂( x ) d 工 这里为某预定值，概率p 即为财务效益各指标的可靠度。反过来，也可求出 某个指定获取概率时的收益值。 2 4 本章小结 本章介绍了高速公路项目经营效益以及评价的含义，从高速公路项目经营 的内外环境入手对高速公路项目经营效益的影响因素进行了分析，从高速公路经 营项目的特点出发，确定了高速公路项目经营效益评价的内容体系。 1 0 第三章高速公路项目经营效益评价指标体系的构建 3 1 高速公路项目经营效益评价指标体系构建 根据上述指标设置原则和方法以及第二章介绍的高速公路项目经营效益评价 的内容，构建高速公路项目经营效益评价指标体系，如图3 1 所示。指标体系涵 盖了项目的经营管理水平以及项目财务效益两部分，前者体现了项目潜在的盈利 能力，后者体现了项目客观财务状况。其中经营管理水平包括项目组织结构和人 力资源两部分。 图3 1 高速公路项目经营效益评价指标图 3 2 高速公路项目经营效益评价指标分析与计算 高速公路项目经营效益评价指标包括定量指标和定性指标2 7 1 。对于定 性指标，主要采用请专家打分，模糊统计的方法。定量指标一般都通过对比 法计算，或直接计算其绝对数值作为评价指标属性值( 如财务效益费用比、 财务投资回收期等) 。 1 定量指标计算 高速公路项目经营效益评价指标定量指标计算主要指财务效益评价指 标， 财务净现值( f n p v ) 是指把高速公路项目计算期( 即评价年限) 内各年的净现金流量按一定 的折现率折算到第零年的现值之和。该指标的计算以行业设定的折现率，将 项目计算期内各净现金流量折现到建设期初并求现值之和，计算出的财务净 现值大于或等于零时，表示该项目在计算期内可获得大于或等于基准收益水 平的收益额。因此，当财务净现值p n p v 0 时，该高速公路项目在财务上可 以考虑被接受。 表达式为： f n p v = 墨( 曰。一c 。) ( 1 + f c ) ( 3 1 ) t = i 式中： b 一第f 年的财务效益流入量； c 。一第f 年的财务费用流出量； ( b 。c 。) 一第f 年的净现金流量； 刀一项目使用年限； t 一基准折现率。 财务内部收益率( f i r r ) 财务内部收益率又称财务内部报酬率或预期收益率，是指项目在整个计 算期内各年净现金流量现值累计等于零时的折现率，这个折现率表明了项目 确切的获利率，是项目投资决策的重要依据。用内部收益率这一指标对项目 赢利能力进行分析，是以财务净现值为基础的，是财务净现值分析的继续。 该指标的计算可根据财务现金流量表中的现金流量值用试算内插求得。其表 达式为： 二( b 。一c 。) ( i + f i r r ) = o ( 3 2 ) 其中，b 一第t 年的财务效益流入量； l t 一第t 年的财务费用流出量； 万一项目的寿命。 财务效益费用比( f b c r ) 财务效益费用比是用现金流入的现值和除以现金流出的现值和，用相对 数表明项目收益与费用的大小关系，为高速公路项目运营阶段财务效益评价 提供重要依据。 1 2 f b c r = 二易( 1 + ) c ( 1 + ) ( 3 3 ) t = l 其中，b 一第t 年的财务效益流入量； e 一第t 年的财务费用流出量； i 。一社会折现率； n 一项目的寿命。 一 财务投资回收期 投资回收期是指以项目的净收益抵偿项目总投资( 包括固定资产投资和 流动资金) 所需要的时间，包括建设期计算公式如下： ：1 【k f l ( 1 + f ) “一】= 彳e ：( 1 + 矿2 】 ( 3 4 ) 其中，k ，一第t t 年投资额( t l = o ，l ，2 ，m 1 ) ； 么q 一第t 2 年的利润额( t 2 = 0 ，1 ，2 ，n ) ； f 一社会折现率。 各财务指标的可靠度计算 各财务指标的可靠度分析也就是项目财务效益评价的风险分析，依据2 3 2 介绍步骤进行分析。当前主要采用数字仿真技术，把未来各年的情况用计算机计 算和显示出来，在计算过程中考虑各种随机因素的影响，算出多种方案及其概率 分布，从而也就可以对风险进行详细的估计。整个过程可运用c r y s t a lb a l l 软件来 完成【2 引。 c r y s t a lb a l l 软件是由美国的d e c i s i o n e e r i n g 公司开发的，以m i c r o s o f te x c e l 为基础平台，应用计算机对不确定性因素进行智能分析。在c r y s t a lb a l l 中，将随 机的输入变量规定为假设单元( a s s u m p t i o nc e l l s ) ，将感兴趣的随机输出变量规定为 预测单元( f o r e c a s tc e l l s ) 。在c r y s t a lb a l l 的分布画廊( d i s t r i b u t i o ng a l l e r y ) _ 里为随机 输入变量提供了多种可供选择的分布类型，能够适应常见的分布需要。 在e x c e l 中运用c r y s t a lb a l l 进行仿真，只需在e x c e l 中建立好仿真模型，用 公式表示出各步骤的先后关系：然后将随机的自变量所在单元格设置为假设单元， 为其设定一个适当的分布。将应变量所在单元格设置为预测单元最后设定足够大 的重复抽样次数就可以执行仿真了，因此c r y s t a lb a l l 软件所进行的仿真主要针对 对某随机过程可能出现的结进行统计最终在一定可靠度的要求下确定结果。而且 c r y s t a lb a l l 软件基于m i c r o s o f te x c e l 上的操作，这对于大多数管理者来说都是一 个很熟悉的可视化系统环境，因而简单易学。 圜划剧剧剖 图33 c r y s t a l b a l l 的概率分布函数 2 定性指标的表述 除了上述可以定量的指标外，高速公路引起的某些社会影响，只能以定 性的方法来描述其效益。该类指标值的计算一般采取专家打分的方法。先将 各指标分别进行阐述。 管理幅度合理性 管理幅度合理性是指管理者对下属的控制是否有效、指令下达和信息上传是 否高效以及其他横向、纵向沟通是否快捷有效。 项目组织的适应性 组织的适应性事指项目经营组织对外界环境和信息的感应是否灵敏以及临时 或新的工作任务能否及时落实到部门或人员。 激励机制 激励机制是指经营项目组织能否增强员工对组织活动的参与度和提高员工对 本职工作的热情。 员工基本素质 员工的基本素质包括是指员工在实际的工作中表现出来的能力素质和 心理素质。是评价员工实际个体行为的指标。 工作岗位 岗位指标主要是评价每一工作岗位对从业人员的要求，反映岗位对劳动 者智能要求的程度，包括工作经验、学历、专业知识等。 管理人员状况 管理人员状况主要是指人力资源中高层管理人员基本状况 工作绩效 绩效指标是指考评员工完成工作的结果或履行职务结果的指标，包括工作效 率、工作质量和工作成果。 3 3 高速公路项目经营效益评价指标无量纲化 3 3 1 定性指标无量纲化 对于定性指标，请专家对指标的效益按如下标准打分。 表4 1 指标打分标准 评语极小较小 一般 较大 极大 分值0 192 0 3 94 0 3 96 0 7 98 0 lo o 将专家打分结果采用采用模糊统计的方法处理。模糊统计是请参与评价 的各位专家，按划定的评价集v ，给指标u 确定等级，也就是对指标选择评 语。然后统计各指标等级的频数m ，并求得的算术平均数，即隶属度白。 r o = 1 ( 3 5 ) 以 其中： m 打一第i 个指标第j 级评语的频数； n 一专家人数； 白一关于第i 个指标第j 级评语的隶属度，r u 0 ，。 3 3 2 定量指标无量纲化 1 定量指标无量纲化函数 定量指标的采用功效函数，将数据标准化为 0 ，l 】区间。评价定量指标 大都属于下列几种情形。越大越好，例如就业人数、资金回报率等；越小越 好，如负债率、投资成本、成本回收期等；越接近某值越好。无量纲化函数 通常由直线形和曲线型两大类。直线型函数优点是计算简单，缺点是误差较 大；曲线型函数优点是描述问题更精确，缺点是计算复杂【2 9 1 。以下是一些较 常见的函数。 ( 1 ) 直线函数 ( 功= 1m x 丝兰聊 x m ( 3 6 ) m m 、 0 x m 1 5 ( x ) = 厂( 工) = om x 三兰历 z m ( 3 7 ) m m 、 1x m 0 m 一石 m 一6 l z m a m o msx 6 x m a x b ( 3 8 ) ，”x 口 x ，竹 m ，m ，a ，bm 由专家给定或者按通常习惯给出。 ( 2 ) s i g m o i d 函数 厂( x ) = 丽1 ( 3 9 ) 其中：口，c 决定曲线的形状。 ( 3 ) s 型函数 厂( 工) = 2 ( 贰郇：字 b t 一2 ( 暑) 2，字6 卜“叫 1 ，x b 其中：口，b 对应s 型曲线的两个拐点，与直线型相比它能体现优良程度 的模糊渐变性。 ( 4 ) 高斯函数 ( x - 。c ) 2 y = e 0 - 2 ( 3 1 1 ) c 决定高斯曲线的中心，仃决定它的宽度。 ( 5 ) 双高斯函数 m ，2 瞄( x - c 竺 fi ) 2 ( 3 1 2 ) 另外还有钟型函数、7 型函数、z 型函数等。特征化函数( 无量纲化函 数) 的选取是一项比较复杂的工作。所选取的函数能否真实地反映某项指标 的水平，跟操作者的知识背景以及相关领域数据样本的收集的充分有关。 1 6 在能收集到与评价对象同类的历史数据的情况下，可以通过与同类评价 对象进行比较计算指标值。设有p 个评价对象，江1 , 2 ，p ，有m 个指标， ，= 1 , 2 ，m ，对于这p 个评价对象，收集到个评价对象m 个指标的原始数据 为： 贝u 有： = 瓦x j _ - x 石j m i n ( 3 1 3 ) x m i n = m i n 扛l ，x 2 ，x ，x ，一= 讧l ，五，x j 掣一通过这样处理( 0 x 打1 ) ，体现出第i 评价对象第j f 个指标的优劣程度。 2 高速公路项目经营效益评价指标无量纲化函数 通过对高速公路项目经营效益评价指标的研究，结合一些历史数据， 本文给出了给出部分指标建议的无量纲化函数。 财务内部收益率 厂( x ) 2 南 ( 3 1 4 ) 其中：c = 0 0 4 ，a = 2 0 ； 工内部收益率。 财务投资回收期 ( 力= l ( 暑) 2 2 ( 暑) 2 0 其中：a = 1 0 ，b = 2 5 ； 石投资回收期( 年) ； 财务效益费用比 ( 力= 2 ( 拳) ： 郇砖字 b t 一2 ( 暑) 2 ，t a + b 6 一 1 7 伽 l焉； 肌：k 6 6 + 一2 v i 口口一 x 6 v l 一 石 x 6 一 石 ， 一 + 一2 ， 口 口一 其中：a = l ，6 = 2 。 x 效益费费用比。 财务净现值率 厂( 功=2 ( 拳) ： 正砖字 n 忉 h ( 暑) 2 ，t a + b 6 一 其中：a = o 5 ，b = 1 5 ； x 每亿元投资净现值。 财务指标可靠度 厂( 曲= o 2 ( 暑) 2 t 一2 ( 暑) 2 l 其中：a = o ，6 = l 。 3 隶属度函数 对于定量指标，指标的隶属度按如下公式计算： r k l = 竺鲁笋，k = l r k l ，= k = r k 4 = o b k ( o 2 ，o 4 】 r k l = o ，k = 竺鲁导，= 1 一，r k 4 = = o b k ( o 4 ，o 6 】 r k i = = o ，= 竺菩，r k 4 = 1 一亿，= o b k ( o 6 ，o 8 】 r k l = = = o ，r k 4 = 与导，k = 1 - - r k 4 b k ( o 8 ，l 】 其中： 钆一定量指标标准化后的数据。 3 4 本章小结 本章根据高速公路项目经营效益评价的内容和指标设置原则，建立了与其内 容体系相适应的评价指标体系，本章还进一步研究了指标属性值的计算方法和 无量纲化方法，并根据模型要求内容提出了高速公路项目经营效益评价指标无量 纲化方法，特别是对于定性指标，本章结合一些历史数据给出了给出部分指标 建议的无量纲化函数和隶属度计算函数；为评价指标体系的工程应用提供了 殚诊基础。 6 6 + 一2 v i 口口一 x 6 一 一 工 x 6 一 x ， 一 + 一2 ， 口 口一 第四章高速公路项目经营营效益评价模型研究 4 1 评价方法与模型 高速公路项目经营效益评价方法主要是从定性与定量两个方面着手，定性分 析与定量分析相结合【3 0 】。 8 0 年代初，c l h w a n g 提出了基于理想点原理的t o p s i s 法；人们还将模糊 数学引入到多目标综合评价中，形成了模糊综合评判法等模糊评价方法；由 a c h a m e s 和w w c o o p e r 等人以相对效率概念为基础发展起来的数据包络分析法 ( d e a 法) ，是又一种多目标综合评价方法；而人工神经网络则在近年来得到了应 用。1 9 8 2 年在国际上首次提出了灰色系统理论，同时探讨了灰色多目标决策问 题：1 9 8 3 年，我国学者蔡文创立了一门新的学科一物元分析，在此基础上发展了 多目标决策方法一可拓决策，它们都为综合评价提出了新的科学方法。在项目综 合评价技术中引入人工智能是一个重要的研究方向。近年来，人工神经网络技术 取得了很大的进展，显示了超越人工智能和专家系统的巨大潜力，在模式识别、 自动控制等领域内得到大量应用。由于人工神经网络模仿人脑的结构和功能，能 够体现人的思维方式，在涉及认知判断的领域内无疑也会有较大的优越性。杨义 灿将其引入到综合评价之中，对解决问题的新途径作了有益的探索。 当前常用的方法主要有：专家评价法、加法评分法、加权评分法、主成分分 析法、权重总结法、层次分析法及熵权系数法、多目标综合分析评价法、灰色关 联度法、模糊综合评判法等。其中加法评分法和加权评分法为经典综合评价法， 其余四种方法为现代数学方法综合评价法。 4 2 高速公路项目经营效益评价的模糊综合评价模型 4 2 1 基于粗糙集理论的评价指标权重确定 权重系数反映了在模糊评价中各指标的相对重要程度，取值的好坏将直接影 响到评价结果的好坏。常用的确定权值得方法有：专家咨询法、成对比较法、调 查统计法、无差异折衷法等等。然而这几种方法有一个致命的弱点，它过分依赖 于人们的主观判断和经验，有时难以令人信服。针对这个问题，本论文将引入粗 糙集理论，将r s 理论与模糊集合论相结合，根据“知识”，对于