（道路与铁道工程专业论文）高速公路项目决策和设计阶段工程造价控制方法研究.pdf

西南交通大学硕士学位论文 第1 页 摘要 据统计，高速公路工程项目建设各阶段对工程造价的影响程度各不相同， 投资决策阶段影响工程造价的程度最高，可达到8 0 - - 9 0 ，设计阶段对工程造 价的影响程度达7 5 以上，而施工阶段对造价的影响仅达5 - - 2 5 。很显然， 工程造价控制的重点应该在工程实施前的投资决策和设计阶段。 本文就是以高速公路项目投资决策阶段和设计阶段的造价控制为研究对 象，在总结国内外大量建设项目投资管理与控制的文献资料的基础上，主要进 行了如下几个方面的研究工作： l 、根据国内外工程造价管理的一般原理，分析探讨了工程造价含义；从国 内外造价控制研究动态的分析对比中，提出了影响工程造价的主要因素，在此 基础上提出了工程造价控制原则。 2 、在研究建设项目业主风险理论的基础上，在风险评估中，根据熵的理论 提出了多目标优选模型，并结合工程实例进一步说明其在投资决策中风险评估 中的作用，给出了高速公路项目业主风险管理的思路及应对该类风险的措施。 3 、在高速公路项目设计方案优选中运用改进的价值工程方法。在分析该方 法的基本原理、运用步骤的基础上，以实例说明该方法的对设计阶段投资控制 的作用，进一步证实了该方法的实用性。 关键词：高速公路项目；工程造价控制；决策和设计阶段：多目标风险评估； 改进价值工程 西南交通大学硕士学位论文 第1 i 页 a b s t r a c t v a r i o u ss t a g e sa f f e c tt h ec o n s t r u c t i o nc o s td i f f e r e n t l y , o fw h i c hi n v e s t m e n t d e c i s i o ns t a g ep l a y st h em o s tr o l ei nt h ec o n s t r u c t i o nc o s t ，f o ri tc o n t r i b u t e s8 0 - 9 0p e r c e n to ft h ee f f e c t a n dt h ed e s i g ns t a g ec o n t r i b u t e so v e t7 5p e r c e n to ft h e e f f e c tt ot h ec o n s t r u c t i o nc o s t c o n s t r u c t i o ns t a g ec o n t r i b u t e so n l y5 2 5p e r c e n t o b v i o u s l yi t i sv e r ys i g n i f i c a n tt of o c u so nt h ei n v e s t m e n td e c i s i o ns t a g ea n dt h e d e s i g ns t a g et oc o n t r o lt h ec o n s t r u c t i o nc o s tb e f o r ec o n s t r u c t i o n t h i st h e s i st a k e st h ei n v e s t m e n td e c i s i o n s t a g ea n dt h ed e s i g ns t a g ea s r e s e a r c h i n go b j e c t st oc o n t r o lt h ec o s t o nb a s i so fa b u n d a n c ed o c u m e n t sa b o u t m a n a g e m e n ta n dc o n t r o lt oi n v e s t m e n ti nd e v e l o p m e n tp r o j e c t s ，t h em a i nc o n t e n t s o ft h ea r t i c l ea r ea sf o l l o w i n g ： 1 o nt h eb a s eo ft h ec o n s t r u c t i o nc o s tm a n a g e m e n t t h e o r y , i n t r o d u c i n gm e a n i n g s o fc o n s t r u c t i o nc o s t ；a c c o r d i n gt ot h ea n a l y s i sa n dc o m p o r i s i o no fc o n s t r u c t i o nc o s t f r o mh o m ea n da b r o a d ，t h em a i ni n f l u e n c ef a c t o r so ft h ec o n s t r u c t i o nc o s ta r e p r o p o s e d 2 a tt h eb a s i so fr e s e a r c h i n gt h ec o n s t r u c t i o no w n e rr i s kr a t i o n a l e i nt h er i s k e v a l u a t i o n ，t h eo p t i m i z a t i om o d e l so fm u l t i t a r g e ta r ep r o p o s e da c c o r d i n gt oe n t r o p y t h e o r y , t h e nb ym e a n so ft h ea ne x a m p l et h a te n t r o p yt h e o r y r u c t i o ni sf u r t h e r m o r e e x p l a i n e di nt h er i s ke v a l u a t i o n a tl a s tt h ea r t i c l ep r o p o s e st h et h o u g l l to nh i g h w a y p r o j e c to w n e rr i s km a n a g e m e n ta n dt h em e a s u r eo fd e a l i n gw i t ht h i sk i n do fr i s k 3 n ei m p r o v e dv a l u ee n g i n e e r i n gm e t h o di su t i l i z e df o rt h ef i r s tt i m ei nt h e o p t i m i z a t i o no ft h eh i g h w a yd e s i g np l a n o nt h ef o u n d a t i o no fa n a l y z i n gt h e p r i n c i p l ea n du t i l i z a t i o ns t e p st ot h i sm e t h o d ，t h i sm e t h o d sc o n t r o lf i l n c t i o nt ot h e d e s i g ns t a g ei n v e s t m e n ti se x p l a i n e db yt h ee x a m p l e k e yw o r d s ：e x p r e s s i o n ；c o s tc o n t r o l l i n g ；d e c i s i o na n dd e s i g ns t a g e ；m u l t i t a r g e tr i s k e v a l u a t i o n ；i m p r o v e dv a l u ee n g i n e e r i n g 西南交通大学四南父逋大罕 学位论文版权使用授权书 本学位论文作者完全了解西南交通大学有关保留、使用学位 论文的规定，有权保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印 件和磁盘，允许论文被查阅和借阅。本人授权西南交通大学可以 将学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索，可以采 用影印、缩印或扫描等复制手段保存、汇编学位论文。 本学位论文属于 保密口，在年解密后适用本授权书； 不保卿，适用本授权书。 ( 请在以上方框内打“v ) ( 保密的学位论文在解密后适用本授权书) 学位论文作者签名：旌万杉 导师签名：杏五富 签字日期：炒埠，月夕 日签字日期：呓年j 月彳日 西南交通大学学位论文创新性声明 本人声明所呈交的学位论文是本人在导师指导下进行的研究 工作及取得的研究成果。本人完全意识到本声明的法律结果由本人 承担。本学位论文的主要创新点如下： 1 基于风险管理理论探讨了高速公路决策阶段造价控制方 法，将高速公路项目业主风险按照来源分为：人为风险、经济风 险、自然风险、特殊风险四类，并将总结出各类风险的主要内容， 进而将给出四种风险评估方法，即：决策树法、层次分析法、等 风险图法、综合评价法应用于业主风险评估的思路。准备运用多 目标风险管理模型，并将熵理论技术引入该模型中。该法的主要 优点在于减小专家人为评分对方案优选结果的影响。 2 将改进的价值工程方法应用于高速公路项目的设计方案 优选中。本文结合价值工程的基本原理，将二元优先对比关系和 熵技术融入其中形成的改进的价值工程方法，运用于某高速公路 工程项目设计方案的优选中，通过实例重点将说明改进的价值工 程方法对工程投资控制的作用。相对于方案优选中常用的价值工 程方法而言，该法的主要优点在于：通过运用客观性较强的二元 优先对比法和熵权技术，减小方案功能权重排序中的专家人为评 分对方案优选结果的影响，使得到的价值系数的合理性和精确性 有所提高。 学位论文作者签名：掘哆挣 签字日期：加召年f 月夕 日 西南交通大学硕士学位论文第1 页 第1 章绪论 1 1 高速公路的发展概况 高速公路作为2 0 世纪最伟大的发明之一，正越来越多地影响着人们的生 活，为人们的出行提供着便利。高速公路是专供汽车高速行驶的公路，其建设 起源于2 0 世纪3 0 年代初。当时，希特勒为了发动侵略战争的需要，在德国的 科隆和波恩两城之间修建了一条3 9 0 0 公里长的多车道立体交叉公路，这也是世 界上最早的高速公路u 1 。 由于政治、经济以及认识上的各种原因，我国大陆高速公路建设起步较晚。 自改革开放以来，国家十分重视交通事业的发展，1 9 8 4 年6 月沈大高速公路和 1 9 8 4 年1 2 月沪嘉高速公路的相继破土动工，标志着我国高速公路建设的起步。 进入1 9 9 8 年以后，我国高速公路建设由探索阶段进入快速发展阶段。国家 连续三年向公路的年均建设投入都超过2 0 0 0 亿元人民币，并且从2 0 0 1 年至 2 0 0 3 年，我国高速公路以年竣工平均5 0 0 0k m 的速度继续猛增，至2 0 0 3 年末， 全国高速公路达到3 0 0 0 0 k m ，超过加拿大而居于世界第二位，且全国除西藏外， 其它3 0 个省( 自治区、直辖市) 均通了高速公路他1 ；1 9 8 8 至2 0 0 5 年间，我国高 速公路建设累计里程一直呈上升趋势。经过2 0 多年的努力，我国的高速公路从 无到有，从有到不断完善，并进入了迅猛发展阶段。用l o 年左右的时间，走过 了发达国家一般需要4 0 年完成的发展历程嘲。 1 2 论文研究的背景 对高速公路工程的投资是基本建设投资的重要领域，是一种占时多、耗费 大、涉及面广并且关系到人民生活和国民经济发展的重要经济活动。近几年来， 由于国家优先对基础设施建设加大投资力度，尤其高速公路建设能带来巨大的 社会效益和经济效益，所以逐渐成为基础设施投资的重点，国家政府也希望通 过基础设施建设来拉动国民经济的发展。在如此强大的政策性投资的倾斜下， 高速公路建设正以异乎寻常的速度发展，国家用于高速公路项目的资金也在逐 年递增。虽然，我国在工程造价控制方面执行的是“投资估算控制设计概算， 设计概算控制施工图预算，施工图预算和承包合同价作为施工阶段支付和最终 决算的依据”的工程项目投资管理方法h 3 ，但在高速公路的实际建设过程中却 西南交通大学硕士学位论文第2 页 往往产生“决算超预算，预算超概算，概算超估算 的“三超”现象，使制定 的设计概算起不到控制项目总投资的作用，在工程项目最终决算时工程造价往 往高出前期概算的许多倍。因此在高速公路项目建设过程中，对投资缺乏有效 的监控措施与控制手段，成为我国目前高速公路投资管理的主要问题。当前， 我国正在加大基础设施建设，许多高速公路工程项目正在实施或马上就要实施， 有必要投入更多的精力对高速公路工程项目投资管理与控制进行研究。 从基本建设程序看，高速公路工程从规划、建设到竣工使用须经过可行性 研究、项目立项、投资决策、初步设计、施工图设计、组织施工、竣工验收等 多个阶段和环节，它们相互衔接，环环相扣，须按相应的程序执行，不能超越，。 表面上看，工程项目的合同价格形成于施工招投标阶段，实质上，其真实价格 在项目投资决策和设计阶段就己形成，工程造价管理也贯穿予项目建设的始终。 投资决策的正确与否、设计中技术和经济的综合水平，是工程项目的造价能否 合理有效控制的主要因素。 然而，长期以来，人们普遍着眼于施工阶段的造价管理审核审核图预 算、结算建安工程价款，算细帐，算小帐，这样做虽然也起到了一定作用，但 未免是事倍功半，亡羊补牢的功效，不能从根本上解决问题，达不到理想的投 资效果。纵观投资全过程，各阶段对工程造价的影响程度不同，投资决策阶段影 响工程造价的程度最高，可达到8 0 9 0 ，设计阶段对工程造价的影响程度达 7 5 以上，而施工阶段对造价的影响仅达5 一- - 2 5 。嘲由此可见，控制工程造价 的关键在于施工前的项目决策及设计阶段，所以对项目前期决策和设计阶段的 造价控制，成为整个工程项目总投资控制的重中之重，是保证不发生“三超 现象的根本源泉。如若不然，则项目前期工程造价控制的失误也往往为后期施 工阶段的技术变更和投资膨胀留下了活口。鉴于投资决策阶段和设计阶段工程 造价控制的重要性，有必要对其进行研究探讨。 1 3 论文选题的意义 投资控制是一个复杂的系统工程，它贯穿于工程建设全过程，涉及到许多 领域、部门，与许多法规和制度都有着密切的联系。随着市场经济的不断发展， 投资控制理论的研究已成为工程管理上的一个重要课题。因此，需要有更多的 研究人员投入到高速公路工程项目投资管理研究中去，也需要有更多的投资控 制的新理论和新方法能够应用到高速公路工程建设中去。本文通过借鉴建筑工 程和市政工程的决策阶段和设计阶段造价控制原理，系统地对高速公路工程项 西南交通大学硕士学位论文第3 页 目的造价控制进行研究，并将改进的价值工程、基于熵理论的多目标优选原理 等方法应用于高速公路项目设计阶段和决策阶段的投资控制中，对合理、科学、 有效地控制工程造价，并切实提高资金的使用效益提供了坚实的理论基础，对 项目业主和设计人员更有效的开展投资控制提供了理论支持。这些理论方法是 对已有高速公路工程项目投资控制方法的发展与推广，因此，本文具有理论意 义和现实意义。 1 4 国内外工程造价控制研究动态 1 4 1 我国工程造价控制研究动态及存在的问题 我国工程造价管理早在唐朝就有记载，但发展缓慢。新中国成立以后，有 了较大的发展，但并未形成一个完整的独立学科体系。1 9 4 9 年后的3 0 年基本 上沿用了前苏联工程造价管理模式，即计划经济体制下的高度统一的定额，缺 乏市场调节的工程造价，严重背离商品价值的计划价格。这从客观上限制了工 程造价管理科学的发展。虽然各级造价管理部门不断地颁发规定、办法、细则 等，在实践中对工程造价的控制起到一定的作用，但这只是在计划经济体制总 的框架下的修修补补，没有起到根本作用旧。改革开放以来，由于国家花大力 气投入基础设施建设，使得工程造价管理在这样的大环境下有了较大的发展， 许多有志之士不断进行探讨研究，并取得了累累硕果。孙继德编写的 建设项 目的价值工程一书，对高速公路建设项目开展价值工程工作有很好的指导作 用；张彩江编写的复杂价值工程理论与新该当应用为价值工程进一步的应 用指明了方向：刘黎萍提出在公路工程设计阶段应用价值工程方法和推行限额 设计，进行造价控制；李杰、谓 龙江等将价值工程应用于市政道路工程设计阶 段造价控制，取得了良好的效果；尹志明，李筱华在土建基础工程设计中应用 价值工程理论，分析了基础设计中的功能、成本、价值三方面的关系，优化了 设计方案，降低了工程造价订1 嗍跚。所有这些成果在高速公路建设中也得到了 广泛应用，并取得了良好的效果。但这并不等于我国的造价控制管理处于完善 状态，在某些方面还存在许多问题，这主要表现在以下几个方面： 1 现有投资管理模式存在弊端 首先，现行政府投资项目一般采用在建设主管部门领导下，设计、采购、 施工相对独立且分别由各自主管部门垂直管理的模式。这种阶段性管理模式， 缺乏建设项目的全过程综合管理意识，建设单位、设计单位、施工单位缺乏统 西南交通大学硕士学位论文第4 页 一的造价管理目标和相互沟通，使得投资管理脱节。 其次，工程项目采取的法人责任制在责任、权力、利益方面划分不清，政 府投资工程的业主单位缺乏有效监督，工程项目处在法人代表控制中，法人代 表拥有设计、施工、监理单位的委托权，资金的使用权。并且在法人责任制的 实施中，法人可以根据个人需要进行合同变更，这使得个人利益合法化，严重 造成了业主行为不规范的现象n 0 1 。 2 、对工程的投资风险要素和风险程度估计不足 目前，规划、设计和建设单位往往不大重视建设前期研究工作，编制的项 目建议书粗糙简单，总体规划和技术方案深度不够，对投资风险要素和风险程 度估计不足。工程项目投资量大( 尤其在建设实施过程中占用的资金数量大) ， 建设周期长，市场的原材料价格、利率等的变化难以预料，所有这些因素都给 项目业主进行投资控制带来一定的困难n 1 。 3 现行工程投资确定方法相对滞后 一直以来，高速公路工程项目建设的投资计划与投资偏重于以设计概算为 依据，但由于工程概算、预算标准是由国家或部门统一规定的，不能适时地 反映工程项目的生产劳动消耗和市场供求关系的变化。因而，在项目实际的 施工过程中，物价和汇率等的大幅度上涨会引起项目投资的动态、大幅度增 加，从而使得计划投资与实际相差很大，导致设计概预算很难对投资进行有 效控制。 虽然造价管理部门也通过定期发布一些调整系数或补差来达到与当前的 市场相一致，但这种静态、滞后的价格取定方法，无法满足日益变化的市场 经济要求u 羽。 4 不重视投资决策阶段工程造价的确定与控制，对投资估算管理十分薄 弱 投资决策是产生工程造价的源头，是投资控制的基础，这一阶段耗资约占 总投资额的0 5 - 3 ，但能有效提高项目的投资效益。对建设项目进行合理的 选择是对经济资源进行优化配置的最直接、最重要的手段，项目投资效益影响 到整个国民经济的效率和效益。发达国家对投资决策阶段工程造价的确控十分 重视，不惜花大本钱、大力气进行投资决策阶段的工程造价研究，做出相对比 较准确的工程造价，进行控制。 长期以来，我国的工程建设存在投资膨胀严重的现象，造成工期越拖越长， 西南交通大学硕士学位论文第5 页 工程造价越来越高，原因是缺乏建设前期确定工程造价的有效依据，只能依据 专家、决策者们借鉴已完成的项目工程造价进行估算。目前我国虽有一套投资 估算指标体系，通过它计算的投资额具有一定的科学性和预测性，但指标本身 仍存在一些问题。我国现在使用的投资估算指标是以定型化的典型工程，利用 预算、概算及其他方法分析编制而成，是以量价合一的形式表现出来的指标性 数据。而拟建项目由于时间、地点、规模、标准等方面的差异，以致投资额与 估算总有一定距离。如果不准确加以调整，投资估算就会有较大出入。这样没 有一个合理、相对准确的工程造价会给投资控制工作带来一定困难。 5 设计阶段不够重视投资控制 设计人员只重技术、轻经济，不从我国国情出发，随意攀高设计标准，搞 超优工程；在方案比选方面力度不够，往往只对重点项目的重点部位进行方案 比选，而忽略了其他部位；在具体设计工作中，只重视结构设计，忽视了施工 组织设计。许多设计人员设计理论很扎实，往往施工经验不足或了解甚少，这 样设计出来的工程项目往往可施工性小，即施工难度大或是根本无法施工，这 样就要在人员、机械或材料选择上加大投入力度，甚至频频更改设计方案，变 更无法控制，因此工程造价得不到有效的控制，为投资超标留下隐患：另外设 计文件不完整，某些工程存在项目遗漏；经济部门与技术部门工作脱节，彼此 沟通甚少，概算人员对设计意图不甚了解，含糊地计算工程量；再者，外业调 查资料不全，致使某些费用计算缺少依据。以上这些问题的存在加大了工程造 价控制的难度，必须加以解决n 羽。 6 搿三边一工程( 边设计、边施工、边变更) 时常出现 有许多项目由于多种原因如项目计划下达较晚，建设单位为了早日开工， 尽快竣工，采取边设计边施工的办法，由于设计仓促，深度不够，造成施工困 难，并在施工过程中不断地变更，从而使设计概算与施工图预算出入较大，造 成施工图预算远远大于设计概算。 我国造价管理除上述普遍存在的问题外，目前，公路造价管理中还有招投 标制度的不完善、招投标管理和合同管理不规范化、不法制化：施工中变更、 索赔难以控制及单价的不合理调整；造价人员的素质问题【1 4 】等，这些也是造成 工程造价难以控制的主要问题，本文主要讨论投资决策阶段和设计阶段的造价 控制，这里就不再敷述。 西南交通大学硕士学位论文第6 页 1 4 2 国外决策和设计阶段工程造价控制研究动态 西方发达国家的工程造价管理，是伴随着生产社会化大发展而产生的，至 今已经过了二百多年的不断发展与完善，基本上已形成了一套由造价管理人员 依靠多渠道的工程造价信息和有章可循的计价依据。政府对工程造价进行必要 的间接调控，或对某些公众项目的直接管理，在项目实施中一般对造价实行以 市场调控为中心的动态控制管理。下面就以某几个典型发达国家的造价管理情 况作一介绍： 1 加拿大的决策和设计阶段工程造价控制 决策阶段的数量级估算即编制初步估算的项目规划阶段，相当于我国的项 目可行性研究阶段。在此阶段，项目类别及规模已基本确定，但具体设计尚未进 行，规划中只有工程总面积及建成后的能力、规模、质量等方面的指标和要求。 因此，在规划阶段，数量级估算的造价比较粗略，误差为2 5 以上，仅供业主决 策参考。如果数量级估算的造价超过了业主拟投入的资金总额，业主将考虑调整 规模或标准，直至调至业主心中理想的数额为止。数量级估算，一般是参考类似 工程指标，同时结合新项目建设地点、交通运输、材料的供求情况等进行编制。 数量级估算作为今后工程造价控制的最高限额，原则上不准突破。这与我国的投 资估算相类似嘲，。 数量级估算经业主确认后，便可进入项目设计阶段。项目设计阶段编制概念 估算和确定估算。设计人员根据业主的要求进行设计，与造价工程师合作，分析 各种设计对造价的影响，不断在技术与经济上优化方案，确保设计不超过数量级 估算并达到最大的投资效益。当概念设计( 相当于我国的初步设计) 完成时，编制 概念估算，其准确度一般为土2 0 。详细设计完成后，通常由造价工程师根据设 计图纸计算工程量并分别计算各分部分项的确定估算，估算的准确度一般不超 过1 5 。如确定估算超过概念估算或数量级，一般不可能再追加投资，通常做法 是修改设计或降低标准。在设计阶段，对有些特殊的难以预料的情况，如地质、 自然灾害等，在编制估算时要预留“不可预见费 或“风险费 1 。 2 澳大利亚的工程造价控制 在澳大利亚，联邦政府部门并不直接制定和发布指令性的规章和制度，而 是委托一些非政府机构负责起草、制定、公布和管理有关的统一性规定，供社 会使用或参考使用，这些规定通常来源于市场实践，是大量工程项目的经验总 结，项目获准立项后，业主( 政府项目，政府是业主) 即可委托预算测量公司 西南交通大学硕士学位论文第7 页 提供造价咨询或造价控制服务。 计算机作为一种工作手段在澳大利亚工程造价方面的应用已很普遍，它广 泛应用于工程项目的造价预算、造价计划和造价控制的全过程，使得工程造价 控制的一系列工作变得简便易行呻1 。 3 意大利的工程造价控制 在意大利，主要由公共工程管理委员会对基础设施项目进行投资造价管理。 公共工程管理委员会，受地方政府委托，负责当地公共工程的建设工作，该委 员会是由中央财政拨款的独立机构，但不是政府机构，委员会设立三个职能部 门：技术服务中心，主要工作是为公共工程提供工程造价方面的技术服务；检 查中心，主要是对公共工程投资执行情况、建设标准、工程造价、法律法规执 行的情况、安全施工等方面进行检查，对违法违规的单位给予处理；观察中心， 根据反馈的信息，对各类型、各级别的工程，按照建设标准、建设时期、建造 地区的不同，分别整理，专项比较，在考虑原材料价格因素的同时形成资料得 出结论，并就单项工程造价的高低、工效比等，经过统计、比较，向政府提出 报告，供决策参考n 5 。 4 香港地区工程造价控制研究动态 香港同行们在长期的工程造价管理实践工作中，不断摸索，形成了一系列 行之有效的工程成本控制的具体措施与方法。 ( 1 ) 、概念设计时，为了在没有具体图纸和详实细部构造的情况之下，准确 预计项目估算造价，工料测量师就与业主、设计师进行无障碍性沟通，采用启 发诱导式交流方法，彻底挖掘他们的内心想法与潜在的需求，尽可能的多了解 有关项目每一个细节，全面掌控影响造价的各个方面的有关数据、信息和资料， 最大限度地使自己的估算描述与他们的想法相吻合。 ( 2 ) 、在进入初步设计、施工图设计时，为了达到既实现业主、设计师们的 概念与理想，又能保证不突破前一阶段的投资估测，实现准确计价，工料测量 师就充分运用其所掌握的诸如政策、法规、工程设计、施工管理、标准规范等 方面的专业知识，积极参与到设计的过程中去。从结构设计到建筑材料和设备 的选型都做出具体的计价，同时对设计方案进行整体评估，为业主决策提供合 理化的建议射。 西南交通大学硕士学位论文第8 页 1 5 论文研究的主要内容及创新点 1 5 1 论文研究的主要内容 高速公路工程从规划、建设到竣工使用须经过可行性研究、项目立项、投 资决策、初步设计、施工图设计、组织施工、竣工验收等多个阶段和环节，它 们相互衔接，环环相扣，须按相应的程序执行，不能超越。表面上看，工程项 目的合同价格形成于施工招投标阶段，实质上，其真实价格在项目投资决策和 设计阶段就己形成，工程造价控制管理也贯穿于项目建设的始终。纵观投资全 过程，各阶段对工程造价的影响程度不同，投资决策阶段影响工程造价的程度 最高，可达到8 0 9 6 。9 0 9 6 ，设计阶段对工程造价的影响程度达7 5 以上，而施工 阶段对造价的影响仅达5 - 2 5 。嘲可见，控制工程造价的关键在于施工前的项 目决策及设计阶段，所以对项目前期决策和设计阶段的造价控制，成为整个工 程项目总投资控制的重中之重。鉴于此，本文主要以高速公路项目投资决策阶 段和设计阶段的造价控制为研究对象，在总结国内外大量建设项目投资管理与 控制的文献资料的基础上，主要进行了如下几个方面的研究工作： 1 从工程造价管理的一般原理入手，将分析探讨工程造价的基本概念；从 国内外造价控制研究动态的分析对比中，将探索出影响工程造价的主要因素， 并将迸一步探讨工程造价控制原则。 2 对高速公路项目决策阶段的造价控制主要从业主风险管理角度进行重点 研究。首先对决策阶段与造价控制的关系做一简要介绍；其次依据决策阶段风 险管理一般原理，将给出风险定义及分类等内容；在风险评估中，将引用熵的 理论提出多目标优选模型，并将通过实例进一步说明其在投资决策中控制造价 中的作用。 3 一旦决策提出以后，设计便成为控制造价的重点。本文首先将对设计阶 段提出影响工程造价的主要因素；在分析影响造价控制的基础上将提出一些措 施与方法。根据价值工程的基本原理，分析探讨了改进的价值工程理论与模型， 并通过实例将说明这一理论与方法在设计阶段控制造价的作用。 1 5 2 论文的创新点 1 基于风险管理理论探讨了高速公路决策阶段造价控制方法，将高速公路 项目业主风险按照来源分为：人为风险、经济风险、自然风险、特殊风险四类， 西南交通大学硕士学位论文 第9 页 并将总结出各类风险的主要内容，进而将给出四种风险评估方法，即：决策树 法、层次分析法、等风险图法、综合评价法应用于业主风险评估的思路。准备 运用多目标风险管理模型，并将熵理论技术引入该模型中。该法的主要优点在 于减小专家人为评分对方案优选结果的影响。 2 将改进的价值工程方法应用于高速公路项目的设计方案优选中。本文结 合价值工程的基本原理，将二元优先对比关系和熵技术融入其中形成的改进的 价值工程方法，运用于某高速公路工程项目设计方案的优选中，通过实例重点 将说明改进的价值工程方法对工程投资控制的作用。相对于方案优选中常用的 价值工程方法而言，该法的主要优点在于：通过运用客观性较强的二元优先对 比法和熵权技术，减小方案功能权重排序中的专家人为评分对方案优选结果的 影晌，使得到的价值系数的合理性和精确性有所提高。 西南交通大学硕士学位论文第1 0 页 第2 章建设项目工程造价管理相关知识 2 1 概述 工程造价控制管理是一门既古老又年轻的管理实践性学科。说它古老，是 因为人类自从进入文明时代后，就不断地进行着广泛的认识自然和改造自然的 活动。从陕西半坡原始社会建筑到气势宏伟的万里长城；从古埃及金字塔到巴 拿马运河：从兴利除害的都江堰工程到长江三峡水利枢纽工程，人类的工程建 设活动一刻也没有停止过，而自从有了工程建设，也就开始了工程造价管理活 动。说它年轻，是因为工程造价控制管理成为一门独立学科历史并不长，尚处 在进一步发展和完善之中，尤其在我国，真正充分认识并把工程造价管理作为 一门学科来研究，还是在计划经济向市场经济转型过程中才开始的嘲。所以说， 工程造价管理工作在以后的建设领域就显得尤其重要。 2 2 工程造价基本概念 工程造价是指建设工程造价的习惯用语( 或简称) ，现在普遍认为，工程造 价的含义具有很大的不确定性。当前比较公认的意见认为工程造价分为两种： 第一种含义是从投资者或业主的角度来定义的，是指建设某项工程预期开支或 实际开支的全部固定资产投资费用；第二种含义是从承包商、供应商、规划、 设计市场供给主体来定义的，是指为建成某项工程，预计或实际在土地市场、 设备市场、技术劳务市场、以及承包市场等交易活动中，所形成的工程承包合 同价和建设工程总价格，也即是工程承发包价格旧【l 力。这两种含义是从不同角 度来定义工程造价的。 2 3 影响工程造价的因素 一个建设项目从决镱开始至竣工验收止，各个环节紧紧相扣，由于建设项 目的施工周期长，外界不确定因素多，影响工程造价的因素也因此很多，主要 有以下几个方面。 1 政策法规对工程造价的影响 为了实现宏观控制与管理，国家和地方政府主管部门对于基本建设项目的 报批、审查、基建程序及其投资费用的构成等都有严格而明确的规定，并且有 强制性的政策法规，建立了一套强有力的职能管理系统和机构。在基建项目的 具体实施中，概预算的编制必须严格遵循国家和地方主管部门的有关政策、法 西南交通大学硕士学位论文 第1 1 页 规和制度，按规定的程序进行。确定的工程价格费用项目、概预算定额单价和 人工、材料、机械台班消耗量等，应符合有关的规定，使国家的固定投资得到 很好的控制n 蚍制。 2 科学技术水平对工程造价的影响 科学技术水平直接影响建设项目的劳动生产率，随着建设科学技术的不断 发展，建筑业的生产效率逐步提高，消耗在单位产品中的社会必要劳动时间在 不断地减少。例如定额水平的不断提高充分体现建设科学技术的发展。建设科 学技术主要表现在设计理论的不断完善、新材料的不断涌现、新技术新工艺的 采用以及管理水平的提高等。科学技术水平对工程造价的影响更加全面、更加 直接、更加深远。随着设计理论的不断发展和计算机在设计中的应用，工程设 计越来越走向精确化，越来越贴近实际，因此可以做到“物 尽其用，并有效 地避免了资源的浪费跚。设计理论的不断发展为降低工程造价提供了广泛的空 间。 3 设计者技术水平对工程造价的影响 众所周知，设计阶段是项目建设过程中承上启下的重要阶段。一个项目可 分为项目决策，项目设计，项目施工三个阶段，当项目做出决策之后，项目设 计则是将决策理想变为现实的唯一桥梁，同时设计又是指导施工的具体法律性 的文件依据。在整个项目建设过程中起着承上启下的重要作用。工程项目设计 中的每一个设计方案，每一个标高的确定，每一个几何尺寸的选定都会影响工 程。设计标准的确定、施工方案的优劣、施工组织的合理性都会影响工程造价 的高低。从国内外工程实例及统计资料表明，设计阶段影响工程造价的程度为 7 5 。9 0 ，而施工阶段对工程造价的影响程度只有5 1 5 。因此，设计阶 段是建设项目工程造价控制的关键环节。 4 、区域经济水平对工程造价的影响 就我国目前的经济发展状况来看，建筑市场还不是一个完全竞争的市场， 因此区域经济水平对工程造价有着较大影响。这主要表现在： ( 1 )人工费的高低。人工费在建筑安装工程造价中占2 0 以上，其价格 的高低直接影响工程造价。经济欠发达地区一般有较多的剩余劳动力，因而劳 动力的价格偏低，经济发达地区则偏高。 ( 2 )施工机械化装备的程度。机械使用费在建筑安装造价中占1 5 一2 0 ， 施工机械化装备的程度直接影响到建筑生产效率，不仅对工程造价产生影响， 西南交通大学硕士学位论文 第1 2 页 而且对工程质量、工程进度也会产生影响。经济发达的地区一般都有较好的机 械化装备水平。 ( 3 )建筑材料市场的供求。建筑材料费用在建筑安装工程造价中占6 0 左右，其对工程造价的影响是最敏感的因素。经济发达地区由于需求较大建筑 材料价格梗阻趋合理。此外，工程材料的材质对工程造价的影响也是较大的。 ( 4 )对环境保护的要求。一般而言，经济发达地区对环境保护的要求相对 高一些，其原因是：经济发达地区在经济发展的过程中，对环境的破坏大一些。 在工程建设中，经济发达地区对噪声、“三废 的处理标准相对高一些，因此成 本也高，例如商品混凝土的应用、现场排污要求等。 ( 5 )建设项目的需求。基本建设投资可以拉动经济的发展，反过来，经济 的发展又促进基本建设的投资。在经济发达地区的建筑市场相对比较繁荣，建 筑市场的供求状况直接影响工程造价。 5 业主的期望对工程造价的影响 业主是建筑产品的购买者和拥有者，业主在工程项目建设中的行为无不反 映了其对拟建项目的期望，如投资决策、建设方案选择、承包商选择等。而这 种期望对工程造价的影响更加直接、更加具体。如：业主投资决策的影响表现 在项目合理建设规模的确定、建设标准的选定、建设地区与建设地点的选择、 生产工艺和平面布置方案的确定、设备的选用等。以上任何一个因素对工程造 价都有较大的影响。在建设项目过程当中，质量目标、进度目标、造价目标是 相互联系、相互制约、相互统一的。高质量必然会提高工程造价、影响工程进 度，即所谓“优质优价 、“慢工出细活 ，一味地缩短建设工期也会造成劳动效 率降低而增加工程造价。因此，业主的预期目标与工程造价有着密切的关系。 在实际工程建设中，影响工程造价的因素远不止以上所述，例如，政府行 为对工程造价影响中的财政政策、利率汇率政策、税收政策等；承包商的业务 水平、管理水平对工程造价的影响，这些也是影响工程造价的因素，在具体实 行工程造价控制活动中，针对不同的影响因素采取不同的控制措施，以使投资 效益达到最大化。 2 4 工程造价控制原则 1 工程造价限额的确定。工程项目建设过程是一个周期长、资源消耗量大 的生产消费过程，受各种因素的影响和条件的限制，因此，工程造价限额的确 定是随着建设项目各个阶段的深入，由粗到细分阶段设置，由粗略到准确逐步 西南交通大学硕士学位论文第1 3 页 推进。投资决策阶段的投资控制数是进行项目决策的重要依据之一，一经批准， 投资控制数应作为工程造价的最高限额，设计概算不得超过投资控制数。 2 投资决策和设计阶段是工程造价控制的关键。众所周知，决策是核心作 用，正如同周恩来同志所说：决策失误是最大的失误。当投资决策后，设计是 控制的关键。国外一些专家分析指出：设计费虽然只占工程全寿命费用的l 还不到，但这不到l 的费用对工程造价的影响程度达到7 5 以上。显然，设 计水平高低和质量好坏是工程造价控制的关键环节。在此特别指出：重旌工、 轻设计和决策阶段的思想及传统习惯必须克服。国内外实践经验和经济管理理 论告诉我们：要有效控制工程造价，就应该把控制重点转移到建设前期阶段上 来，尤其要抓住设计这个关键环节d 铂。 3 以主动控制为主控制工程造价。长期以来，人们一直把控制理解为目标 值与实际值的比较，当实际值偏离目标值时才分析产生偏离的原因，确定对策。 然而这种控制只能发现偏离，而不能使之消失或预防其产生，是被动、消极的 控制。在系统论、控制论的研究成果用于项目管理后，我们应将控制立足于事 先主动采取措施，尽可能减少以至避免偏差，即主动控制。 4 技术与经济相结合是控制工程造价的最有效手段。要有效地控制工程造 价，应从组织、技术、经济、合同与信息管理等多方面采取措施。组织上明确 项目组织机构、造价控制者、管理职能分工：技术上重视设计方案选择，严格 监督审查初步设计、技术设计、施工图设计，深入技术领域研究节约造价的可 能：经济上动态地比较造价计划值与实际值，严格审核各项费用支出：合同上 明确各方责任、合同价款及奖罚条文；信息上随时清楚价格、利息等变化。为 有效地控制造价，我们应尽快改善我国技术与经济分离的现状，将两者紧密结 在工程建设实际活动中，针对工程造价的不同影响因素和控制原则、项目 的具体特点，选择合理的、有效的方法理论进行造价控制是每个阶段进行造价 控制的重要工作。例如，在项目的决策阶段，业主面临着大量的不确定性因素， 而这些因素又可能会造成项目投资额的重大改变，因而投资具有风险性。特别 是在项目刚刚起步的决策阶段，业主无疑是这种风险的承担者。因此，业主所 要承担的风险对决策阶段投资的影响也较为明显【2 2 l 。此外，对项目的工程造价 控制来说，其本身也包含了业主对投资过程中的风险的控制，所以本文所介绍 的在高速公路项目决策阶段的工程造价控制方法主要是业主风险的管理方法。 西南交通大学硕士学位论文第1 4 页 第3 章决策阶段基于风险管理原理的工程造价控制 3 1 投资决策阶段工程造价控制概述 根据中国建设银行在2 0 世纪8 0 年代至9 0 年代期间对建成的5 6 0 个大中型 工程项目的调查，由于投资决策原因、勘察设计不周等，导致损耗资金1 5 7 亿 元，占5 6 0 项工程总投资额的3 7 。这些问题多出现在项目前期的决策阶段未 实现行之有效的造价控制闫j 。 建设工程投资决策阶段的工程造价管理是工程造价控制的源头。具有先决 性，它对建设全过程的工程造价控制往往起决定性的作用，是工程造价管理的 一个很重要的阶段嘲汹】。在投资决策阶段，如果有经过充分调查、分析、比较 而论证的可行性研究，如果有优化选择的项目设计方案，如果有比较切合实际 且具有一定质量的项目投资估算，便使工程造价的有效控制具备了一定的基础 条件，使工程建设有了一个良好的开端。否则，往往是先天不足，后患无穷。 因此，决策阶段是决定工程造价的基础阶段，直接影响着决策阶段之后的各个 建设阶段工程造价的控制是否科学、合理的问题。既然投资决策阶段对工程造 价的控制有如此大的作用，有必要对建设项目投资决策阶段与工程造价控制的 关系、投资决策阶段影响工程造价的主要因素等内容作一分析探讨。 3 1 1建设项目投资决策与工程造价的关系 1 项目决策的正确性是工程造价合理性的前提 项目决策正确，意味着对项目建设做出科学的决断，优选出最佳投资行动方 案，达到资源的合理配置。这样才能合理地估计和计算工程造价，预计工程成 本，并且在实施最优投资方案过程中，有效控制工程造价。项目决策失误，主 要体现在不该建设的项目进行投资建设，或者项目建设地点的选择错误，或者 投资方案的确定不合理等。诸如此类的决策失误，会直接带来不必要的资金投 入和人力、物力的浪费，甚至造成不可弥补的损失【矧。在这种情况下进行工程 造价的计价与控制已经毫无意义 2 项目决策的内容是决定工程造价的基础 工程造价与控制贯穿予项目建设全过程，但可行性研究阶段各项技术经济 决策，对该项目的工程造价有重大影响，特别是建设标准的确定、建设地点的 选择、工艺的评选、设备选用等，直接关系到工程造价的高低。 西南交通大学硕士学位论文 第1 5 页 3 投资估算的合理性是项目投资决策正确性的重要依据 在项目投资决策阶段，工程造价习惯上称为投资估算。决策阶段的投资估 算是进行投资方案选择的重要依据之一，同时也是决定项目是否可行及主管部 门进行项目审批的参考依据。投资估算的合理性是指其反映项目未来资金和资 源实际投入的贴近度。项目的投资额是影响项目经济效益最为敏感的因素之一， 投资估算越贴近未来实际，经济评价的可靠度就越高。虽然投资估算的合理性 并不能肯定项目的可行性，但它为项目的正确决策提供可靠的科学依据1 6 1 。 4 项目决策的深度影响投资估算的精度，也影响工程造价的控制效果 投资决策过程，是一个由浅入深、不断深化的过程，依次分为若干工作阶 段。不同阶段决策的深度不同，投资估算的精确度也不同。另外，由于在项目 建设各阶段中，即决策阶段、设计阶段、施工阶段。以及竣工验收阶段，通过 工程造价的确定与控制，相应形成投资估算、设计概算、施工图预算、承包合 同价、结算价及竣工决算。这些造价形式之间存在着前者控制后者，后者补充 前者这样的相互作用关系。按照“前者控制后者一的制约关系，意味投资估算 对其后面的各种形式的造价起着制约作用，作为限额目标。由此可见，只有加 强项目决策的深度，才能保证其他阶段的造价被控制在合理范围，使投资控制 目标能够实现，避免“三超”现象的发生。 3 1 2 项目投资决策阶段影