（政治经济学专业论文）基于区域自主创新的财政科技投入体系构建——以福建省为例.pdf

摘要 中文摘要 海西先行，科技先行增强福建省区域自主创新能力，是提升海峡西岸区域经 济竞争力的重要突破口；也是推进海峡西岸“两个先行区 建设的内在要求。财政 科技投入是筹集科技投入资金的重要渠道，它对于弥补科技创新市场失灵，提高公 共资源配置效率具有重要意义在公共财政框架下，财政科技投入需要根据区域创 新技术的特性确定投入方向，根据区域社会公共需要确定投入重点，以体现公共财 政的一般原则和方向。 “十五”以来福建省财政科技投入逐年增加，形成了以省级财政投入为主的多 层次投入体系；财政科技投入强度稳中有升，财政投入带动社会科技投入比重不断 上升由于科技投入统计不完善，投入强度数据失真，从横向比较看福建省财政科技 投入强度不高；但是从纵向比较看，福建省财政科技投入基数低，投入呈现较快增 长趋势，财政科技投入促进区域自主创新效应明显。 构建基于区域自主创新的财政科技投入体系显得重要而紧迫，要着力完善“四 大机制”：多样化的财政科技投入机制，财政投入带动企业多元融资的配套机制，科 技人才培育的财政投入机制和基于区域自主创新的知识产权保护机制 关键词：区域自主创新；财政科技投入；福建省 中文文摘 中文文摘 一国创新能力以区域创新能力为基础，发展区域创新能力是我国自主创新能力 提升的关键所谓自主创新，是指创新主体依靠自身( 或主要依靠自身) 的力量 进行研究开发，并在此基础上实现科技成果的商品化最终获得市场的承认，它 包括原始创新、集成创新和消化吸收和再创新等三个类型，区域自主创新能力 的演进是一个要素培育和结构优化的过程，是包括一个从新思想的产生，到研 究、开发、试制、生产制造，再到市场实现的价值创造过程。当前福建省基础 研究投入不足，原始性创新意识不强；中小企业数量多且自主创新能力水平低，高 层次科技创新人才匮乏且产学研协作机制不完善等，制约着福建省区域自主创能的 提升。海西先行、科技先行。增强福建省区域自主创新能力，是应对国际金融危机 的重要举措，是提升海峡西岸区域经济竞争力的重要突破口；也是推进海峡西岸经 济区建设的内在要求。 财政科技投入是筹集科技投入资金的重要渠道，它对于弥补科技创新市场失灵， 提高公共资源配置效率具有重要意义在公共财政框架下，财政科技投入必须坚持 两大原则：一是需要根据区域创新技术的特性确定投入方向。区域自主创新体系中 专有技术具有私人商品特征，它可以通过市场化运作、产业化经营的思路进行投资； 共性技术如农业技术则具有准公共产品特征，其较强的外溢性需要政府扶持；基础 研究成果则难以转化现实生产力更需要政府投入二是根据区域社会公共需要确定 投入重点，以体现公共财政的一般原则地方政府科技投入首先应体现满足区域社 会公共需要，提供公共产品的公共性要求，支持解决经济社会可持续发展中存在的 主要矛盾 “十五竹以来福建省财政科技投入逐年增加，形成了以省级财政投入为主的多 层次投入体系；财政科技投入强度稳中有升，财政投入带动社会科技投入比重不断 上升由于科技投入统计不完善，投入强度数据失真，从横向比较看福建省财政科技 投入强度不高；但是从纵向比较看，福建省财政科技投入基数低，投入呈现较快增 长趋势。“十五”以来财政投入促进区域自主创新效应明显，主要表现在：科技进步 与创新水平稳步提高；高新技术研发及其产业发展对区域经济增长的贡献率增强； 部分学科和产业技术优势明显；农业科技成果转化促进农业增效和农民增收；区域 自主创新体系初具雏形；科技基础条件与创新环境逐步改善等。 v 福建师范大学陈建华硕士学位论文 构建基于区域自主创新的财政科技投入体系显得重要而紧迫，需要着力完善“四 大机制”：一是完善多样化的财政科技投入方式，包括完善财政拨款机制、落实税收 优惠政策和发挥政府采购的引导作用；二是完善财政投入带动企业多元融资的配套 体系，包括建立多渠道的筹资机制、完善技术企业贷款的担保和联保机制，建立和 完善风险投资机制；三是完善科技人才培育的财政投入机制，包括建立以市场需求 为导向的人才培养机制、完善留学人员回国创业机制、完善适应高新技术产业的人 才竞争激励机制；四是完善基于区域自主创新的知识产权保护体系实施知识产权 保护是区域创新重要保障，完善基于知识产权保护的政策法规体系。 摘要 a b s t r ac t w e s ts i d eo ft h es t r a i t se c o n o m i ca r e aa n t e c e d e ，s od o e ss c i e n c ea n dt e c h n o l o g y e h a n c i n gt h e c a p a b i l i t yo ft h er e g i o n a li n d e p e n d e n ti n n o v a t i o ni no u rp r o v i n c ei sn o to n l ya l li m p o r t a n t b r e a k t h r o u g hp o i n ti ne n h a n c i n gt h ee c o n o m i cc o m p e t i t i v e n e s so fe c o n o m i cz o n eo nt h e w e s tc o a s to ft h es t r a i t , b u ta l s ot h ei n h e r e n tr e q u i r e m e n to ft h ec o n s t r u c t i o no f ”t w o f i r s ta r e a s ”f i n a n c i a li n v e s t m e n ti ns c i e n c ea n dt e c h n o l o g yi sa ni m p o r t a n tc h a n n e lf o r f u n d s ，w h i c hp l a y sa l li m p o r t a n tr o l ei no v e r c o m i n gt h em a r k e tf a i l u r eo ft h es c i e n t i f i c a n dt e c h n o l o g i c a li n n o v a t i o na n di m p r o v i n gt h ee f f i c i e n c yo fp u b l i cr e s o u r c ea l l o c a t i o n i nt h ef r a m e w o r ko fp u b l i cf i n a n c e ，f i n a n c i a li n v e s t m e n ti ns c i e n c ea n dt e c h n o l o g y d e t e r m i n e st h e i n p u td i r e c t i o n i na c c o r d a n c ew i t ht h e c h a r a c t e r i s t i c so fr e g i o n a l i n n o v a t i o na n dt e c h n o l o g y ，a n dt h ef o c u si na c c o r d a n c ew i t ht h er e g i o n a lp u b l i cn e c e s s i t y t or e f l e c tt h eg e n e r a lp r i n c i p l e sa n dt h ed i r e c t i o no fp u b l i cf i n a n c e s t h ef i n a n c i a li n v e s t m e n ti ns c i e n c ea n dt e c h n o l o g yi nf u ji a np r o v i n c eh a si n c r e a s e d y e a rb yy e a rs i n c et h e lo t hf i v e y e a rp l a n ap r o v i n c i a l l e v e lf i n a n c i a li n p u ti n t o m u l t i - l e v e l - b a s e ds y s t e mc o m ei n t ob e i n g 1 1 1 es t r e n g t ho ff i n a n c i a li n v e s t m e n ti ns c i e n c e a n dt e c h n o l o g yi n c r e a s es t e a d i l y t h ep r o p o r t i o no fs o c i a ls c i e n c ea n dt e c h n o l o g yi n p u t d r i v e nb yf i n a n c i a li n p u ti sg e t t i n gl a r g e r t h ei n t e n s i t yo ft h ef m a n c i a li n v e s t m e n ti ns c i e n c e a n dt e c h n o l o g yi nf u j i a ni sn o th i 曲a c c o r d i n gt ot h ei n a d e q u a t es t a t i s t i c so ft h ei n p u ta n dt h e d i s t o r t i o no f t h em p u ti n t e n s i t yw i t ht h el a t e r a lc o m p a r a t i v em e t h o d h o w e v e r ，f r o mt h ep o i n to fv i e w o fv e r t i c a lc o m p a r i s o n ，t h o u g hr e l a t i v e l yl o w , t h ei n p u ts h o w e df a s t e rg r o w t hi nt h et r e n da n d s i g n i f i c a n te f f e c ti np r o m o t i n gr e g i o n a ls e l f - i n n o v a t i o n i ti sv e r yi m p o r t a n ta n du r g e n tt oc o n s t r u c tt h ef i n a n c i a li n v e s t m e n ti ns c i e n c ea n dt e c h n o l o g y s y s t e mb a s e do nt h er e g i o n a li n d e p e n d e n ti n n o v a t i o n w em u s tf o c u s o ni m p r o v i n g ”f o u rm a j o r m e c h a n i s m s ”a sf o l l o w s ：d i v e r s i f i e dm e c h a n i s m so ff i n a n c i a li n v e s t m e n ti ns c i e n c ea n dt e c h n o l o g y , s u p p o r t i n gm e c h a n i s m sf o rd i v e r s i f i e de n t e r p r i s ef i n a n c i n gd r i v e nb yf i n a n c i a li l l p 虬m e c h a n i s m so f f i n a n c i a lo u ti nf o s t e r i n gs c i e n t i f i ca n dt e c h n o l o g i c a lt a l e n t sa n di n t e l l e c t u a lp r o p e r t yr i e 班t s p r o t e c t i o nm e c h a n i s m sb a s e d o nt h er e g i o n a li n d e p e n d e n ti n n o v a t i o n k e yw o r d s ：r e g i o n a li n d e p e n d e n ti n n o v a t i o n ；f i n a n c i a li n v e s t m e n t i ns c i e n c ea n d t e c h n o l o g y ；f u j i a np r o v i n c e i i i 硕士学位论文独创性和使用授权声明 福建师范大学硕士学位论文独创性和使用授权声明 本人( 姓名)陵建堡学号2 q q 鱼q q ! 垒专业邀渔经渣堂所 呈交的学位论文( 论文题目：基于区域自主创新的财政科技投入体系构 建以福建省为例) 是本人在导师指导下，独立进行的研究工作及取 得的研究成果。尽我所知，除论文中已特别标明引用和致谢的内容外， 本论文不包含任何其他个人或集体已经发表或撰写过的研究成果。对本 论文的研究工作做出贡献的个人或集体，均已在论文中作了明确说明并 表示谢意，由此产生的一切法律结果均由本人承担。 本人完全了解福建师范大学有关保留、使用学位论文的规定，即： 福建师范大学有权保留学位论文( 含纸质版和电子版) ，并允许论文被 查阅和借阅；本人授权福建师范大学可以将本学位论文的全部或部分内 容采用影印、缩印或扫描等复制手段保存和汇编本学位论文，并按国家 有关规定，向有关部门或机构( 如国家图书馆、中国科学技术信息研究 所等) 送交学位论文( 含纸质版和电子版) 。 ( 保密的学位论文在解密后亦遵守本声明) 学位 签字日期： 指导教师 。瑚 签字日期 第二章基于公共财政的财政科技投入的理论分析 基于区域自主创新的财政科技投入体系构建 以福建省为例 自主创新能力是国家竞争力的核心，是我国应对未来挑战的重大选择，是实现 建设创新型国家目标的根本途径面对日新月异的科学技术变革，面对日益强化的 资源环境约束，面对以创新和技术升级为主要特征的激烈国际竞争，我国自主创新 能力薄弱的问题已经日益成为发展的瓶颈制约据有关方面测算，我国科技进步对 经济增长的贡献度不足3 0 ，明显低于发达国家6 0 至7 0 的水平。因此，早在1 9 9 5 年5 月江泽民同志在全国科学技术大会的讲话中提到要提升我国“自主创新能力”； 在党的十六届五中全会上，“增强自主创新能力”被提到“科学技术发展的战略基点 和调整产业结构、转交增长方式的中心环节”的高度，成为我国的国家战略。这是 从我国经济社会发展的全局出发作出的重要判断，是对未来五年乃至今后较长时间 我国科技发展和产业结构优化升级作出的根本性战略部署 在现实中，科技的、经济的竞争往往是以区域或是以国家的形式出现的，一国 创新能力以区域创新能力为基础，发展区域创新能力是我国自主创新能力提升的关 键问题。增强福建省区域自主创新能力，是提升海峡西岸区域经济竞争力的重要突 破口；是推进海峡西岸“两个先行区”建设的内在要求坚持以企业主体，发挥政 府主导作用，形成促进自主创新的合力，加快建设自主创新能力不断增强的创新型 省份。本文拟就基于区域自主创新的财政科技投入体系构建作初浅的探讨 第一章财政科技投入对区域自主创新的重要意义 第一节自主创新的思想源流、内涵与特点 一、自主创新的思想源流 科学技术是生产力，是马克思主义的一条重要原理马克思主义经典作家马克 思、列宁等对此都有精辟的论述。马克思、恩格斯坚持历史唯物主义的观点，从人 类社会发展的一般过程中审视科学技术在经济社会中的地位和作用。他指出：“生产 福建师范大学陈建华硕士学位论文 力中也包括科学 ，“社会的劳动生产力，首先是科学的力量”。“科学是一种在历 史上起推动作用的、革命的力量”俄国革命取得胜利后，列宁从巩固苏维埃政权 的战略高度指出，必须把国民经济“转到新的技术基础上，转到现代大生产的技术基 础上”，“要建设共产主义，就必须掌握技术，掌握科学，并为了更广大的群众而运用它 们。”。 毛泽东同志在探索中国社会主义建设道路的过程中，把马克思主义科学技术理 论与中国的具体实际相结合，在实践中进行新的概括，得出新的结论。包括不搞科学 技术，生产力无法提高；必须打破常规，尽量采用先进技术；要重视自然科学的学 - - j 、 研究和应用；开展群众性的技术革新和技术革命；要有数量足够的优秀的科学技术专 家等，形成了比较完整的丰富的科学技术思想，对马克思主义科学技术理论做出了重 大贡献 邓小平同志作为我国改革开放的总设计师，他对当代科技革命及其作用作了精 辟的阐释，强调：“四个现代化，关键是科学技术的现代化。没有现代科学技术，就不 可能建设现代农业、现代工业、现代国防。没有科学技术的高速度发展，也就不可能 有国民经济的高速度发展。“马克思说过，科学技术是生产力，事实证明这话讲得 很对。依我看，科学技术是第一生产力”。在这一思想的引导下，他着力推行我国 的科技、教育体制改革，提倡大力发展教育、科技和文化事业 党的第三代领导核心江泽民同志从社会主义现代化事业发展和民族振兴的高 度，阐释了创新与科技进步的关系，他说：。创新是一个民族进步的灵魂，是一个国 家兴旺发达的不竭动力”。“发展高技术，要始终突出自主创新。只有不断提高自 主创新能力，我们才能减少对技术引进的依赖，提高参与国际市场竞争的能力。”回在 这一思想的引导下，他组织全党贯彻实施“科教兴国战略”和“人才强国战略”，将 推行科技进步事业进一步具体化。 党的第四代领导核心胡锦涛同志以科学发展观为指导，进一步强调提高自主创 新能力的重要性，提出：“自主创新能力是国家竞争力的核心，是我国应对未来挑战 的重大选择，是统领我国未来科技发展的战略主线，是实现建设创新型国家目标的 o 马克思恩格斯全集第4 6 卷( 下) ，第2 1 1 、2 1 7 2 1 8 页，人民出版社1 9 8 0 年版。 o 列宁全集第4 0 卷，第1 5 6 页，人民出版社1 9 8 6 年版。 o 邓小平文选( 第2 卷) 【c 】。人民出版社，1 9 9 4 第1 8 5 页 回邓小平文选第3 卷，人民出版社涕2 7 4 页。 o 江泽民在新西伯利亚科学城的演讲( 1 9 9 6 年4 月4 日) ，江泽民文选第2 卷，第2 3 7 页。 西江泽民创新是民族进步的灵魂( 1 9 9 6 年4 月4 日) ，论科学技术第7 l 页。 第二章基于公共财政的财政科技投入的理论分析 根本途径”。他将“增强自主创新能力”提升到“科学技术发展的战略基点和调整 产业结构、转变增长方式的中心环节”的高度，成为我国的国家战略 二、自主创新的内涵 在英文中的“i n n o v a t i o n ”，起源于拉丁语。它原意有三层含义：更新；创 造新的东西；改变1 9 1 2 年美国哈佛大学教授熊彼特第一次把创新引入了经济领 域。即从经济的角度他提出了创新，他认为创新就是要建立一种生产函数，实现生 产要素的从未有过的组合他从企业的角度提出了产品创新、工艺创新，市场开拓 创新、要素创新和制度创新等五个领域的内容2 0 世纪5 0 年代，美国管理学大师 德鲁克又把创新引进管理领域，引早出管理创新，其含义就是赋予资源以新的创造 财富能力的行为。目前“创新”扩展到了人文社会科学的各个领域，如理论创新、 经营创新、科技创新、教育创新、分配创新；等等。 科学技术是第一生产力。科技创新是推进经济发展的最有力的因素。因此， 加快科技创新，占领科技制高点是各国政府推行重要的战略。从科技创新源泉 看，科技创新分为引进吸收后的模仿创新和自主创新，其中主要通过自主创新 来实现所谓自主创新，是指创新主体依靠自身( 或主要依靠自身) 的力量进行 研究开发，并在此基础上实现科技成果的商品化最终获得市场的承认。自主 创新三个方面的含义：原始创新。在各个生产领域内努力获得更多的科学发 现和重大的技术发明；集成创新，使各相关技术成果融合汇聚，形成具有市 场竞争力的产品和产业；在广泛吸收全球科学成果，积极引进国外先进技术 的基础上，充分进行消化吸收和再创新结合区域特点，从本地区产业发展实际 出发，把三者有机地结合起来。既要引导外资更多地投向高新技术产业和现有企业 的技术改造，充分利用国外先进技术资源，依托重大工程项目，培育自主创新能力， 逐步开发具有自主知识产权的核心技术，也要妥善处理好引进与自主创新的关系， 克服“重引进、轻消化吸收”的现象，着力加强关键性、战略性技术领域的消化吸 收再创新力度，加大研究与开发的投入力度，增强持续创新的能力。 三、自主创新的特点 提高自主创新能力是建设创新型国家的核心环节，把握区域自主创新体系构成 要素和特征是制定区域创新发展战略的基础。区域自主创新能力的本质是区域内创 胡锦涛坚持走中国特色自主创新道路，为建设创新型国家而努力奋斗( 2 0 0 6 年1 月9 日) ，十六大以来重要文 献选编( 下) 第1 8 9 页 。傅家骥，仝允桓，高建，等技术创新学 m 北京：清华大学出版社，1 9 9 8 福建师范大学陈建华硕士学位论文 新要素以一定结构方式耦合而成的系统整体功能区域自主创新能力的演进通过完 善创新体系，培育和提升创新能力来实现的。区域自主创新体系能力培育包括要素 培育和结构优化培育创新能力要素就是供给充足的要素并提高要素质量。创新能 力要素分为人力要素、资金要素、设备要素和信息要素。人力要素中最重要的是r & d 人员，其供给依靠科研院所的培养和区域外人才的引进o 自主创新从过程上看，是一个从新思想的产生，到研究、开发、试制、生 产制造，再到市场实现的价值创造过程。，具体包括知识创新和技术创新两个 方面。前者是着重对自然界的研究并获得新发现，具有基础性特点，主要以大 学和科研院所为主体；后者则是着重将基础科学研究成果转化为技术服务人 类，强调成果的应用性，它往往以企业为主体。知识创新和技术创新的有效衔 接就在于两个创新主体的有机结合就是说，作为技术创新的主体的企业主动 向高校和科研机构进行投入或者提出所需要的带有产业化的科研方向，以获取 原创性成果，实现原始创新。作为知识创新主体的高校和科研机构主动参与技 术创新过程，用知识创新成果解决其技术创新的难题，主动将知识创新成果在 企业转化 第二节我国提升自主创新能力的现实依据 一、增加自主创新能力已具备主客观条件 “十一五”时期提高我国自主创新能力的客观条件已经具备，主要体现在：一 是国外技术储备急于获得新市场，这为我们发挥后发优势，进行必要的技术引进和 主动选择创造了条件，使我国的自主创新有可能站在较高的起点上，并支付较低的 成本；二是国内人才和科技储备已有相当基础，企业的研发能力有了明显增强，这 得益于我国改革开放政策的实施；三是巨大的内需市场将提供创新的广阔空间；四 是我国公共财政实力大大增强；五是激励创新的体制和机制逐步建立，对产权和知 识产权保护的力度加大，按要素参与分配已成为重要的分配原则，国家在税收、折 旧、财政和投资等方面支持自主创新的政策体系正在形成。 二、增加自主创新能力是应对金融危机的重要举措 。徐小龙区域自主创新能力的演进以福建为例 力，科学管理研究2 0 0 7 ( 8 ) 1 2 1 1 2 2 。刘风朝，潘雄锋，施定国基于集对分析法的区域自主创新能力评价研究 j 中国软科学，2 0 0 5 ( 1 1 ) ：8 3 9 1 第二章基于公共财政的财政科技投入的理论分析 重大的危机总是催生新的变革，而主导变革的力量仍将是科技创新。从世界史 上看，许多次经济危机都是依赞科技突破将其拖出泥潭，而且使工业和社会发展水 平都上升到一个新台阶。例如，1 8 5 7 年的世界经济危机引发了以电气革命为标志的 第二次技术革命，1 9 2 9 年的世界经济危机引发了战后以电子、航空航天和核能等技 术突破为标志的第三次技术革命。这次金融危机在很大程度上反映了过度依靠金融 投机，过度依靠超前消费，过度依赖监管缺失的虚拟操作，导致金融与经济泡沫破 裂。依靠科技创新创造新的经济增长点、新的就业岗位和新的经济社会发展模式， 是摆脱危机，创新经济增长的根本出路。加强福建省科技自主创新能力，在具有优 势的领域如电子信息、先进材料、现代农业等增加投入，对于增加福建区域经济竞 争力具有重要意义。 三、增强自主创新能力是推进海峡西岸经济区建设的内在要求 推进海峡西岸“两个先行区建设，走高投入、高消耗、低产出的老路将难以 为继，而必须依靠自主创新能力的提升，为转交经济发展方式提供强大的科技支撑， 进而促进和优化福建省产业结构。增强福建省企业核心竞争力，提升产业技术水平， 建设海峡西岸先进制造业基地需要自主创新发挥核心作用增强福建发展后劲，调 整优化产业结构，加快经济增长方式转变，需要自主创新发挥支撑作用；全面建设 小康社会，实现经济可持续发展，构建社会主义和谐社会，加快海峡西岸经济区建 设，需要自主创新发挥基础作用可以说，增强自主创新能力是推进海峡西岸经济 区建设的内在要求，也是海峡西岸经济区发展的灵魂所在 第三节福建区域自主创新发展的现状 2 0 0 7 年福建省综合科技进步水平在全国各省市排名第8 位，位次显著提升，但 是企业创能力排在金国第2 0 位，在全国区域创新能力四个层次梯队属于第三梯队， 与排在前面的八个省市相比存在明显距。横向比较表明：福建省自主创新能力发展 明显较低。 一、基础研究投入不足，原始性创新意识不强 近年来福建省虽然加大了对科技投入的力度，科技经费的增幅高于财政经常性 路甬祥经济危机往往催生重大科技创新，浙江日报2 0 0 9 年0 2 月1 6 日 。中国科技发展战略研究小组中国区域创新能力报告( 2 0 0 4 2 0 0 5 ) 口川北京：知识产权出版社，2 0 0 5 ：1 3 1 4 福建师范大学陈建华硕士学位论文 收入的增长幅度，但是由于省级政府对原始创新重视不够，财政科技投入中对周期 长、风险大、见效慢的基础研究经费投入严重不足，在r & d 经费中，大部分的r & d 支出被用于技术改造和技术引进，用于基础研究的均在5 以下，导致原始创新后劲 不足。由于财政投入不足，基础研究相对薄弱，科研人员则普遍存在着急功近利、 循规蹈矩、崇拜权威和短期行为，研究重点偏向于专有技术的研发科研过程闭塞 现象严重，缺乏跨学科跨领域的学术交流，与国际国内同行的交流也不多，习惯于 单领域、小而全的科研体制，限制了创新思想的产生，导致自主创新能力与可持续 发展后劲不足财政科投现状祥见第三章。 二、企业自主创新能力水平低，创新机制不完善 企业是区域自主创新的主体，但福建省内大型企业不多，大量家族式企业规模小， 研发能力弱，主要表现在：( 1 ) 大中型企业创新能力不足，面向中小企业创新服务薄 弱在全省1 0 1 5 家大中型企业中，仅有科研机构2 4 3 家，绝大多数企业没有研发机 构。行业性或区域性技术创新服务平台才开始起步( 2 ) 企业技术创新投入不足。 2 0 0 7 年，福建省工业企业技术开发经费占产品销售收入的比重只有0 5 9 技术创 新投入不足造成的直接后果就是企业自主创新能力薄弱，普遍缺乏核心技术的支撑 2 0 0 7 年，在福建省7 7 1 6 件授权专利中，发明类专利3 3 6 件，仅占4 3 3 ，远低于全 国1 2 的平均水平。同时，福建省规模以上工业企业技术引进的支出和消化、吸收 经费的比例是1 ：0 1 6 ，远低于国际上通常要达到1 ：2 的水平。( 3 ) 企业技术进步机 制尚不健全一方面科技成果转化机制还未真正形成，高校与科研单位大量研究成 果不能有效转化为生产力，缺乏针对企业需求的研究计划，在共用技术的开发与转 移上缺乏完整有效的实施体系。另一方面技术创新机制还不健全，技术市场缺乏， 激励机制不完善、技术开发人员缺乏、筹资渠道单一等不同程度制约着企业技术创 新。 三、高层次科技创新人才匮乏，科技项目管理不规范 福建科技人力资源不足，缺乏高层次创新人才，尤其是缺乏引领导世界潮流、 开拓全新研究领域的大科学家和学科带头人2 0 0 7 年，福建省科技投入指数为 4 5 2 9 ，科技活动人才投入排名第1 1 位，比全国低了6 9 1 个百分点通过对省级 企业技术中心企业调查结果显示，3 8 2 的企业认为缺乏技术开发人员是阻碍企业技 术创新的主要因素之一，具有中高级技术职称的科技活动人员只占科技人员总量的 第二章基于公共财政的财政科技投入的理论分析 3 7 4 ，科技队伍的素质亟待提高。o 同时由于科研条件、政策和社会环境与兄弟省份 存在差距，一方面既有部分优秀人才流失，另一方面又难以引进人才，致使福建科 研机构、人才队伍缺乏竟争力，取得的原创性科研成果少，取到的国家级重大项目 也不多。科技管理政出多门，各自为政，相互问缺乏有效的协调机制，研究方向、 任务重复雷同现象严重，使福建有限的人力资源难以形成合力研究项目和课题管 理则存在着“重立项、轻管理”的倾向，评审工作常常流于形式。对于创新性强的 子项目、非共识性项目、学科交叉项目支持不够，对无名小卒、青年科研人员的扶 持力度不大。并且由于科研成果过多地与职称、津贴、地位直接挂钩，导致科研人 员只求数量不管质量，在一定程度上助长了科学研究的浮躁风气 第四节加大财政科技投入是促进区域自主创新的重要保障 一、财政科技投入是公共财政投入的重要内容 公共财政研究的是政府的经济行为，描述和分析政府的经济活动。政府对科技 的投入，是政府的一种经济活动，这种活动是通过政府的财政预算支出进行的在 经济学家眼中，现代政府也是一种经济主体，它也在进行着各种消费和投资活动， 提供各种社会产品从这个意义上可以把科技发展所带来的结果，理解为政府向社 会提供的公共产品 任何社会在生产的可用资源方面，不论是在质还是在量上都是有限的，例如土 地、劳动力和资本，而这些资源要用来满足热量的需求是无限的。相对于地方科技 发展而言，地方政府的预算支出就是资源、而且是稀缺资源。因此，对于政府在科 技预算支出方面就产生了如何最优配置资源的问题现代社会的资源配置主要区分 为市场机制和政府机制，与以价格和竞争为主要特点的市场机制不同，政府机制主 要是通过公共部门的预算活动来支配资源的。公共财政对科技的投入，属于政府机 制、即通常人们所说的计划调节手段。因此，公共财政的科技投入完全体现着政府 的意志，是政府引导科技发展方向的强有力手段。充分利用这一手段，能够发挥社 会主义制度集中力量办大事的优越性，从而在最短的时间内实现科技进步的超越， 就像“两弹一星”那样。 中国中小企业福建网福建省企业科技创新面面观匝p 】h 卸：w w w 6 1 8 g o v c n s h o w a s p ? i d - - 1 8 1 3 2 ，2 0 0 5 - 0 7 1 9 福建师范大学陈建华硕士学位论文 二，财政科技投入是弥补科技创新市场失灵的重要政策工具 区域自主创新体系可以分为专有技术、共性技术和基础研究三个层次其中， 专有技术一般呈专利技术和商业机密两种形态，通过专利和对专有技术的机密化私 人拥有，产权非常明晰，其所有人可借助独占的产权在市场交易。这样由于具备很 强排他性和收益内部化的可能，经由市场竞争和商业利益可实现自激励效应，马克 思关于技术商品的相关理论为专有技术产业化提供了理论基础共性技术表现为科 学概念、技术组成、产品工艺及科学调查等形式，它可以应用于多个产业的产品或 工艺，具有明显的可用于诸多行业和领域的规模经济特征，同时依赖私人投资的研 发结果明显外溢，因而共性技术的表现更为抽象，部分成果无法申请专利来取得产 权，因而也存在较高排他成本。技术的外溢和规模经济特征使共性技术具备一定的 公共物品特征。集中供给、扩大外溢有助于在低成本下最大化共性技术研发和应用 的社会收益对于共性技术和基础研究，存在明显的市场失灵，因而需要政府公共 财政投入加以支持。 三、财政科技投入是提高公共资源配置效率的重要方式 从公共政策的角度出发，财政科技投入必须考虑在地方科技发展中的迫切性， 基础性、实用性以及优长性的相关因素。对于具备这些条件的科技项目，而通过市 场机制不易解决研发经费的，应该由地方公共财政预算予以安排、解决企业是技 术创新的主体，但对于企业能够通过市场配置资源的研发项目，应该鼓励企业自身 投入，不应以公共财政预算投入为主要资金来源。需要特别说明的是，为了促进高 新技术的发展，社会普遍看好风险投资这一行当，并认为应该由政府负担风险投资 的资金。也有不少地方由政府出资设立了风险投资基金或公司( 企业) 。这是一种不 正确的看法我们应当厘清公共财政与风险投资机制二者之间的关系，走出那种认 为风险投资应该由政府投入的认识误区。从公共财政的收入来源看，它是公共部门 ( 政府) 为供应财政支出的需要，向个人( 家庭) 、企业取得的货币收入。通俗地说， 就是由纳税人提供的而风险投资是一种纯粹的经济行为，具有高投入、高风险和 高回报的特性，政府不应该拿纳税人的钱去追逐利润。国务院办公厅转发科技部等 部门关于建立风险投资机制若干意见的通知( 国办发 19 9 9 10 5 号) 指出：“各地 在推动建立风险投资机制时应注意防范风险，依法有序发展，避免一哄而起，避免 出现单纯依靠或主要依靠出资建立风险投资机构的现象应当鼓励以民间资本为主， 政府以引导、扶持和有限参与为基本原则”所以，风险投资的资金不应该纳入公共 第二章基于公共财政的财政科技投入的理论分析 财政预算项目安排。 因此，财政科技投入实质上是政府配置公共资源的行为，政府在投入时也应该 考虑效率、效益和公平，使之最大化并最大限度地节约资源在确定公共财政对地 方科技项目投入原则时，这是必须考虑的重要因素。所谓效率，实际上是指生产资 源的最适度配置作为政府向社会提供公共产品，在效率方面应当追求“帕累托更 优”的效果。需要特别强调的是，政府对科技的预算支出，自然应当追求投入产出 的效率和效益，但所追求的是提供社会公共产品的效率和效益，而不是如资本那样 地去追逐利润。 o 意大利经济学家帕累托( 1 84 8 一1 9 2 3 ) 在政治经济学讲义中。就生产资源最适度配置问题首先提出：经 济学意义上的效率是指资源配置已经达到这样一种境地，无论作任何改变都不可能使部分人受益而没有其他 的人受损。也就是说，当经济运行达到了高效率时，一部分人处境的改善必须以另一部分人处境恶化为代价。 这种状态被称为“帕累托最优”或“帕累托有效”。从“帕累托最优”可以引申出“帕累托更优”和“帕累托改 普”的概念。如果改变资源配置后与改变前相比，同时符合以下两个条件：( 1 ) 至少有个人处境变好：( 2 ) 没有 一个人处境变坏，那么，改变资源配置就可达到“帕累托更优”，这种资源配置的改变称为“帕累托改善”当 一种资源配置的状态不可能通过调整达到帕累托更优或不可能再进行帕累托改善时，就是一种帕累托最优的资 源配置。( 参阅胡庆康、杜莉主编现代公共财政学第1 0 页，复旦大学出版社，2 0 0 1 年9 月第二版) 9 福建师范大学陈建华硕士学位论文 第二章基于公共财政的财政科技投入的理论分析 第一节根据区域创新技术的特性确定投入方向 基于区域自主创新的财政科技投入，是公共财政支出的重要内容。作为财政预 算支出的部分，必须要符合我国建设公共财政的方向，体现公共财政原则和要求 区域自主创新体系中专有技术具有私人商品特征，它可以通过市场化运作、产业化 经营的思路进行投资；共性技术如农业技术则具有准公共产品特征，其较强的外溢 性需要政府扶持；基础研究成果则难以转化现实生产力更需要政府投入 一、具有商品属性的专有技术研究应当实行市场化筹资机制 商品是指“为交换而生产的劳动产品”，它包含使用价值和价值两个属性，并 通过外在的货币价格表现其内在的劳动价值的特殊经济物。技术商品既有一般商品 的基本属性，但它又是与实物商品不同的特性，即具有使用价值和价值的特殊性 从使用价值看，技术商品具有知识性、先进性和独创性。技术商品生产主要依靠智 力开发，是复杂劳动的物化形式；技术商品的生产往往是唯一的、专有的。特别是 专利技术发明或创造等，技术商品必须比已有技术更先进才意义，才会被采用。从 商品价值看，价值和价格具有不确定性由于技术商品其独创性，其社会平均必要 劳动时间难以计算，而且又以复杂劳动为主，使技术商品的价值增值甚高，难以准 确计量。另外，并不是所有技术成果都能进入市场取得成功，即使技术商品转化现 实生产力，其经济效益也不可能短时间内体现，因而技术商品价格也难以确定技 术商品的这些特性，影响着技术商品转移的方式和方法以及相关各方面的经济关系。 在技术商品化的实践中，应正确认识处理好由此而带来的问题。 在市场经济条件下，市场成为资源配置的基础性方式，专有技术通过市场交易 实现优化配置，可以通过技术商品销售，使科技人员的劳动得到社会的承认，也使 自身获得相应的劳动报酬其交易过程具有以下特征：( 1 ) 交换前提技术商品的 生产往往不是为自己使用，而是为了出售，为了交换获得经济效益才从事研究开发 工作的。( 2 ) 垄断性强由于技术商品生产的一次性，以及信息的可传扩性、易携 。马克思：资本论第一卷，中央编印局2 0 0 4 年版，第5 l 页 第二章基于公共财政的财政科技投入的理论分析 带性等迫使技术商品的所有者或控制者采取保护措施，以维持主控者的垄断地位 ( 3 ) 价值量高技术商品的价值量，按照劳动价值论是由社会必要劳动时间所决定 的，但从事技术商品研究开发的劳动是一种高级而复杂的智力劳动，在同样的劳动 时间内，研究开发所形成的价值量可以是普通生产劳动所创造的价值量的数倍。( 4 ) 风险较大由于技术商品的一次性特征和诸多模糊不确定因素，决定了在运用技术 商品的过程中还要承担一定的风险，同时，由于科学技术在时间上的纵向转移，加 速在空间上的横向转移，也在加速技术商品的无形损耗是客观存在的正是由于技 术商品交易具有较大的市场风险，需要政府通过预采购方式引导、鼓励企业进行技 术研发地方政府要逐步减少、最后取消取消对“技术改造 、“新产品开发”等 近市场r & d 和直接面向市场与竞争性领域的投入 专有技术作为商品，能够在市场中实现其价值，需要以下经济社会条件：( 1 ) 专有技术供给和需求分离是技术成为商品的前提。随着科学技术的发展和社会大生 产分工日益发达，技术商品从发明创造者的天赋、经验和技巧中分离出来，成为可 以独立存在和转移的产品，因而出现了专门从事研发的机构，其成果往往不是为了 满足自己而是为了出售。( 2 ) 技术商品交易的买卖双方都能获利卖方可以获得商 品的价值，买方可以获得商品的使用价值。( 3 ) 有技术商品交易的中介服务机构。 为技术商品提供定价、咨询、登记等中介服务，保护双方的权益 二、具有准公共品特征的共用技术研究发挥财政资金的引导功能 区域自主创新体系中的专有技术具备很强排他性和收益内部化的可能，经由市 场竞争和商业利益可实现自激励效应；而共性技术具有明显外溢性和共享性，具有 较强的社会效益，但对于技术研究者往往难以获得经济效益。因此，对于共性技术， 无法完全通过专利等形式来内部化研发收益，政府应当通过财政科技投入可以介入 推动共性技术的生产。共性技术研发，既要充分政府财政科技投入的引导和带动功 能，更要重视弓l 导企业开展技术研发的合作联盟，由产业链上的关联企业或同业中 大型企业共l ；- j 出资，推进科技革新相对单个企业的研发行为，企业间的研发联盟 在科技创新中具有降低研发成本、分担研发风险，实现企业间研发资源互补，推进 企业间相互学习和缩短技术研发周期等作用。科技技术研发投资规模大、不确定性 高，单个企业往往难以单独承担研发的成本和风险，合作研发减少了企业的风险。 而且同一产业中存在大量的共性技术，很容易造成企业重复投入，合作研发可减少 共性技术的重复投资技术融合发展的趋势和企业注重专业化的趋势要求企业之间 福建师范大学陈建华硕士学位论文 以及产学研之间加强研发合作，通过资源互补、相互学习共同完成科技创新，从而 缩短技术研发的周期，通过产品先发获得市场先机，研发联盟集中产业力量加快了 成员企业进入市场的速度可见，外溢的共性技术可以通过具有俱乐部特征的技术 联合体，研究开发合作和产业技术联盟等形式实现，研究成果可以按照投资者受益 的原则在成员问分享。技术研发联盟的困难之处在于最优俱乐部规模的确定和尽可 能地降低交易成本，因此，推动成立共性技术的合作组织并承担相应的交易成本就 成为政府财政支出职能的潜在动机，包括通过信用提供来促使社会成员加入共性技 术研发队伍，还可选择共性技术的组织模式，通过政府财政的公开承诺政府采购、 补贴和承担风险等手段来诱导共性技术的研发投入趋向于合意的规模。 发达国家的技术研发合作联盟，包括企业间研发合作联盟和产学研间的研发合 作联盟等形式近年来，国内技术研发合作联盟也得到较快发展，例如2 0 0 5 年由联 想集团、t c l 集团、长城集团、长虹集团、创维集团、海信集团，康佳集团，中和 威八家企业联合出资设立的闪联技术标准联盟就是一个成功的典范，成员企业间发 挥各自特长，共同研发家电行业的共用技术，包括通用模块、闪联计算机和手机的 通用软件、上游关键芯片等。闪联信息技术工程中心不仅是企业间联合研发的组织， 同时也是政府支持产业创新的重要平台政府对联盟的支持有利于集中力量重点突 破，有利于引导企业进行联合创新。政府支持联盟避免了支持单个企业带来的不公 平竞争，有利于产业内企业实现群体突破 三、具有公共产品特征的基础研究需要以财政科技投入为主 区域自主创新体系中的基础研究具有公共产品的特征，因而需要政府予以矫正。 基础研究的产出一般表现为公开发表的学术论文、专著和研究