（道路与铁道工程专业论文）公路工程造价全风险管理研究.pdf

摘要 摘要 造价管理是公路建设管理中一项重要内容。近年来的公路建设中“三超 现象仍很 普遍，因此，公路工程项目造价管理中急需引进风险管理机制。近年来，造价管理理论 和风险管理理论都在不断的发展和成熟，为造价风险管理提供了坚实的理论基础。本文 正是基于这一理论出发点，结合公路工程造价管理内容，展开对造价确定和控制中不确 定性因素的风险管理。本文主要内容包括： ( 1 ) 从公路工程造价形成的具体过程出发，结合风险管理的基本理论，提出了建 设各阶段造价风险的识别方法，并最终建立了公路工程造价全风险因素核查表。 ( 2 ) 针对造价风险因素，根据效用理论建立各阶段的风险度评价标准。运用多种 风险评估方法，对可度量的造价风险进行了归类整理度量，对各阶段的造价风险作整体 评价。建立起以模糊层次分析法为主要框架的造价风险评估方法体系。 ( 3 ) 在对公路工程造价风险分析的基础上，根据造价管理全程性、动态性的特 点，把造价风险划为阶段性风险和传递性风险，对于传递性风险，不仅在本阶段采取控 制措施，在以后的阶段中还要对其开展监控。本文对主要的阶段性风险和传递性风险， 提出了针对性的控制措施j 关键词公路工程；造价；风险管理 a b s t r a c t c o s tm a i l a g e m e mi sa 1 1i t l l p o r t a l l tp a no f h i 曲w a yc o n s t r u c t i o nm a i l a g e m e n t i nr e c e n t y e a r s ，f 越l l l r et ok e 印w i t h i n l ec o s tb u d g e t f o r e c a 刚e s t i m a t e t e n d e ri nc o n s t n l c t i o ni n d u s t i sc o r n i n o np h e n o 瑚e n o ni n 1 1 i 曲啪y sc o n s 仇l c t i o n s oi ti sn e c e s s a r yt oi n n o d u c er i s k m 锄a g e m e mi 1 1c o s tm a n a g e m e n t r e c c n t l y ，t h et h e o r yo fr i s km a n a g e m e n ta 1 1 dt h et l l e o r yo f c o s tm a n a g e m e 力ta r ed e v c l o p i n g ，w 1 1 i c hi sm et h e o r c t i c a lb a s i sf o rc o s tr i s km a n a g e m e n t b a s e do nt h et h e o r yo fr i s km a l l a g e m e n ta i l dc o m b i n e d 埘也t h ec o m e n to fc o s tm 锄a g e m e m ， t h et h e s i s c a n 了o u tr i s km a n a g e m e n tf o rl l n c c r t a i nf 如t o rw 1 1 i c ha r o s ed 嘶n gt h ec o s t d e t e n n i n a t i o na n dc o n t r 0 1 t h em a i nc o n t c n ti n c l u d e s ： ( 1 ) s t a n i l l g 丘o m 血ef 0 皿a t i o no f h i 曲w a yc o n s t n l c t i o nc o s ta 1 1 dc o m b i n i n g 谢t 1 1t h e b a s a lp f i n c i p l eo fr i s km a n a g e m e m ，t 1 1 et h e s i sp r e s e n t sam e t h o dt 0i d e 而句t h ec o s tr i s ki n d i 饪h e n ts t a g e so f h i g l l w a yp r o j e c t ，a n de s t a b l i s ht b er i s ki n v e s t i g a t i o nt a b l e ( 2 ) i nv i e wo fe x i s 6 n gc o s tr i s kf a c t o ra l l da c c o r d i n gt ou t i l 时也e o 彤m ep a p e rf 0 皿m e r i s kd e g r c es t a n d a r df o rd i n e r e n tp r o j e c ts t a g e s t h ep a p e rc l a s s i f i e sa l l 吐l er i s kf a c t o r sa i l d m a k e st h ew h o l ee v a l u a t i o no f c o s tr i s ki nd i f f h e n t 啦唱e s ，t 1 1 r o u g ha l lk i n d so f r i s ke v a l u a t i o n m e m o d s t h ep a p e re s t a b l i s h e sar i s ke v a l 蒯o ns y s t e m ，w 1 1 i c hr c g a r d st h e 此z ya n a l y t i c a l 1 1 i e r a r c h yp r o s s 船t h em a i n 矗e ( 3 ) b a s c do nt h er i s ka n a l y s i so f h i 曲w a yc o n s t r u c t i o na i l da c c o r d i n gt 0t h ec h 眦c t e r i s t i c s o fc o s tm a n a g c m e 咄t 1 1 i sp a p e rd i v i d e sc o s tr i s ki n t 0t h es 诅g er i s k 柚dt h et 砌s m i s s i o nr i s k _ t h e 订肌s m i s s i o nr i s ki sc o n t m l k dn o t0 1 1 l yi nt l l i s s t a g e ，b u ta l s 0m ef o l l o 讪n gs t a g e s t h e p a p e rm n g sf o n v a r dp e r t 证e n c ec o n t m lm e a s u r e sf o rm em a i ns t a g er i s ka t l dt h et m n s m i s s i o n r i s k k e ) 啊o r d s ：e n g i n c e i i n go f l l i g h r 0 砜c o n s 廿l l c t i o nc o s t ，r i s km a n a g e m e m 1 1 l 绪论 1 1 研究的背景及意义 1 绪论 1 1 1 公路项目造价管理现状 在国家宏观政策支持下，我国交通建设事业得到了突飞猛进的发展。据2 0 0 4 年8 月底 的统计，全国高速公路总里程已超3 万k m ，居世界第二位。虽然交通建设形势发展十分迅 猛，在管理上也积累了一些经验，但还存在着一些问题，如建设市场管理还不够规范，工程 质量问题时有发生，特别是工程造价偏高的问题未得到有效整治。 近年来的公路建设中，决算超预算、预算超概算、概算超估算的“三超”现象仍很普 遍，以至于某些建设项目投资失控。另外，公路工程项目投资大、工期长、质量要求高、施 工工艺复杂、项目干系人多，是各种风险因素最好的集中场地。从立项到交付使用，在公路 工程项目造价的全过程管理中，存在大量的不能预先确定的内部和外部的干扰因素。这些风 险因素之间的内在关系错综复杂，各种风险因素之间以及与外界因素之间的交叉影响使风险 显示出多层次性。同时，随着项目的进行，项目造价所面临的风险无论是质还是量都会发生 变化。所以，公路工程项目造价管理中急需引进风险管理机制。 1 1 2 国内外研究现状 造价风险管理离不开造价管理和风险管理的基本原理。近年来，造价管理理论和风险管 理理论都在不断的发展和成熟，为造价风险管理提供了坚实的理论基础。 1 、造价管理理论的发展 工程造价管理( c o n s 仃u c t i o nc o s tm a l l a g e i l l e n t ) 是以建设项目、单项工程、单位工程为对 象，研究其在建设前期、工程实施和工程竣工的全过程中计算和控制工程造价的理论、方 法，以及工程造价的运动规律【l 】。造价管理的核心内容是工程造价的计价和控制，工程造 价的计价是指计算和确定工程造价和投资费用。工程造价的控制就是按照既定的造价目标， 对造价形成过程的一切费用进行严格的计算、调节和监督，揭示偏差，及时纠正，保证造价 目标的实现。 随着现代项目管理领域在理论与方法上的发展，造价管理的管理范式和方法也在不断推 陈出新。目前国际上流行三种建设项目造价管理范式【2 】，它们之间的联系与区别见表1 1 ： 2 、风险管理理论的发展 改革开放以来，我国的工程项目投资已呈多元化，企业的所有制结构也发生了很大变 化，项目风险管理成为项目管理必不可少的重要环节。如何识别、分析与评估风险，进而如 何应对和监控这些风险是工程项目管理中很重要的管理内容。在近几年来，对风险管理的研 究已经在学术界成为了一个热点，在大型工程项目的实践中，也取得了较为明显的效果。风 险管理理论的成熟，为造价风险管理提供了研究思路和技术方法。 东北林业大学硕：l = 学位论文 表1 1 三种造价管理范式比较表 全 核建设项目全生命周期成本等于项目建设期成本加上项目运营期成本。通过综合考虑两个方面 生心 的成本，努力实现项目价值的最大化，即在项目功能和产出不变的情况下( 价值不变) ，实现 命 思全生命周期成本的最小，以实现项目价值的最大化。 周想 期 应1 、它是一种建设项目投资决策的分析工具。但在建设项目执行过程的造价确定和控制方面有 造 用一定缺陷。 价 评 2 、它是一种谋求建设项目全生命周期总造价最小化的思想，但缺乏能够使用的具体技术方 管价法。 理 核 工程造价的控制是全过程的，即是指建设项目从可行性研究阶段工程造价的预测开始，到工 全 心 程实际造价的计价和经济后评价为止的整个建设期间的工程造价控制管理；工程造价控制是 过 思 动态的。工程造价在整个建设期中处于不确定状态，目标控制是动态，并且贯穿于项目实施 程 想 的始终。 造 应 从建设工程的前期工作开始，对其全过程的工程造价进行全方位的合理计价和有效控制。 价 用 管 评 理 价 核 在建设项目的造价管理中要全面包括以下几个方面：其一是项目全团队成员都参加建设项目 心 造价的管理，其二是要从项目全要素管理的角度出发去管理项目的造价，其三是要做项目全 全 思 过程和全生命周期的造价管理，其四是要做包括项目风险造价管理在内的项目全风险造价管 回 想 理，即非确定性项目造价的管理。 比 邑 1 、它是现有各种工程造价科学管理方法的大成。它的纵向轴线就是全生命周期的建设项目造 价 应 价管理思想和方法以及项目全体相关利益主体对于建设项目造价的管理合作。它的横向轴线 管 用 就是建设项目全过程造价管理思想和方法以及全要素和全风险的造价管理思想与方法。 理 评 2 、它的基本理论和技术方法还有待完善，因此这一范式现在具体应用上也有一定的局限性和 价 一此问题。 3 、造价风险管理的研究现状 对建设项目风险管理理论和方法的研究，西方开展的较早也较为深入，但是对于建设项 目造价风险管理理论与方法的研究也只是最近几年的事情。这一领域最先开展研究的是美国 工程造价管理协会( a m 甜c a l la s s o c i a t i o no fc o s te n g i l l e e r - 一a a c e ) ，它在19 9 2 年建立了 一个专门的风险管理委员会( 】r j s km a l l a g e m e mc o i l l 【1 1 i t t e e ) ，主要从事项目风险管理( 尤其是 建设项目工程造价的风险管理) 方面的研究【3 1 。该委员会于1 9 9 5 年推出了a a c e i 的风险 管理字典。该字典对什么是风险、什么是风险管理，以及风险管理方面的基本术语下了定 义，但是该字典并没有对造价风险管理进行深入的讨论。1 9 9 8 年a a c e i 又出版了三卷一 套的a a c e i 的专业风险管理指南，该指南汇集了美国工程造价管理界从2 0 世纪6 0 年 代开始至今在工程项目风险管理方面和造价风险管理方面的主要研究成果。虽然从9 6 版、 2 0 0 0 版到2 0 0 4 版都在增加关于风险管理方面的研究。但是这些研究成果主要是集中在项 目风险的预测和分析方面，而对项目造价风险的管理方法方面研究至今还没有系统的成果。 我国工程造价管理界对于造价风险管理理论与方法的研究与西方国家的情况相比还要有 一定差距。我国现有项目造价管理的方法主要是针对确定性造价管理的，而对不确定性造 l 绪论 价，即造价风险的管理方面，通常只安排一定比例的不可预见费，或者属于具体经验管理的 范畴。所以还需要在消化吸收国际现有成果的基础上，进一步研究和探讨适合我国国情的工 程项目造价风险管理的方法。 1 1 3 研究的意义 综上所述，一方面公路工程的造价控制方面需要引进风险管理机制，另一方面造价管理 理论和风险管理理论又为这一目标提供了理论支持，同时，国内外对于造价风险研究还处于 起步阶段。所以，开展公路工程造价风险管理的研究无论在理论上还是实践应用上都是极有 必要的。 1 、实现了风险管理理论和造价管理理论的结合 虽然有关工程造价管理理论方面的研究己经取得了一定的进展，风险管理理论也颇具成 熟，但是工程项目造价与风险管理的结合即工程造价风险管理理论及方法方面的研究，还存 在许多空白点需要研究和开发。因此工程造价风险管理研究具有一定的前沿性。 2 、为公路工程项目造价风险管理提供了操作范例 本文把造价风险理论和公路工程项目实际相结合，从投资决策阶段开始直到竣工验收阶 段，针对每个阶段公路工程造价管理特点，提出了一整套造价风险管理的实践操作方法，具 有一定的实践应用价值。 1 2 研究的结构体系 1 - 2 - 1 研究的内容 本文从业主角度出发，运用全过程造价管理的基本思想，并突出考虑公路工程的行业特 性，主要研究：公路工程造价风险的系统识别、造价风险的评估技术( 建立了定性与定量相 结合的风险评估数学模型) 以及造价风险的控制方法。通过上述研究，达到公路工程项目造 价管理中的防范风险、控制风险、减少风险危害的目的。并通过在呼绥高速公路项目中的运 用来证明这种方法是有效的。 第一章，论文的研究背景、研究意义和结构体系。 第二章，首先对造价全风险的概念作了界定，从风险管理的基本理论出发，结合造价全 过程管理的风险目标，建立了造价全过程的风险管理体系。在对造价全风险管理作整体阐述 的基础上，本章从公路工程造价形成的具体过程出发，提出了建设各阶段造价风险的识别思 路，并最终建立了公路工程造价全风险因素核查表。 第三章，首先，介绍了拟采用的几种风险评估方法，并根据它们的具体特点，设计了具 体的应用组合形式。其次，针对不同的建设阶段，根据效用理论建立各阶段的风险度评价标 准。接下来，针对前一章中提出的公路工程造价风险 x 东北林业大学硕士学位论文 第五章，对呼绥高速公路项目进行实证分析。在前面理论阐述的基础上，本章针对具体 公路工程项目的全风险造价管理进行模拟操作，以验证造价风险管理方法的实践操作性。 结论，对整篇论文进行总结和展望，介绍论文的主要研究工作和研究结果，并分析了论 文研究的不足之处，讨论了论文的进一步研究方向。 1 _ 2 _ 2 研究的技术路线 1 、本文的整体思路 本文采用实证分析和理论论证相结合的研究方法，主要是从工程造价管理及风险管理的 基本理论出发，结合公路工程全过程造价管理实务，阐明了工程造价风险管理理论以及公路 工程造价全风险管理操作实务。如图1 1 ： l 风险管理理论 h 风险管理的程序和方法| _ 一 造价全风险管理理论 公路工程造价全风险 i 造价管理理论卜- 叫全过程造价确定和控制理论管理操作实务 公路工程全过程造价管理实务卜 图1 1 本文的整体思路 2 、主要的技术方法 1 ) 工程项目造价风险识别方法：检查表法、流程图法、专家调查法、w b s 目标结构分 解法。 2 ) 工程项目造价风险度量方法：概率分析法、蒙特卡罗模拟法、g m ( 1 ，1 ) 灰色预测 法、贝叶斯多指标决策法。 3 ) 工程项目造价风险评价方法：模糊层次分析法。 2 公路工程造价全风险的识别及管理体系 2 公路工程造价全风险的识别及管理体系 本文的主要特点就是把风险管理理论和造价管理理论相结合，这一主导思想贯穿了本文 的各个章节。在本章的论述中，首先根据风险定义结合全过程造价管理给出造价全风险的界 定；其次从风险管理理论出发结合各阶段造价管理工作内容，构建造价全风险管理体系；最 后，在总体框架陈述的基础上，开始公路工程造价风险的识别。 2 1 造价全风险的界定 l 、风险的基本概念 目前关于风险主要有以下几种定义：1 ) 损失机会和损失可能性；2 ) 损失不确定性： 3 ) 实际与预期结果的离差；4 ) 实际结果偏离预期结果的概率。由此可以看出，风险的基本 含义是在一定的时间空间条件下，人类开展各种活动时产生损失的可能性和不确定性。 2 、工程造价管理的核心内容造价的合理确定与有效控制 工程建设是一个周期长、数量大的生产过程。总体上可划分为五个阶段，即决策阶段、 设计阶段、承发包阶段、施工阶段和竣工验收阶段。工程造价贯穿于工程建设的各个阶段， 其核心内容为工程造价的合理确定与有效控制。公路工程造价的合理确定是指在公路建设过 程的各个阶段，采用科学的计算方法和现行的计价依据及批准的设计方案或设计图纸等文件 资料、政府或有关部门的规定，合理准确地计算工程的投资估算、设计概算、预算、承包合 同价、结算价与竣工决算。工程造价的有效控制是指在各个建设阶段把建设工程造价的实际 发生控制在批准的造价限额以内，并随时纠正发生的偏差，以保证项目管理目标的实现，以 求能合理使用人力、物力、财力，取得好的投资效益和社会效益。 3 、造价全风险的界定 根据工程造价管理的核心内容，结合风险的基本定义，可以得出造价全风险就是各个建 设阶段中影响造价合理确定和有效控制的不确定性因素的集合。 2 2 造价全风险的管理体系 2 - 2 - 1 风险管理层次 1 、风险识另l j ( r i s ki d e n t i f i c a t i o n ) 风险识别就是从系统的观点出发，将引起风险的极其复杂的事物分解成比较简单的、容 易被认识的基本单元。从错综复杂的关系中找出因素间的本质联系，在众多的影响中抓住主 要因素。在这个阶段主要任务是确定何种风险事件可能影响项目，识别这些风险的来源、确 定风险的发生条件、描述风险特征及风险影响的过程【4 。 2 、风险度量( r i s ka p p r a i s a l ) 风险度量是指应用相关理论和方法对风险发生的概率进行计算，并估算风险在特定条件 下，项目可能遭受的损失程度。损失程度大小要从损失性质、损失范围和损失的时间分布这 东北林业大学硕士学位论文 三个方面来衡量。风险度量的方法有主观和客观两种。客观的风险度量根据大量试验，用统 计的方法进行计算，这种方法所得数值是客观存在的，不依人的意志为转移。主观的风险度 量是在无历史数据和资料可参考，无法用试验或统计的方法来验证其正确性的情况下，请有 关专家对事件的概率及损失做出一个合理的估计。由于客观世界的复杂性，实践中常常采用 主观估计与客观估计相结合的办法进行风险度量。 3 、风险分析( r i s ka n a l y s i s ) 风险分析是风险识别和风险度量的全过程。其内容包括查明项目活动在哪些方面、哪些 地方、什么时候可能会隐藏着风险，查明之后要对风险进行量化，确定各风险的发生概率和 损失大小。 4 、风险评价( r i s ke v a l u a t i o n ) 风险评价是指在风险分析的基础上，对风险危害程度进行排队，确定它们的先后顺序， 同时制定相应的风险评价标准，用以判断该系统的风险是否可被接受，是否需要采取相应措 施。 5 、风险评估( r i s ke s t i m a t e ) 风险评估是风险分析和风险评价的全过程。 图2 - 1 风险管理的系统层次 6 、风险控n ( r i s kc o n t r o l l 风险控制是在风险评估的基础上，进行风险决策并实施决策内容，同时监测风险发展情 况。实施风险控制的主要方法有：风险回避、风险分散、风险转移和风险白留。风险控制的 关键是采取果断的行动。 7 、风险管理( r i s km a n a g e m e n t ) 风险管理是指风险评估和风险控制的全过程。在这个过程中，通过主动、系统地对项目 风险进行全过程识别、评估及监控，达到降低项目风险、减少风险损失，甚至化险为夷，变 不利为有利的目的。整个风险管理过程是一个闭环系统，随着风险控制计划的实施，风险会 出现许多变化，这些变化的信息可以及时反馈，风险管理者就能及时地对新情况进行风险评 2 公路工程造价全风险的识别及管理体系 估和分析，从而调整风险控制计划并实施新的风险控制计划，这样循环往复，保持风险管理 过程的动态性就能达到风险管理的预期目的。 风险管理的系统层次可用图2 1 表示： 2 - 2 - 2 建设各阶段的风险管理目标 要展开风险管理，首先要确定风险管理的目标，在上文中已经明确，造价的合理确定和 有效控制是整个造价风险管理的总目标。由于造价具有分阶段、多次计价的特点，所以，在 不同的建设阶段，具体的风险管理目标略有不同，下面就来分别阐述。 时间 项目决策阶段项目设计阶段招投标阶段 项目施工阶段竣工验收阶段 编编初施编签项竣 项可步工制订目工 目研 设 图招 厶 实 验口 建报 计 设标同施收 议 出 计文 鹊 口 件 1一 土土 7 1- 土土 71 土土 7 1 7 投投设施编 厶 竣竣口 资 资计工制同工工 框估概图标价结决 算算算预底算算 算 项目今讨程诰价管理 l 1 上 造价全风险管理目标 人 ， 、 合理确定估算造合理确定概、预合理招标、确定控制施工中造合理确定决算造 价算造价标底、签订合同价变更 价 图2 - 2 各阶段造价风险管理目标 公路工程前期决策阶段造价风险管理的目标，是合理确定公路工程的造价，即合理确定 投资估算价格。投资估算是形成工程造价的源头，是工程造价控制的第一步。本阶段中可行 性研究的深浅和周密程度均直接影响投资的准确性。 设计阶段是确定工程项目主要价值的阶段。方案设计阶段对投资的影响程度甚至可高达 9 5 ，图纸设计阶段对工程造价的影响程度可超7 0 ，是工程投资控制的关键阶段。按照公 路工程投资估算限额，合理确定公路项目设计概算、预算是本阶段造价风险管理的目标。 施工招投标是施工执行阶段的前奏，选择适合的招标方式，合理确定标底价格，评出最 东北林业大学硕二匕学位论文 优秀的施工单位并签订公正合理的承包合同，从而为施工的正常展开、施工阶段的造价控制 打下良好的基础，是本阶段造价风险管理的目标。 施工阶段造价风险管理是公路工程造价全风险管理的重要组成部分。长期以来，公路建 设领域中存在着严重的概算、预算、决算的“三超”现象，其中竣工决算超施工图预算直接 和施工阶段有关，究其原因除了前期工程粗糙、设计深度不够外，一个重要原因就是没有搞 好施工阶段的造价风险管理。在工程施工阶段，建设资金大量投入，除了按合同条款支付工 程款项之外，还可能发生各种附加费用，要在确保工程项目进度、质量目标的前提下，最大 限度地控制附加费用发生的规模( 如：工程变更、索赔、意外风险等) ，避免不合理的费用 支出【5 】，使工程的实际价尽可能接近合同价。所以，本阶段造价风险管理的目标是，施工过 程中造价变更控制。 在项目建成后，依据项目的实际情况，深入分析项目的立项、决策、设计、实施，把项 目造价的实际情况与计划相比较，找出主观愿望与客观实际的差异，以利不断提高决策阶 段、设计阶段、施工阶段的造价管理水平，指导今后公路工程项目的造价风险管理工作。所 以，竣工阶段造价风险管理的目标是，合理确定公路工程项目的决算，做好后评价。建设各 阶段造价管理内容和造价风险管理目标的关系如图2 2 所示。 2 _ 2 3 造价全过程的风险管理体系 图2 3 建设全过程的造价风险管理系统层次 建设各阶段造价风险管理目标确定以后，就可以按照风险管理的系统层次展开各个阶段 的造价风险管理活动，而各个阶段的造价风险管理的动态衔接，最终形成整个建设过程的造 价全风险管理。如图2 3 所示。 2 公路工程造价全风险的识别及管理体系 2 3 公路工程造价全风险的识别 上文已经全面介绍了造价全风险管理的内容和结构，下面就开始针对公路工程建设特 点，按照造价全风险管理的系统层次，展开公路工程造价全风险管理。首先是造价全风险的 识别问题，这方面同样要从风险识别理论出发，针对各阶段造价风险管理目标，结合公路工 程造价管理内容来展开。 2 3 1 风险识别的方法和流程 1 、风险识别流程 1 ) 建立工程造价风险管理机构 工程造价风险管理机构的主要任务就是管理建设项目的造价风险。其基本成员应来自各 个相关的造价部门，如咨询公司的评估咨询人员、公路造价管理站人员、公路设计部门人 员、公路建设指挥部人员和专门从事公路工程项目管理研究的人员等等。机构的规模和成 员，在不同的建设阶段可略有差别。 2 ) 收集处理有关工程造价风险的信息 般认为风险是数据或信息的不完备而引起的。考虑到风险事件的相关性，为此应特别 注重收集工程项目建设环境方面的数据资料、与工程项目环境类似的工程项目的数据以及设 计和施工文件等。 3 ) 确定工程造价潜在风险因素 运用一定的风险识别方法，根据类似工程造价风险识别经验，加上工程项目管理人员 ( 包括造价管理人员) 的风险管理经验，对项目工程造价所面临的潜在风险进行全面锁定。 4 ) 对工程造价风险进行识别分析 造价风险识别的目的不仅在于找到主要的风险因素，还在于对主要风险因素的分析识 别。其内容包括两方面，一是主要风险因素的类别分析，类别分析的目的，是为下一步的评 价、控制积累信息；二是主要风险因素的影响度分析，影响度分析的目的，是为进一步的风 险度量和控制提供依据。风险i 生造价识别是否全面、深刻，直接影响风险评价、风险控制的 质量，进而影响整个风险l 生造价管理的最终结果。 5 ) 给出工程造价风险识别报告 每进行一次项目造价风险的识别，都要在最后给出一份造价风险识别报告，该报告是风 险识别的成果。它有助于风险管理者加深认识项目中各风险事件之间的相互联系，为下一步 的风险评估做好准备。此外，随着项目的进展及相关条件的变化，风险管理人员应及时更新 风险目录摘要。 2 、风险识别方法 识别风险的方法很多，如系统分解法、流程图法、检查表法等各种常规的信息收集和分 析方法。还有各种程序化和结构化的方法，如因果分析图等方法。项目风险识别的好坏在很 大程度上取决于项目决策者与项目风险分析者的知识与经验，所以象德尔菲法、情景分析 法、现场调查法、头脑风暴法等这样一些“软科学”的方法也应用很多。在具体风险识别 东北林业大学硕二匕学位论文 时，除了上述这些分析的思路外，还应结合工程项目风险的特点，根据风险因素的类别、特 点、危害程度、易识别程度等，有针对性的选择不同的方法。结合公路工程造价特点，在公 路工程造价风险识别中，拟主要应用以下几种方法： 1 ) 检查表法 检查表( c h e c kl i s t ) 是风险管理中用来记录和整理数据的常用工具。用它进行风险识别 时，将项目可能发生的许多潜在风险列于一个表上，供识别人员检查核对、用来判断某项目 是否存在表中所列或类似的风险【6 】。检查表中所列都是历史上类似项目曾经发生过的风险， 是项目风险管理经验的结晶，对项目管理人员具有开阔思路、启发联想、抛砖引玉的作用。 2 ) 流程图法 它根据工程项目实施过程，或是根据工程项目某一部分管理过程，或某一部分结构的实 施工过程等进行罗列，通过对项目流程的分析，可以发现和识别项目风险可能发生在项目哪 个环节或哪个地方，以及项目流程中各个环节对风险影响的大小。它是一种识别项目所面临 潜在风险的动态分析法。 3 ) 专家调查法【7 j 风险识别阶段的主要任务是找出各种潜在的风险因素并对其后果做定性的估计，但由于 有的风险难以在短期内用统计、试验的方法或因果关系论证得到证实，因此提出了专家调查 法，该方法是大系统风险识别的重要方法，主要包括： 集思广益法、智暴法和德尔菲 ( d e l p h i ) 法，其中德尔菲法和智暴法是用途较广、具有代表性的两种。 德尔菲法是美国著名咨询机构兰德公司于五十年代初发明的，它主要依靠专家的知识、 经验、直觉等能力对风险进行识别，即通过调查意见逐步集中，直至在某种程度上达到一 致，因而又称为专家意见集中法。其基本步骤为： 由项目风险管理人员提出风险问题调查方案，制定专家调查方案；请若干专家阅 读有关背景资料和项目方案设计资料，并回答有关问题，填写调查表；风险管理人员收集 整理专家意见，并把汇总结果反馈给各位专家；请专家进行下一步咨询填表，直到专家意 见趋于集中。 智暴法是通过营造一个无批评的自由的会议环境，使与会者畅所欲言、充分交流、互相 启迪，产生出大量创造性意见的过程。智暴法一般采用专家小组会议的形式进行，参加的人 数一般为五、六个人，多则十来人。应用智暴法要遵循一个原则，即在发言过程中没有讨 论，不进行判断| 生评论。智暴法适用于探讨的问题比较单纯，目标比较明确、单一的情况。 如果问题牵涉面太广，包含因素太多，那就要首先进行分析和分解。对智暴的结论还要进行 详细的分析。 4 ) w b s 目标结构分解法 ( w 3 3 s w b r kb r e a k d o w ns t r u c t u r e ) 是将项目按照其内在结构或实施过程的顺序，将项 目按类别和层次分解为若干个子项目，找出它们各自存在的风险因素，然后进一步分解子项 目，层层分解，直到能基本确定全部风险因素为止瞵j 。最后再进行综合，绘出分解图。 2 公路工程造价全风险的识别及管理体系 2 3 2 公路工程造价风险识别思路 基于风险识别流程和基本的风险识别方法，根据各阶段的造价风险管理目标，并结合公 路工程建设实际任务，对各阶段的造价风险提出各自的识别思路。 1 、前期决策阶段 公路工程前期决策阶段造价风险管理的目标是合理确定投资估算价格。投资估算的形成 过程就是本阶段造价风险识别的思路来源。即本阶段造价风险识别就是要找到编制投资估算 过程中的所有不确定因素。同时按照公路工程单位工程展开。如表2 1 ： 2 、设计阶段 设计阶段造价风险管理的目标是合理确定公路项目设计概算、预算。本阶段造价风险识 别的思路相似于前期决策阶段，造价风险识别就是要找到编制设计概算、预算过程中的所有 不确定因素。同时按照公路工程单位工程展开。如表2 2 ： 3 、招投标阶段 施工招投标阶段造价风险管理的目标是选择适合的招标方式，合理确定标底价格，评出 最优秀的施工单位并签订公正合理的承包合同。整个招投标过程就是造价风险识别的思路。 如表2 3 ： 4 、施工阶段 1 ) 导致“附加费用”的来源分析 施工阶段造价风险管理的目标是施工过程中造价变更控制。即在确保工程项目进度、质 量目标的前提下，最大限度地控制附加费用发生的规模，使工程的实际价尽可能接近合同 价。本文还是从费用形成的分析入手，分析最终结算中的“附加费用”的构成，并追溯其主 要形成原因，最终确定本阶段造价风险的来源。 “附加费用”实质是工程合同价以外的额外费用。合同价主要由清单价格而来，工程 量清单所开列的数量仅为估算数量，不是承包商完成合同义务时实际准确的工程量。因此在 合同其他条款中规定了价格费用调整的范围和原则，即合同明确规定了在工程量清单外 “附加费用”付款的付款程序和付款原则。根据我国公路工程招标文件国际范本和国 内范本的规定，以及许多已经完成的高速公路工程承包合同的实际情况，以目前普遍采用 的单价合同为例，工程费用支付项目可分为工程量清单内的付款和工程量清单外的付款，即 所谓的清单支付和合同支付【9 】，这两种支付费用可以划分为“附加费用”和“非附加费用”。 “附加费用”的原因一般由以下四种情况引起，第一是工程项目发生变更，例如设计变更、 项目执行过程中的必要变化等等，第二是工程项目的工期发生变化，包括工期延长或者缩 短、赶工等等，第三是价格上涨，如人工、材料单价上涨等。第四是其他的非工程原因造 成的变更，例如后继法规等等。期间关系图2 - 4 所示： 东北林业大学硕= l 二学位论文 图2 _ 4 业主支付的“附加费用”分析 2 ) 本阶段的造价风险识别 施工阶段的造价风险识别就是基于“附加费用”的来源，如表2 4 ： 5 、竣工阶段 竣工阶段造价风险管理的目标是，合理确定公路工程项目的决算，做好后评价。造价风 险识别就是要找到编制设计概算、预算过程中的所有不确定因素。如表2 5 ： 表2 - 1 前期阶段造价风险识别 表2 2 设计阶段造价风险识别 路线工程独立大桥隧道工程交通工程 定测勘查各单位工程在定测勘查中，影响造价的主要节点。 2 公路工程造价全风险的识别及管理体系 2 4 公路工程造价全风险因素核查表 根据公路工程建设各阶段的造价风险管理目标，运用以上风险识别思路和各种识别方 法，并通过专家访谈和文献阅读，初步建立公路工程造价全风险因素核查表( 详见附录 a ) 。核查表按照公路工程单位工程展开，总结了一般公路项目中的风险因素，可供公路项 目管理人员在风险初步判定时使用。 2 5 小结 本章首先对造价全风险的概念给予界定，指出造价全风险就是各个建设阶段中影响造价 合理确定和有效控制的不确定性因素的集合。然后根据风险管理的系统层次，结合造价管理 的工作内容，确定了建设各阶段的造价风险管理目标，从而进一步建立起建设全过程的造价 风险管理系统。在总体框架陈述的基础上，首先开始造价风险的识别工作。本章首先对风险 识别的相关理论作了阐述，然后结合公路工程各阶段造价形成的具体过程，系统阐述了公路 工程各阶段造价风险的识别思路，并根据这些思路，结合风险识别方法，建立了公路工程造 价全风险因素核查表。为接下来的造价风险评估和控制打下了基础。 东北林业大学硕= l 学位论文 3 公路工程造价全风险的评估 前一章中，已经对公路工程造价全风险做了系统阐述，风险识别仅仅是造价风险管理的 第一步，接下来要对这些风险因素进行定量或定性的评估，确定在具体环境下，每一个风险 因素的风险水平以及项目目标的整体风险度。这样，才能在接下来的风险控制中有的放矢， 合理分配风险控制力量。最终达到较好的风险控制效率。 本章主要讨论造价全风险的评估问题，即造价风险的度量和评价。其根本解决思路也是 从风险评估的基本理论出发，结合造价风险的具体特点，设计造价风险的评估模型，并对已 存在的风险评估方法做适度的改进和提高。 3 1 风险评估的方法及应用设计 本文将造价风险度量和评价的方法综合在一起，统称为造价风险评估的方法。现代数 学，特别是计算机技术的飞速发展，为工程项目风险理论技术的发展提供了极大的支持。目 前风险评估的方法很多，鉴于造价风险特性，结合这些分析方法在实践中的应用情况，本文 拟采用的造价风险评估方法有：m c ( 蒙特卡罗) 法、模糊层次分析法、c a v i ( 1 ，1 ) 灰色预测法、 概率分析法等。具体介绍如下。 3 1 1 概率分析法 同一事件在不同条件下所形成的概率变化状况是用概率分布来描述的，确定了风险事件 的概率分布，就能估计风险事件发生的概率、计算风险事件后果的数学期望和方差等【10 1 。 概率分析的步骤如下： ( 1 ) 任选一个不确定性因素为随机变量，将这个不确定因素的各种可能结果一一列 出，并分别计算各种可能结果的造价； ( 2 ) 分别计算各种可能结果出现的概率，概率的计算一般要在过去统计资料上进行， 也可以根据项目管理人员的经验得到主观概率； ( 3 ) 根据以上资料，计算在不确定因素下的造价期望值； ( 4 ) 计算方差和标准差； ( 5 ) 综合期望值、方差和标准差，确定项目在一定造价范围内完成的可能性。一般说 来，在正态分析条件下 e ( y i ) o 的可能性为6 8 3 ； e ( y i ) 2o 的可能性为9 5 4 ： e 断) 3o 的可能性为9 9 7 。 3 1 2 蒙特卡罗模拟法 1 、蒙特卡罗模拟法原型1 1 1 2 】 蒙特卡罗( m o n t ec 砌o ，m c ) 方法亦称为随机模拟限a n d o ms i r n u l a t i o n ) 方法，有时也称作 东北林业大学硕士学位论文 4 ) 结果分析 通过累计频率分布可以考察低于确定价格的某一值的概率，并可以通过该分布得出最可 能价格出现的可能性是多大。 3 1 3 g m ( 1 ，1 ) 灰色预测法 1 、灰色预测原理 1 3 】 2 0 世纪7 0 年代末期，我国著名学者韵亡荆霪荔龇翼甜魄鸳；理霪一翟霭删幕誊唑 霉釜搐翼冀j 渔鳋誊蠢蚴曜羹塾碹击秽丝荔雨；篓藕胡g 条琴哮盎强锚愿枣丝的因素， 全面考虑市场经济等因素。 3 、设计概、预算的编制 1 ) 正确采摘工程数量 在编制概、预算时，应对各分项工程量按工程量计算原则进行计算。 其一是要正确摘取设计图表中的工程数量，并注意计量单位、计算规则应与定额的计量 单位及计算规则一致。如：人工挖土质台阶，预算中定额单位为1 0 0 0 m 2 ，而设计图表中往 往给出的是体积单位，因此要换算成统一的单位；有些虽然工程量与定额单位相统一，但存 在一定的换算关系，如：在路基土石方工程中，天然方与密实方之间存在差值。在定额中挖 方与土方运输均是按天然( 密实) 方考虑，而填方则按压实方考虑；在纵向调配和横向利用 时，一定要考虑系数换算；在土方运输中，仍要考虑运输损失系数，该系数能否正确运用将 极大影响工程造价【2 5 j 。 其二是对设计文件中缺少或未列的工程量进行补充计算。一个项目完整的概、预算造 价，除包括施工图纸上的工程数量外，还应考虑与施工方案及施工组织措施相关的其他工程 涉及的工程量。如：临时电力、电讯线路、临时便道和临时占地等。在路基土方工程中，清 除场地后回填土石方体积、填前夯后增加的土石方体积、自然沉降引起的增加的土石方体 积，以及为保证路基边缘压实度加宽填筑所增土方体积等等，这部分工程量往往既无图纸又 无规范可查，造价人员只有根据地基及施工组织的详细资料，具体问题具体分析，按现场实 东北林业大学硕二i = 学位论文 s o p “ = 1 = 1 o ，= 1 ，2 ，人，m 求解以上模型。 作拉格朗日函数 三= ( 一吖勺2 勺2 + 2 a ( 一1 ) 令茜2 喜2 孵卅岫j = 1 幺，m 盖_ 2 ( 善剐 上述r n + 1 个变量m + 1 个方程的方程组用矩阵表示为 隆锶1 m 即 其中， p 州= ( 1 ，1 ，人，1 ) r 既。= ( 彬，人，) r 解矩阵方程得 b 。既。+ 屁。= q ，p 二既。= 1 ”班一酱 ( 3 1 2 ) 解出既2 ( 彬，人，) r 后，得方案的最终决策值为 z + = 髟勺，f = 1 ，2 ，a ，z j 2 1 ( 3 1 3 ) 按，+ 值从大到小的顺序排列，即得到方案a i 的排序。 一2 0 ：勺 卜 嘭 一 哆 - l 。闩 。h n委 蠢 。阔 a 。汹 拜 。肖 昭 以 = 肭 8 p 蠢呢 。 a协孵 。肖 研 暇 。渊 ，j i = m c 东北林业大学硕二! i 学位论文 s o p “ = 1 = 1 o ，= 1 ，2 ，人，m 求解以上模型。 作拉格朗日函数 三= ( 一吖勺2 勺2 + 2 a ( 一1 ) 令茜2 喜2 孵卅岫i 妥i 幺，m 盖蓁喜；善) - o 上述r 主垂1 个变量m + 1 个方程的方程组用矩阵表示为 隆锶1 m 即 其中， p 州= ( 1 ，1 ，人，1 ) r 既。= ( 彬，人，) r 解矩阵方程得 b 。既。+ 屁。= q ，p 二既。= 1 ”班一酱 ( 3 1 2 ) 解出既2 ( 彬，人，) r 后，得方案的最终决策值为 z + = 髟勺，f = 1 ，2 ，a ，1 2 j 2 1 ( 3 1 3 ) 按，+ 值从大到小的顺序排列，即得到方案a i 的排序。 一2 0 ：勺 卜 嘭 一 哆 - l 。闩 。h n舳 蠢 。阔 a 。汹 拜 。肖 昭 以 = 肭 8 p 蠢呢 。 a协孵 。肖 研 暇 。渊 ，j i = m c 3 公路工程造价全风险的评估 3 1 5 模糊层次分析法 1 、模糊层次分析法原理 模糊层次分析法是综合运用层次分析法和模糊评判法来解决多因素、多指标评价问题的 一种方法。层次分析法( ( 6 m p ) 把复杂的问题分解成各个组成因素，并按其支配关系分级组 成有层次的结构，通过两两比较的方式确定层次中诸因素的相对重要性，然后，综合人的判 断以决定诸因素的相对重要性的总排序。模糊评判就是根据给出的评判标准和实测值，经过 模糊变换后对事物做出评价的一种方法。这种方法的优点是可以对涉及模糊因素的对象系统 进行