（产业经济学专业论文）金融监管信息系统发展研究.pdf

论文摘要 本文通过借鉴国外发达国家银行监管信息化发展的经验 研究国外金融监管 信息系统的现状并对其发展特点进行分析并且结合我国银行的特点和多年信 息化建设的经验教训对我国金融监管信息系统发展的现状存在的问题和错误 认识进行详细的阐述提出构建基于数据仓库的金融监管信息系统随后阐述了 在金融监管信息系统中建设数据仓库的意义 并考虑到在数据仓库技术日益成熟 的今天建设数据仓库最大的障碍来自于数据采集因此给出数据采集的具体建 议 随后结合国外成功的案例进行详细分析 提出如何成功建设数据仓库的方法 在本文最后就我国如何建设金融监管信息系统阐述了我国建设基于数据仓库的 金融监管信息系统的框架构思并对于银行数据仓库的建设提出相关的建议整 个金融监管信息系统由后台支撑系统和前台专业监管系统两部分构成 其中后台 支撑系统主要是以数据采集体系和数据仓库为主的技术平台 而前台专业监管系 统主要是按照我国目前金融机构的性质划分的各种类别的金融监管系统 本文主 要研究未来 3-5 年中我国金融监管信息系统的发展趋势 在充分考虑银行监管要 求和信息技术发展趋势的基础上展望我国银行监管信息化的发展方向 主题词金融监管信息系统数据仓库银行监管 abstract this paper introduces the development experience of bank supervision informationalization in developed countries, investigates the latest development of financial supervision information system in foreign countries, analyzes the features of their development, explains the status quo, existing problems and misunderstandings in regard to the development of financial supervision information system in china on the basis of years of experience in informationalization construction and the characteristics of chinese banks and gives some suggestions on constructing financial supervision information system on the basis of data warehouse. subsequently, this paper presents the significance of building data warehouse in financial supervision information system and points out that with increasingly mature technology nowadays, the biggest obstacle in constructing data warehouse lies in data collecting. some concrete suggestions are provided accordingly on the basis of particular analyses of successful cases in foreign countries with a view to giving a specific method of data collection and a way of how to construct data warehouse. the paper finally illustrates the framework of financial supervision information system on the basis of data warehouse and gives some advice accordingly on how to construct bank data warehouse. the financial supervision information system consists of two parts: background supporting system, which is a technical platform that is mainly composed of data collection system and data warehouse, and foreground professional financial supervision system, which consists of various financial supervision system classified by the nature of financial institutes. this paper mainly studies the developing trend of financial supervision information system in china in the coming 3-5 years and prospects the developing direction of bank supervision informationalization on the basis of adequate consideration of the requirements of bank supervision and the developing direction of it industry. key words: financial supervision, information system, data warehouse, bank supervision 1 引 言 我国加入 wto 以后国内各大银行加快了与世界接轨的步伐it 技术得到 了普遍的应用我国银行计算机处理系统由小到大由单一业务到全面业务由 单机处理到全国大集中处理发生了翻天覆地的变化全国联网的综合业务处理 和信息管理系统已经建成面对迅速发展的金融业金融监管的方法和手段已处 于明显的劣势监管当局已经处于相当尴尬的地位要改变这种现状在人民银 行信息系统总体规划的基础上建成金融监管信息系统 银监会的成立 标志着中国人民银行集宏远调控和银行监管于一体的管理模 式正式结束我国的宏观调控与金融监管都将进入一个新的历史时期新的监管 体制是否能够发挥作用金融监管信息化是一个核心的决定因素与发达国家相 比 我国金融监管在监管指标体系和监管信息系统的建设等金融监管的基础性工 作方面存在较大的差距严重影响了金融监管职能的有效发挥和监管质量与监 管效率的提高当前金融数据大集中已成为趋势为了配合业务大集中需要 实施监管大集中因此广泛利用信息技术和金融工程方法开发具有完善的分 析预警预测和决策功能的大集中的计算机监管信息系统是我国金融信息化 的一个重要内容 本文通过借鉴国外发达国家银行监管信息化发展的经验 研究国外金融监管 信息系统的现状并对其发展特点进行分析并且结合我国银行的特点和多年信 息化建设的经验教训对我国金融监管信息系统发展的现状存在的问题和错误 认识进行详细的阐述提出构建基于数据仓库的金融监管信息系统随后又阐述 了建设数据仓库的意义并结合国外成功的案例进行详细分析提出如何成功建 设数据仓库的方法 最后就我国如何建设金融监管信息系统阐述了我国建设基于 数据仓库的金融监管信息系统的框架构思 并对于银行数据仓库的建设提出相关 的建议本文主要研究未来 3-5 年中我国金融监管信息系统的发展趋势在充分 考虑银行监管要求和信息技术发展趋势的基础上 展望我国银行监管信息化的发 展方向 2 第一章 金融监管信息系统定义及其重要意义 第一节 金融监管信息系统的基本概念 一金融监管的定义 金融监管是伴随着的发展和政府对经济管制职能的增强 以及中央银行职能 的发挥而逐渐产生演变的金融监管是一种危机防范的制度安排是一种进取 主动的防患于未然的保护措施金融监管是一种微观管制行为其目标是限制 单个银行机构本身经营管理不善而引起的各种风险 从而促进银行体系的稳健经 营但金融监管并不排除银行存在经营失败的可能性 二金融监管信息系统的定义 金融监管信息系统是依托计算机技术网络技术和信息技术并以金融监管 为目的的一套信息系统它是具有分析预警预测和决策功能的计算机监管信 息系统 金融监管信息系统是持续性监管的基础是提高金融监管效率的重要手段 金融监管信息系统要在完善金融监管数据库的基础上建立内容包括非现场监 管的报表报告资料现场检查报告和处罚记录高级管理人员任职档案其中 包括有关部门的处罚记录市场准入和退出的有关资料金融监管报告金融监 管信息系统的主要功能是为金融监管提供连续系统动态的信息服务通过 信息共享制度节省各监管部门监管信息的搜集成本提高监管效率 3 第二节 金融监管信息系统建设的重要意义 加入 wto 后国内各大银行加快了与世界接轨的步伐it 技术得到了更普 遍的应用我国银行计算机处理系统由小到大由单一业务到全面业务由单机 处理到全国大集中处理发生了翻天覆地的变化全国联网的综合业务处理和信 息管理系统已经建成面对迅速发展的金融业金融监管的方法和手段已处于明 显的劣势监管当局已经处于相当尴尬的地位要改变这种现状监管当局迫切 需要解决的问题是依托计算机技术网络技术和信息技术建立一套集中的金融 监管信息系统 第一金融监管信息系统是维系金融系统各部门各单位的纽带 目前中国金融监管的格局是银监会证监会保监会三驾马车并驾齐驱同 时中央银行也分担了部分监管职责这种分业监管的模式必然给监管的协调工 作带来了一定的难度使信息的共享难于实现解决这个问题的关键就是建立一 个集中统一的金融监管信息系统首先系统的建立可以使中央银行的服务职能 与银监会的监管职能结合更加紧密减少部门间的目标冲突和摩擦进一步加强 金融信息共享和协调合作其次系统的建立可以使商业银行从中获利可以快 捷地通过系统了解中央银行和银监会的政策 其他银行的经营状况以及企业的运 行和信用状况等信息从而有效地控制风险为决策提供依据最后系统的建 立可以为社会信用体系打下良好的基础 使个人 企业和银行的信息彻底 透明 起来 第二金融监管信息系统是监管当局实施监管的基础 所谓有效监管就是要用最小的监管成本实现最大的监管效益 这是监管当局 追求的最高境界以计算机技术网络技术为代表的信息技术是迄今为止发展最 快渗透性最强应用最广的技术监管的信息化成为衡量监管是否与国际接轨 的标志谁掌握了监管信息化的优势谁就掌握了监管工作的主动权就可以把 握住监管工作的重点 当前我国监管部门的监管手段和方法严重落后于被监管部 门已经成为一个显著的问题商业银行计算机技术和网络技术得到了普及全 省甚至全国综合业务联网大集中的趋势明显而现有的监管现状严重滞后用 于监管的计算机设备档次低利用率低监管软件奇缺操作人员水平低距离 有效监管的目标相去甚远建立一个集中统一的金融监管信息系统能够提供及 4 时 准确 充分的信息来源 是监管当局对被监管机构持续监管 保证监管质量 降低监管成本的重要基础有利于形成规范连续系统性的监管有利于加强 金融监管的严肃性和权威性有利于我国的金融监管与国际进一步接轨 第三金融监管信息系统可以把握金融创新业务的脉搏 现代计算机和信息通信技术的高度发达为金融创新提供了充实的技术基础 为金融业务降低成本提高效率提供极大的便利尤其是全球网络经济的兴起是 银行通过电子网络拓展业务成为一种必然的趋势在过去的十年中无论是范围 还是速度金融服务业的变化都是前所未有的大量金融创新活动是监管部门难 以获取准确的及时的统计信息和银行报表数据甚至影响货币政策的实施和金 融体系的稳定当金融创新产品层出不穷时对我国现有的监管方式手段和监 管人员素质提出了新的挑战美联储主席格林斯潘曾这样概括银行监管的去向 新的技术工具不断出现和流行带来了金融市场的急剧变化这意味着一些 银行资产负债表的墨迹未干常常就已经过时了监管当局对金融业务安全和健 康的评价将更加侧重于过程和程序而不是过去的表现而利用信息技术 网络技术建立在商业银行创新业务之上的金融监管信息系统 就可以通过有效的 技术接口获得准确和实时的数据把握创新业务的脉搏从而在监管中占据主动 的地位 第四金融监管信息系统可在分业经营分业监管的体制中寻找切入点 由于我国金融市场还不够规范金融机构内控制度尚不健全监管手段也还 不够成熟为防止证券业与银行保险业之间风险互相渗透和传递扩大目前仍实 行分业经营分业监管的体制但是国内银行业在外资银行的竞争压力下和利 益驱动下可能会通过银行控股公司绕开分业经营的限制进入证券业国内证 券公司则通过基金管理证券投资咨询等业务争夺银行的客户和资金事实上 当前一些金融业务已开始突破分业经营的界限 如允许证券公司和基金管理公司 进入同业拆借市场进行拆借债券回购券商可以以股票质押的方式取得商业银 行的贷款允许保险公司进入银行间债券市场进行回购交易以及通过证券投资 基金进入股市等这实际上已经模糊了分业经营的楚河汉界尽管上述变化 离混业经营为时尚早但随着入世后我国金融业改革创新整合力度的不断增 强银行证券保险机构之间的业务协作融合趋势将进一步发展这对分业 5 经营分业监管的体制将形成挑战混业经营与分业监管势必造成信息的严重不 对称金融监管的难度将进一步加大因而顺应我国金融对外开放的进度在 健全国内金融机构内控与风险防范机制的基础上 建立大集中的金融监管信息系 统可以及时获得货币资本保险的交叉信息寻找到监管的重点保证货币 资本保险市场的稳定和健康发展 6 第二章 国外金融监管信息系统发展研究 第一节 国外金融监管信息系统现状 伴随着计算机和网络技术的发展 国外金融业高度发达的国家和地区十分重 视银行业管理信息化的建设 这些银行的办公自动化和管理信息系统建设和使用 已经日趋完善和成熟同时作为中央银行的一个重要职能金融监管国外 发达国家和地区的中央银行充分利用先进的计算机和信息技术 在数据共享的基 础上不断完善金融监管信息系统的建设和发展发达国家的中央银行大都建立 了以计算机和网络技术作为支撑的先进高效安全和功能完善的金融监管信息 系统并采用人工智能技术金融工程技术和各种数学模型与统计方法对监管数 据进行科学的分析和评价这都大大提高了金融监管的效率和准确性 美国目前正在使用的监管信息系统主要有两个 全国检察数据库系统和银行 机构全国桌面系统全国检察数据库系统属于美联储国家信息中心的一部分该 系统专门服务于监管职能因此只有美联储的监管人员能够进入和使用银行机 构全国桌面系统的最大特点是数据的共享性强 通过一些新的功能设置能有效地 增进监管部门之间的信息交流和合作 同时有助于监管人员对不同机构的同种业 务类别和风险特征进行比较分析 就分析模型而言美国中央银行利用限产检查数据分析指标和分析模型骆 驼评级法根据资本状况资产质量管理水平收益状况流动性和对市场 风险的敏感性六个方面的指标检查银行的经营状况并对其进行评级同时还结 合非现场检查数据分析指标和分析模型 美国金融机构监督体系 fims该模型 在识别有问题银行上更精确科学更侧重于数理统计分析模型及预测银行倒闭 的可能性加强了对非现场监督的早期预警作用 目前英国金融监管局只负责对银行机构的监管使用 9 个独立的监管数据 库系统进行监管尚未形成一套完整地对整个金融业进行监管的信息系统英国 金融监管当局已于 1999 年成立了一个特别技术小组该小组用了大约一年的时 间对目前的监管体系主要是风险因素相关风险权重和所采用的评估体系进 行了研究试点信息反馈重新评估和改进并完善了一套电子监管表格于 2000 年 8 月 1 日投入试运行虽然英国金融监管局没有采用统一的风险评测模 型但各大银行均有自己的内部模型而且使用这些模型首先要得到金融监管 7 局的认可目前经过英国金融监管局认可的模型是 cadi 日本的金融监管信息系统主要有两个一个是金融机构数据库系统另一个 是金融风险监测信息系统这两个系统互不连通金融机构数据库系统建立于 1991 年其用户为日本银行和金融厅它收集的数据范围比较宽基础性强 除用作监管外日本银行的支付系统管理部门研究统计部门也在使用金融风 险监测信息系统是日本政府于1998年10月在针对当时整个金融体系剧烈动荡的 紧急经济对策中提出的并于 1999 年 4 月正式投入运行该系统数据更为专一 目前为金融厅专用系统利用 sas 统计软件对原始数据进行检索加工或统 计计算并自动生成各种分析资料 从以上可以看出国外中央银行利用信息分析和监控形成决策支持系统从 而辅助管理人员做出科学的决策 8 第二节 国外金融监管信息系统发展的特点分析 伴随着计算机和网络技术的发展 金融业高度发达的国家和地区十分重视金 融监管信息系统的建设和发展 他们大都建立了以计算机和网络技术作支撑的先 进高效安全和功能完善的金融监管信息系统并采用人工智能技术金融工 程技术和各种数学模型与统计方法对监管数据进行科学的分析和评价 大大提高 了金融监管的效率和准确性以下重点介绍美国英国和日本三国金融监管信息 系统的建设和发展情况 一美国 美国金融监管当局由美国联邦储备银行货币监理署联邦存款保险公司 州政府银行厅储贷机构监督局等几家机构共同组成根据 1978 年的法令美 国在 1979 年成立了由联邦储备理事会联邦存款保险公司货币监理署全国 信用社管理局 储贷机构监督局五大联邦监管机构组成的联邦金融机构检查委员 会作为各监管机构的中心美国各监管机构之间既严格分工又紧密合作这种 分工协作的特点同样体现在金融监管信息系统的建设上 1监管信息系统类型 美国目前正在使用的监管信息系统主要有两个 全国检查数据库系统和银行 机构全国桌面系统全国检查数据库系统属于美联储国家信息中心的一部分该 系统专门服务于监管职能银行机构全国桌面系统的最大特点是数据的共享性 强通过一些新的功能设置能有效地增进监管部门之间的信息交流与合作同时 有助于监管人员对不同机构的同种业务类别和风险特征进行比较分析 2数据采集 美国各类监管数据的采集内容 标准和格式是由被监管对象按照联邦金融机 构检查委员会的规定以报表的形式报送每个金融机构根据业务性质特点和规 模报送不同的报表 报表的报送频率也有所差别 商业银行与银行控股公司不同 有国际业务和没有国际业务的机构也不一样一般机构越大业务越复杂报送 频率也越高这些报表有许多种其中最重要和最常见的是每季一报的监管核 心报表即银行业务状况表和银行收益表被监管银行需非常详细地填报业务 和财务状况 这套报表按照分支机构状况和资产规模分四种分别由不同的银行填 报 9 监管数据的采集是由专业的信息技术公司 edselectronic data system负 责进行美联储和联邦存款保险公司通过公开招标方式将监管数据采集外包给 eds由 eds 收集美国近一万家商业银行的监管核心报表商业银行每个季度 通过电子方式将监管当局要求的核心报表的数据传输到 edseds 按照不同 的监管权限将美联储负责监管机构的数据再传送给美联储数据处理中心将其 他监管数据传送到联邦存款保险公司数据处理中心 各监管分支机构再通过电话 等方式与辖区内银行联系对错误遗漏或有怀疑的数据进行修改和编辑将情 况反馈给美联储数据处理中心或联邦存款保险公司数据处理中心 这两个数据处 理中心的数据可以互换最后由这两个中心按机构编制出监管核心报表 3数据分析指标和分析模型 1现场检查数据分析指标和分析模型 美国对银行进行现场检查的分析指标和分析模型是最著名的俗称 骆驼评级 法camels rating system该评级法根据资本状况资产质量管理水平 收益状况流动性和对市场风险的敏感性六个方面的指标检查银行的经营状况 并对其进行评级 2非现场检查数据分析指标和分析模型 美国在 80 年代中期采用的非现场检查数据分析指标和分析模型是统一银行 监督检查体系但由于该模型存在一定的局限性美联储于 1993 年开发了一种 更为完善的新模型美国金融机构监督体系 fims(financial institution monitor system该体系在识别有问题银行上更精确科学更侧重于数理统计分析模 型及预测银行倒闭的可能性加强了非现场监督的早期预警作用 fims 体系是由 fims 评级和 fims 风险排列两套不同的经济计量模型组成 fims 评级系统是基于复合的骆驼评级取整数值按 1 至 5 级排列他根据最近 核心报表数据的每季末数 反映了在银行核心报表的两个最近季报间的财务比率 与最近现场检查的级别关系 fims 风险排列可以预测银行未来状况的长期趋势 是用前两年相同季度的核心报表财务比率数据来测量银行财务状况 估价银行在 以后两年倒闭的可能性fims 风险排列采用标准的估价技术 fims 利用统计学上的逐步回归技术进行指标的筛选即将指标主要包括 银行季报中可用的 30 种财务指标一组测量地区经济条件的指标和前一期的 10 camel评级及管理的评级全部或分次输入模型检验模型的准确性和指标的 显著性并逐步筛选掉贡献率较低的指标 4网络使用和数据共享 为保证监管部门之间及时互通信息货币监理署和将近 30 家左右的州银行 监管厅通过与全国检查数据库系统部分联网 随时可以从系统中调出监管对象的 有关信息银行机构全国桌面系统从技术上解决了随时编辑存储和查询监管资 料的难题它的特点是通过功能设置使各监管部门实现信息共享有效地增强 了监管部门之间的信息交流与合作 二英国 1系统类型 英国的金融监管是由金融监管局 fsa(financial supervision agency负责对 银行住房信贷机构投资公司保险公司和互助金融机构金融市场清算和 结算体系等整个金融机构的监管 目前英国的金融监管是使用 9 个独立的监管数 据库系统进行监管尚未形成一套完整的对整个金融业进行监管的信息系统 2数据采集 英国的监管数据是由金融监管局统一设计监管报表的格式和内容 一般分为月报 表季报表半年度和年度报表四大类但报表内容和提交频率因机构的不同而 有所区别具体频率由金融监管局根据机构的性质规模及对金融系统稳定性的 影响等来设定也可根据实际情况进行调整监管数据的采集方式主要是通过电 子报表或报表打印件 大多数监管数据是由被监管金融机构报送给 fsa 有些报 表数据或信息是 fsa 从英格兰银行有偿获取的 3数据分析指标和分析模型 英国金融监管局没有采用统一的风险评测模型 一般英国的大银行均有自己 的内部模型但要使用这些模型首先要得到英国金融监管局的认可目前经 由英国金融监管局认可的模型是 cad1 三日本 1系统类型 11 日本的金融监管信息系统主要有两个一个是金融机构数据库系统;另一个 是金融风险监测信息系统两个系统互不连通金融机构数据库系统收集的数据 范围比较宽基础性强除用作监管外日本银行的支付系统管理部门研究统 计部门也在使用金融风险监测信息系统的系统数据更为专一目前为金融厅专 用 2数据采集 金融机构数据库系统的数据输入和维护由银行监管部门信息服务部门负 责银行监管部门的系统规划小组每月从监督对象采集到大约 60 份会计和财务 报告经确认后输入金融机构数据库监管机构的数据采集渠道有两个:一是直 接从金融机构取得二是通过自己的分支机构获得系统规划小组对这些报告按 内容分类然后将其传送到信息系统部门 日本的商业银行信托银行长期信用银行等共 170 余家银行通过金融厅向 金融风险监测信息系统报送各项监管数据 3数据分析指标和分析方法 系统按时间币种以及风险类别直接进行数据检索并可检索各种不同的 报表进行数据处理利用 sas 统计软件对原始数据进行检索加工或统计 计算并自动生成各种分析资料 4网络使用和数据共享 金融机构数据库系统和金融监管部门通过保密专线进行连接 用户只要输入密码 就可以通过微机或笔记本电脑进入金融机构数据库 在监管人员进行现场检查准 备时可以从金融机构数据库中下载和分析所需要的金融数据金融机构数据库 系统也可以为金融市场部门和支付系统管理部门所利用 金融风险监测信息系统 的数据采集仍采用磁盘报送方式但是金融厅希望最终实现通过专线或因特网 直接采集监管数据尽快结束磁盘报送数据的方式金融厅已经计划在各地方财 务局设置计算机终端实现中央和地方金融监管部门的微机联网以使各地方财 务局直接采集所辖金融机构的数据 并通过网络及时接受金融厅的相关监测分析 结果和指令金融厅也可及时掌握全国各地金融机构的经营状况同时日本金 融监管当局正在研究通过合作协议和互联网实现监管数据共享以提高监管效 率降低监管的社会成本 12 第三章 我国金融监管信息系统概况 第一节 我国金融监管信息系统发展现状和存在的问题 近年来人民银行总行及各级分支行先后开发了具有不同特点覆盖不同业 务功能的多个版本的金融监管信息系统 这些系统覆盖了机构管理 非现场监管 现场检查等金融监管的各主要方面和主要环节其推广和应用对提高监管效率 和监管质量起到了很大的促进作用同时通过这些系统的开发基本掌握了金 融监管信息系统开发的特点难点和核心技术与方法初步摸清了金融监管信息 系统的业务需求为我国进一步开发完善和更新现有的金融监管信息系统打下 了坚实的基础但我国在金融监管信息化方面无论在总体规划目标设定软 硬件环境专业水准监管理念等方面与金融发达国家和地区相比还存在较 大的差距 虽然我们在金融监管信息系统的建设方面做了大量的工作 取得了一定的成 绩但与发达国家先进高效的金融监管信息系统相比与迅速发展和变化的经 济与金融形势及即将加入 wto 对金融监管提出的规范化科学化和系统化要求 相比还存在许多明显的不足和问题 一缺乏总体规划前瞻性不够 金融监管信息系统是一个涉及到金融法律法规和制度 金融政策 金融业务 金融管理计算机技术网络技术等多方面的复杂系统本应该按照系统工程的 基本理论和方法首先制订科学完善的金融监管信息系统总体规划对其中所涉 及的技术方法业务标准人员组织和经费等进行科学的设计和规划然 后在总体规划的指导下分阶段按照统一的标准按分系统逐步开发和实现 而我国由于金融监管常常缺乏远见金融监管不计成本效率偏低金融监管信 息系统的发展由于没有总体规划多头开发重复建设使得已有的各系统都是 孤立存在各系统采取的技术手段参差不齐开发平台各种各样监管制表及编 码方法没有统一从而使各系统之间难以进行信息的共享形成了一个个的监管 信息孤岛更无法有效地实现系统的集成极大制约了监管的有效性 二数据采集的规范性差真实性得不到保证 当前我国银行监管部门通过各种手段获取的监管信息都是一些间断地 13 不连续的滞后的信息监管人员在工作中都不同程度患有近视或盲视 制约了监管的有效性具体表现如下 1多头采集监管数据的采集还处于分散状态基本上是谁使用谁采集各监 管部门之间没有进行积极而有效的沟通重复劳动不仅耗费人力物力还 导致监管人员忙于数据的报送和采集无法集中精力进行有效的风险评估 2没有统一的指标体系和数据接口使得各系统的数据口径会计科目报送 时点等不一致既导致各系统的信息无法共享也无法保证数据的真实性 3没有做到实时采集目前要求银行报送监管部门的报表都是月报季报和 年报监管专项报告也是定时报送反映的是某一个时点上的信息因为不 是实时数据也没有采用平均数不仅不能科学地反映经营的真实情况而 且容易掩盖经营过程中的问题形成风险隐患 4采集的主动性不强监管部门的信息系统都是被动获取商业银行报送的报表 信息由于商业银行自我约束和激励机制不健全其真实性难免大打折扣 三缺乏科学地分析方法和手段客观性不强 伴随着计算机和网络技术的发展 金融业高度发达的国家和地区大都建立了 以计算机和网络技术作支撑的先进 高效 安全和功能完善的金融监管信息系统 并采用人工智能技术 金融工程技术和各种数学模型与统计方法对监管数据进行 科学地分析和评价大大提高了金融监管的效率和准确性是否具有完善的风险 评测模型已经成为衡量一个金融监管信息系统质量的重要指标之一 也是金融监 管信息系统发展的基本方向 而我国目前正在运行的金融监管信息系统一般都只 具有比较简单的分析处理功能不支持复杂的数学模型分析指标的设置也不科 学未区分法人机构和非法人机构未涵盖全部业务无法对金融风险进行有效 的评测使得一些潜在的金融风险无法通过系统及时发现金融监管仍然停留在 依赖监管人员自身的业务素质和直觉判断的基础上 而监管人员的个体和整体素 质跟不上金融机构日新月异的业务变化速度 还不能对金融机构的各项指标进行 前瞻性和深层次的分析 从而使现场和非现场监管的效果与预期目标相比存在较 大差距 四系统功能不完善适应性较差 发达国家的金融监管工作从市场准入与退出日常监管风险评测到监管 14 报告的生成和信息披露 监管档案的管理等大多数环节和内容都有集成化的计算 机信息系统进行辅助而我国借助计算机信息系统辅助金融监管刚刚起步在数 据采集传输加工分析方面的网络化自动化程度与发达国家相比仍然存 在较大差距目前运行的各种监管系统都还不完善基本上只是现行手工系统的 模拟大多数系统基本停留在金融监管各个孤立环节和内容的自动化上许多重 要的监管环节和内容还没有相应的系统来支持 每个系统的功能覆盖范围非常有 限且相互之间不能实现信息的共享另外随着金融体制改革的深入和我国金 融环境的发展变化金融监管工作的重点和方式方法必然也要相应地调整而目 前的系统基本上都缺乏灵活性不能适应监管业务的变化和机构的调整存在较 为严重的滞后现象 15 第二节 我国金融监管信息系统建设中错误认识 当前存在几种错误理念可能影响金融监管信息化的推行需要加以澄清 为建立大集中的金融监管信息系统扫清障碍 误区之一监管责任全属银监会 银监会与人民银行分设之后有些人产生了错误的认识 从此银行监管责任唯 银监会是问然而银行监管不仅是银监会的责任金融监管信息化也不只是银 监会的课题 首先人民银行仍是金融监管的主渠道之一人民银行所掌握的经济金融全 局的信息在组织体系理论框架等方面仍有着较为突出的优势人民银行与银 监会能否加强合作分工有序直接影响宏观调控的效果和金融监管的成本金 融监管信息系统建设尤需双方鼎力合作其次行业自律也是金融监管的一个重 要方面金融行业自律作为金融业自我管理自我规范自我约束的一种民间管 理方式它可以提高行业内部的管理有效地避免各主体之间的不正当竞争规 范行为促进协作与监管当局一起来维护金融体系的稳定与安全最后社会 独立审计体系和其他社会监督的作用也不容忽视 由于金融监管是一项复杂的工 作很难完全由监管当局自身承担所以应该加强纪检审计工商财税等机 构对金融机构的社会性监管增强金融机构在资金营运财务管理业务开展和 信用评级等方面的透明度提高金融监管的效率和质量 建设大集中的金融监管信息系统时 必须要有全局观 一切从金融发展出发 要致力于提高宏观调控与金融监管的有效性无论由谁牵头建设和完善这个系 统都不能阻断金融服务与监管的联系同时系统要充分借鉴商业银行在内部 稽核方面的优秀成果 误区之二片面强调自律监管 必须引起高度注意的是 当前理论界与监管实践都陷入了片面强调自律监管 的误区应该承认在银行经营三性原则的大前提下自律监管将越来越成 为商业性金融机构的自觉行动但从宏观调控手段上来讲更大意义上它只属于 道义说服的范畴而且监管部门的外部监管与自律监管只有在利益目标一致 的前提下才能达到和谐 现行的金融法律法规主要是从维护整个金融市场的良性 16 秩序的宏观层面上来制定 必定在某些方面会与个别商业性金融机构的微观经营 行为发生冲突当商业性金融机构面临着是饿死还是犯法的两难选择时特 别是在不影响安全性而有利可图时甚至仅仅因为暂时有利可图时总会把循 规蹈矩的公共法则跑到脑后所以过分强调自律监管在目前商业性金融机构还 没有达到灵魂净化的大环境下是非常危险的 在建设金融监管信息系统时如果过于相信金融机构的自律最可能的后果 是信息失真使有效金融监管市区最重要的基础因而必须警惕过于相信自律的 观念通过数据采集方式的科学设置在源头上确保真实性 误区之三重行政性监管轻风险性监管 我国目前金融监管的内容主要是机构的审批和经营的合理性 对金融机构日 常经营的风险性监管上不规范和完善第一监管资源对商业银行风险管理的方 法和能力监管不够在经济环境变化日益加快和经济全球化的今天银行面临的 风险不断变化监管者事实上很难随时掌握其风险状况更重要的是如果不具 备风险管理能力没有有效的风险管理系统即使监管当局能够对现有风险状况 加以准确了解并加以化解但银行在以后的经营过程中仍会不断地产生新的风 险因此这是一种治标不治本的办法并不能从根本上解决问题第二 风险监管的内容不全面 如重传统的存贷业务 轻表外业务及其他金融创新业务 偏重于信用风险 而对于金融机构经营中的市场风险和操作风险等其他风险却重 视不够主要强调从资本充足性和资产流动性方面进行监管但忽视金融机构的 经营能力盈利能力和发展前景等指标的考核 风险逐步增加及风险扩散面越来越广 已经成为当前国际金融业发展的重要 特征建立大集中的金融监管信息系统时必须突出今后的监管重点风险性 监管 误区之四忽视监管成本 金融监管的效率不能忽视监管成本监管作为一种制度安排其内在的技术 含量是无法确定的如人员素质技术装备工作效率和职能变化等高昂的监 管成本所造成的资源浪费和损失与金融市场的无效率所造成的损失相比同样 17 令人惋惜我国的金融监管往往更加注重监管的效果而对于监管所付出的显性 或隐性的成本没有引起足够的重视近年来我国的监管成本逐年上升这与我 国的预算体制有关监管部门的预算不单独核算监管成本不能在现有的预算体 制下得到体现很难科学评价监管成本是否与监管的收益相称从而调整监管成 本以及监管手段达到监管的规模经济 18 第三节 构建大集中的金融监管信息系统 结合我国金融监管信息系统的现状及存在的问题 为了有效发挥金融监管职 能提高监管的质量与监管效率我们应构建大集中的金融监管信息系统 一 制订全景式总体规划使金融监管由短视变为前瞻 目前亟待解决的问题是制订我国金融监管信息系统的总体发展规划 可考虑成立 专门的金融监管信息领导和研究部门成员由金融科技部门各监管委员会专业 司局 商业银行 有关科研院所组成 该部门要就监管信息系统的基本业务需求 关键技术需求 系统的框架结构 应该遵循的各种标准 监管数据的采集体系 包 括数据采集的内容方式方法和途径监管信息的管理以及建设监管信息 系统所涉及的政策法规制度资金等重大问题进行系统科学的规划以保 证未来各监管分系统之间的有机集成和监管信息的有效共享在制订总体规划 时应认真总结发达国家金融监管信息系统建设的经验和教训结合我国金融监 管的实际并充分考虑国际金融发展可能对未来金融监管所带来的影响如金融 业的混业经营it 技术在金融业应用所进行的业务创新等 二 建立无障碍的信息沟通机制使局部的信息变成全局的信息 要形成一个分工明确责任清晰高效运行的监管机制需要建立一套有效 的信息沟通机制将央行银监会证监会保监会与国内银行证券保险经 营机构之间进行联网将独立于各个部门各个金融机构的信息相互联系起来 互相对比互相印证既可以减少信息的重复录入又可以核实信息的真实性 还能实现信息的共享银监会可以利用人民银行的货币信贷统计信息系统减少 报表的重复报送和二次数据的录入 在货币信贷信息和监管信息上与人民银行做 到实时共享银监会可以利用商业银行现有的相关信息让金融监管信息建立在 真实的会计信息的基础上实现风险监管的电子化规范化程序化提高防范 风险的预见性针对性与快速反应能力银监会可以利用证监会保监会的监管 信息为混业经营的监管打下坚实的基础银监会还可以利用社会监督部门的资 料形成疏而不漏的监管环境 按缓急分层次实现监管者与监管者之间监管者与被监管者之间的联网 充分实现信息共享第一步是银监会人民银行证监会保监会的联网第二 19 步是银监会与金融机构的联网第三步是银监会与社会监督部门的联网 三 设置高效率的功能由手工操作变为实时高效的电子化监管 金融监管信息系统的终极目标是实时监管 实现 千里眼顺风耳 的功能 金融监管部门通过电子监控网络系统实时动态 全面地收集金融机构在业务处理 过程中资产负债变动情况大额资金流动资金清算及经营效益等业务运行中 的信息对金融运行过程进行动态实时持续全过程的监管真正实现运筹 帷幄决胜千里 要实现这个目标既要依靠科技攻关突破金融信息化的技术瓶颈也要精心 制订适应金融信息化的新的监管规范和标准 前者主要解决银行之间跨平台网络 互连技术接口技术共享技术这些都是有成熟的经验可借鉴后者是监管信 息系统建设的主要难点包括监管信息标准化规范化法制化的建立 根据金融监管部门纵向设置和行内横向专业分工的特点 金融监管信息系统 以集中统一管理的数据库中心为基础整个系统的纵向结构包括银监会银监 局银监分局三个层次每个层次的金融监管信息系统都包括以下功能市场准 入与退出机构人员档案管理非现场监管现场检查高级管理人员管理风 险评估与预测辅助决策以及监管信息服务等 四 构建大集成的系统使孤立的信息变成相互联系的信息 1 核心系统 核心系统由银监会统一数据采集系统综合数据库系统包括基础数据库 共享数据库数据服务系统和应用软件支撑平台组成满足金融监管的业务数 据和技术需求 统一数据采集系统是指从金融机构银监局内部社会信息服务等有关渠道 采集所需的各种基础数据并初步验证数据的准确性各金融机构总部要按照银 监会统一规定的格式口径及并表要求向银监会报送有关数据并将其输入基 础数据库条件成熟时可直接从全国统一的金融机构综合业务系统采集数据 综合数据库是指将经过初步整理后的数据统一存放在数据中心为金融监管宏 观调控部门和其他用户提供信息服务 20 信息系统平台是指各监管应用软件运行所需要的技术平台 同时为应用系统 提供公共软件模块以避免重复开发和提高系统使用效率 2 金融监管信息应用系统 按政策性银行国有商业银行股份制商业银行外资银行城市信用社 农村信用社非银行金融机构划分分别建立各自的监管信息系统为各监管部 门提供数据支持 监管信息应用系统应包括一是信息分析处理系统通过对金融机构监管基 础信息进行综合分析处理为监管工作和领导决策提供有效依据二是风险预警 预报系统通过监管信息的处理以及非现场监管的监测监控指标的变化情况分 析发现问题及时提示发出预警预报三是监管信息报告系统通过对被监 管的中外资金融机构的运行状况存在问题及变动趋势进行综合分析评价利用 监管信息资源通过分析比较及时发现和纠正潜在的风险因素提高应付各种 复杂情况的应变能力和金融监管的效率 五 打造标准化的数据采集体系使间断滞后的信息变成连续实时的信 息 完善的数据采集体系使金融监管信息系统的重要基础和主要组成部分 也是 进行有效监管的前提条件监管部门要从技术层面上走出困境首先要根据监管 目标根据金融监管信息系统总体框架加强自身的监管网络建设其次要加强 银监会与人民银行和被监管部门的业务系统的联网或数据的直接采集商业银 行每创新一个新的业务就要为监管当局提供一个监管接口最后要加强监管信 息指标的标准化建设只有这样才能使监管近视盲视变成千里眼 使监管信息变成连续实时的信息 完善的数据采集体系有两个要求一是标准化应该在分析发达国家金融监 管信息系统建设经验的基础上结合我国目前的金融管理体制和具体情况制订 严格的监管数据采集内容与格式采集方式与方法采集渠道以及保证监管数 据真实性的措施二是差别化采集标准应区别金融机构的性质规模及金融系 统的稳定性的影响来设定也要根据实际情况和变化进行调整金融机构根据业 务性质特点和规模报送不同的报表报表报送的频率也有所差别商业银行与 21 银行控股公司不同有国际业务和没有国际业务也不一样 六 设计科学性的金融风险评测模型使潜在的信息变成现实的经过加工的 信息 科学高效的金融监管信息系统一个最主要的特征就是采用完善的风险评测 模型对各类金融风险进行有效的分析预警和预测必须重视对金融风险评测模 型的研究和开发以提高金融监管的准确性科学性和有效性促进信息采集型 监管向分析型监管转变 既在监管方法上从过去简单的信息数据采集转变到对监 管对象质的分析判断上来运用联系的发展的观点对中外资金融机构内部管 理操作营运过程中的规范性风险性有效性进行持续性监管 1现场检查的数据分析 一是参照美国的camel 评级法进行标准化评级根据资本状况资 产质量管理水平收益状况流动性和对市场风险的敏感性六个方面的指标 检查银行的经营状况并对其进行评级 二是开发有针对性的稽核软件改变原始的手工检查手段监管信息化不应 只注重非现场监管现场检查的软件开发也很重要比如检查某银行负债的真 实性可利用软件快速筛选出大额账户并对这些帐户的现金流量进行分析是 否合乎常规如果有异常变动就能很快发现不必再翻阅大量传票和账簿所 以要开发出资产质量检查负债帐户真实性核对信用卡使用情况调查计算 机安全检查等各种稽核软件真正使监管由被动变主动辅助监管人员进行有效 的监管 2非现场监管的数据分析 一是改良指标一方面按差异性原则对法人机构与分支机构加以区别这 种区别应体现在考核指标风险评价分值权重上法人机构的考核指标应该是全 面的应把资本充足率资产质量流动充足性盈利合理性和内控有效性五个 方面的风险状况反映出来分支机构的考核指标应有所选择以适应风险内容的 变化法人机构的各项风险权重应分配的较为均衡以全面反映各种风险而分 支机构的风险权重分配应有所侧重以体现风险结构变动另一方面按全面性 原则扩展风险的涵盖面要把各种形式的主要风险都反映出来特别要注重潜 22 在性风险在分析分支机构的风险时还应考虑总行对分支行的影响 二是运用数据统计分析更为有效地识别有问题银行 利用金融工程方法和统 计分析方法人工智能技术神经网络技术等开发各种风险测评模型对金融 机构的各类风险进行分析预警和预测在识别有问题银行上更为精确科学 更侧重于数据统计分析模型及预测银行倒闭的可能性加强预警作用 三是充分利用现有的监管和准监管软件加强存量监管资源的深层次开发 在人民银行的一些业务处理系统存在很多不被人们注意的信息和资料 如果我们 把这些信息和资料利用起来加强这