（教育经济与管理专业论文）高校独立学院教育成本分担问题研究.pdf

41 论文独创性声明论文独创性声明 本人郑重声明：所提交的学位论文是本人在导师的指导下进行的研究工 作及取得的成果。除文中已经注明引用的内容外，本论文不含其他个人或其 他机构已经发表或撰写过的研究成果。对本文的研究作出重要贡献的个人和 集体，均已在文中以明确方式标明。本人承担本声明的法律责任。 研究生签名： 日期： 论文使用授权声明论文使用授权声明 本人完全了解广西师范大学有关保留、使用学位论文的规定。广西师范 大学、中国科学技术信息研究所、清华大学论文合作部，有权保留本人所送 交学位论文的复印件和电子文档，可以采用影印、缩印或其他复制手段保存 论文。本人电子文档的内容和纸质论文的内容相一致。除在保密期内的保密 论文外，允许论文被查阅和借阅，可以公布（包括刊登）论文的全部或部分 内容。论文的公布（包括刊登）授权广西师范大学学位办办理。 研究生签名： 日期： 导 师签名： 日期： 1 高校独立学院教育成本分担问题研究 高校独立学院教育成本分担问题研究 专业：教育经济与管理 研究方向：教育经济 导师：马佳宏教授 研 究 生：蒋运洲（2005 级） 专业：教育经济与管理 研究方向：教育经济 导师：马佳宏教授 研 究 生：蒋运洲（2005 级） 摘 要 摘 要 高校独立学院作为高校人才培养的一种办学形式，是我国高校办学模式的创新和发 展。我国首家独立学院创办于 1999 年浙江省。独立学院的机制优势和良好的发展时机， 促使独立学院发展神速，仅用 9 年时间就发展到 318 所。广西也不逊色，从 2001 年开始 试办独立学院，仅用 4 年时间就发展了 9 所。独立学院在满足人们对高等教育的需求，缓 解高等教育经费紧张，加快高等教育大众化进程等方面起了很大作用。 在充分肯定独立学院的出现和发展对满足社会经济发展需要，进一步满足大众对高等 教育的需求，为高等教育大众化等方面做出巨大贡献的同时，也必须清醒地认识到独立学 院在其办学的过程中，也确实存在很多问题：如独立学院“不完全独立；办学经费紧张； 办学定位模糊；产权不清晰；专业设置不合理等等。如果这些问题得不到很好的解决，独 立学院的发展势必受到制约而难于健康、有序地发展。 本文试图通过对广西独立学院的现状、教育经费情况、教育成本、办学效益等进行分 析，对目前应解决的问题、筹资渠道和未来的发展进行论述，从改变成本观念，建立和完 善管理制度，加强法制建设和促进法制宣传，政府加大扶持力度等措施入手，力求为我国 高校独立学院教育成本分担问题的解决寻找一条理性的道路，为广西独立学院的健康发展 提供一些建议性意见。 本文主要分五个部分展开研究： 第一部分：主要论述了随着高等教育的发展，教育成本的分担问题逐渐成为教育研究 领域的重要研究课题之一，特别是民办性质的高等院校成本分担问题研究已成为迫在眉急 的热点研究问题。 第二部分：主要阐述了我国高校独立学院发展的背景、现状和发展趋势。通过对广西 独立学院的发展现状的分析和思考，得出我国各区域的独立学院在发展过程中出现的教育 成本分担的问题 第三部分：通过对我国高校独立学院的发展特别是广西独立学院的发展现状进行实证 分析研究得出我国高校独立学院教育成本分担中存在分担主体较单一、教育成本分担结构 不合理、教育成本分担机制缺失等问题。 2 第四部分：主要通过对我国现阶段高校独立学院教育成本分担问题分析研究，得出我 国高校独立学院教育成本分担中存在的主要原因有：高校管理者对独立学院的准公共产品 性和受益性认识不足；独立学院教育成本分担的法律和制度严重缺失；地区经济落后，社 会投入严重不足；学院自身成本分担过低；独立学院的学费过高，远远超出了一般家庭的 经济承受能力。 第五部分：在以上几部分的基础上提出了缓解高校独立学院教育成本分担过重的对 策。建议从改变政府和自身的教育成本观念入手，加大对高校独立学院的扶持力度，加强 投资体制、法律法规的建设，建立合理的收费制度和补偿机制，树立以市场为导向的服务 意识，提高自身服务创收，加强成本管理意识，提高成本使用效率。 关键词：关键词： 高等学校； 独立学院； 成本分担； 优化措施 3 research on the share of educational cost in chinese community colleges major: educational economy and management specialty: educational economics supervisor: prof. ma jiahong postgraduate: jiang yunzhou(grade: 2005) abstract abstract as one kind of pattern of personnel training, the community colleges are the innovation and the development of chinese universities. the first community college which it is independent in all costs organized in 1999 in zhejiang province. through its machine-made superiority and the good development opportunity, this kind of colleges is urged to develop amazingly quickly, only used 9 years to develop 318.guangxi is not inferior, start to set up an experiment community college in 2001, only used 4 years to develop 9. these colleges are playing an important role of satisfying the people to the higher education demand, the anxiety of alleviation higher education funds, speeding up aspects and higher education popularity advance. these colleges appearance and the development can meet the social economy development needs in the full affirmation, further satisfy the populace to the higher educational demand and make aspects higher educational popularity of the tremendous contribution. at the same time, there are many problems in them. such as these colleges “are incompletely independent; the funds are anxious; the localization is fuzzy; the property right is not clear; specialized establishments are unreasonable and so on. if these problems cannot be obtained the very good solution, the development of colleges will receive the restriction on inevitably difficulty with the health and the order of development. this article tries to analyze the present situation, the educational expenditure situation, the education cost and the benefit of guangxi community colleges and try to discuss the problems should be solved, the channel of raising funds and the development in the further and start with the change of cost idea, establishing and consummating the management system, enhancement legislative work and the promotion legal system of propaganda, enlarging governments support and then will make every effort to find a coherence way of the solution of the cost share for the guangxis community colleges to provide some opinions and suggestions for the healthy 4 development of community colleges. there are five chapters in this article elaborate provide and elaborate my opinions and suggestions for the community colleges healthy development in guangxi. the first chapter: it mainly elaborates that the educational cost share has gradually become one of the important research problems in educational area by the development of high education, especially has become the popular problems in the community colleges. the second chapter: it mainly elaborates that the background, present situation and trend of the development of chinese community colleges. it obtains the common problems of the educational cost share which appears in the developing process of the community colleges developments in different regions of china. the third chapter: it obtains that it is not clear who shares the cost, the owner is unique, it is not reasonable in the structure of educational cost share and it is not flawless in the system of the educational cost share by the analysis and research of the present situations of development of chinese community colleges especially by the present situations of guangxis community colleges. the fourth chapter: mainly through the research and the analysis on the educational cost share,it obtains that the main reasons of the educational cost share of community colleges are: the university superintendents understand not enough for their front public products and the benefit; the law and the system of the educational cost share in the community colleges are lacked seriously; the local economy are backward, the society invests seriously insufficiently; the community colleges share the cost excessively lowly; the community colleges expense is excessively high, the economy of the general families can not bear it. the fifth chapter :it proposes the countermeasures to alleviate the educational cost share of the community colleges on the basis of several parts of foundations. it suggests to enlarge the support dynamics; enhance the constructions on the investment system and the legal laws and regulations; establish the reasonable charge system and the compensation as the guidance; create the income from own services consciousness, raise to use the cost efficiency on the foundations of the front parts. key words: university; community college; cost share; optimized measure 7 前前 言 （一）问题的提出 言 （一）问题的提出 1999 年，中国高等教育办学体制、投资体制和管理体制里出现了一种新的办学模式 独立学院。这种新的办学模式在 1999 年一出现，就引起了高等教育界人士和社会各界人士的 激烈争论。历经 8 年的独立学院，如今发展也遇到了一个众多高等院校，特别是民办性质的 高等院校所面临的棘手问题，那就是教育成本的分担问题。解决高校独立学院教育成本分担 问题，已成为我国高校独立学院能否走上健康发展道路的必然要求，其具体表现在以下几方 面： 第一、我国独立学院发展面临财政危机，促使分担机制必须创新。 “试办独立学院有利于 多渠道、多形式吸引社会资金投入，有利于调动各方面办教育的积极性，更快、更好地扩大 本科层次高等教育资源，有利于进一步增强高校的办学活力，有利于更好地满足广大人民群 众对高等教育的多样化需求，有利于推动高等教育更好地适应经济与社会发展” 。独立学院由 于自身的体制优势而发展迅猛，仅仅 8 年时间就发展了 318 所 1。如此迅猛的发展形势让独立 学院如今也面临着民办高等院校普遍面临的一个问题那就是发展经费紧张。 第二、 现阶段独立学院的教育成本分担远远超出我国民众的实际承担能力。 上海市统计局 城调队一项社会调查显示：有 62%的家庭认为高校收费太高，31%认为一家供养一个大学生很 困难，35%认为勉强供得起，只有 28%的家庭认为毫无困难。而上海的人均收入在全国名列前 茅。据新华社每日电讯报道，目前中国大学生支付的学费、住宿费等所有开支平均每年在 1 万元以上，而且是对公办高等教育而言。如果是考入独立学院的学生仅学费一项开支就是 1 万元以上。 （2002 年教育部下发的关于调整普通高校学费标准的通知规定，一般专业一般 高校学生学费的上限为每年 4200 元；经教育主管部门批准的重点高校的上限为 5000 元；理 工科专业一般高校的上限为 4600 元，重点高校的上限为 5500 元；外语、医科类专业一般高 校的上限为 5000 元，重点高校的上限为 6000 元） 。全世界高等教育开支最大的是日本，学生 一年的教育支出为 8930 英镑（合人民币：124，252 元） 。但是中国人均 gdp 与日本相比较是 较低的，所以从支付能力看，中国现阶段大学教育费用的支出比世界高等教育开支最大的日 本还要高出 3 倍多 2！况且还没考虑我国各地区之间的经济发展的差异性。因此，充分考虑 国民经济实际承担能力，建立合理的成本分担机制，才有利于提高高等教育的公平性。 第四、高等教育效率和质量的提高，迫切需要合理的教育成本分担机制。目前，由于 扩招后的学生数量激增，引起毕业面临的就业困难，用人单位也因此提高了相应的要求， 直接后果是影响了受教育者的个人收益。同时，由于扩招使得接受高等教育的机会大大增 加，也降低了受教育者对高等教育的积极性。如果继续实施完全免费的高等教育，将严重 挫伤受教育者的竞争积极性。从世界上成功实施成本分担的经验来看，高等教育成本中由 于受教育者承担份额的加大，将使社会公众和受教育者更加关注高等教育的质量和效益， 从而加强高等教育学校的成本意识和质量意识，有利于促进高等教育受教育者多向性的选 8 择意识。 制约独立学院可持续性发展的所有客观和主观的原因都要求我们要积极面对独立学 院现阶段在成本分担上出现的问题，随着市场经济的建立健全和教育投资体制的不断改 革，学校逐步成为独立的法人主体，人们在教育的认识上有了新的突破， “教育的投入不 仅仅是公益性消费，也是生产性投资 4”的观点己为越来越多的人所接受。观念在改变的 同时，我们的教育政策和目标也随之在改变：如我国教育从精英教育的战略转向了大众化 教育的战略。在这个转变过程中，我国的高等教育事业发展又面临了新的问题：一方面， 科技、经济等迅猛发展需要大量的高素质人才，这就使得受教育者对于高等教育规模的扩 招大的不断提出新要求，另一方面，高等教育经费投人的不足、公办高校持续扩招引发高 等教育资源被超负荷利用以及公办高等教育与民办高等教育的失衡发展，等等。高等教育 外部环境为高校独立学院提供了发展的机会，内部环境却使其强烈地感受到发展的“艰 难” 。在探索高等教育良性发展道路的过程中，充实民办高等教育的办学力量将有助于我 国高等教育的全面发展。这一办学思路越来越清晰，越来越坚定，特别是扶持和规范高校 独立学院的发展，成为我国高等教育创新的重心之重。 从理论层面分析，依托公办高校的优质教育资源，吸纳社会力量办学是提高民办高等 教育办学实力的“完美”策略，而开办独立学院则成为了这一策略实施的具体表现形式。 自 1999 年，由浙江、江苏率先举办独立学院以来，在这 9 年的发展过程中，由于成本分 担的不合理性、使用效率低下和管理的不科学性等不规范行为造成了这一办学模式陷入困 境。2003 年 5 月，教育部出台了关于规范并加强普通高校以新的机制和模式试办独立学 院管理的若干意见(以下简称意见)，明确将原有的公有民办二级学院的办学模式按 照独立学院的规范要求进行改制，也是第一次真正承认了独立学院的办学模式。国家对独 立学院办学模式的认可，在一定程度上刺激了独立学院的飞速发展，而独立学院的过快发 展随之又带来一系列问题，其中教育经费问题是所有问题中的关键。本文就是针对我国独 立学院普遍存在的问题办学经费紧张展开调查分析，从独立学院教育成本分担主体的 研究着手，以教育成本理论和实践为基础，以广西独立学院为案例，通过对国内外高等教 育发展过程中出现的教育成本分担问题进行比较研究，对广西高校独立学院成本分担进行 剖析，力求对我国独立学院的成本分担机制的建设提供一些参考性建议，同时也希望人们 能对独立学院的成本分担能有一个客观和理智的认知。 （二）文献综述 1、国外相关研究现状 （二）文献综述 1、国外相关研究现状 1958 年，最早研究教育经济学的学者之一的约翰维泽(john vaizy)出版了专著教 育成本(the costs of education)，首先提出了教育成本的概念 5。该书计量分析了 20 世纪初到 50 年代英国教育经费的变化情况，但他在书中是将教育经费等同于教育成本。 1960 年，西方经济学家为说明各国经济增长率的差异，对经济增长因素进行了深入分 9 析，结果发现国民收入增长率大于资本与劳动投入要素的增长率，二者的差额被称为余值 增长率。在这个基础上，美国经济学家舒尔茨创立了余数分析法。当时，他确定美国 1929 年为基期，1957 年为报告期，统计出这个时期内的经济增长的结果，依据集合生产函数计 算方法，找出国民经济增长的余数，然后，用反事实度量法，找出这个时期教育投资存量， 最后，通过计算教育收益率，算出教育对国民经济增长的贡献。经过计算，美国 1929-1957 年各级教育收益率分别是:初等教育 35%，中等教育 10%，高等教育 11%，社会平均教育收 益率为 17.3%，由教育创造的国民收入占总的国民收入增加部分的 33%，美国经济学家丹 尼森将经济投入要素分解为劳动者人数、劳动者年龄、性别构成、劳动者受教育程度、工 时、土地、存货、住宅、非住宅性建筑和设备等。 1962 年出版美国经济增长的因素和 我们面临的选择 ，分析了美国 1909-1929 年和 1929-1957 年两个时期经济增长因素的变 化。1974 年出版1929-1957 年美国经济增长的核算 ，将分析延伸至 1969 年。1985 年， 他对美国 1929 1982 年经济增长的核算中指出， 国民收入年均 2.92%的增长率中， 由 0.4% 是由教育所贡献的，这相当于教育对国民收入增长率贡献为 13.7%。 7 1979 年，美国经济学教授科恩(elchanan cohn)出版了教育经济学一书，对教育 的收益、成本及两者的关系、教育的生产与成本函数、教育财政以及教育计划等进行分析。 他把教育成本分为两大类：直接成本和间接成本，直接成本主要是学校提供教育服务的成 本，但也有一部分是学生因上学而发生的支出：额外的食宿费、服务费，往返于家庭与学 校之间的交通费、书费、运动器械等学校用品费用。间接成本主要有学生因上学而放弃的 收入，学校享受的税款减免，用于教育的建筑物、土地等资产损失的收入(利息或租金) 6。 1980 年， 新自由主义经济学家弗里德曼(friedman)提出学生个人及家庭负担部分高等 教育费用的建议。1986 年，美国纽约大学校长、经济学家布鲁斯约翰斯通(johnstone) 出版了高等教育的成本分担:英国、联邦德国、法国、瑞典和美国的学生财政资助一 书，提出了著名的成本分担理论，即应由纳税人(政府)、学生、学生家长和社会人士(捐 赠)共同分担高等教育的成本。 8创立了高等教育成本与补偿理论，把高等教育成本分为教 学成本、学生生活成本以及学生放弃收入三大类，认为按适当的比例向学生收取一部分学 杂费以补偿教学成本，同时对贫困大学生提供资助是必要的。此后， “成本分担论”逐渐 成为世界各国制定高等教育学费政策的重要理论依据。2002 年在其文章高等教育成本分 担中的财政与政治中明确指出:高等教育成本分担是指高等教育成本完全或几乎完全由 政府或纳税人负担转向至少部分依靠家长和学生承担，他们交学费补偿部分教学成本，或 支付使用费补偿由政府或大学提供的住宿费和膳食费。 2、国内相关研究现状 2、国内相关研究现状 目前，对于教育成本的研究相对较多，得到了大多数学者认可的成果。即教育成本是 指培养学生所耗费的社会劳动包括物化劳动和活劳动的价值形式总和。其货币表现为由 社会和受教育者个人直接和间接支付的培养学生的全部费用。直接费用为教育的实际成 10 本，间接费用为教育的机会成本。 张煊在我国高等教育的学费制度的研究中，对学费标准的确定提出定量原则、部 分测算系数等，并参照国际上比较通行的限度确定其标准在全部教育投入中的政策目标 值。另外，提出了一种新的学费制度按学分收取学费的模式。 岳颖在如何解析我国高等教育的学费难题中，认为我国高等教育的学费价格体系 的主观随意性大，缺乏合理依据，在很大程度上是部门利益驱动的结果，学费价格结构的 系统性重构并未进行，制定的学费政策更多意义上是收入政策，而不仅仅是定价策略。应 当采用科学的态度结合居民的支付能力对不同学费水平下的需求加以分析，合理地确定学 费与人均 gdp、人均收入、实际教育成本之间的比例关系，重构学费价格体系。 学者阎达五、王耕认为，教育成本是指教育过程中所耗费的物化劳动和活劳动的价值 形式总和，从理论上说是指培养每名学生所耗费的全部费用。它包括:有形成本，也叫 直接成本，即在教育过程中直接培养学生、可以用货币计量和表现的劳动耗费;无形成 本，即间接成本和机会成本，进入劳动年龄的学生由于上学而未就业所放弃的收入 。北 京师范大学的王善迈教授认为，教育成本是用于培养学生所耗费的教育资源的价值，或者 说是以货币形态表现的，由社会和受教育者个人及家庭直接或间接支付的培养学生的全部 费用。这一概念规定了只有用于培养学生所耗费的资源才能构成教育成本，投入教育的各 种资源，如果不是用于培养学生而用于其他目的，则不能构成教育成本 9. 王培根在高 等教育经济学中，认为，教育成本的本质是为使受教育者接受教育服务而耗费的教育资 源的价值，它既表现为以货币指出形式的教育资源耗费价值，也包括因资源用于教育而造 成的价值损失，前者称为教育的实际成本或财务成本，后者可称为教育的机会成本。 同时我国学者们也对高等教育的学费做了不少的研究，王康平的高校学费政策的理 论与实践探讨了大学收费的历史发展，我国高校学费与学生资助政策的理论依据，提出 了标准学费的计算公式与上下限公式 10。 柯佑祥在高等教育学费标准研究一文中，探讨了高等教育学费的制衡因素，如 高等教育的成本，学生及其家庭的承受能力及劳动市场的供求状况等；还提出了学费的量 化指标，如学费成本比，学费收入比，学费占高校经常性收入的比例等。 当今中国的民办高等教育，饱经计划经济模式的压抑，大量的民办高校出现在 80 年 代。近些年来，国有民办大学独立学院更是发展神速，虽然研究民办教育的科研著作 也成几何数的发展，相关专著开始出现，如民办教育发展战略、民办教育国际比较、民校 的规范和管理、产权关系研究、择校问题研究、政策和法规研究、中介结构与民校评估、 民校的综合评估方案、民校公助等。但是研究民办教育的成本分担的论作却是少得可怜， 研究高等教育独立学院的论作还未有过。 （三）研究的目的与意义 （三）研究的目的与意义 笔者选择以独立学院的教育成本分担问题作为研究对象，意在以较开阔的视野对独立 11 学院发生的原因与背景、发展的现状与趋势进行深入分析。对我国高校独立学院教育成本 分担存在的主要问题及其原因进行探讨，从而为改进我国高校独立学院教育成本分担提出 一系列的对策和建议。希望对于大众化高等教育背景下的独立学院的发展起到理论与实践 的双重指导意义。 从独立学院发生的时代背景入手，通过对广西独立学院发展中遇到的教育成本分担问 题的分析与思考，通过综合笔者实地问卷调查人物访谈获得的资料以及社会媒体关于独立 学院发展的相关报道。通过围绕独立学院举办过程中的关键要素诸如学院管理体制、学费 收取、教育成本的核算、教育经费的管理、收益的分配、学院发展的保障机制等方面进行 现状描述与客观分析。逐步阐释独立学院在办学定位、办学目的、资源使用等方面所面临 的成本分担问题，并有针对性地提出适合其发展的人才观、定位观、发展观。 （四）研究思路和方法 （四）研究思路和方法 本文作者拟通过对高等教育教育成本分担理论的探讨，分析研究国外私立高等教育成 本分担的理论和成功实践，针对我国高校独立学院的特殊性，探讨我国高校独立学院教育 成本分担中存在的问题与不足，并提出改进策略和建议。同时，提供一种更深层次解决成 本问题的思路，按照“能力支付”与“公平”的原则，实施差别收费政策、优化税收政策， 引导社会捐赠，增强市场创收意识。从目前来看，要解决目前我国高校独立学院发展中遇 到的瓶颈问题教育经费问题，必须多管其下，坚持几条腿走路，促进各部门的相互合 作，才能真正做到既照顾了我国现阶段高等教育发展所遇到的困难，又为民办性质的独立 学院发展解决了切实的问题。 实证研究的目的在于能够更精细、更准确的反映问题。本研究采用实证分析法、访谈 法和文献资料法。本研究采用这些研究方法主要是出于这样的考虑：由于现有官方部分资 料数据以及其他研究关于独立学院教育成本分担的统计资料的不可及，已有资料与本研究 主题目的存在差距，本研究有必要从研究目的出发进行实地调查研究，直接获得第一手资 料，以确保基本数据的准确性和可靠性。随机问卷调查比较便于统计，能够将复杂的问题 简单化。在问卷调查之前，笔者分别到广西的 9 所独立学院，抽取部分低收入阶层的子女 和普通家庭子女和学校的一些管理者进行了访谈调查，这种方式有利于进一步深化对研究 问题的认识，从而更好的制定问卷和选取样本。在文献方面，笔者主要研究了我国高等教 育教育成本分担和民办高校独立学院教育成本分担的相关文献， 以及相关专著、 调查报告、 论文等。此外，为了更好的论述独立学院教育成本分担所面临的困难，笔者还采用了比较 研究的方法，选取普通高校和独立学院作为对比研究对象。由于人力、物力和财力以及个 人能力等多方面的限制，不能通过对全国所有城市全面的调查获得研究结果，只能通过小 样本调查来推断出总体情况。 12 一、 高校独立学院发展的背景、现状与趋势一、 高校独立学院发展的背景、现状与趋势 （一）高校独立学院发展的背景分析 （一）高校独立学院发展的背景分析 高校独立学院，作为普通高等教育办学形式的探索与创新，它的产生有着丰富的时代 背景。 1.国际、国内对高等教育大众化的急迫追求 1.国际、国内对高等教育大众化的急迫追求 高等教育大众化是指一个国家的高等教育从培养少数精英、为少数人服务逐步向培养 各行各业的专业人才、为大众服务转变的发展过程。1973 年，美国学者马丁特罗认为， 如果一个国家高等学校在校学生人数占这个国家适龄人口的比例在 15%以下，就可以认为 这个国家的高等教育处于精英教育阶段；如果这个比例在 15%到 50%之间，这个国家的高 等教育则处于大众高等教育阶段；如果超过了 50%，表明这个国家的高等教育已经进人普 及高等教育阶段。按照马丁特罗高等教育大众化的量化标准，美国在 1940 年高等教育 入学率达到适龄人口的 16%，进入了高等教育大众化的阶段。但我国在 1998 年高等教育毛 入学率仅为 9. 8 %，仍为精英教育阶段 11。为了改变我国长期以来劳动力素质低下的状况， 促进社会经济的快速平稳增长，我国政府也提出了发展大众化高等教育的相关政策和措 施。 1998 年 12 月，教育部制定的面向 21 世纪教育振兴行动计划中提出，到 2010 年， 高等教育规模有较大扩展，入学率接近 15%。1999 年，党中央、国务院加快实施“科教兴 国”的战略，做出了高等教育大扩容的重大决策。2001 年 3 月 15 日， 中华人民共和国国 民经济和社会发展第十个五年计划纲要 曾预计到 2005 年高等教育毛入学率力争达到 15% 左右。而我国高等教育规模自 1999 年开始快速扩张，2002 年我国高等教育毛入学率已达 到 15% 12（见表 1)，按照马丁特罗以高等教育毛入学率 15%为标志点区别精英教育与大 众化教育的标准，我国于 2002 年已步入高等教育大众化阶段，比“十五”预期计划提前 三年实现了高等教育大众化。 表 1: 2001-2006 年普通高考相关数据统计 单位：万人 表 1: 2001-2006 年普通高考相关数据统计 单位：万人 年份 2001 2002 2003 2004 2005 2006 参加普通高考人数 453.5 527 613 723 876 867 普通高考录取人数 268.28 320.5 382.17 420 475 504 升学录取率 59.2% 60.8% 62.30% 58.1% 54.2% 58.1% 毛入学率 13.3% 15% 17% 19% 21% 22% 数据来源：2001 年-2006 年教育部普通高考统计年鉴 随着我国高等教育大规模地快速发展，作为高等教育事业主力军的公办高等学校正面 临着教育经费紧张、办学条件跟不上等问题。 “各类物质资源均处于不足状态，低于教育 13 部核定普通高等学校招生规模办学条件标准的规定，尤其是在学校的硬件设施方面， 不但已无多少潜力可挖，而且已经远远低于教育部有关办学条件的最低标准” 。2000-2010 年，我国高等教育年均所需建设性投入为 180 亿元左右，而政府实际能够提供的只有 38 亿元，年均投入缺口为 140 亿元左右 13。在严峻的发展形势面前，我国高等教育必须考虑 采取多渠道筹措资金的新体制，扩大高等教育的办学资源，国有民办二级学院即独立学院 应运而生，作为高等教育资源相对紧缺的的广西来说更期待独立学院这种办学主体的出现 和发展壮大。 2.受教育者的多样性要求高等教育的多样化 2.受教育者的多样性要求高等教育的多样化 我国希望通过加快实现大众化高等教育，将更多的人口压力转化为经济发展动力和人 力资源，这也是提高国际竞争力和国家可持续发展的有力保障。同时人们对个体的价值的 体现及个体的社会地位、经济地位的提高等的追求等，促使人们同样有着日益迫切的接受 高等教育的愿望。正如约翰s布鲁贝克所说， “高等教育过去一直是选择少数精英的机 构，现在还在起着分配职业阶梯上的等级和社会结构中的位置的作用 14” 。可见，无论是 从国家发展的角度，还是从个体发展的角度理解，都需要有更多的高等教育入学机会。而 随着人们价值观、学习观的多样化的出现和发展受，教育者能够获得接受高等教育机会的 增多，加上他们对高等教育人才培养规格又有着不同的期盼，例如成为学者、企业家、工 程师等等，没有哪一所高校可以包揽所有类型人才的培养任务。因此，高等教育系统应为 之做出相应的布局结构调整，为其提供更多的选择机会与选择种类，举办出不同人才培养 定位的高校独立学院就是力争建立一个以注重理论和注重实践能力相结合的人才培养基 地。 3.社会经济多元化要求人才的多规格化 3.社会经济多元化要求人才的多规格化 改革开放促进了我国科学技术和经济建设的飞速发展，但是由于生产力发展不均衡， 地区差异明显，劳动密集性产业，技术、资金密集性产业和知识密集性产业相互并存。社 会对人才的要求呈现出多元化的趋势，不但需要多层次的的人才，而且即使对于同一层次 的人才也还需要拥有不同类型的知识能力结构。再者，高校所培养的人才与社会所能提供 的合乎高校毕业生预期的工作岗位难以在短期内同比增长，这必然会造成一些专门人才的 结构性紧缺和过剩。 因此，为了协调人才培养的适时性与前瞻性，为了保障培养的人才更好地满足科技、 市场经济发展的不同需求，高等教育需要不断地寻找与社会需求相契合的最佳点，积极地 调整其人才培养模式和方案，既要培养研究型人才，也要培养实用型、复合型人才。因此 多样性办学已成为社会的急需，特别是以市场为主导的办学模式更是得到了社会的追捧。 4.教育投资的高效益助长了人们投资教育的积极性 4.教育投资的高效益助长了人们投资教育的积极性 随着高等教育为我国和地方经济建设和发展服务的作用的提高， “知识就是财富” 、 “科学技术是第一生产力”的观念深人人心，人们逐渐意识到高等教育的投资价值。在与 14 其他投资方式的回报、风险性比较之后，越来越多的社会力量热衷于投资高等教育，促使 高等教育投资的市场竞争力大幅提升，全社会投资教育的积极性随之升温。从受教育者的 角度来看，人才市场对高等教育学历需求的增加，促使受教育者接受一种观念：为了毕业 获得高薪、高社会地位，预先投资实行个人的高等教育受训计划是值得的。此外人们对高 等教育的支付能力正在提高，到 2001 年，农村家庭恩格尔系数，降至 47. 7%，开始跨人 小康阶段，而城镇居民家庭恩格尔系数降至 37. 9%，开始跨入富裕阶段 15。因此，在受教 育者及其家庭认识到高等教育的潜在投资价值时，他们愿意也有能力为所受的高等教育 “部分买单” 。因而，高等教育可以采取大力吸引社会投资、家庭负担生均日常运行费用 等方式，以实现教育成本的合理分担。独立学院就是利用国家资源和社会及个人资金的一 种良好整合方式。 5.和谐社会建设要求公办、民办高等教育的和谐发展 5.和谐社会建设要求公办、民办高等教育的和谐发展 在国外一些发达国家的公立和私立高等教育共同发展， “力量相当，竞争激烈尽 管公立学校平均规模较大，拥有全部在校生数的四分之三以上，但精英教育多数集中在那 些历史悠久的著名私立大学如哈佛大学、耶鲁大学、斯坦福大学等。同时，公私立并举发 展也促进了国外发达国家公立高校在竞争中提升办学水平和教育质量” 16。 根据教育部统计，截止 2007 年 6 月 28 日，全国公办高校共 1867 所，作为我国高等 教育的主要办学形式，随着高校扩招，生师比增高、教育资源紧张、教育经费投入不足等 状况日趋严重，有限的政府财政投人已经无法满足不断增加的受教育者对于必要教育资源 的需要了，这严重制约着公办高等教育的发展空间。 为了进一步扩大高等教育入学机会，缓解教育经费紧张的局面，营造与公办高校竞争 发展的“市场”氛围，国家积极鼓励开办民办高校。但据教育部统计，截止到 2007 年 6 月 28 日，全国高校独立学院只有 318 所，可见，从数量上，以独立学院为主民办性质的 高校在我国高校中所占的比例也不高，在办学层次上，两者更是力量悬殊 17。 虽然民办教育促进法等法律法规从法律上规定国有民办性质的高校独立学院享有 与公办高校相对平等的待遇。但是事实上，无论从政府行使管理职能、社会认同的力度方 面，还是从教师待遇、学生就业方面，独立学院与公办高校都是无法同日而语的。一方面 公、民办共同发展的必要性，另一方面公、民办发展失衡的现实性，促使着国家开始关注 高等教育办学机制以及模式上的革新。 （二）高校独立学院发展的基本状况 1.我国独立学院的发展状况 （二）高校独立学院发展的基本状况 1.我国独立学院的发展状况 独立学院为我国的高等教育发展做出了有益的探索与积极的贡献。但是，由于种种原 因，一些学院在办学过程中出现了一些问题和矛盾，引起了社会的高度关注。随着二级学 院的诞生，教育部就开始重视并专门组织了专家小组就这种办学模式进行调研。为了把普 通高校以新的机制和模式试办二级学院的工作做好，教育部就各地高校的成功经验给予全 15 面详细的总结并广泛采纳多方建议，继而出台了两个相关政策：一是教育部关于当前加 强高等学校学历证书规范管理的通知 ，对普通高校二级学院的招生和毕(结)业证书进行 了规范。二是 2003 年 4 月制定并下发的关于规范并加强普通高校以新的机制和模式试 办独立学院管理的若干意见 （以下简称意见 ） ，鼓励由普通本科高校按新机制、新模 式与社会力量合作举办二级学院，将其明确定义为“独立学院” ，并对试办独立学院提出 了具体的要求。2003 年 8 月，教育部又下发了关于对各地批准试办的独立学院进行检查 清理和重新报批工作的通知 。这些政策提出了“独立学院”的新概念及其规范发展的 7 个“独立” ：要求:独立的校园和基本办学设施，实施相对独立的教学组织和管理，独立进 行招生，独立颁发学历证书，独立进行财务核算，应具有独立法人资格，能独立承担民事 责任。独立学院采用由申请者和合作方共同商定的民办机制运作，其建设和发展所需经费 投入及相关支出，由合作方承担或以民办机制共同筹措；学生收费标准按国家有关民办高 校招生收费政策制定。双方的责、权、利关系，则通过签署具有法律效力的协议来加以规 范和体现。 意见出台后，一些不符合条件的二级学院被停办或停招，同时也出现了一 些新的独立学院。截止 2007 年底，教育部确认的各地试办独立学院的数量是 318 所，其 中教育部经过规范后的独立学院，较之之前的民办二级学院在投资主体、产权关系上都有 了较为清晰的界定。 如原国有民办二级学院的投资产权性质和归