仓库管理制度最新.doc

.常州市武进友邦净水材料有限公司YOUBANG WARER-TREATMENT CHEMICAL CO.LTD 友邦 公司 字（2006） 第11号 仓库管理制度第一章 总则为了加强常州市武进友邦净水材料有限公司各种物资（包括机物料、原辅材料及产成品）的采购、领用、销售及出入库的管理，特制定本管理制度。本管理制度的机物料指生产用备品备件、劳保用品、试验分析用品、生产工具、包装材料、办公用品等；原辅材料指生产用直接材料；产成品指可直接销售的产品。第二章 具体管理规定第一节 物资的申购 常州市武进友邦净水材料有限公司的物资采购实行申购制度，即企业所有采购的物资都必须是企业生产经营所需，并按计划性、规范性采购。第一条 机物料的申购由仓库保管员负责。具体要求如下：1、 仓库保管员根据各机物料使用部门的申请填写“申购单”，所填写的“申购单”必须详细注明申购材料的名称、规格、数量、使用部门、最迟入库日期、申购日期、申购人姓名、填单人，并至少比最迟入库日期提前三天报生产厂长（或专职设备管理负责人）审批后报至经营部门采购员处。2、 机物料“申购单”一式两联，一联为申报联，另一联为存根联由仓库保管员保管作为机物料申购入库的依据。3、 所有机物料必须由仓库保管员统一填单申报，特殊材料或特殊情况下（如急件）生产厂长（或专职设备管理负责人）可代仓库保管员申报，事后需补办“申购单”并将“申购单”存根联交机物料仓库保管员留存。4、 仓库保管员必须每天对机物料仓库台帐进行盘点，对有最高、最低库存要求的机物料必须按要求及时申报，除因特殊情况造成短期（三天内）大量耗用允许产生急件外不得有急件的情况发生，以确保不影响正常生产。第二条 原辅材料的采购申报要求如下：1、 首先由车间核算员根据车间月度的生产计划（月度生产计划于每月25日前由经营部门制定并发到生产部）。计算出车间月度生产所需各种原辅材料的总量，（结合月底车间库存在制品的情况），编制当月车间所需原材料最低需求量清单报仓库保管员，仓库保管员再根据当月底原材料库存情况编制当月所需采购的原辅材料最低采购总量清单于每月27日前报经营部门采购员。在正常生产的情况下由采购员按月度用量均衡进货。2、 特殊情况生产波动（譬如停产、减产等）影响原辅材料的正常耗用，或某原辅材料低于核定的最低库存，仓库保管员必须及时报告采购部门，由采购部门及时调整进货数量。特殊材料或特殊情况下（如生产急需、特殊原材料、特殊时期等）生产厂长可直接安排采购部门采购。3、 仓库保管员必须每天对生产需用各种原辅材料进行盘点并尽量准确，以确保各种原辅材料不低于最低库存要求，确保正常生产。 第二节 物资的采购常州市武进友邦净水材料有限公司所需物资的采购坚持竞质、竞价、集中采购的原则，并按企业生产经营所需及时将所需物资采购入库。第三条 所有物资采购全部由指定采购员负责，除在特殊情况下及特殊材料等由总经理或经营副总安排采购或安排其他人员采购外，其他任何人无权采购，并按如下具体要求执行：1、 有“申购单”的，采购员必须按“申购单”填写的要求及时、准确将所需采购物资采购入库，无“申购单”的原辅材料，采购员应按月度采购计划采购，不得影响到正常生产。2、 分析仪器，专业性设备及配件等技术专业性较强，物资经营部门可根据工作需要安排技术条线及需要部门参与市场调研及采购。3、 如因特殊情况物资不能按时采购入库及所需物资采购不到时，必须及时向申购人员及生产厂长说明情况（特殊情况下需向经营经理汇报），以防止影响到企业正常生产。4、 要求所有采购的物资入库时都必须附有“送货单”（或发票），“送货单“上必须详细注明送货单位、物资名称、规格、数量、单价、金额、日期等。5、 所以采购物资价格均不得高于同期市场价。第三节 物资的入库常州市武进友邦净水材料有限公司物资入库必须做到保质、保量，要 严格控制不能满足生产经营需要、特别是价高物资的入库及非计划采购物资的入库 。第四条 外购机物料的入库，具体要求如下；1、 仓库保管员根据“送货单”（或发票）以及“申请单”对所购需入库机物料进行验收“送货单”必须明确注明有送货单位、材料名称、规格、数量、单价、金额、日期等），验收内容包括送货单位、材料名称、规格、数量、质量（备品备件的质量可请机修班班长或设备负责人协助验收，包装材料的质量可请生产管理人员协助验收）、单价、金额。验收无误后在“送货单”上签字认可，然后将“送货单”的回单联返送给送货单位（“送货单”如只有一联不需返回）作为供货单位开具发票的依据，“送货单”客户联存档作为登记仓库台帐及备查的依据（当有发票时按本章第六节“物资的仓库入帐”条款执行）。2、 遇有下列情况不得办理入库手续： 无“申请单”或超过“申请单”请购量的物资； 无“送货单”的（当无物资经营部门开的“送货单”或无证明材料代替“送货单”的）； 所送实物与“送货单”不相符或 物资质量不合格的 ； 经营部门的证明材料未注明送货单位、材料名称、规格、数量、单价、金额任何一项的； “送货单”上物资 单价超过上次同样物资单价的 ，（特殊情况报厂长或生产厂长，审批后入库）；“送货单”上金额计算错误的。3、 遇有特殊情况或急件必须由厂长或生产厂长签字同意后才可办理入库手续。第五条 原辅材料的入库，具体要求如下：1、 原材料入库时仓库保管员根据“送货单”（或发票）对所购原材料进行验收，验收内容包括送货单位、所送货物名称、规格、数量（如为液体原材料按“码磅单”验收或池内容积、比重计量）质量（首先由仓库保管员根据所来原材料开具一式两联“取样通知单”，质检部门联报质检部门，存根联自己留存，质检部门根据“取样通知单”及时取样分析，分析结果出来后质检部门及时开具“原材料质量检验报告单”，质检部门开具的“原材料质量检验报告单”必须明确注明该原材料质量是否合格）、单价、金额，验收无误后在送货单上签字认可，然后将“送货单”的回单联返给送货单位（“送货单”如只有一联不需返回）作为供货单位开具发票的依据，“送货单”客户联存档作为登记仓库台帐及备查的依据（当有发票时按本章第六节“物资的仓库入帐条例”条款执行。 2、遇有下列情况不得办理手续： 既无“送货单”也无发票并且无经营部门出具的证明；“送货单”上货物名称、数量与实物不相符的； “送货单”上未注明送货单位、货物名称、规格、数量、单价任何一项的； 所购货物质量不合格的（特殊情况必须报厂长签字同意后才可办理入库手续）；3、对大宗原辅材料或因经营需要短期内大量购进（非均衡采购）的原材料，经营部门必须在材料入库前至少提前一天将需入库原材料相应情况（数量、包装、到库日期等）通知到相应仓库保管员，让仓库保管员做好材料入库准备及生产系统做好使用情况调整准备。第六条 产成品的入库由车间核算员及仓库保管员共同办理，并按以下程序执行：1、 首先质检部门应对车间需入库的产成品进行检验，并根据检验结果开具一式三联“产品质量检验报告单”，（质检单上详细注明批号），存根联质检部门自己保管，另两联交车间核算员及仓库保管员。2、 产成品入库时由车间核算员、仓库保管员同时到场，对需入库的产成品数量进行盘点核实并交接，同时车间核算员将所入库产成品的“产成品质量检验报告单”的仓库联交成品仓库保管员。3、 所有产成品的批号编制都由相应车间核算员负责。（每批产成品的批号与包装袋上批号需一致）4、 对以旧换新入库的产品，如旧产品已无法修理，应及时报废并安排相关人员作废品处理。第四节 库存物资的保管常州市武进友邦净材料有限公司库存物资要做到帐目清晰、准确、物资管理完好，分类存放、明确标示、摆放整齐、方便领用，无安全隐患。具体要求如下：1、 仓库保管员必须建有机物料台帐及原材料台帐、成品台帐。（可合并上报）2、 机物料台帐必须按不同机物料类别、规格、型号等详细类别登记，机物料出、入库及库存机物料都必须在机物料仓库台帐上进行详细记录，严禁做不在机物料仓库台帐上登帐的流水帐。3、 原材料仓库台帐必须按不同原材料类别、规格等详细情况登记，所有库存及出、入库存原材料都必须在原材料仓库台帐上进行详细记录，严禁做不在原材料仓库台帐上登帐的流水帐。4、 产成品仓库台帐必须按不同成品类别、规格等详细情况登记库存。出、入库产成品都必须在产成品仓库台帐上进行详细记录，严禁做不在产成品仓库台帐上登帐的流水帐。5、 仓库保管员必须做好仓库库存物资的防盗工作，有确保库存物资不丢失、不损毁的义务，对仓库库存物资的完好负有全部责任。6、 仓库保管员要做到仓库库存物资分类整齐堆放，并按不同物资种类挂上清晰明显的标牌。严禁将危险品与非危险品以及在一起会产生危险的物资混放在一起，并须保持仓库现场整洁。第五节 物资的出库常州市武进友邦净水材料有限公司的物资领用、销售等出库坚持按需领用、服务生产、服务销售的原则，并须按严格的出库程序办理。第七条 机物料领用的出库程序及要求如下：1、 首先由用料部门（或领料人）填写 一式三联“领料单”（三联：一联留存，一联车间核算员，一联返回用料部门）。“领料单”上必须明确填写需领用机物料的名称、规格、数量、用料部门签字、领料人姓名、审批人、日期，空白部分必须由审批人全部划掉。可领用机物料的部门、人员、可领用机物料类别以及相应审批人如下： 机修班班长：负责机修必需品（如电焊条、电机、钢材、电气配件）及本班劳动工具、劳保用品的领用，由生产厂长审批；机修工：负责当班期间需检修设备、管线所需配件的领用，由生产厂长审批（暂无车间主任时）； 电工：负责当班期间检修、安装需用电器材料的领用，由生产厂长审批（暂无车间主任时）； 班长：负责本班生产用品（如温度计、包装袋等）、劳动工具、劳保用品的领用，由班长签字，再由生产厂长审批（暂无车间主任时）； 安全员：负责车间消防器材的领用及特殊情况下劳保用品的领用，由班长签字，再由生产厂长审批； 实验分析班班长：负责实验分析用品、本班劳保用品的领用，由生产技术厂长审批； 技术开发组长：负责本组小试用品及劳保用品的领用，由开发部负责人（生产技术厂长）审批； 车间主任：可领用本车间所用的所有机物料，但用料部门必须签字认可。 生产技术厂长：可领用所有机物料，但用料部门必须签字认可。并可审批所有领料单。技术改造项目和较大设备更新项目的材料领用由项目临时负责人领用。2、 仓库保管员根据已审批好的“领料单”发放机物料。发放后在“领料单”的“发货人姓名”栏签字，并需在“领料单”上填写好领用的机物料的单价、金额并核算出每张“领料单”上领用机物料的总金额，其中仓库联由仓库保管员保管作为已发货的凭证并登记台帐，核算联由仓库保管员每天按不同用料部门整理归类后返回车间核算员，存根联由用料部门保管作为其领料及核对的依据。3、 以下情况机物料仓库保管员不得发放机物料： 非以上规定许可的领料人员来领料； 领料人未按要求严格、详细填写“领料单”或未按以上规定领料程序领料； “领料单”“审批人”栏无相应审批人签字； 所要求领用的机物料不属于其领料范围； 所领用数量明显超过一天工作用量。（例如包装袋等）4、 各领料人必须严格按自己的领料范围并根据需用的机物料类别及需用量办理领料手续领料，严禁滥领、超领。对领用的机物料必须严格使用，不得丢失、损坏。对多余的整件机物料必须退回仓库，交仓库保管员并办理相应退领手续。5、 各审批人必须严格按各领料部门可领用材料类别及使用量审批，正常情况下上级领导不得代下级审批人审批，严禁越权审批。第八条 原材料内部领用的出库要求如下： 仓库保管员会同车间核算员每天盘点统计车间领用情况 ，并将盘点数据与当天领用统计情况进行核实，核实相符后登记原材料仓库台帐，不用开具“领料单”，液体原料差异根据月底盘库后适当调整。第九条 产成品对外销售的出库要求如下：1、 首先由经营部门开具一式两联“发货通知单”及一式四联“送货单”（司机或领料人必须在“送货单”上签字）。二联“发货通知单”要求详细注明包装、签发人、日期。第一联由经营部门留存，作为经营部门同意销售并要求仓库发货的依据；第二联作为到仓库提货的依据，由仓库保管员保管。四联“送货单”分别承担如下职能： 存根联：由经营部门留存。 通知联：交对方单位，作为收货凭证。 “回单”和“记帐联”：由收货方签字后带回交厂部经营部。“回单”作为开发票的依据；“记帐联”由经营部留存。2、 成品仓库保管员在收到由司机或提货单位带来的经营部门开具的“发货通知单”才能发货，发货时要求严格根据“发货通知单”上签发的货物名称、规格、数量、包装等进行发货。发货后仓库保管员和司机必须在“发货通知单”上签字。3、 以上手续完毕，仓库开具出门证，准许出门。4、 以下情况仓库保管员不得发货或发货后不得开具出门证放 。 无经营部门开具的“发货通知单”及“送货单”严禁发货，特殊情况下因不能开具“发货通知单”及“送货单”必须请示主管领导同意才可发货，并需补办“发货通知单”及“送货单”并由主管领导签字认可。提货人带来的“发货通知单”未按要求详细填写的，特别是“发货通知单”上“签发人”栏上未签名的严禁发货。 司机或提货人未在“发货通知单”及“送货单”上签字的，不得开具出门证并不得放行。第六节 物资的仓库入帐常州市武进友邦净水材料有限公司的物资仓库入帐遵循规范、高效、严谨的原则，不符合入帐条件的绝不能入帐。并按如下规定办理：1、仓库保管员将当月收到的购货发票与“送货单”（或经营部门按入库要求开具的证明）进行核对，核对相符后由仓库保管员开具一式两联“收料报告单”，“收料报告单”必须明确注明发票号码及与发票内容相符的产品名称、规格、数量、单价、金额、日期，然后将“收料报告单”的财务联附在发票后面一起交财务部门，将“送货单”附在“收料报告单”的存根联后作为发票仓库入帐的依据，一起存档备查。（结算运输费直接由经营部门调度，根据“送货单”核对签字。必须附有结算清单并先由经营副总或分厂厂长签字认可，方可入帐。以下情况不得办理入帐手续： 凡是供货商送来的发票与“送货单”核对不相符的； 结算运输费用的发票无经营副总签字； 结算工程费用的发票无厂长签字的； 发票不符合财务要求的。第三章 附则因本管理制度涉及到较多的相关部门及岗位，在仓库管理制度的具体管理规定中又不能将与其相关的其他工作全部例入，特制订其附则以对与其相关联的其他工作加以规范，并作为仓库管理制度的一部分一并执行，以确保仓库管理制度的完整性。第一节 采购及销售物资发票的开具常州市武进友邦净水材料有限公司采购及销售物资发票的开具按以下规定程序操作：第一条 对外采购物资发票由采购员通知供货商于每月27日前按仓库保管员签字认可的“送货单”开具并送到仓库（即所开具的发票内容应与仓库保管员签字认可的“送货单”内容相符），当一张发票不能列出的物资通过一张发票开具时，发票后面还必须附上符合税务要求并盖有与发票相同印章的物资清单。正常情况下当月采购物资发票必须当月开清，特殊情况下当月所采购物资的发票当月不能开清的采购员必须在当月27日前通知到相应仓库保管员作预估入库处理。第二条 对销售物资发票的开具暂不解释。第二节 物资的财务入帐第三条 所有物资的财务入帐都由公司会计负责，并按如下规定办理：1、 购进物资财务入帐时会计需先将已办理好仓库入库手续的购货发票与附在其后面的“收料报告单”进行核对，核对无误后将购货发票与“收料报告单”一并交采购员（经受人）签字然后交经营副总签字认可（注：经营副总不在时，由总经理代签）。办理好以上手续后方可财务入帐。下列情况不得财务入帐： 购货发票与“收料报告单”不相符或未附有“收料报告单”的； 采购员（经受人）或经营副总中任何一人未签字的（特殊情况可先报总经理签字）； 发票不符合财务要求的。2、 对销售物资财务入帐的规定，暂不解释。 第三节 采购物资的付款第四条 所有采购物资的付款按如下程序办理：1、 需预付款采购的物资的付款首先由采购员填写一式两联“用款申请单”，详细注明汇款单位、收款单位及其开户银行及帐号、付款类别（银行汇票、承兑汇票、电汇、支票等）及相应付款金额、用款理由（采购何种物资）、付款方式（预付款、货到付款、付前期款）、申请人及申请日期，其中存根联自己保管，财务联先报经营副总签字再交总经理签字后交财务部门办理付款。2、 以货到一次性付清货款方式采购的物资且货款金额超过叁仟圆的物资的付款，首先由采购员填写一式两联“用款申请单”，详细注明汇款单位、收款单位及其开户银行及帐号、付款类别及相应付款金额、用款理由、付款方式、申请人及申请日期，其中存根联自己保管，财务联连同已办理好仓库入库手续的购货发票一起先报经营副总经理签字再交总经理签字后交财务部门办理付款（如无发票按本条第1项预付款采购物资处理）；货款金额等于或少于伍千圆的可不填写“用款申请单”，总经理在已办理好仓库入库手续的发票（含结算运输费用及工程费用的发票等）上签写“支付”后可直接办理付款。3、 支付前期货款（以先到货后付款方式采购以及支付以前欠款的）按以下两种方式办理： 对未办理仓库入库手续的，首先由采购员填写一式两联“用款申请单”，详细注明汇款单位、收款单位及其开户银行及帐号、付款类别及相应付款金额、用款理由、付款方式、申请人及申请日期，其中存根联自己保管，财务联报总经理签字后交财务部门办理付款。按此种方式支付的货款不得超过应付该单位货款总额的70%（应付该单位货款总额以该单位到库但未付款物资或已结算的运输费用及工程费用等的总额核算）； 对已办理好仓库入库手续的首先由采购员填写一式两联“用款申请单”详细注明汇款单位、收款单位及其开户银行及帐号、付款类别及相应付款金额、用款理由、付宽方式、申请人及申请日期，其中存根联自己保管，财务联报总经理签字后交财务部门办理付款。4、 以下情况会计不得办理付款手续： 应该填写“用款申请单”而无“用款申请单”的不得办理付款； 付款方式为预付款及货到付款且经营副总未在“用款申请单”上签字的(经营副总不在单位时可直接报总经理签字)； 支付现金及银行承兑汇票必须有收款单位开具的已加盖收款单位财务公章的“收款收据”才能办理付款（支付银行承兑汇票如无法按此条款执行，可先由收款人开具收条，再补办已加盖收款单位财务公章的“收款收据”），否则不得办理； 总经理未在“用款申请单”上签字的不得办理付款（当总经理不在单位时可由经营副总代替签字）。第四节 仓库日报表及机物料收付月报表第五条 1、“仓库日报表”要求详细填报各种材料当日入库、领用、销售存库数量情况，并要求用电子文档填报，并报送以下几个部门：总经理、经营部门、生产部门。2、当日的“仓库日报表”须在第二日的上午下班前上报。3、仓库保管员每月25日下午或26日上午，会同车间核算员一起进行盘库，并根据上月库存、本月入库、本月领用等情况编制仓库月报表，并报生产厂长、经营部门、总经理。库存数据与实际盘库数据有差异时，按实际数量作相应调整，并报生产厂长、经营部门、总经理，对实际库存盈亏的数据，由生产厂长