（经济史专业论文）山西典商的业务经营与组织管理研究.pdf

中文摘要 明清晋商在农业文明中创造了令世人瞩目的商业奇迹，在中国商业史上写下了 浓墨重彩的一笔。山西典商，又称“西典”，是晋商特别是山西金融商人的重要组成 部分，是深入研究晋商所不能避开的课题。但就目前的研究现状来看，对山西典商 的研究仍然近于空白，特别是缺乏系统研究成果。 山西典商经营的业务是多种多样的，既包括抵押放贷，也包括存款、钱票发行 等多种业务，其业务管理和组织管理也是很严格的。本文通过搜集和整理大量有关 西典史料，较为系统地介绍其业务经营和组织管理，廓清西典的经营管理原貌，同 时结合相关理论对其进行分析，总结其经营规律和特点。文章主体分三部分，第一 部分，对西典的开当手续及具体业务流程进行介绍和梳理，并建立简单的经济模型 进行当物价格的博弈分析。第二部分主要介绍西典的业务种类及其管理，探讨典商 的主要业务经营，同时从经营动机和经营条件两方面，对其存款业务进行重点分析。 第三部分，主要分析山西典商的组织管理，特别是人员选拔和培训机制的特点。西 典严格的店规，因事设人的原则，两权分离的管理制度，人身顶股的激励，以及对 传统文化的推崇，都值得今日典当行等金融机构学习和借鉴。 该文综合运用经济学、管理学、历史学、社会学等学科的研究方法，对山西典 商的业务经营及其组织管理方面的内容作一阐述，从其制度的角度，对山西典商的 开当手续、具体业务流程、业务种类及其管理组织做一探讨，理清山西典商业务经 营和组织管理的基本脉络和特点。文章通过建立经济学模型对其当物价格的确定和 存款经营业务进行博弈分析，论证其行为的合理性。 关键词：西典；业务经营：组织管理；博弈 j i nm e r c h a n t d u r i n gm i n g a n dq i n gt i m e sc r e a t e d a s t o u n d i n g c o m m e r c i a la c h i e v e m e n ta n do w n e d i m p o r t a n tp l a c e i nt h ec h i n a c o m m e r c i a lh i s t o r y s h a n x ip a w nm e r c h a n t ，c a l l e d x i d i a n ”，i st h ek e y p o r t i o no f j i nm e r c h a n t ，e s p e c i a l l ys h a n x if i n a n c i a lm e r c h a n t ，w h i c hc a nn o t b ea v o i d e df o rf u r t h e rr e s e a r c ho fj i n m e r c h a n t h o w e v e r , r e s e a r c ha b o u t s h a n x ip a w nm e r c h a n ti s n e a r l ye m p t ya tp r e s e n ta n dl a c ks y s t e m a t i c a l r e s e a r c hr e s u l t s b u s i n e s so fs h a n x ip a w nm e r c h a n tw a sv a r i o u s ，i n c l u d i n gm o r t g a g e l o a n ，d e p o s i t ，n o t ei s s u ea n ds oo n m a n a g e m e n to fb u s i n e s sa n do r g a n i z a t i o n w a ss os t r i c t t h ep a p e rs y s t e m a t i c a l l yi n t r o d u c e si t sb u s i n e s so p e r a t i o na n d o r g a n i z a t i o nm a n a g e m e n to nt h eb a s i so fr e l a t i v em a t e r i a l ，a n a l y z e sa n d s u m m a r i z e so p e r a t i o nf e a t u r e sb yu s eo fr e l a t e dt h e o r y t h i sp a p e ri sd i v i d e d t h r e ep a r t s t h ef i r s tp a r ti n t r o d u c e si t sm o r t g a g ep r o c e d u r ea n dc o n c r e t e b u s i n e s sp r o c e s s i o n ，a n db u i l d se c o n o m i cm o d e lt oa n a l y z em o r t g a g ep r i c e t h es e c o n dp a r tm a i n l yi n t r o d u c e si t sb u s i n e s sa n dm a n a g e m e n t , e s p e c i a l l y f o ri t sd e p o s i tf r o mt h em o t i v a t i o na n ds i t u a t i o n t h et h i r dp a r ta n a l y z e si t s o r g a n i z a t i o nm a n a g e m e n t ，p e r s o n n e l c h o i c ea n de d u c a t i o nm e c h a n i s m p r e s e n tf i n a n c i a lo r g a n i z a t i o nc a l ll e a r nm u c hf r o m x i d i a n ，i n c l u d i n gi t s s t r i c tr u l e ，f l e x i b l ep r i n c i p l e ，d i v i s i o no fm a n a g e m e n tr i g h t sa n dp r o p e r t y , s t o c ki n c e n t i v ea n de s t e e mf o rt r a d i t i o n a lc u l t u r e u t h ep a p e ri n t r o d u c e sb u s i n e s so p e r a t i o na n do r g a n i z a t i o nm a n a g e m e n to f s h a n x is h a n x ib yu s eo fe c o n o m i c s ，m a n a g e m e n t ，h i s t o r ya n ds o c i o l o g y ； a n a l y z e si t sm o r t g a g ep r o c e d u r e ，b u s i n e s sp r o c e s s i o na n dt y p e ，m a n a g e m e n t o r g a n i z a t i o nf r o mt h ev i e wo fi n s t i t u t i o n ；u n d e r s t a n d si t so p e r a t i o na n d m a n a g e m e n tf e a t u r e s ；r e s e a r c h e si t se s t i m a t ec o d ea n dm o r t g a g et i m e ；b u i l d s e c o n o m i cm o d e li no r d e rt oa n a l y z em o r t g a g e p r i c ea n dd e p o s i tb u s i n e s s k e yw o r d s ：x i d i a n ；b u s i n e s so p e r a t i o n ；o r g a n i z a t i o nm a n a g e m e n t ；g a m e i i i 承诺书 本人郑重声明：所呈交的学位论文，是在导师指 导下独立完成的，学位论文的知识产权属于山西大学。 如果今后以其他单位名义发表与在读期间学位论文相 关的内容，将承担法律责任。除文中已经注明引用的 文献资料外，本学位论文不包括任何其他个人或集体 已经发表或撰写过的成果。 靴2 0 07 文年作k 蓑臀叫秀子 月冲 川4 i 引言 引言 典当是一种依托实物将钱出借的信用方式，典当业在人类历史上很早就已经出 现，但长期以来主要是以一种小规模的社会活动而存在。在英国，直到1 5 世纪典 当业才真正成为一个专业化的行业。以抵押放款为主要业务的典当业在我国不仅出 现很早，而且是前近代社会中最重要的金融机构。历史上，对于这些机构的称谓很 多，估计不下2 0 多种，一般均带有“典、当、按、质、押”等字。鸦片战争以后， 按照资本大小、当期长短与利率高低仍然有典铺、当铺、质铺、押店等不同的叫法。 我国典当业的发展在明代后期到清代中期达到鼎盛，之后首先被钱庄、银号所超， 并随着一系列近代新式金融机构的出现，其在整个金融市场的地位和作用才日趋削 弱在中国近代时期，虽然典当业的整体实力有所下降，但始终是金融结构中的主 要组成部分，仍是一支重要的金融力量，在特定领域发挥着它的职能。 山西典商，又称“西典”，是晋商和山西金融商人的重要组成部分，是深入研 究晋商所不能避开的课题，但就目前而言对山西典商的研究仍然近于空白。另一方 面，明清时期山西典商的活动范围之广，活跃时间之长，资本之雄厚在晋商史乃至 中国商业史中都是独树一帜的。清代李燧在晋游日记中说，全国之“典肆，江 以南皆徽人，日徽商；江以北皆晋人，日晋商”，表明了当时山西典商的辐射范围 之广及其实力之雄厚。据现有资料，清代乃至民国年间，山西境内的典当业全部由 晋人所经营。康熙三年( 1 6 6 4 年) ，全国当铺数目大约为2 万余家，其中以山西省 为最多，有4 6 9 5 家，约占总数的2 3 ，其次是广东，但也仅有2 6 8 8 家，再次为直 隶、福建、甘肃、贵州等省。康熙中后期以直隶的典当业最为发达，到雍正二年( 1 7 2 4 年) ，山西的当铺数量重新超过直隶而跃居全国第一，这一格局一直延续下来，直 到民国时期仍然如此，该年山西共有当铺2 6 0 2 家，约占全国总数的2 6 $ 。乾隆十 八年( 1 7 5 3 年) ，全国共有当铺1 8 0 7 5 家，山西省则有5 1 7 5 家，占全国总数的28 6 9 6 。 嘉庆十七年( 1 8 1 2 年) 左右，全国共有当铺2 3 1 3 9 家，山西省有4 6 9 5 家，占全国 总数的2 0 3 。直到清末光绪十年( 1 8 8 4 年) 前后，全国仅有当铺7 5 0 0 家左右， 山西省则有1 7 7 3 家，仍然占到全国总数的2 3 6 。在清代，晋商所开设与经营的 当铺始终在北京、天津、内蒙、西宁、山东、河南等北方省市占据支配地位，其势 力也曾一度延伸至湖北、湖南、江苏、浙江、安徽等南方地区。到清末民国时期， 山西人所开设或经营的当铺在北方的一些地区仍然具有很强的实力。因而，探讨历 史时期的经济与金融发展，对山西典商的研究不可或缺。此外，2 0 世纪8 0 年代末 山西典商的业务经营与组织管理研究 9 0 年代初，典当业在中华大地上重新复兴，成为现代金融的重要组成部分。对于 历史时期最具特色的山西典商进行系统研究，也可以为现代典当业的发展、典当行 的经营管理提供诸多有益的借鉴。 典当铺是中国传统金融业中的主要机构，但就目前而言学术界对典当史的研究 仍然是比较有限的。建国前关于典当业研究的著述主要有杨肇遇的中国典当业、 宓公干的典当论张中衙的天津典当业、区季鸾编述的广东之典当业与 金陵大学农学院农业经济系于1 9 3 6 年编辑出版的豫鄂皖赣四省之典当业等， 以及见于钱业月报、银行周报民族、中行月刊等杂志上的2 0 余篇论文， 其中尤以陆国香先生所撰写的“山西之质当业”、“中国之典当”、。中国典当业资本 量之估计”、“中国典当业资本之分析”、“江苏典当业之衰落及问题”等文章最具代 表。建国后对于典当业的研究也一直很少，2 0 世纪7 0 、8 0 年代主要有台湾学者罗 炳绵在食货、近代史研究所辑刊等杂志发表的数篇论文，以及一些学者在各 地文史资料和其他地方史志类杂志刊出的短文与回忆录典当业的研究到9 0 年代 才逐渐增多起来，曲彦斌先生先后推出了中国典当史、典当史、中国典当手 册等著作：1 9 9 3 年李沙出版了当铺；1 9 9 5 年刘秋根撰写了中国典当制度史； 1 9 9 6 年常梦渠等将有关各地典当业的论文、回忆录进行整理，出版了近代中国 典当业：1 9 9 7 年同本学者浅田泰三出版了中国质屋业史( 日本东方书店) 等。 需要指出的是，这些论著主要是从行业角度或以地域为限而展开的，从商业发展的 角度对典当业进行探讨仍然是一个空白。尽管如此，这些成果以及晋商研究的不断 深入也为我们对山西典商进行专门研究奠定了基础。 另外，山西大学的刘建生老师和王瑞芬老师在明清山西典商的历史启示一 文总结了山西典商在长期经营中积累的经营管理经验。他们在另外两篇文章清代 以来山西典商的发展及原因和浅析明清以来山西典商的特点中又先后分析了 清代以来山西典商的发展规模，并在论述山西典商发展状况的基础上，进一步分析 了山西典商兴盛的一般原因和特殊原因，并论述了山西典商在蓬勃发展中所呈现的 开设当铺多，从业人数众；北多南少，分布广泛：资本构成多样，实力雄厚：经营 灵活，业务多元；内外治理，严格有效等五个鲜明特点。之后，两位老师又先后发 表了浅析山西典当业的衰落及原因、试析明清时期山西典当业对国家财政金融 的历史作用、试论明清时期山西典当业与社会各阶层的关系等三篇文章。从山 西典商与国家财政、社会各阶层的关系等角度迸行分析，总结其兴衰的历史因由。 可以说，刘建生老师和王瑞芬老师在山西典商方面的研究是学术界关于典商研究的 2 引言 前沿。 本文综合运用经济学、管理学、历史学、社会学等学科的研究方法，对山西典 商的业务经营及其组织管理方面的内容作一阐述，从其制度的角度，对山西典商的 开当手续、具体业务流程、业务种类及其管理组织作一探讨，理清山西典商业务经 营和组织管理的基本脉络和特点，以期为进一步深入研究山西典商作一铺垫，并为 今日典当行等金融机构的发展提供诸多的启迪和借鉴。 论文结构，共分三章。第一章，介绍山西典当的开当手续及具体业务流程，主 要从开当手续、当物种类、当物估价、满当期及满货销售和西典的具体业务流程五 方面，对西典的估价暗语、满当期限进行探讨，同时建立经济学模型对其当物价格 的确定进行博弈分析。第二章，介绍西典的业务种类及其管理，主要从以物质钱、 存款业务、发行钱票及其他业务诸如囤当、土地抵押等几个方面进行介绍。在介绍 其业务管理的基础上，对西典经营存款业务进行博弈论证，分析其行为的合理性。 第三章，分析西典的组织管理，从内部组织设计和人事管理制度两方面羞手， 对其组织结构及其特点、对员工的培可i l 和选拨等管理制度进行分析。在此，需要指 出的是，本文旨在将经济学和历史学、社会学的相关理论进行结合，分析山西典商 经营业务和组织管理的真实状况及其特点。在分析过程中主要运用大量史料，结合 相关理论进行分析。但由于在山西典商经营中经济条件、时代背景的限制，在运用 理论分析工具时会有所差异，因而必须对建立模型的前提做出假定，这可能也会影 响到分析结论的说服力。由于笔者才疏学浅，文中不妥之处，在所难免，敬请各位 专家学者批评指正。 山西典商的业务经营与组织管理研究 第一章西典的开当手续及具体业务流程 1 1 开当手续 晋商开设典当，须先经当地同业或其他殷实商号出具保结，呈报申请，并载明 商号名称、组织、资本、利率、满当期限，本店及分店所在地，股东姓名、年龄、 籍贯、住址，经理姓名、年龄、籍贯、住址等，经主管官厅核准备案当铺是一种 独特行业，有一整套不同于其他行业的独特传统。虽然是私人开设的，但处处带有 浓重的“官气”，具有一些不同于一般工商业的规定。如所谓当帖和当税就是当业 所特有的。按当时规定，开设当铺，必须报请政府发给“当帖”方能开业。这种当 帖，类似后来的营业执照，主要是为了便于监督。当铺领了当帖就得缴纳当税，这 也是当铺所特有的。 当帖是当铺经营合法化的凭证。当铺领取当帖始于清雍正六年( 1 7 2 8 年) 据 十通清朝通典载，“雍正六年设典当行帖。”此处，行帖，即为营业执照亦 称典帖、当帖。当帖制度规定：“凡民间开设典当，均须呈明地方官转布政司请帖， 按年纳税，奏销报部；因无力停歇者，缴帖免税。”又载：“乾隆四十一年( 1 7 7 6 年) ，议准各省民间开设典当呈明地方官转详布政司请帖，按年纳税报部，其无力 停开者，缴帖免税。”回可见在清朝，当帖的管理基本一致，由各省布政司加盖印章 交与各州县负责核发，一般均注明准许当铺合法营业的年限，定期更新换旧。凡不 报官备案、私自设立者，视为违法，故俗有公典私押之称。 1 9 11 年以来，税章更改，领取营业执照的方法也发生变化。据1 9 1 2 年山西国 税厅筹备处查验当帖简章内载：查验当帖，应征换领帖费暨注煅费数目，前清旧帖 领新帖者，应缴换帖费大洋二百元，注册费五十元；前已领过财政司民国年号当帖 者，再换领新帖每张征换帖费大洋一百五十元，注册费二十五元，凡新开当商请领 新帖，每张征领帖费三百元，清册费一百元。1 9 1 4 年，山西财政厅修改章程，除 规定每当每年应纳当税大洋五十元外，又令当铺呈验当帖，分为五级，换领新帖， 课收换帖费及注册费如表1 一l 所示： 。实业部国际贸易局：中国实业志山西卷，上海：实业部国际贸易局，1 9 3 7 年，第3 7 - 3 8 页 4 第一章西典的开当手续及具体业务流程 表1 1 开当手续费统计表 清旧帖换新民国旧换新帖新开当铺 资本等级换帖费 注册费 换帖费注册费 换帖费 注册费 ( 元) ( 元) ( 元)( 元)( 元)( 元) 一万五千元以 2 5 0 1 5 02 5 3 0 0 1 上 一万元以上者1 6 04 01 2 02 02 4 08 0 五千元以上者 1 2 0 3 0 9 01 51 8 06 0 一千元以上者 8 02 06 01 01 2 0 4 0 不及一千元者 4 0 】o 3 056 02 0 1 2 当物种类 当物种类大体上分两类：不动产和动产。不动产如田园房屋等，典当业须取得 占有权，以不动产的收益作为利息。以不动产典当的情况较少。动产占当物的绝大 部分，除违禁公物、难以保管的物品外，均可入当。 表l 一2 当物种类表 时代 地点当物种类资料出处 ( 一) 估衣，包括皮、棉、单、夹、纱各种 男女衣服，剧院所用之门帐，( 梨园称之日“守 旧”) ，围棹椅帔，以及伶人各种戏衣，普通 未制各色衣料与绣片，丝棉被褥，西服与毛 织品。 ( 二) 首饰：金、银，珠、石、镶嵌等各种 北京典当业 首饰。 清代北京之概况第二 ( 三) 铜锡：铜锡质器皿，如锡五供、铜墨 章，第六节 盒，镇纸、铜锣、洋车零件等等 ( 四) 钟表 ( 五) 杂项：古董、字画、碑帖、照相机、 留声机，红木，紫檀、雕漆、各种家具、日 用瓷器、提箱、皮箱以及自行车、人力车等 等 5 山西典商的业务经营与组织管理研究 棉夹单衣服，金银饰物铜锡器，珠、天津典当 天津 玉，宝石、钟、表、字画等 业 道、成 至光北京或 衣服、皮毛、土产、日用杂货、金银首饰、 绪以天津一 珠宝玉器、古玩礼器、名人字画、穿用摆设当行杂记 来典些大型 诸种器皿、绸绢皮货 当的当行 情况 清代 后期民向男女冬夏衣服、生活用品、生熟铜 至二 西宁之铁制器具，劳动生产工具及文物。 西宁当铺业 十世山西当朝阳村庄山西董姓当铺因处郊区农村之故，简况 纪三铺该当铺除收当一般衣物，农具、生活器具外， 十年还收当农民生产资料粪土( 肥料) 代 山西省珠宝类，宝石类，玛瑙类，铜器类，古瓷类， 内富庶新高瓷类，锡器类，金、银、木器类，英子 地区：类，毡合毛绒等类绸缎、绫罗、娟绒类、当商教科 平、祁、闪缎类，纱类，各夏布类，庄缎类，锦类、 书 太一妆蟒缎类，绣衣类 带。 朝衣类，普天地一f 四州所出之物 包头之 山西祁 一般以衣物为主要业务，金银首饰次之，也包头典当 清代县乔家 有少数珠宝古玩和农具，古瓷名画很少见。 业 复字号 当铺 清同 山西忻典当东西最多是布衣服和农民耕地的农具， 忻县悦来 治以 县以及泥互工人的工具 当 来 三十 山西当铺押入当物之种类，以衣服为大宗， 陆国香山西 山西省 年代金银首饰次之农具木器又次之其余各种之当质业，载 6 第一章西典的开当手续及具体业务流程 中期物品则不甚普遍民族四卷六 期，1 9 3 6 年 通过对所收集到的山西当铺典当物的考察可以发现当物的种类十分丰富，包括 当时人们生产、生活方面的各种用品、工具。一般普通的动产约有五种：( 1 ) 衣服 织物，包括衣、裤、巾、裘、账、被、帛、丝绸、棉等：( 2 ) 金银器物、珠宝钟表， ( 3 ) 粗细皮货，( 4 ) 铜锡器皿，( 5 ) 农具、手工业工具等。其中以各种衣物最为 常见，数量最大。当物在不同地方的分布大致有以下几个特点：第一，季节不同， 典当物品亦不同，春天天气暖和，农民及城市贫民多将冬衣、帐席送当，冬天又多 将夏衣如裙、汗衫等送典，所以质库、当铺中，春夏多冬衣，秋冬多夏衣。第二， 城乡当物迥然不同。乡村中多为日常衣物、小饰器皿乃至农具、农业肥料；而城市 尤其是大都市典当，则多有珠宝、金银及高级衣饰。第三，不同阶级、阶层典质者 当物也不同。朝衣蟒袍之类只有官吏才能拥有，而高级衣饰、珠宝等也非富商大贾 及达宫贵族所不能置办。第四，当物的种类与社会经济状况的繁荣与否有关。如中 国实业志山西卷所载：“当物之种类，大致不外衣服、首饰、铜锡、木器、农 具、珍珠、玉器、磁器、钟表、古董、玻璃、小车、自行车等物。以前社会富庶， 虽民间贫户，其妇女亦藏有相当之金银首饰，即无金饰，银饰则甚普遍；至富户最 多之地，如祁太平县内，更有不少珍珠、玉石、古董等贵重之物，当铺受当是项珍 贵物品自必较多。现下则承历次创痛之后，社会贫瘠，所有当物，多属零星细小之 日用品，尤以布衣为大宗，农间无物可当，甚至以其生产必要农具入当。当铺当入 之物品，以衣服为最多数，皆在百分之七八以上。当铺亦欢迎此项。用或生产之必 需品，因为当铺营业，利在当户之赎当，赎当多则利息收入旺，营业亦发达。他方 面，当户因系必需品，故有当必赎。”o 。 当物种类繁多，品种、质量、又极为复杂，因此对它的辨别是一项极具技术性、 需要异常小心谨慎的事情，尤其是遇到那些贵重的珠宝金银物品时更是如此。据清 后期的当行杂记载：既要看物之价值，更重要的是还要看物之真假，“变( 辨) 物之时古( 估) ，评物之高低，知物之土产地道、成全制造”。平遥的一本典当商业 教科书中记载了千余种不同规格的物品，包括绫罗绸缎绢丝纱夏布，裙袄裤朝衣蟒 袍，以及各地皮毛土产日用杂货金银玉器古玩礼器等，不但标明价格，而且注明档 次、规格、质量、标准、产地、特征及不同地区同类产品的区别等。此书是当时典 。实业部国际贸易局：中国实业志山西卷，上海：实业部国际贸易局。1 9 3 7 年，第9 9 页( 辛) 7 山西典商的业务经营与组织管理研究 当物品辨别的经验总结，反映了典当辨别物品极强的技术性。以看宝石类为例，文 中称：凡看宝石，须辨真假，颜色有水头者，真宝石。其光在外必要坐，坐，有有 色，有提色。其贵者，在瓜瓤，又，又有水头者，此为全石，值二三百换。但有提 色，无坐色，而瓜瓤者，闷红者只值二三换。有坐色者，而无提色者，此乃不全之 石也。子母绿，绿石，其石雌雄成对者，大者日雌，小者日雄。回。以上所论不过 是典当辨别典当物品( 衣服、宝石) 时所要注意的几个大的方面之特点而已。至于 具体辨别时，就更为复杂了。因而在典当的所有职员中把好这一关的头柜必须是一 位经验十分丰富、知识广博、眼力高超而且心细如发的人，否则便难免上当受骗。 当然，更多的时候是典当贬低当品，将新的说成旧的，将好的说成坏的，以最 少的当本质取数量最多的价值最高的物品，从而在以后当户无力赎买而进行满货销 售时赚取暴利。如当铺在当票上对当品横加贬词，属于衣服必须写“破”字、其中 如带有毛织品要挟。虫吃破”，有的皮革品要加上“虫吃破板”，一件完好的皮袄被 写上有破洞，所有铜锡器具不论好坏新旧一律加上废旧字样，金银蓖饰写成色金、 淡金、碎银书籍字画要写“烂”字外，其他的要写“坏”字。此外，对物品质量 也多有贬意，如翡翠、白玉写“硝石”；碧玺写“皮石”；碧玉芙蓉石写“假石”： 田黄、鸡血等写“化( 滑) 石”；赤金写“冲( 充) 金”，较低成色写“淡金”；锡 写“铅”字；字画写“纸片”；硬木、紫檀、红木、花梨、鸡翅木写“咋木”；黄杨、 楠木、柏木等写“紫木”；银锭镶珠翠写。光银”等。 1 3 当物估价 当户持物来当，先由柜员验看货物：金银须辨成色、称重量；珠宝玉器须看色 泽、辨真假；衣被等须看质量、分新旧。一般当物，柜员即可定价，遇有金银玉器 等贵重物品，须请有经验的掌柜鉴别定夺。但不论什么物品，再新再好的，也不能 当原值。金银饰物估价最高，珠宝次之，土布衣服、粗细皮货容易出售，估价亦不 低，只有式样奇特、不易出售的衣物，当价较低。其他如木器家具、粗笨物件、堆 放搬运要有相应的条件，或不好估价的物品，当铺出价最低。山西省内自1 9 1 1 年 以来，由于社会经济凋敝、人民贫困，山西省内当物粗陋，每票所当均甚细小，以 不及一元者为最多，一元以上至二元者次之，三元至五元者又次之，五元以上者无 几。当铺最低当额为一角，一角以下不开票，当票最高额虽无限制，但最多也不过 百元，并且非常少见。 o 史若民，牛白琳：平、祁、太经济社会史料与研究 ，太原：山西古藉出版社。2 0 0 2 年，第5 4 7 页 8 第一章西典的开当手续及具体业务流程 1 3 1 估价暗语 当铺人员协商估价时均用一些暗语来代替数字，山西本省一般有两种表示法： 旦根为一，抽工为二，末王为三，不回为四，缺丑为五，短大为六，毛根为七，入 开为八，末丸为九，先千或光千为十。另一种是以某些汉字出头笔划数为数字，如 由、中、人、工、大、天、主、并、羊、非印是一至十每个数字的代号。而天津 为道子是一，眼镜是二，炉腿是三，叉子是四，一挝是五，羊角是六，镊子是七， 扒子是八，钩子是九，拳头是十。如果当户因为嫌价少，拿着当品要走的时候，坐 柜掌柜必要过来打圆盘，比如站柜的说拳头跟镜，用意是已经给过十二块钱了，坐 柜的认可可以再加两块，就说拳头叉子，暗示给十四块钱。如当户坚持高价，不能 达成协议时，他们知道一定要去别家去当，照例把所当衣物给当户整理好，但在整 理时，运用一些暗记，使第二家当铺打开一看，就知道已经经过当铺了。一般的方 法是：衣服上身，在折叠的时候，把一个袖子反叠，袖子朝下，裤子折三折，金货 用试金石轻磨一下，表类则将表盖微启一点，第二家一看，就心里有数，所给当价， 与第一家上下差不了多少。因为当商给价，是有一定标准的。 1 3 2 山西典当物价格确定的博弈分析 典当是通过确定当价和抵押物来规避风险的，因此给当物确定合理的价格是整 个业务流程中最重要的一个环节，合适的定价既能使典当生意兴隆又能防范风险。 在确定合理的当价时，典当行的技术人员首先要正确估计当物在二手市场的流通价 格，这种估价包括两个层次：一是能够准确估计当物当时的实际价值，二是能够准 确估计当期内典当物的价值波动，也就是指收当时既要辩真伪，又要知市值，还要 测未来。其次，在流通价格的基础上给出合理的当价。下面我们从定性和定量两个 角度来分析山西典当的定价过程。 l 、静态模型中当物定价的定性分析 表1 3 当物定价的博弈分析 当户 赎当不赎 当高价( 1 0 ，1 0 ) ( 1 ，1 5 ) 铺 低价 ( 8 。8 )( 1 2 ，5 ) 在此模型中，我们假设当户赎当或不赎当的策略是在当物时就已经确定，不受 当铺行为的影响。但是当铺可以通过某些因素来预测当户的行为。在典当时当铺有 9 山西典商的业务经营与组织管理研究 两种策略选择( 高价，低价) ，当户也有两种策略选择( 赎当，不赎) 。如果当铺预 测当户将采取赎当的策略，那么他的最优策略是高价，因为可获得较多的利息，如 上表所示( 1 0 ，1 0 ) 为均衡。如果当铺预测当户将采取不赎的策略，那么他的最优 策略是低价，因为死当能否顺利销售以及能获得多少价款是不确定的，此时( 1 2 ， 5 ) 为一均衡。由此我们可以发现在静态的博弈中当铺确定当价的高低要考虑以下 两个因素：第一，当户赎当可能性的高低。当户的信用良好则当价较高，当户的信 用越低当价越低。如果商号在经营过程中，遇到流动资金不足而向典当融通资金， 那么该商号的信誉与实力的高低直接决定了当价的高低；如果个人抵押贷款则要细 细评估。殷实人家为缓解生活中的燃眉之急而来则当价较高；家道破落者来典当则 当价较低；平民也较低。第二，死当销售的难易程度，容易销售则当价较高。死当 销售的难易程度可以通过当物的种类及性质来考察。金银饰物当价最高，珠宝次之。 土布衣服，由于朴素易售折扣也比较少。粗细皮货，估价也不少。洋货衣服式样新 奇的当价最低。木器农具等由于必须备有专门的堆置场所因此当价更小。另一方面 死当的销售还与社会经济的盛衰有关。若社会稳定、币值稳定、经济繁荣，满当物 容易销售则当价较高；若时局不靖、货币贬值、经济萧条满当物不易销售则当价较 低 2 、动态过程中的当物定价模型分析 在上面的分析中我们假设当户的赎或不赎策略是在典当时就确定的，不受当铺 行为的影响。其实，在实际的业务中，当铺的高价或低价策略会影响到当户的赎或 不赎的选择。下面我们通过风险、收益来分析当铺的合理定价行为。 ( 1 ) 当铺的风险分析。 第一，违约风险，包括被动违约和理性违约两种：被动违约是由借款人支付能 力弱或流动性约束导致的违约；理性违约是由于抵( 质) 押资产价格波动的市场风险 而引致的风险。由于资产价格波动不仅导致借款人的违约，还会给绝当物品的销售 带来损失，因此，这类风险是典当业务经营面临的主要风险。 第二，流动性风险。典当的流动性风险，是指典当行向银行借贷资金的期限和 发放抵( 质) 押贷款的期限不匹配，或者是出现大量绝当的情况。导致典当行流动性 不足，到期无法偿还债务的风险。 第三，误收赃物的风险。由于对赃物丧失所有权，典当行面临当金的完全损失， 此时定价高则损失大。 第四，提前还款风险。提前还款使实际的贷款期限缩短，对于典当行而言，意味 1 0 第一章西典的开当手续及具体业务流程 着其本金的回收提前发生，而该资产重新利用的不确定性加大。但是，由于典当的 期限一般较短，且是由借款方约定的还款期，因此这种提前还款并不多见。 ( 2 ) 合理的定价模型。在定价过程中，典当行面临着收益和风险的两难选择： 一方面，合约价格如果定得低，则在既定的利率费率水平下，典当行的收益低，但 是低当价也带来较小的被动违约风险和市场风险，流动性风险也因为贷款额度较小 而相对较小( 提前还款风险忽略不计) ；另一方面，如果当价定得高，则典当收益高， 同时带来被动违约风险、市场风险和流动性风险的增加。高违约风险会导致绝当， 而高市场风险导致绝当物品的滞销，直接给典当行带来损失。 合理的当物定价应当使得典当收益覆盖成本的条件得以满足。即：“当价利 率 风险补偿+ 流动性补偿+ 运营成本+ 交易费用”，或者典当物价值一当价 风险补 偿+ 流动性补偿+ 运营成本+ 交易费用”。上面第一个式子指的是典当合约正常履行 的情况，第二个式子指的是典当合约出现违约的情况。风险补偿指的是上述风险中 的后三种风险的“加权成本”；而流动性补偿则指的是典当行为典当需求方提供流 动性的“成本”；运营成本指的是典当行正常运转需要的“成本”；交易费用则指 为保证合约履行或者因违约而付出的“成本”，包括订立合约的费用、监督合约执 行的费用以及违约后处理的费用，因此在第二个式子中，交易费用增加了处置当物 时所需的拍卖、出售等费用。 从上面分析可以看出，典当业务的风险和收益与典当价格密切相关。没有一个 比较合理的当价，必然会带来利润的损失。如果当价过高，可能使得合约执行自动转 向第二个式子。即由于“典当物价值一合约价格 载近代中国典当业，中国文史出敝社，1 9 9 6 年第1 6 5 页 。据高叔平：北京典当业内幕中的资料整理而成，载近代中国典当业 ，中国文史出版社，1 9 9 6 年。第7 5 页 3 3 i i i 西央商的业务经营与组织警理研究 图3 一l 西典当铺的组织结构图 “外席”一职不是所有典当必须配备的人员，一些较大的典当设有此席，是由 股东或财东聘请当地素有声望兼富学识者担任，负责应付外界事务，也有由经理兼 任者。 代管：即代理总管，是总管的助手，在铺内住宿，并无实权。 副事的：即当家的副手，尊称为二当家的，由总管任命。 打三的：尊称为三当家的，是副手的助手，“官卑职小，责重权危”，仅襄助当 家的从事业务的管理。小的典当不设此职，由正账兼任。 内缺( 以下的职称均属内缺) ： 钱房：即出纳，又称“管钱的”，每日营业前将银钱散发给各柜，以备付给当户， 营业终了晚间收回，并核算每个人收支的数目，一如“钱总”。 账房：即会计，又称“管账的”，尊称为“先生”，其中又分正账、帮账。正账， 是经理信任的培养对象，并且和打三的一样，可以开给人力股。帮账是主管账房的 副手，一切有关账务活动琐事都要经手，编造“月总，年总”，开写当票、登“门 账”，标号签、穿小号、包首饰、勾票子、结账、登日清账等。每天营业时间从早 到晚坐在账桌后面的大凳子上，不能随意离开走动，十分劳累。 包衣哒：又名包房哒，是总务兼库房的负责人。包衣哒沿用的是清代满族语言， 包衣是包衣阿哈的简化，即杂役，哒是头目的意思，合并起来就是总务头目或杂役 3 4 徒学 、l， 票票泡蝴禳骠龅麟 第三章西典的组织管理 头头。一些典当有号房包衣哒是副职，首饰房包哒是正职之分。正职能进出各个不 同的号房，首饰房只有正职可以进出，又称之为。管饰的”、。管包的”。 大衣包：其中大多数不是本店的学徒，所以又称为过堂徒弟。随着掌柜学习业 务，帮助包衣哒整理号房当物。由于带有伙计身份，在称呼上与包衣哒等同看待， 称为张大、李大等。 小包衣：能力较低的过堂徒弟，一般不作为伙计看待，似同徒弟但又没有徒弟 身份。 相缺：( 以下的职称均属于相缺) ： 大缺：尊称为大掌柜的，即首席业务员，只管对外营业，掌握开门关门时间， 处理柜台业务，称为“脸朝外的人”，对企业内部事务不负责任。 二缺：尊称为二掌柜的，仅次于大缺的二号营业员。 三缺：尊称为三掌柜的，但与大、二缺的职责不同，身份类似候补掌柜。业务 终了要协助结账。 踩八角的：地位次于三缺、高于大包房的，兼带处理其他杂项事物的营业员。 中缺是内缺及柜缺的助理员，( 以下职称均属于中缺) ： 写票的：有的当铺专设此职，而不是由帮账书写。其负责写票、钱薄、核查挂 失票。 正卷包：负责包扎当货，核计件数，指导搬移、堆放当货，夏日清晒皮货等事 宜。 副卷包：协助正卷包处理一切事宜。 。 清票的：装订赌票，复算本利。将每日收进的赌票加封面装订成册，写明日期、 当本、计息数字，移交给管包，并兼管其他单位的装订。月终后，将全月赌票检齐， 分别按字母( 如：“天地玄黄”等) 交挂牌和学徒分抄成册，核计本利。这是每月 一定要做的一项工作，名日。择清票”。 挂牌的：每月收进的当货，分别按当票的字头、号数、当本、货品、件数写在 木牌上，以便与账薄核对，取物时可以检牌取货。后来有的当铺改用纸牌。 学缺：是典当业学徒的总称，其中也分为学徒头、二、三、四等，还有候补学 徒，称为“担搁”。有的当铺把学徒称为学生。典当业的学徒比其他行业的徒弟， 在地位、待遇各方面都要好一些，不受打骂，不伺候人，专搞各项业务活动，不搞 勤杂事务，只是勤学苦练，能得到各方面的培养，特别是在得到经理的赏识后，给 山西典商的业务经营与组织管理研究 以拜师收徒的机会，成为提拔重用的人才。当铺的内部事务烦杂，学徒什么业务都 要学，都要积极参予，不仅工作时间长，而且相当紧张劳碌。 除以上人员外，还有厨师、更夫、杂役等，一般当铺至少是三人，大的有五人 左右。这些人分管伙房、食堂、买菜做饭、值勤巡逻、查夜保卫、清洁卫生、日常 杂物、相互配合。特别是更夫要在夜问四处巡逻，有时厨师、杂役还要帮助在上半 夜值勤。 以上是北京当铺内部各种不同的职位名称，这些称呼对西帮中其他各地区、各 省市都有一定的影响。对徽商、粤帮的典当业，虽然有些称呼与北京典当业不完全 一样，若从内部组织的分工上看，没有大的差异。 由此可见虽然山西典商在不同地方所经营的当铺，称谓不尽相同，但内部分 工基本一样，都是根据典当业务需要而设置的。一般情况下，典当业正式职员的设 置与分工，大致分为五部分：财东经理柜台营业员；内部管理员( 管包、 管饰、管钱、管账) 柜台营业员以及管理员的助理员最后一个层次是学徒。 常见的人事安排如下所示：山西当铺一般均设两三个掌柜构成商业运作核心，其中 大掌柜是决策人物，负责处理号内重要事务，掌握人事安排、资金运用、货物进出、 财务会计和营业管理等大权，代东家管理与控制整个当铺的运营。二掌柜又称协理， 负责处理号内日常事务、对外联络及安排每日饭谱。三掌柜也叫襄理或柜头，主要 总管号内柜台业务。内事先生又称管账先生，兼管文书、出纳及金银首饰等贵重物 品的保管；柜员( 伙计) 2 4 人，经办具体业务事项；学徒2 - 4 人，主要工作是 侍候掌柜、协助柜员打杂和学习生意。以祁县复恒当的内部组织结构为例：大掌柜 李国珍，祁县北谷丰人，主管全号人事和负责处理重要事务，二掌柜王嘉勋，平遥 县新家庄人专负对外联络之责，三掌柜韩本谦，文水县保贤村人，总管柜台业务。 另有管账先生一人兼办文书、出纳及金银首饰等贵重押品之保管：柜员二人，经办 收当、赎当、写票、清票等业务事项。学徒二人，协助柜员卷包、挂牌。还雇用一 个临时工，不在正式人员之内。 3 1 2 西典组织结构的特点 通过对上述资料的分析可以看出，山西商人经营当铺的内部组织有以下几个特 点： l 、因事设人。山西当铺有个说法，叫“紧七慢八”，从字面上理解，似乎是说， 七个人紧张一点，八个人就比较松动些，所以职工伙友一般不超过八人，太多了怕 减少盈利。但我们知道开设资本不同，规模不同，业务量不同的当铺对员工的需求 3 6 第三章西典的组织管理 量是不一样的，因此机械地雇用同样数量的员工是不合理的。因此这一习语的本 质是要说明人员设置的总原则“因事设人”而不是。因人设职”。“全盘之计划， 系因事用人，决不因人用事，恐事少人多，习于娇惰。”o 当铺中不同职位的人，要 求具备的能力、技术也不同，因此选人异常重要。如在当铺中居最高地位的经理受 股东委托，掌管全铺业务的进行和人才任免的全权，因此需要一名德才兼备的帅才。 襄理的职责是辅佐经理，赞襄铺务，监督各级人员工作，及主持业务与日常营业之 责，因此首先要求头脑清楚，眼活耳聪，更要口齿流利。这主要是由于营业上受当 时估价交易，取赎时计利付给，实非模糊轻浮者可以胜任! 更须逢迎适宣，应对得 法。管内账的主要处理保管全铺一切金钱之收入与支出，诸交往银行、银号之取付， 负责最重，当以稳重诚勤俱备者任之。管外账者贝j j 仅司写当票，记底账，及管理日 用、杂费支出等零锁账目，需要对相关的知识特别熟悉，因此一般是由学徒中选拔 优秀敏德者担任。另外号房的管理人责任更为重大，平常逐日将门窗早启晚闭，关 合锁仓，照料灯火。到了春冬天必须防备狂风刮来的沙尘，到了夏秋天更须防备漏 入雨水。每日收存的当物，须分门别类依次扎进号架。春冬二季皆按章全盘清点一 次，三月间，七月间，所存皮毛货物更须逐件晾晒，其他如挤货架，售估衣等，种 种工作十分繁杂。铺之中数他们的工作最紧，出力最多，须具有艰苦耐劳、认真 做事者来担任。西典在人力资源管理中一般要求做到以下两点：一是要人适其事， 即每个人都有适合自己能力和特长的岗位和具体工作。在选人时，要对员工的个性、 特长有深入了解，并针对其特点安排相应的工作岗位；二是要事得其人，即每项工 作和岗位都找到合适的员工来承担，以实现“事事有人管，人人都管事”，有效防 范“无事找事”的组织风险。山西当铺的人事安排和精干的机构设置大大提高了办 事效率，减少了管理费用，同时又增强了店员的责任心，充分调动了他们的积极性， 为山西当铺的稳定发展和繁荣提供了可靠的组织保证。 2 、实行学徒制。除经理和内缺由东家选任外，其余人员则由有关各方推荐， 经理选用。学徒一般是在同乡人中选择，并需要有人推荐。如天津典当业的内部服 务人员，据张中龠统计，晋籍人占十分之八强，余为北平及其他地方者占十分之二 弱。至晋人服务此业人数如斯多之原因，当为若干年来之传统提掖制度所造成，一 铺之中自经理至学徒，恒鲜有他人参混其间者。o 段占高进复恒当和邢宜民进中和 。中昌人民银行山西省分行、山西财经学院，黄婆晖等煽t 山西票号史料( 增订奉) ，太原t 山西经济出版社 2 0 0 2 年第5 9 1 页 o 张中龠：天津典当业天津；天津益世报馆，1 9 3 2 年，第4 5 页 3 7 山西典商的业务经营与组织管理研究 当的经历也很好的说明了此点。“我是1 9 2 5 年进祁县复恒当当学徒的，在旧社会， 进个钱行当铺很不容易，没有得力荐举，本事再大也进不去”。“我于1 9 2 8 年由 山西来到兰州，在中和当当过两年学徒。在旧社会，要进当铺学徒是很不容易的， 没有得力荐举是进不去的。我是持中和当东家弟弟的介绍信去的。当他问我：念过 几年书? 会写字吗? 我说：念