（国际贸易学专业论文）SA8000的经济学分析及其对我国出口贸易的影响.pdf

s a 8 0 0 0 的经济学分析及其对我国出口贸易的影响 摘要 s a 8 0 0 0 的问世，标志着人类社会从偏重资本、科技的发展，转到了更加重 视以人为本，强调企业社会责任的发展上来。由于它具有一定的道德性并体现了 “公平竞争”的观念，近年来正越来越多地得到许多国家、组织和企业界的认可。 同时，也正是由于其表面上的正义性与合理性，s a 8 0 0 0 逐渐成为一些发达国家 采取贸易保护的重要手段，一旦贸易双方共同认可并纳入供货合同，s a 8 0 0 0 就 成为了供应商必须履行的强制性标准。由于s a 8 0 0 0 主要规定了企业社会责任中 的劳工标准，受其影响最深的主要是一些发展中国家的劳动密集型生产行业，特 别是对以劳动密集型产业为主导优势的中国来说，它的实施已经对出口贸易产生 了一定的影响。因此，加强对s a 8 0 0 0 的研究，通过对其产生的经济效应，分析 它对我国产生的影响，以及寻找相应的解决策略己成为我国当前经济生活的一个 重要任务。 本文采用规范分析与实证分析相结合的研究方法，通过对s a 8 0 0 0 进行经济 学分析，进而研究s a 8 0 0 0 的实施对我国出口贸易的双重影响，并在此基础上提 出了一些策略性建议。 文章共分为五个部分：第一部分为引言，阐述了本课题的研究背景、选题的 意义、国内外对s a 8 0 0 0 社会责任标准的相关研究、本文的研究方法、研究思路 以及本文的新意与不足。第二部分论述了s a 8 0 0 0 的含义、产生背景、主要内容、 特点，并对s a 8 0 0 0 发展的现状进行了分析，这是本文的理论基础。第三部分， 通过相关经济理论与s a 8 0 0 0 进行结合论证，并分析了s a 8 0 0 0 的短期和长期作用 机制，这是本文的重点。在此基础上，结合我国的现状，本文在第四部分论述了 s a 8 0 0 0 对我国出口贸易的影响，包括正反两个方面。第五部分是对策研究部分， 本章在理论上从政府、企业和行业协会三个角度探讨了如何应对s a 8 0 0 0 ，提出 了一些政策和建议。 关键词：s a 8 0 0 0 ；经济效应：影响；对策 t h ee c o n o m i ca n a l y s l so fs a 8 0 0 0a n di t s i m p a c t so nc h i n af o r e i g nt r a d e a b s t r a c t t h ea p p e a r a n c eo fs a 8 0 0 0s y m b o l i z e st h a th u m a r l k i n dd e v e l o p m e n ti st r a l l s i t i n g 行o ma c c u m u l a t i o no fc a p i t a la n dt e c h n o l o g yt oh u m a n o r i e n t e dd e v e l 叩m e n ta n d s o c i a la c c o u n t a b m t yb e c a u s eo fi t sm o r a la n da c t i v ef e a t u r e ，m o r ea n dm o r e c o u n 仃i e s ，o r g a n i z a t i o n sa i l de n t e r p r i s e sh a v ea c c e p t e ds a 8 0 0 0a tt h es 锄et i m e ，i ti s a l s ob eu t i l i z e df o rt r a d ep r o t e c t i n gb ys o m ed e v e l o p e dc o l l l l 埘e sa g a i n s td e v e l o p i n g c o u n 啊e s b e c a u s em ec o n c e n to fs a 8 0 0 0f o c u s e so n1 a b o rs t a n d a f di i ic s rf i e i d ，j t m a i n l yi n n u e n c e sm e1 a b o r i n t e n s i v ei n d u s t r i e si nd e v e l o p i n gc o u n t r i e s c l l i n a q u a t l l e b i g g e s td e v e l o p i n gc o u n t r yd e p e n d i n g o na b u n d a n t1 a b o rr e s o u r c e ，t h e i m p l e m e n t i n go fs a 8 0 0 0m a k e sb i gi m p a c to nc h i n e s ef o r e i g n a d e s o ，p u t t i n g m o r ee f f b r t so ns a 8 0 0 0r e s e a r c h ，a n a l y z i l l gt 1 1 ee c o n o m i ci m p a c t so nc h i n e s ef o r e i g n t r a d ea 1 1 ds e a r c h i n gc o r r e s p o n d i n gm e a s u r e s ，h a v eb e c o m eo n eo ft 1 1 ei m p o r t a i l tt a s k s o fc h i n ae c o n o m i cd e v e l o p m e n t t h i sd i s s e r t a t i o nh a s 丘v ec h a p t e r s c t l a p t e ro n ei st h ep r e f a c e ，w h i c he l a b o r a t e s t 1 1 eb a c k g m u n d ，s i g l l i 五c a n c ea n dr e i a t i v ef o r e i g n & d o m e s t i cr e s e a r c hs t a _ t u so ft h i s t o p i c c h 印t e r 仰oa d d r e s s e sm ed e f i n i t i o n ，b a c k f o u j l d ，c o n t e n ta i l dc h a r a c t e r i s t i co f s a 8 0 0 0 ，a n da n a l y z e st h ed e v e b p i n gs t a u so fi t t h i sp a r ti s t h eb a s i so ft h i s d i s s e r t a t i o n c h a p t e rt l l r e ep m v i d e sm ea r g 啪e n tb ys e v e r a le c o n o m i c st 1 1 e o r i e s ，a n d a 划y z e st h el o n g t e n na 1 1 ds h o r t t e n ne c o n o m i ci m p a c t so fs a 8 0 0 0 n l i si st h em a i n p o i n to f 也i sd i s s e n a t i o n o n 也eb a s i so fa b o v ec h a p t e r sa n dc o m b i n i n g 血es i t u a t i o n o fc h i n a ，c h 印t e rf b u rd i s c u s s e st h ei n n u e n c eo fs a 8 0 0 0o nc h i i l af o r e i g nt r a d e w h i c hi n c l u d i n gn e g a t i v e & p o s i t i v et w os i d e s f i n a l l y ，c h 印t e rf i v ep m sf o n v a r d s o m es u g g e s t i o n st oa n s w e ra b o v ei m p a c t s ，w b j c hi sd e m o n s t r a t e d 矗o mt h r e ea n g l e s ， g o v e m m e n t ，e n t e r p r i s ea n dg u i l d k e y w o r d s ： s a 8 0 0 0 ， e c o n o m i ci m p a c t ， i n n u e n c e ，p m p o s a l 第一章引言 第一章引言 第一节问题的提出及选题的意义 2 0 0 1 年1 2 月1 1 日我国正式加入世界贸易组织，几年来，我国的对外贸易 出现了大幅度的逐年增长，2 0 0 4 年我国进出口总额为1 1 5 4 8 亿美元，比2 0 0 3 年 增长了3 5 7 ，其中出口达5 9 3 4 亿美元，同比增长3 5 4 ，我国已超过日本成为 世界第三大贸易大国。随着我国对外贸易的迅速发展，我国商品( 尤其是劳动 密集型产品) 在国外市场上的比重也是不断攀升，以纺织服装业为例，根据w t o 统计，2 0 0 3 年我国纺织品服装出口7 8 8 亿美元，占世界总出口的2 5 ，已经连续 九年世界排名第一，其中纺织品出口占世界份额的2 0 ，服装出口占世界份额的 2 8 。2 0 0 3 年我国在美国、欧盟、日本的纺织服装进口市场中均排名第一。世界 银行曾预计，随着2 0 0 5 年1 月1 日全球纺织品配额的全面取消，中国纺织品在 世界市场份额将由2 0 0 2 年的l7 上升到2 0 0 5 年的4 5 ，中国纺织工业的增长 期至少要持续到2 0 2 0 年。2 然而，当贸易自由化给我国外贸发展带来机遇的同时，基于公平贸易原则所 形成的各种“市场准入”限制同样也在给我国出口贸易提出更多的挑战。 基于盯0 的门户开放不等于只能听任损害进口国消费者利益和本土产业的 不合格商品( 如低劣、有毒、有害、有安全隐患等商品) 以廉价直入各国市场， 诞生于1 9 8 7 年的i s 0 9 0 0 0 族货物质量保障体系认证就是这样一道“市场准入” 门槛；随后在“只有一个地球”的现代社会观念和经济发展理念支配下，“市场 准入”的规范近年已扩大到不允许货物生产厂商以牺牲本国或地区环境质量和生 态平衡为代价的低成本、低价格商品迸入贸易伙伴国市场，诞生于1 9 9 6 年的 i s o l 4 0 0 0 族环境管理体系认证就是为此而设；而在“后工业时代”的经济背景 下，社会发展观又派生出另一种新的国际贸易观点，即“拒绝任何漠视企业社会 责任、损害劳工权益的厂商的产品进入贸易伙伴国市场”，诞生于1 9 9 7 年的 s a 8 0 0 0 社会责任标准正是为此而设。 特别是1 9 9 7 年问世的“s a 8 0 0 0 社会责任标准”，它并不是哪个国家的政府 行为，而是由美国牛仔服装制造商l e v 卜s t r a u s s 公司、运动鞋制造商n i k e 公司、 连锁商业w a l m a r t 等大型企业迫于公众舆论的企业自律行为发展而来的。虽然它 目前还只是一个民间自愿性标准，尚未纳入国际标准化组织( i s 0 ) 和世界贸易 组织( w t o ) 的规则体系，但由于它具有一定的道德性并体现了“公平竞争”的 观念，近年来正越来越多地得到许多国家、组织和企业界的认可。同时，也正是 国家统计局2 0 明年国民经济和社会发展统计公报h t t p ：，椰s t a t s g o vc n t j 曲 商务部我国纺织业融入国际产业链形势分析( 五) h t t p ：w w f c 0 g o vc n 1 江南大学硕士学位论文 1 一 由于其表面上的正义性与合理性，s a 8 0 0 0 正逐渐成为一些发达国家采取贸易保 护的重要手段，一旦贸易双方共同将其认可并纳入供货合同，s a 8 0 0 0 就成为了 供应商必须履行的强制性标准。 由于s a 8 0 0 0 主要规定了企业社会责任中的劳工标准，因此受其影响最深的 主要是一些发展中国家的劳动密集型生产行业。我国是一个以劳动密集型产业为 主导优势的出口大国，因此s a 8 0 0 0 的实施对我国出口贸易产生的影响正在日益 加大。据美国相关商会组织调查，目前有5 0 以上的跨国公司和在华外资企业表 示，随着s a 8 0 0 0 标准实施，将重新考虑与我国企业签订采购合同，这意味着我 国出口到欧美等发达国家的服装、玩具、鞋类、家具等一系列劳动密集型产品已 经或即将遭遇s a 8 0 0 0 标准审核。目前，德国进口商协会已经制定了社会行为 准则，要求他们的迸口商必须通过s a 8 0 0 0 协会授权，对其供应商的社会行为进 行审查，不符合标准的要取消其供应商资格；法国、意大利等传统中国轻工产品 进口国的贸易组织也正在商讨达成一项协议，要求所有纺织、成衣、玩具、鞋类 等产品的生产厂家必须首先接受s a 8 0 0 0 标准的认证，否则该协议的签约进口商 将联合抵制生产厂家的这些出口产品。据中国标准化协会不完全估计，1 9 9 5 年 以来，我国沿海地区至少已有8 0 0 0 多家工厂接受过跨国公司类似于s a 8 0 0 0 的社 会责任审核，一些企业因为没有诚意改善而被取消了供应商的资格。1 2 0 0 4 年6 月，美国商务部长和劳工部长就“中国市场经济地位”访华进行谈判时，已将与 s a 8 0 0 0 密切相关的劳工标准列为中国取得市场经济地位的六项标准之一，4 虽然 这里面带有发达国家压制发展中国家经济发展的成分，但由此也可以看出劳工标 准及s a 8 0 0 0 在国际贸易中的地位正越来越突出。因此，加强s a 8 0 0 0 的研究，通 过其产生的经济效应客观分析它对我国产生的影响，以及寻求相应的解决策略已 成为我国当前的一个重要任务。 随着s a 8 0 0 0 对我国影响的日益增大，国内越来越多的学者开始了对其的研 究与分析，笔者通过查阅大量文献资料发现，目前国内有关这方面的研究大多还 处于起步阶段，很多是一些简单的定性分析，缺乏理论的深度。本论文的撰写就 是希望通过运用经济学和国际贸易方面的理论，研究s a 8 0 0 0 所产生的经济效应， 并以此为依据分析其对我国出口贸易产生的影响，然后提出一些建议性的对策方 案，这对于我国这样一个高外贸依存度的发展中国家来说具有一定的现实意义。 第二节国内外相关研究 鉴于s a 8 0 0 0 本身只是一个认证标准，因此有关本节的国内外相关研究状况 唐兴华s a 8 0 0 0 贸易壁垒与我国企业竞争优势的再造 j j中国流通经济2 0 0 4 年第4 期 吴鹤松s 8 0 0 0 社会责任标准认证解读m 中国商务出版社2 0 0 4 年1 2 月 2 第一苹引言 笔者主要是从s a 8 0 0 0 所代表的核心内容“企业社会责任”来进行阐述的。 一国外研究状况 企业社会责任的理论基础是西方的人权与人性理论。“重视人性，尊重人权” 是西方国家的一个传统挂念。自2 0 世纪3 0 年代，就不断有学者研究企业经营管 理中的人性和人权问题。从组织管理学派的f a y e l 到行为科学学派的g e o r g ee t o n m a y o ，从y 理论到z 理论无不关注着员工的劳动保护与权益保障，关注着人权与 人性。如g e r o g ee t o nj 1 4 a y o 策划了著名的霍桑实验，并将实验结论发表于1 9 3 3 年出版的工业文明中的社会问题中，他指出：职工是“社会人”。古典管理 理论把人视为“经济人”，认为金钱是刺激积极性的唯一动力，生产效率主要受 到工作方法和工作条件的制约。而霍桑试验表明，职工不仅受金钱的影响，还受 社会和心理影响，生产效率主要取决于职工的积极性，取决于职工的家庭和社会 生活以及企业中人与人的关系。又如美国的工业心理学家f r e d e r i c kh e r z b e r g 在5 0 和6 0 年代后期进行了一系列有关工作满意度方面的研究并于1 9 6 6 年出 版了工业与人性。h e r z b e r g 和他的研究人员发现有一系列的因素对工作满意 度有影响，即一般的维护或保健因素( t h eh y g i e n ef a c t o r s ) 和重要的激励因素 ( t h em o t i v a t o r s ) 。它们包括公司政策、管理监督、工作条件、工资、个人生活、 重视、地位、责任等等。可见金钱并不是使员工感觉满意的唯一因素。 r h w h a t m a n1 9 8 2 年出版的成功之路中也探讨了工业文明中的人性与人 权的问题。正是西方的人性与人权理论，高薪高福利政策，使发达国家认为发展 中国家的企业对员工的劳动保护与权益保障严重不足，导致了对企业社会责任的 关注。 从2 0 世纪3 0 年代开始，是现代意义的企业社会责任观念从胎动、强化、发 展并最终成为种潮流和新的企业观的过程。整个资本主义经济“大萧条”导致 社会问题空前激化，人们认识到市场机制总有失灵、竞争不完全乃至扭曲的时候， 这引发了对企业社会责任问题的讨论。既然市场机制不是万能的，以盈利最大化 为惟一目标也就不可能是万能的，企业必须正确处理与社会、环境的关系，才能 求得生存与发展。 目前国际社会对企业社会责任( c s r ) 予以高度关注，很多国外学者和国际组 织都给出了各自的定义，尽管有多种表述，但其基本内涵和外延一致，即企业公 民要承担对社会的责任，突出地强调利益相关者、特别是劳动者和环境保护。 ( 一) 美国经济发展委员会曾于1 9 7 1 年的提出“三个同心责任圈”来说明 “企业的社会责任”，即：最里圈，包括明确的有效履行经济职能的基本责任， 比如产品、就业以及经济增长等基本的责任；中间圈，包括在执行这种经济职能 时对社会价值观和有限权的变化要采取一个积极态度的责任，比如重视环境保 护、正确处理与雇员之间的关系等；最外圈，包括新出现的还不明确的责任，也 江南大学硕士学位论文 就是企业必须保证越来越多地参与到改善社会环境的活动中来。 ( 二) 1 9 9 9 年联合国提出的企业界全球契约( g 1 0 b a lc o m p a c t ) ，直接鼓 励和促进了“企业生产守则运动”的推行，它要求加入的企业自觉遵守涉及人权、 劳工、环保、反腐败等领域的九项原则。全球契约行动计划已经有包括我国 在内的3 0 多个国家的代表共2 0 0 多家著名的大公司参与。2 0 0 4 年6 月2 4 日，“全 球契约峰会”在联合国总部开幕，我国人大副委员长成思危率团出席。5 ( 三) 世界银行定义c s r 为，企业与关键利益相关者的关系、价值观、遵纪 守法以及尊重人、社区和环境有关的政策和实践的集合，是企业为改善利益相关 者的生活质量而贡献与可持续发展的一种承诺。 ( 四) 1 9 9 9 年制定的o e c d 公司治理指导原则，提出利益相关者都要参与 公司治理；2 0 0 4 年对这个文件修订，突出强调劳动者的作用。o e c d 还制定了跨 国公司行为指导原则，也特别强调企业的社会责任。2 0 0 卜2 0 0 3 年，o e c d 已经召 开了三次关于执行这个原则的研讨会，并出版了研究报告。 ( 五) 欧盟则把c s r 定义为，公司在资源的基础上，把社会和环境密切整合 到它们的经营运作，以及与其利益相关者的互动中。 ( 六) 世界经济论坛认为，作为企业公民的社会责任包括几个方面：一是好 的公司治理和道德标准；二是对人的责任，主要包括员工安全计划，就业机会均 等，反对歧视，薪酬公平等；三是对环境的责任；四是对社会发展的广义贡献。 ( 七) b u s i n e s sf o rs o c i a lr e s p o n s i b i l i t y 是美国权威的帮助会员公司 实旅社会责任战略进而实现商业成功的组织，它界定c s r 为，通过尊崇伦理价值 以及对人、社区和自然环境的尊重，实现商业成功。 ( 八) 英国的“企业公民会社”认为c s r 有以下四点：企业是社会的一个主 要部分；企业是国家的公民之一；企业有权利，也有责任：企业有责任为社会的 一般发展做出贡献。7 此外，针对把s a 8 0 0 0 看作为对发展中国家实施的贸易壁垒的看法，一些学 者也做了专门的研究。例如s t e p h e n s o n s h e r r y ( 1 9 9 7 ) 的“标准、合格评定与 发展中国家”8 从政策与制度层面对发展中国家有关标准的问题作了较为全面的 阐述，得出的结论是“发展中国家的第一选择是采纳现有的国际标准以及国际标 准化组织与国际电工委员会的国际标准化指导原则，如果还没有国际标准，那么 发展中国家的最佳选择是采纳它们主要贸易伙伴市场上使用的标准，而不是制定 他们自己的本地标准。这一结论对发展中国家的政策制定具有十分重要的现实意 义。 屈晓华企业社会责任演进与企业良性行为反应的互动研究 j 企业天地2 0 0 3 年第5 期 时代潮2 0 0 4 年第1 4 期 姚江舟李健什么是c s r f j 中国企业家2 0 0 4 年 s t e p h e n s o n s h e r r y s f a n d a r d s 、c o n f o r m “ya 5 s e s s m e n ta n dd e v e 】o p i n gc o u n t n e s 口】、v o r l db a n kp o “。y r e s e a r c hp a d e rl9 9 7 n o1 8 2 6p 4 4 第一章引言 二国内研究状况 企业社会责任运动于上个世纪9 0 年代中期开始影响我国，逐渐由沿海渗透 到内地，由玩具、服装出口企业扩延到其他外贸加工行业。由于其兴起的时间还 不长，国内对c s r 的研究尚属于起步阶段，笔者通过调研发现，目前国内一些学 者对c s r 有着不同的看法和争论，主要有以下几种： 一是“利润最大化说”。认为盈利最大化是企业至高无上的目的，是企业存 在的意义，是企业的使命：企业利益等同与股东利益。就制度安排而言，在法律 范围内追逐盈利最大化目标，被视为传统公司法中的行动指南( 刘俊海，2 0 0 4 ) 9 。甚至认为c s r 是企业的咒语。这是传统理论的看法，把企业营利与c s r 对立 起来，似乎二者之间是一条不可逾越的鸿沟。 二是“新贸易壁垒说”。一些舆论评价c s r 及其s a 8 0 0 0 是发达国家继反倾销、 绿色壁垒之后，针对发展中国家的新型贸易壁垒，对我国出口企业也是如此，如 2 0 0 3 年1 2 月1 1 日粤港信息报发表的美欲向我抡s a 8 0 0 0 大棒，珠三角成 重灾区的报道。这篇报道曾经被国内近2 0 0 家媒体和网络纷纷转载，使s a 8 0 0 0 这个生僻名词变成舆论关注的焦点。但也有人认为，“这是一篇对s a 8 0 0 0 标准的 歪曲报道，然而却在我国不少地区得到一呼百应，这不能不说是观念问题。” 三是有的认为，c s r 宗旨是好的，s a 8 0 0 0 是社会良知对资本权利进行的一种 制约，但极易成为限制发展中国家劳动密集型产品出口的工具( 程大为，2 0 0 4 ) ”，因此应以积极的心态面对这一潮流，对其兴利除弊；广东省社会科学院s a 8 0 0 0 课题组组长黎友焕也认为，s a 8 0 0 0 的本质是好的，它有助于改善劳动条件，保 障劳工权益，但是s a 8 0 0 0 已经日益成为欧美西方国家限制发展中国家劳动密集 型产品出口的有力工具之一，这种很容易别扭曲的以劳工标准为本质的s a 8 0 0 0 可能演变成为一种杀伤力很强的贸易壁垒，致力于提高发展中国家劳动力成本， 削弱发展中国家的人力资源丰富的比较优势，进而限制发展中国家的出口。“ 四是把c s r 融入企业经营之中。我国东南沿海省份已经有越来越多的企业参 与c s r 运动，广东、浙江、福建、江苏等地政府已组织s a 8 0 0 0 培训，赶头班车。 像c s r 主要代表人物施沃伦所说，引导企业把赚钱与整体的价值结合起来，形成 道德整体、差异及可持续增长将成为一个新的框架。 笔者认为，面对c s r 和s a 8 0 0 0 ，应该全面客观地去观察和理解，毋庸置疑， 从本质上看，它们对改善劳动环境和提高整个社会的劳工状况有着非常积极的意 义。但由于经济发展的阶段不同，短期内它的实施可能会使企业面临费用成本加 大的挑战，不过从长期来看，则利远大于弊，它代表了企业管理的新境界，代表 ”刘俊海强化公司社会责任 n 证券时报2 0 0 4 年8 月1 6 日 鲁军c s r 关于s a 8 0 0 0 标准对话 n 大连日报2 0 0 4 年4 月2 9 日 “程大为关注c s r s a 8 0 0 0 n j 经济日报2 0 0 4 年2 月3 日 ”黎友焕s a 8 0 0 0 对我国当前外经贸的影响及其对策研究 7 ：南方经济2 0 0 4 年第4 期 5 坚堕奎堂堡主兰垡丝苎 了企业与时代共存共荣的基本要素，从更广泛的角度看，它与我国政治社会中追 求的人文理念是相通的。c s r 和s a 8 0 0 0 是我国企业进入国际市场的通行证，不 要消极地把它看作什么贸易壁垒，而要变天堑为通途，借此力量作为提高我国企 业素质的催化剂，快速提升我国企业品牌形象，提升企业的长期盈利能力。 第三节研究的内容、方法、新意及不足 一、研究的内容及方法 通过对以上国内外研究状况的分析，结合s a 8 0 0 0 的实旋对我国出口贸易所 产生的现实问题，本文首先对s a 8 0 0 0 的基本概念、产生背景、内容、特点及其 发展趋势等基本问题进行了概述，以便对其内涵和外延有较为全面的认识，这也 是本文的理论前提和基础。在此基础上，笔者结合几个著名的经济学理论对 s a 8 0 0 0 进行了论证，首先运用简单的x 效率论分析了s a 8 0 0 0 的实施可以对企业 的内部生产产生重要的推进作用，具有积极的意义。接着运用简单的博弈模型分 析了s a 8 0 0 0 的制衡机制，目前我国出口贸易对发达国家的依赖程度非常高，相 比之下他们对我国的依赖程度较低，正因为此，美国等发达国家才能够在近些年 频频要求我国实施s a 8 0 0 0 ，而不用考虑我国可能采取的报复措施。然后通过比 较优势论的分析证明s a 8 0 0 0 的实旖会使我们的劳动力比较优势变得更有竞争 力。接下来本文对如何跨越s a 8 0 0 0 进行了分析，并提出了跨越s a 8 0 0 0 的三种方 式。随后着重分析了s a 8 0 0 0 的短期的、长期的作用机制。s a 8 0 0 0 的作用机制 从两个方面进行了考察：数量控制机制和价格控制机制。这也是本文的重要论述 部分。 在上述基础上，笔者接着对s a 8 0 0 0 对我国出口贸易的影响进行了实证分析。 s a 8 0 0 0 对我国出口贸易的影响具有双重的影响，从短期来看s a 8 0 0 0 的实旖无疑 会使一些企业因无法通过s a 8 0 0 0 认证而阻碍其产品出口，就算企业通过了认证， 也会因为相应成本的增加导致其出口产品竞争力的下降，从而直接影响到我国出 口贸易的发展；从长期来看s a 8 0 0 0 的实旋可以在一定程度上提高企业员工的劳 动积极性，通过提高生产效率来缓解产品成本上升的压力，同时企业通过s a 8 0 0 0 认证以后，其符合社会责任的产品也将更具竞争力，从而为他们继续保持和扩大 海外市场提供保障。从最为宏观的角度来看，s a 8 0 0 0 实旋所带来的正面影响将 更为深远。 最后本文在理论上从政府、企业和行业协会三个角度探讨了如何应对 s a 8 0 0 0 ，提出了一些政策和建议。 本文的框架安排如图l l 所示。 第章弓f 占 理论基础 实证分析 s a 8 0 0 0 的含义及产申背景 s a 8 0 0 0 的内容、特点及发展 s a 8 0 0 0 的经济学分析 s a 8 0 0 0 对我国出口贸易的舣醺影响 对策研究l 政府对策、企业对策、行业防会对策 本文采用规范分析与实证分析相结合的研究方法。首先对s a 8 0 0 0 的基本概 念、特征、内容及其发展趋势等问题进行描述，然后运用x 效率论，博弈论，比 较优势论等经济学理沦埘s a 8 0 0 0 进行了规范性分析，得到一些具有普遍意义的 结论为政府和企业的应对s a 8 0 0 0 提供一定的理论指导，并以此对s a j 0 0 0 的性 质进行正确的区分。实证分析是通过一些贸易数据和案例来阐述s 8 0 0 0 对我国 出口贸易所产生的具体影响。在论述政策和建议、结论与展望时，把静态分析和 动态分析相结合，从宏观、中观、微观i 个角度，从政府、企业、行业协会i 人 层面，提出了应对s a 8 0 0 0 的对策建议。 二、写作中的难点、新意及不足 本文在写作中的过程中主要存在着以下难点：首先是对s a 8 0 0 0 的经济学分 析上，出于s a 8 0 0 0 量化上的困难以及数据的缺乏，因此没有通过数学模型对其 效应进行数量分析，基奉上是依靠图形来进行解释和说明。其次足对我国应对 s a 8 0 0 0 提出的政策和建议，从政府、余业和行业协会三个办而论及，由于数据 获得的困难和可供参考的资料比较少，因此分析还不够深入。 本文的新意之处在于：( 1 ) 将s a 8 0 0 0 与经济理论相挂钩，对它所，。生的作 用机制，笔者分别从短期和长期两个不周的时间段来进行了分析。( 2 ) 对实施 s a 8 0 0 0 所产生的影响从负面和正面两方面进行了比较系统分析，也呼应了前面 对短期、长期怍用机制的分析结果。( 3 ) 从政府、企业、衔l k 防会二个层面系统 的论述了应对s a 8 0 0 0 的埘策和建议，提出了自己的见解。 在本文的写作当t 卜也存在着以卜几点不足：首先，i = | i l 于国内对s a 8 0 0 0 的研 毒00。的经济学分析及其对我舀山口贸易的影响 一坚要奎兰堡主兰堡堡墨 究尚处于初步阶段，各种资料和案例相对较少，所以本文针对国内具体案例的分 析不是很多；其次，因为缺乏足够的相关数据，难以建立具有说服力的数学模型， 只能通过简单的图表模型来说明s a 8 0 0 0 的作用机制，可能分析的还不够深入和 全面；第三，在文章的最后一部分，即政策和建议部分，提出的政策和建议也有 一些缺乏时间和实践的检验，不一定具有普遍可行性，还有待于进步的研究。 第二章s a 8 0 0 0 的内容及其发展现状 第二章s a 8 0 0 0 的内容及其发展现状 第一节s a 8 0 0 0 的含义及产生背景 一s a 8 0 0 0 的含义 社会责任标准( s o c i a la c c o u n t a b i l i t y8 0 0 0 ，简称s a 8 0 0 0 ) 是全球首个 道德规范认证标准，其宗旨是通过有道德的采购活动确保供应商所供应的产品皆 符合社会责任标准的要求，从而改善全球工人的工作条件，保护人类的基本权益。 它是根据国际劳工组织公约、联合国儿童权利公约和世界人权宣言的 一些要求制定而成的，其内容则主要针对企业的社会责任问题做出规定。虽然 s a 8 0 0 0 尚且属于非政府组织制定的一个民间自愿性标准，但它同样适用于世界 各地，任何行业，不同规模的公司，与i s 0 9 0 0 0 质量管理体系、i s o l 4 0 0 0 环境 管理体系一样，皆为一套可供第三方认证机构审核之通用标准。 s a 8 0 0 0 作为社会责任方面的一个认证体系，不仅明确了社会责任规范，而 且也提出了相应的管理体系要求，这在一定程度上可以规范组织尤其是企业的道 德行为，有助于改善劳动条件，保障劳工权益。尽管s a 8 0 0 0 的宗旨是好的，但 在关税和一般非关税壁垒不断削减的今天，很容易被贸易保护主义者所利用，成 为限制发展中国家劳动密集型产品出口的有力工具。事实上，出于贸易保护的目 的，一些发达国家已经开始对他们的进口商施加压力，要求其进口获得s a 8 0 0 0 认证的企业生产的产品。在我国沿海地区，s a 8 0 0 0 正越来越多地出现在许多跨 国公司订单的附加条件中，由于目前国内多数企业的实际情况与该标准所要求的 内容都还存在一定的差距，s a 8 0 0 0 已逐渐成为阻碍我国出口贸易的又一新型壁 垒，有人称之为“劳工壁垒”。 因此，准确把握s a 8 0 0 0 的内涵，认识和了解其双重性，是本课题研究的一 个重要基础和理论依据。 二s a 8 0 0 0 的产生背景 ( 一) 贸易保护主义推动s a 8 0 0 0 的产生 凭借低成本优势，一些发展中国家的劳动密集型产业借助经济全球化机遇在 资本吸纳和市场占有方面取得了很大的发展，并在一定程度上冲击了发达国家同 类行业的生存和发展，影响了发达国家相关劳工的就业稳定和福利水平。早在 1 9 9 5 年，发展中国家服装工业的出口份额就占到了全球总额的5 8 7 ；”1 9 9 6 年 美国失业率为5 ；1 9 9 7 年欧盟各国平均失业率为1 0 7 。“随着发达国家传统利 。张文兵，葛永波社会贯任认证( s a 8 0 0 0 ) 对产业竞争力的影响 j 管理科学2 0 0 3 年第6 期 “中国企业联合会共享和谐解读s 8 0 0 0 企业社会责任体系 1 i 企业管理出版社2 0 0 4 年6 月 9 江南大学硕士学位论文 益的不断削弱及相关就业情况的恶化，其工会等相关利益团体要求实行贸易保护 主义的呼声日起，美国等发达国家为了保护国内市场，减轻政治压力，对发展中 国家的劳工条件及劳工环境的批评指责声目益高涨。 1 9 9 3 年，美国等发达国家在“乌拉圭回合”谈判的马拉喀什会议上，首先 提出要在国际贸易规则中设立“社会条款”，把贸易和劳工标准联系起来，其目 的是想用政治性标准来限制发展中国家劳动密集型产品的出口，但因为发展中国 家的反对而未成功；1 9 9 6 年1 2 月，在w t o 新加坡部长会议上，美国等国家又企 图在世贸组织中成立一个社会条款工作组，这再一次遭到了发展中国家的强烈反 对；1 9 9 9 年1 1 月，美国不顾发展中国家的反对，正式向世贸组织提出议案，建 议在西雅图会议上成立“贸易与劳工”工作组，但同样没有取得实质性的进展。 虽然在发展中国家的强烈反对下，发达国家提倡的将劳工与贸易挂钩并没有 真正实现，但可以看出在重构新的国际经济贸易规则过程中，劳工标准已成为不 同利益集团共同关注的焦点，s a 8 0 0 0 标准正是在这种环境下孕育而生的。 ( 二) 企业社会责任( c s r ) 运动推动s a 8 0 0 0 的产生 随着世界经济的高速发展以及人们富裕程度、教育水平和文明程度的不断提 高，许多发达国家的消费者开始将关注的重点从商品本身扩展到商品的生产过 程，从商品的质量与价格扩展到商品背后的劳工权益和社会责任之上。1 9 9 1 年， 美国大型牛仔裤制造商l e v i s t r a u s s 的海外工厂在监狱般的工作环境中使用年 轻女工的事实被曝光，迫于消费者运动的压力，同时为了挽回其公众形象，该公 司草拟了世界上第一份企业内部生产守则，企业社会责任运动由此而兴起。随后， 耐克、沃尔玛、迪斯尼等大型跨国公司都纷纷制定了自己的生产责任守则，同时， 一些行业性的、地区性的、全国性乃至全球性的行业组织和非政府组织也制定了 各自的相关社会责任守则。据世界劳工组织( i l o ) 统计，这样的守则已经超过 4 0 0 余种。“ 然而，尽管这一系列守则对规范经济行为起到了一定作用，但基于各自不同 的制定和评价标准，其产生的结果常常会带来诸多的不便与麻烦。不少跨国公司 一方面要推广本公司的社会责任守则，同时还要遵守行业性的、地区性的，全国 乃至全球性的守则，以应对不同利益相关者团体的需要。同样，对于一家供应商 和制造商，它不得不应对不同客户的可能各不相同的守则，甚至一些工厂一年内 要接受超过十多次不同客户的检查。此外，由于大多数跨国公司制定的守则都是 内部性的，公众和消费者对这种缺乏透明度的监督制度很不满意。因此，企业和 消费者都希望制定一个类似于i s 0 9 0 0 0 的，全球通用的社会责任标准，同时建立 一套独立的认证认可机制，以提高社会责任审核的透明度和公信力，以避免因重 复审核造成的资源浪费，这一定程度上促进了s a 8 0 0 0 的产生。 “王敏顾丽娟s a 8 0 0 0 对我国出口的影响及分析 j 经济问题探索2 0 0 4 年第8 期 j o 第二章s a 8 0 0 0 的内容及其发展现状 ( 三) s a 8 0 0 0 的产生 s a 8 0 0 0 标准的提出源于瑞士通用公证行国际认证部，( s g sy a r s l e yi c s ) 执 行董事r e ge a s y 和美体国际公司( b o d ys h o p ) 社会审核部高级经理d a v i dw h e e l e r 的一次谈话，他们当时提议制定一个可用于第三方认证的社会责任标准。1 9 9 6 年6 月，s g s 的董事j i mk e e g a n 主持了制定社会责任标准意义的首次会议，参 与者有来自美国和欧洲的一些公司和非政府组织，会议一致同意制定一个可用于 第三方审核的社会责任国际标准。 美国的经济优先权委员会( c o u n c i lo ne c o n o i cp r i o r i t i e s ，c e p ) 作为 一家长期研究社会责任及环境保护的非政府组织，一直积极支持并参与制定社会 责任标准的活动。1 9 9 7 年初，经济优先权委员会成立了经济优先权委员会认可 委员会( c o u n c i lo ne c o n o m i cp r i o r i t i e sa c c r e d i t a t i o na g e n c yc e p a a ) ，由 c e p a a 负责制定该标准，并根据i s o 指南6 2 ( 质量体系评估和认证机构的基本要 求) 来评估可认证机构。2 0 0 1 年，c e p 从更名为社会责任国际( s o c i a l a c c o u n t a b i l i t yi n t e r n a t i o n a l ，简称s a i ) 。s a i 咨询委员会负责起草社会责任 国际标准，它由来自“个国家的2 0 个大型商业机构、非政府组织、工会、人权 及儿童组织、学术团体、会计事务所和认证机构的有关人士组成。” 2 0 0 1 年1 2 月月1 2 日，经过长期的公开咨询和深入研究，s a i 发表了s a 8 0 0 0 标准第一个修订版，即s a 8 0 0 0 ：2 0 0 l 。 需要指出的是，当时s a i 的顾问委员会共有2 8 个成员，其中有1 4 个来自美 国，而亚太地区的只有一人，这种表决人员上的不均衡在某种程度上说明了 s a 8 0 0 0 产生的片面性，这正是其至今尚未得到国际标准化组织认可的一个重要 原因。然而，从历史的发展进程来看，发达国家凭借占据价值链前端的诸如技术、 研发、品牌等环节，一直在改变着世界贸易的竞争领域甚至竞争规则。因此，在 西方国家的大力推动下，s a 8 0 0 0 作为全球第一个具有积极意义的第三方社会责 任标准，其最终发展成为全球公认的国际标准也将非常可能。 第二节s a 8 0 0 0 的主要内容及特点 一s a 8 0 0 0 的主要内容 s a 8 0 0 0 作为社会责任方面的一个标准，主要规定了以下9 个方面的内容： ( 一) 童工。公司不得使用和支持使用童工，应与其他人员或利益团体采取 必要的措旌确保儿童和应当受当地义务教育的青少年的教育。 ( 二) 强迫性劳动。公司不得使用或支持使用强迫性劳动，也不得要求员工 在受雇起始是交纳押金或寄存身份证件。 “彭志源s a 8 0 0 0 企业社会责任国际标准实施认证指南 m 宁夏大地出版社2 0 0 3 年1 1 月 江南大学硕士学位论文 ( 三) 健康与安全。公司应具备避免各种工业与特定危害的知识，为员工提 供安全、健康的工作环境；同时为所有员工提供安全卫生的生活环境，包括干净 的浴室、厕所、可饮用的水、洁净安全的宿舍和卫生的食品储存设备等。 ( 四) 结社自由和集体谈判权。公司应尊重所有员工自由组建和参加工会以 及集体谈判的权利；同时，公司还要确保工会代表不受歧视，并允许他们在工作 环境中能够互相接触。 ( 五) 歧视。公司在聘用、报酬、培训机会、升迁、解职或退休等事务方面， 不可从事或支持任何基于种族、社会阶层、国籍、宗教、身体残疾、性别、性取 向、工会会员资格、政治关系或年龄的歧视行为。 ( 六) 惩戒性措旌。公司不得从事或支持体罚、精神或肉体胁迫以及言语侮 辱。 ( 七) 工作时间。公司应遵守适用法律及行业标准有关工作时间的规定，在 任何情况下，不可经常要求员工一周工作超过4 8 小时，并确保员工每7 天之内 至少有天的休息时间；所有加班工作应支付额外津贴，任何情况下每员工每周 加班时间不得超过1 2 小时，且所有加班必须是自愿的。 ( 八) 工资报酬。公司支付给员工的工资不应低于法律或行业的最低标准， 并且必须足以满足员工的基本需求，以及提供一些可随意支配的收入；对工资的 扣除不能是惩罚性的，应定期向员工清楚详细地列明工资和福利