合规风险评估报告.doc

合规风险评估报告 *农村合作银行xx年上半年合规风险报告 行董事会、监事会、经营管理层： 上半年，*农村合作银行(以下简称“本行”)持续建立健全合规风险管理体系，提高全行风险管理的有效性，从健全内部控制制度、完善岗职关系，加快信息系统建设着手，进一步强化全面风险管理，取得了一定成效，现将本行当前风险管理工作情况汇报如下： 一、基本情况 今年以来，全行通过开展内控强化年活动、不规范经营整治活动、开展风险隐患全面排查、持续推进标准基层行社创建工作，以及推广实施流程与合规风险系统上线等工作，本行各项基础工作得到进一步夯实，风险管控制能力持续提升；上半年对全行各部门职责、岗位职责进行了一次全面清理规范，对全行内控管理制度进行了一次修订梳理，初步完成了流程与合规风险管理系统的基础信息录入工作，已在系统中完成了机构名称、人员信息配置，岗位职责录入、内控管理制度录入等工作，为全行流程与风险管理工作提供了信息化系统管理的基础环境。 目前，本行组织架构基本清晰，董事会下设提名与薪酬委员会、风险管理与关联交易控制委员会、监事会下设审计 委员会，经营管理层、全行部门、营业网点协同经营管理，各项工作有效开展，截至xx年6月末，全行在岗职工133人，总行设置相关部门11个，设置前台营业网点12个，其中：总行营业部1个，支行5个，分理处6个，设置各类岗位141个，各岗位能做到互相补充与监督，整体风险控制机制基本健全，风险控制能力较好。 二、风险状况分析情况 （一）信用风险分析。全辖余额按五级分类，截止6月末，不良贷款余额1291万元，较年初下降37万元，不良贷款率1.13%，其中次级类贷款964万元，比年初下降15万元，占比74.67%，次级类贷款中企事业单位不良贷款余额940万元、自然人不良贷款余额24万元；可疑类贷款327万元，比年初下降了22万元，占比25.33%，均为自然人贷款。不良贷款各网点分布情况：1、公司业务部不良贷款有2户，不良贷款余额940万元，占全部不良贷款比例72.81%。2、个人业务部不良贷款余额164万元，与年初持平，占比12.70%。3、其他各网点合计不良贷款余额187万元，占比14.48%，其中￥支行63万元，西递支行3万元，%支行25万元，*支行36万元，*支行60万元，*支行将37.5万元移交了到*支行集中清收。 （二）流动性风险分析。六月底流动性比例47.37%，符 合不低于25%的监管标准；流动性覆盖率153.08%，符合不低于100%监管要求，净稳定融资比例90.14%，低于监管要求8.86个百分点，本行资金稳定性有待提高。建议下一步在确保支持“三农”贷款和小微企业贷款情况下有效适度调减长期资产业务、调增中长期负债业务，积极组织资金，确保资金头寸充足，防范支付风险。 （三）操作性风险分析。自xx年以来，我行无违规经营现象和案件发生，现行内控规章制度按年梳理完善，基本能够覆盖经营管理的主要领域和重要环节，但需进一步完善内控管理制度内容，促进全行依法合规，业务操作流程有法可依，有制可询。 上半年全行柜面受理业务差错8笔，凭证使用错误308笔，其中属于机器设备故障造成错误16笔，员工操作失误292笔。业务差错按网点分，其中支行差错占比9.18%，宏村支行差错占笔29.43%，#支行差错占比28.16%，营业部差错占比9.28%，支行差错占比12.03%，西递支行差错占比4.11%。 从上半年审计通报分析，全行操作风险程度仍偏高，信贷管理、融资性担保业务合作、会计印章管理及“五不留”安全管理工作等方面操作风险管理工作有待进一步提升。 （四）票据业务情况 本行近年来票据业务得到了较快发展，实现票据业务收入占总收入比重逐年增加，票据业务管理、保管、风险控制处置、票据业务突发事件应急制度，以及有效的违法违规责任追究制度已基本完善，相关制度能覆盖各业务环节和业务岗位。6月末，本行银行承兑汇票余额*88万元，比年初增加8055万元，承兑汇票现金保证金余额23.11万元，保证金比例仅为5.52%，全部风险敞口中4000万元有价证券质押，4108.19万元其他担保；票贴现余额11663万元，占比10.23%，其中直贴6620万元，较年初增加5786万元，同比增加6466万元，买断式转贴5043万元，均为今年新增额。 （五）大额集中度风险情况 截至xx年6月末，本行各项贷款余额113966万元，较年初增加30476万元，增幅为36.5%，同比多增21988万元、增幅上升24.4个百分点；全部贷款中涉农贷款占比88%，小微企业贷款占比70.17%，房地产行业贷款占比9.38%，按区域分：6月末，本区域贷款占比45.63%，异地贷款占比52.33%（不含异地银团贷款）。当年未向地方政府融资平台贷款、两高一剩及房地产开发等国家重点控制、淘汰类行业发放贷款，信贷政策执行较好。 6月末，本行最大十家客户贷款余额13160万元，占资本净额的79.95%，占全部贷款余额的11.55%，符合监管规 定。 （六）关联交易情况 6月末，本行有三家关联交易客户，分别为黄山舜杰建设旅游开发有限公司持有本行9%股份，授信余额1400万元，占资本净额8.77%，#有限公司持有本行7%股份，授信余额950万元，占资本净额5.95%；￥有限公司持有本行6%股份，授信余额200万元，占资本净额1.25%。 三、风险隐患预警情况 （一）内控制度方面。本行已连续三年对全行制度进行了梳理，全行制度整体较为完善，但全行各条线制度修订工作还有待加强，重点是信贷业务条线制度，贷款新规实施后涉及修订的制度范围较大；其次是风险管理类制度，如本行的风险管理政策以及对村镇银行实施并表管理所需的相关制度等需进一步补充完善，以满足自身风险政策导向、风险偏好设定及监管政策要求。 *农商银行*年度合规风险评估报告 *年，*农商银行以加快业务发展为主题，以落实各项制度为基础，以加强合规风险管理为重点，全行业务运行稳健，各项业务经营情况呈良性发展态势。现将我行*年度合规风险评估情况报告如下： 一、基本情况 今年以来，全行通过人员调整、机构整合，全面完成了管理重构，各项基础工作得到进一步夯实。通过开展案件防控、不规范经营整治、风险排查及风险经理派驻制等活动，风险管控能力持续提升；通过完善绩效考核办法、劳动用工制度、与政府合作机制等，使体制机制发生了质的变化并焕发出新的活力。今年，全行对各部门职责，员工岗位职责进行了一次全面清理规范；对全行管理制度进行了一次清理，流程银行工作正有序进行。 目前本行组织架构基本清晰,董事会下设提名与薪酬委员会、风险管理与关联交易控制委员会；监事会下设审计委员会；经营管理层、全行部门、营业网点协同经营管理，各项工作有效开展，截止*年*月底，*农商银行下设*个部门、*个中心、*个支行。共有员工*人，其中在岗*人、内退*人、退休*人、劳务派遣*人、工勤人员*人、实习生*人。各岗位能做到互相补充与监督，整体风险控制机制基本健全，风险控制能力较好。 二、主要业务指标 （一）各项存款。截止*月末，全行各项存款余额达*亿元，较年初净增*亿元，增幅*%，高于全市平均增幅*个百分点，增幅居全市农商（合）银行机构第一位。 （二）各项贷款。*月末，全行各项贷款余额*亿元，较年初净增*亿元，增幅*%，高于全市平均增幅*个百分点，增幅排名全市农商（合）银行机构第三位。存贷占比为*%。 （三）到期贷款。*月末，全行*年当年到期贷款总额*亿元，到期未收回贷款余额*亿元，收回到期贷款*亿元，当年到期贷款综合收回率*%。 （四）控新降旧。*月末，全行不良贷款余额*万元，比年初下降*万元,不良贷款占比为*%,较年初下降了*个百分点，累计清收已置换、核销表外不良贷款*万元。 （五）经营效益。*月末，全行各项收入*万元，其中实现利息收入*万元，中间业务收入*万元；各项支出*万元，实现账面盈余23400万元，同比增盈2647万元。 （六）电子银行。全行累计福卡发行*张，其中当年新发行*张；新增网银客户*户；新增签约短信银行客户*户；新增手机银行客户*户；新增卡乐付终端*户；新增电话银行*户。 （七）风险管理目标基本达标。省联社信贷等级评价步入二类行社，风险水平测评步入全省一流水平。xx年以来新放贷款不良率控制在*%以下，不良贷款总比率控制在*%以下；到期贷款收回率达到*%；贷款向下迁徒率控制在*%以内；贷款分类偏离度控制在*%指标内。 （八）尽职合规目标基本实现。一是尽职调查质量明显提高， 违规问题明显减少，单项产品调查时限有效压缩；二是尽职审查合规率达到*%，审查时限*%达标；三是限制性条款落实面达到*%；四是核准上帐执行面达到*%；五是贷后管理履职到位及贷后检查合规率达到*%；六是当年外部监管问题库整改率达到*%。 三、主要风险指标分析评价 （一）盈利能力分析。 *月末，全行各项收入*万元，实现账面盈余*万元。资本利润率为*%，优于目标值*个百分点；贷款收息率为*%；成本收入比为*%，优于目标值*个百分点。 盈利监测指标情况表明：全行营运成本较高，创利能力一般，存在较大的增收节支、开源节流、提高效益的发展空间。 （二）信用风险评价。 *月末，全行五级分类不良贷款余额为*万元，不良贷款占比为*%，比年初减少*万元，下降*个百分点。不良贷款变动率为*%，不良贷款率和不良贷款变动率均控制在目标值以内。*万元，累计收回到期贷款*万元，*月到期贷款回收率为*%，高于基础目标值*个百分点。 到期未收回贷款与不良贷款差率为*%，控制在目标值以内。逾期90天以上贷款总额为*万元，与不良贷款差额为*万元，逾期90天以上贷款与不良贷款比例为*%，优于目标值*个百分点。 全行全部关联客户集中度为*%，单一客户贷款集中度为*%、单一行业贷款集中度为*%，均控制在目标值内。本行最大 十家农户贷款余额*万元、占资本净额的*%，占全部贷款余额的*%，符合监管规定。 拨备覆盖率为*%，优于目标值*个百分点。贷款拨备率为*%，优于目标值*个百分点。 全行信用风险状况较好，集中表现：当年到期贷款回收效果较好。不良贷款反映真实，逾期90天以上贷款与不良贷款的差额较低。 （三）市场风险评价。 *月末，全行投资（债券）潜在损失率为*%，交易账户资产占比为*%。 全行债券市场能坚持落实各项债券管理办法和操作流程，严格风险控制，持有的债券品种和期限、利率基本合理，应对措施具体有效，市场风险在可控范围之内。 （四）流动性风险评价。 *月末，我行存贷比为*%，符合监管要求。流动性比率为*%，优于目标值*个百分点；超额备付金率1.62%；核心负债比率*%，优于目标值*个百分点。流动性缺口率*%，流动性覆盖比率为*%，净稳定资金比率*%，均优于目标值。 从*月末全行存贷款总量和结构分析，全行资产负债结构和期限匹配基本合理，流动性负债的备付水平充足提高，流动性风险在可控范围之内。 （五）操作风险评价。 今年以来，全行通过合规风险、稽核审计及各业务条线的各项审计检查工作，我行无违规经营现象和案件发生，现行内控规 章制度，基本能够覆盖经营管理的主要领域和重要环节。 同时，在各项检查审计中也发现全行营业柜面业务、信贷业务、安全保卫等方面存在一些不合规、不规范问题，累计发现和整改各类问题*项。从各业务条线的审计通报分析，全行操作风险程度仍偏高，柜面操作、信贷管理、安全管理工作等方面操作风险管理工作有待进一步提升。 （六）合规风险评价。 *月末，全行无“两高一剩”行业贷款，房地产贷款占比为*%，控制在目标值内；涉农贷款占比为*%，优于目标值；中小企业贷款占比为*%，优于目标值；借新还旧贷款占比为*%，展期贷款占比为*%，逾期贷款占比*%，累计法律诉讼*次。 今年来，我行认真落实省联社关于合规管理的各项制度和办法，完善组织体系，落实岗位职责，合规与风险管理工作有序开展。 （七）资本监管指标评价。 *月末，全行资本充足率为*%，核心资本充足率为*%，杠杆率为*%，各项指标均优于目标值。 四、风险隐患及防范措施，已经显现的风险及处置情况 （一）风险隐患及已经显现的风险 由于受经济下行、产业竞争和地域环境等因素的影响，辖内新增不良资产苗头回升，新增到期贷款压力大。一是按行业分类目前的新增不良贷款按行业分类主要集中在*等行业，占不良贷款余额的*%；二是政府融资平台、招商引资项目隐形风险较大，如：*及其关联贷款等，其中*贷款*万元已逾期；三是近年来， XX支行关于开展合规风险评价报告 XX农合行： XX支行今年持续建立健全合规风险管理体系，提高全行风险管理的有效性，从健全内部控制制度、完善岗职关系，加快信息系统建设着手，进一步强化全面风险管理，取得了一定成效，现将本行当前风险管理工作情况汇报如下： 一、基本情况 今年以来，我行通过开展内控强化年活动、不规范经营整治活动、开展风险隐患全面排查、持续推进标准基层行社创建工作，以及推广实施流程与合规风险系统上线等工作，本行各项基础工作得到进一步夯实，风险管控制能力持续提升；上半年对我行各部门职责、岗位职责进行了一次全面清理规范，对全行内控管理制度进行了一次修订梳理，初步完成了流程与合规风险管理系统的基础信息录入工作，已在系统中完成了机构名称、人员信息配置，岗位职责录入、内控管理制度录入等工作，为支行流程与风险管理工作提供了信息化系统管理的基础环境。 二、合规风险分析。 自xx年以来，我行无违规经营现象和案件发生，现行内控规章制度按年梳理完善，基本能够覆盖经营管理的主要领域和重要环节，但需进一步完善内控管理制度内容，促进全行依法合规，业务操作流程有法可依，有制可询。 三、风险隐患预警情况 本行已连续三年对全行制度进行了梳理，全行制度整体较为完善，但全行各条线制度修订工作还有待加强，重点是信贷业务条线制度，贷款新规实施后涉及修订的制度范围较大；其次是风险管理类制度，如本行的风险管理政策以及对村镇银行实施并表管理所需的相关制度等需进一步补充完善，以满足自身风险政策导向、风险偏好设定及监管政策要求。 四、操作风险 我支行员工尽职尽责，在业务操作上比较熟练，但由于我支行的业务量较大，每天办理业务的客户较多，偶尔有排队等候现象。在等候时，有的客户素质较差不遵循制度，对客户密码的安全性形成了风险。 五、存贷款业务 1、贷款方面加强“三法一指引”的落实和信贷辅导网活动，严格执行信贷操作流程，提高信贷常规操作水平，减少不必要的差错，提高信贷质