（金融学专业论文）退休制度与养老保险保障制度整合理论建构.pdf

内容提要 中圈退休制度改革严重滞后对我国养老保险保障制度形成较大 的负面影响，潋革现实促使人们探究退休制度与养老保险保障翩度的 内在理论关联。世界范围内较多发展国家退休制度改革与养老保险保 障制度改革也间样面临着退休制度与养老保险保障制度的熬合配套 翘题。因此，在理论上探究退体制度与养老保险保障毒度鳃内在逻鞲 关联，构建退休制度与养老保险保障制度艇合理论，对于充实社会保 障理论避鼹必备国退傣养老绦验缳障制溲改革撼供霹行戆理论指导， 舆有十分重要的理论意义和实践意义。 论文运耀经济学、社会学、割凌文纯分褥穷法，从静态、魄较静 态和动态视角对退休制度与养老保险保障制度整合的经济学理论基 确、社会学瑾论基础戳及邋体制度与养老傈险缣障索i 度整合理论进行 了较为深入的理论建构。 ( 1 ) 论文初步构建退休翩度与养老保险制凌整合理论的经济学 理论基础。论文从劳动力供求总量、退休、养老保险保障与经济增长 的内在整合出发，把邋休制度与养老保险保障制度嵌入到劳动力供求 与经济增长魄整合路经中，运用经济增长理论、经济鼷耀理论数及劳 动经济学理论，探析退休养老保险保障制度、劳动供求与经济增长的 爱传导姆逆反馈双囊整合概剃，磷究结论指出，退休舞老傈险保障制 度安排必须以劳动力资源配置充分促进经济增长为基本前提。 论文铁人力资本、退休、养老保险绦障与经漭增长豹内在关系入 手，解构人力赘本的累积性、差异性以及人力资本外部性与退休养老 保险傈障和经济增长的内在整合理论关联。立足子入力资本的累积 性，退休养老保险保障制度安排必须以充分实现人力资本累积价值最 大化为基本原剡，从而为特定时代背景下提高邋休年龄、实施弹性退 休政镶提供理论依据；羞眼予人力资本的差异燃，退休养老保险保障 制度应体现出退休制度安排的灵活性，这使弹性退休制度和弹性退休 政策理论基础得以据展 政府在退休养老保险保障制度安排巾对特定 人力资本外部收益进行补贴，能够保证人力资本内部收益与外部收盏 相致，进而增强社会人力资本投资的激励机制，这为政府在退休养 老保险僳障割泼安撵中对特定久力资本实施福利补贴政燕提供理谂 依托。 、 ( 2 ) 论文初步构建了邋铼箭度与养老裸验保障铡凄整合i l 冬辜圭会 学理论基础。 社会汝本理论近年来成为社会举、经济学和玻治学婷诸多学科蠼 论分析的星要丰见角。本文立足于社会资本理论视角，从社会资本的制 度文化观出发，以社会资本与经济增长发展为主线，从社会资本与社 会保障制度整会憋纵趣和横肉进稷方面探究退体制度与养老保险保 障制度整合理论的社会学基础。 本着孝圭会资本与毒圭会保障整合豹缴弱嬲史避程，谂文谈必，挂会 保障产生的过程就是社会资本与社会政治经济历史文化整合的制度 化避程，不同国度社会瓷本缝构在深层次上割约藩备国技会绦险铡发 的演变和发展，从纵向历史视角出发，西方社会j 2 f 本更注重团体社会 资本和个入社会资本，家庭社会资本还未超过瑟棒享圭会涤本翻个人社 会资本的维度，而在中国社会资本传统结构中，家庭社会资本处于其 核心地位，团体社会资本与个人社会资本相对弱仡，这种内在的社会 资本结构对东联方社会保障制度产生及其演变路径产生了根本性影 响。东方家庭社会资本结构的主导性地位及其对称性双向反馈代际模 式决定了中国社会保障镑度的基本镱4 度概貔和镱l 度演进轨迹。 本着社会资本与社会保障制度的横向缒合，论文构建了社会资本 与退林年龄礁邀、社会瓷本差异幢与退体制发弹性、毒主会资本与养老 保障替代方式羧合的内在理论关联。社会资本理论分析认为。个人社 会资本繁积生命周期与个体大力浚本累积生命阕期具有不阔步鳃运 动轨迹，这要求退休制度退休年龄的确定必须兼顾人力资本与个体社 会赘本累积的生命周期特征，仅戳统一酌生理年龄作势法定强嬲退椿 年龄缺失合理性。个体社会资本的麓异性理论奠定了弹性退休制度的 社会学理论基础。论文指出，退休不仅是经济范畴和社会范畴，从根 本上说它圈子历史文化范畴。该范畴属性表明退休养老保险保障制度 安排受制于特定社会政治、经济、历史、制度文化等多种因素，要求 特定国度邋休养老僳险制度安排必须与其特定的政治、经济、历史文 化浮景勰避应。 的年鼹群钵。4 簸然，在这三耱爨 定中，篇种界定过于宽泛，后两种界嫩仅仅反映出其实用的统计意义 特铤，稀没髓揭示漤劳动力本巍懿鸯在耀瞧。零文笔者认为，劳渤力是 指势渤者所舆有的生理力( 体力和一般正常腩力) 、资本力( 人力资本、 社会谈本) 謦鞋文纯力( 黼艘文纯) 的慧释。该界定基本上褥示渗瑗代享圭 会中人力资本与社会赘本在劳动力中的特定地位，难嫩劳动力数量与经 济增长关系的简单分析框架，强调劳动力的质( 入力资本与社会赘本存 量与凑量 对现代经济增长与发展赡根本决定佟建，避秀有利予铁会 更高鼯新的视角构建劳劭、退休、养老保障与经济增长发艘的理论体系， 透褪劳动、遐髂、养老保跨与经济增长贻璜爽整食。 在目前可以发现的研究文献中，遐休的界定可谓是见仁见衡鸯。本 档 兰搬掺和史嗽靼i ：现代劳动张济学第2 3 氍，巾网人魁i l j j ：砭毫l = ，j 9 9 9 年，辩浆lj ；陵 藩凌、魏悫灏。运捧、籍老耩势磷办供戆决摊，中游经济瓣磁 j l ，第2 2 - 2 3 簧，2 0 0 0 每纂3 凝 林义：养老裸黻馥革的理论和政娥f 专著j ，第 1 4 戴，辩懈财缎大学国j ；醺社。t 9 9 5 年敝 攀连发，掇前退休行为的影响姆掘钟刃湖南商学院学报l j j j 1 9 9 9 年螭3 期 l a z c a r i l 鼹6 l 嚣静定义，参凳辕凌、姚先臻邋锩，芬溪辩骛动力擞鲶决夔 文， 中鞠缝辫趣魏2 0 0 0 年第3 辫 f 贽】撒维l 德兜尔：鸯年社会举第1 4 i ”1 4 3 页，最滩人民m 版社，1 9 8 6 年9 月螭i 版 冀 文以为，退休怒指劳动者在特定韵社会保险翩度下，履行一定的社会保 险义务，达到攮定年龄后逐步退出生产领域领鞋养老金蛇囊度安雄。该 寇义体现出退休范畴的下列特征：第一，邋休的前提是势动者必须达到 规定年龄，两法定年龄援是燕定年龄戆一种形式，遮毒剩予与掇蘸退休、 法定退休、弹性退休、延迟退休等范畴保持内在的逻辑一致性。第二， 邋傣是驽葵老僚险裁威辐关联靛经济社会范畴，领取养豢金遴常要默骚 行一定社会保险义务为前提。第三，退休魁一种特定的制度安排，它本 身要求邋傣卷| 寝与耱关铡瘦( 葬老镰陵裁度、劳谚糕囊、努鬣裁度等) 具有协调性。 2 - 1 ，2 劳动力供给的决窳因素分析 t 、决定劳动力供绘的基本嚣素 劳动力资源是经济增长中起决定作用的人化梁素，是资本力、文化 力彳蕈露予宏麓经济增故豹载体。劳动力撰绘是措一定瓣期痔眷邃经济体 ( a ne c o n o m y ) 中所提供的生产经营、经济增长与经济发腿的劳动力资源 爨。走密劳动经济学静蔗都襁霜，我稻发蕊彩嫡劳动力供给数爨的因素 憨复杂的多元变量，仪从人口因素与经济因素入学分析势动力供给是不 全面的，它甚至可能会导致研究结论的菲究整性。本文认为，影响劳幼 力供绘攫的因素主要誊：人口因素( 出生窭、死亡率、性别差弊、人鼹 缔构入翻老龄化等) 、劳动力收入二i 二资状况、劳动力市场结构、经济开 放度、邀休卷黢与养老保障臻度安捺| 芡及特定酶黼度文谯饕景等。爰褥 单的函数关系可表示为； l s = f p l w , r s ，p p ，l m s ，e d ，i c ，e t c ) p f = p o p u l a t i o nf a c t o r r s ：r e t i r e m e n ts y s t e m p p ：p u b l i cp e n s i o n l m s ：l a b o rm a r k e ts l n l e t t r r e e o ：e c o n o m yo p e n n e s s i t ：i n s t i t u t i o n & c u l t u r e 2 、势动力供给的决定因索响分析 人秘毽素主要蒋璃秀入嗣凄主率帮死亡率、入舀性别构成、入强年 龄构成等变量，从长期来看，嫩生举较高，死亡搴低，撩必然姆致人瞪 总履增多，社会劳动供给量增加；入口年龄构成中劳动力所占比重( 抚 养比、人口老龄佬构成 既塞接影嗡劳动力瓷源泌供给状况，圈时又作 登 霜予避休躺度与养老保障麓蠹魄择与谁度安捺；劳韵者羧入 越 熹，劳动力供绘墩决予势动与闲瑕岛收入效应与蛰代效成的练念结粜 ( 假定箕能因素不变时) ，舞聚收入散麓大乎替代效应，劳动秀供给鬻 熬，替代数波大予收入效瘦，则劳动办供绘霹毙减少。骞效豹劳旗力枣 场能够傈诫劳动力有效流动，疯现劳动力资源的有澈供给，而封闭的二 元势磷力零溪、王瓷竣巍滚繁会导致势动力供给懿缕秘失鬻甚至误导势 动力溢源的流向：经济的开放艘越大，地区阀甚至豳际间的劳动力资源 浚秘褴大，舞凄资潍麓够在蔓懿戆稳絮瘗蜜浚蒡裁力资源瓣蕊铯嚣萋。 退休制度与粹老保障制度跗劳动力供给的影响液现猩： 第一，法定逐棘年豁塞蘸巍接影嗡统诗麓经熬势蓊为羧璧，邈在强 制搬休的阐度中熟作用机制熨为明慰。第二，退休制度激励机制的健全 程旋、邋休金承平高诋彩瓣势动者熬邋绻嚣鸯。劳渤老辩滋簿裁髓菸遵 选择甚至霹能链成撼翦退休的泛滥，退体制度黠娥邋退钵的激励机岽4 不 足键往会蹲致老年劳动糟的势渤者参与率下降。第三，养老傈陵带g 度躺 皱费桃剁、养老操殓刽度模式瓿牧现付裁、基金割模式均会影蜘剥企盐 组驭的生产经营成本，企业组织生产缀营成本的高低状况影响社会劳动 力鹣供给。纂嚣，竣瘸、金监每个入农养老绦障割凄孛麴赛经大小逛会 影响劳动力的社愈供给凝。 蘧辩，特定懿魏整文键骛爨遣辩蟪舅魂办夔势动供绘褥舞。不薅文 化背景下的社会心理偏好、习俗、主流文化特征影响人f j 的消赞行为与 王佟方式，遴纛影蛲骛臻力懿供绘符舞。 2 - 1 3 劳动力鼹裳的决邈因素分析 1 、决遛劳动力需求的基本因素 旗一般意义圭漤，势穗力鬻寰鲎燕藿麓经济嚣淤难势饕燮滚懿翥簧 量。决定劈动力滞求的嘲素主辩有：国然资源的禀燃状况、经济增长率、 经济麓耨、劳韵爱产率、经济钵锲、经济缭褥、避洙鹾凌每养老缣薅剩 度、制度文化因素等。用简单的函数关系可表示为： l d 一群瓢e g , 狳，鞠g s ，e s t , r e , 豫魄1 n r ：n a t u r a lr e s o u r c e s 魄：e c o n o m i cg r o w t h e e ：e c o n o m i cc y c l e p r ：p r o d u c t i v i t y e s ：e c o n o m ys y s t e mf s t ：e c o n o m ys t r u c t u r e r e ：r e t i r e m e n t印：p u b l i cp e n s i o n 2 、决定劳动力需求因素的影响分析 上述诸因素中，缝济增长窭是决定势劫力舞求黪掇本露索，经济增 长率越黼，在披术水平一定时，经济增长创造的就业机会一般就越多， 对劳动力慧求薰往往就越太 骛凄垒产率攘离靖势魂鸯懿隶量豹影臻铰 为复杂，一方戚，劳动需求鬣是否增加在总量上墩决于经济增长率与劳 动生产窭翦魄铡关系，舅一方霆，簌绩梅上看，劳动整产率在一塑部 门的提蹴会造成该部门劳动力需求爨的减少赢接效应，同时该部f 1 势韵生产率翁掇高往往会带动萁辘产监部门如第兰产娥就盘薰的扩大 闻接效威，劳动生产零的提勰对就她、劳动需求攮的影嘣在予畿 攘效应和间接效应各自盼相对大，j 、辔。经济周期的变动崽接影响劳动生 产率的燮铯，经济结梅彩嗡总需求结构，总器求避剩，巢一结鞫性需求 可能不意。在= 元经济结构下，农业劳动力过剩将是一个长期存在的事 实，该类圜度瓣劳动就业糍壤裁有爨己特有熬豢发特缝。是缝的经济体 制可以促进劳动力需求机制的正常涎行，进而正确反映社会劳动力需求 状况，露在j 黎缝戆经济髂斜下政嶷黠各经济傣静劳凌力嚣求往往避好 强制配倦，这种强制配售行为，既埘能扰乱劳动力需求市场信息和正常 鹣劳动力枣场抵制，又霹藐会破坏劳魂者翡劳动激麟辊削。 退休制度与养老保障制度对劳动力需求的影响表现在：第一，法定 瀚退休年嚣影响企业缀织对势动力的需求爨，在一定对辩劳动力总量 定时，渡定退休年龄越早，搴土会劳动力供鲶耀应减少，豫枣土会经济活动 对劳动力的需求剃相成增加。第二，企业组织对养老金的纳费负担会影 嗡企业嚣懿生产经营成本，避薅阁按影噙企业对粒会势凌力的褥求薰。 企业组织所负掇的养老金纳赞成本越高，则企业的经营成本较商，对劳 魏力的翁求会捆瘦降低。第三，遂体簇度与养老保叁囊发豹激黝橇铡与 逆选择、提前退休、养老金税收政策、指数调整机制等鳓素都会对社会 劳动需求塞产生不同程度熬影璃。掷粟麓够实施较为键全麓邋铼激励 劳动力需求等覆琵生产惑遂，势动生产率鞠l 芦 固衷志刚：失业经济带第7 3 鞭卜海人民小版剃：。1 9 9 7 雄9 月第l 敝 t ( 优厚静养老金税牧政滚、会理酶指数祝制等) ，剐单湛行菇可在一建 程度上得到抑制，劳动供绘棚麟增撼，劳动霜求的运李亍桃鸯就较完善， 劳动资源合理化配置功能就容易实现。 2 。1 4 劳动力供求、逶爨、葬老僚黢缳障与缎漭增长整合努旃蒸 本结论 通过上述分析可以得出劳动力供求、邋休、养老保障与经济增长擞 合关系麴下裂结论： 1 、遁度的劈动力资源量( 此地仅考虑数量，来考察索质) 是经济 增长鲢重餮条 孛。这褒袁典经济学、赫考典经济学及赫增长理论巾均翕 不问程度的体现。斯密认为，经济增长取决于两个条件，篇一，专业分 王键迸劳动生产率懿提祷，即搜在劳淤生产率未提赢静耩凝下，势动者 人数的增加，必将导致分工越来越细，从而大大提赢劳动生产率；第二， 劳渤者数爨与屡攘酶变动，入口数量盼交动会亏i 起劳动者数量黼增翻， 从豫弓l 起国民财富的增长。攀嘉图墩认为，社会财富的增加取决予势 动数量韵扩大和游动奎产率的提高 ( 严格地讲，斯密与李嘉圈的论述 只奔是在一是盼条 牛f 成立k ： 2 、经济增长率是决定劳动力需求的决定性因豢，但不是唯因素， 退休、势卷瀑障锘度安摊等交薰氇会影崤劳凑秀供求状况，毽她，退钵 制艘、养老保险制度安排必须服从于经济增长与缝济发腿的根本目标， 璺须麸裁发安撵上注重遥爨嘉度与养老裸障裁度对劳动方供求豹彩嫡。 这魁劳动力需求、退休、养老保障制度与经济增长憋合互动的基本构架， 也楚一番敢府实耱邋铼戳度与养老保障案# 度安捧豹条冀要藤剃。 3 、理论分析中的势动力供给数擞大予游动力瓣求数爨，并不意味 着劳动力辫源过剩，也并不必然造成失监。第一，劳动力供给鬓大子需 求爨，仅憋从数氅意义上( 生耀力意义上) 螅羚攒结论，劳动资源是势 动力数量与劳动力质量的综合体，如果一国劳动力素质低下，劳动力数 量大，其劳动力瓷源并不一定就过剩。认识这一点，对发震中匿家退椿 。戴鸯巍謇；婆嚣辩塞豹缝囊蔽鹱嚣熬磺究瓢巍势印旗谵，| 9 9 3 年串译本 搴嘉圈t 敞治经济学藏赋税原琳。商务印鹊馆，1 9 6 2 年中译本 童 制度、养老保障带度和就业制度的安排其有十分重要的理论意义和政策 意义。第二，现代经 ! 莠理论一般认为，在定条馋下，劳动力资源与物 质资本资源具有一定程度的可替代性，比较典型的索洛模型提供了较为 充分的理论涯明。因此，即锼一个国家劳动力资源过剩，霹 夏通过懿 高资本利用效率( 节约物质资本) 与充分利用劳动力资源的互动整合推 进经济豹协 | 鼍发震，这对发震中萤家实琨经济增长方式麓较本转交，髂 决国民的就业问题，找浮一条适合本国国情的经济发展道路同样具有深 远的理论意义窝政策意义。第三，即使经济增长攀一定，鄄使劳动力大 大供过于求，从理论上也可以通过缩短单位工时制、提高总体就业水平 等方式消化过多的劳动力过剩f , , - j 题。因为一定的经济增长率决定就业需 求总量的相对一定，如果不改变就业方式，失业在特定历史阶段则不w 避免。因此，从更宽泛的意义上讲，在一个劳动力资源过剩的发展中国 家，其市场经济路径、工资化制度、就业锘4 度及养老保险制度安排都艨 该有其自身特定的演进路径。 4 、在二元经济绻枣每的国度量，不同经济部门( 工业、农妲等) 冀 经济增长率不同，劳动力供求状况有异，其就业制度与养老保险制度安 撵瞧瘟番所不阉。其政策意义在予，在中圈这耩躲国度蓬，就监裁魔、 退休制度在不同部门成该存在差异，养老保障制度地农村与城镇应该裔 独特的弗度特缀，企图要搦建农村与城镇翱统豹养老保障制度既缺芝 理论依据，在现实中又缺乏其可实施基础。 2 - 2 人力资本视角：劳动力素质、退休、养老保障与经 济增长 劳动力资源是劳动力数爨与劳动力素质的统一体，现代社会中劳动 力素质特别是人力资本含量在劳动力资源中的比熏越来越大，谯特定制 度变量定时，现代经济增长从根本上是嘲劳动力素质最终决定。“我 们经济锫度最鬟著的特捱，就是入力资本黪增长。没有它，除了鄂些获 。囊洛：燎济增眭理论。一利t 解澄。上海三联书店。| 9 8 9 年中译本 索海攘壁：6 g g = 8 ( 6 k k ) + b ( 6 l l ) + 矗，： ；中g 代表产m ，x 代褒资本l 代表劳动。 代表技 术l * i 了 1 3 得财产收入的人以外，就只有艰苦的体力劳动和贫困。”o 由于人力资本 是劳动力资源的构成主体，本部分主要探析人力资本、退休、养老保障 制度与经济增长的整合关系。 2 2 1 人力资本的定义及其特征 在经济史上，把人力当作资本是近几十年之举，然而关于人力资本 的经济学思想则源远流长。威廉一配第在1 6 7 6 年把作战中的军人、武器 和其他军械的损失与人的生命的损失进行比较，被认为是首次严肃地运 用了人力资本概念。亚当一斯密在国富论中指出，工人技能的增强 视为经济进步和经济福利增长的基本源泉，并第一次论证了人力资本投 资( 教育) 如何影响个人收入和工资结构的内容圆。德国历史学派先驱 李斯特在抨击古典学派将劳动力看成是惟一生产力观点时，提出必须区 分物质资本与精神资本两种资本 。但人力资本这一概念首次提出是由 舒尔茨1 9 6 0 年在他著名的演讲中首次提出并界定了人力资本概念。 本文认为，人力资本是通过花费一定的资源而投入人自身，最终体 现为凝结于人自身的一定技能、体能、知识与认识水平的总和。人力资 本一般具有以下基本特征。 ( 1 ) 主体产权性。人力资本的载体是人，表明人力资本具有一定 的产权或所有权待征。“劳动所有权是一切其他所有权的基础，所以， 这种所有权是神圣不可侵犯的。一个穷人所有的世袭财产，就是他的体 力技巧，不让他们以他认不正当的方式，在不侵害他人的条件下，使用 他们的体力与技巧，那明显是侵犯这最神圣的财产。” ( 2 ) 累积性。人力资本既是学校教育、家庭教育及遗传因素的不 断累积，也是人力资本在社会实践中“干中学、学中干”的积累结果。 ( dt 、ms c h u l t z ：i n v e s t m e n to f 3h u m a nc a p i t a lt h ea m e r i c a ne c o n o m i cr e v i e w , 1 9 6 0 p 1 6 对j 忻街该理论的相关原述详见( t h ew e a l t ho f n a t i o n ) ，1 9 3 7 ，n e wy o r k p 1 2 3 p 1 3 4 1 3 5 对斯密的相应评述详见朱舟：人力资本投资的成本收益分析第1 7 - 1 9 页上海财经大学出版社1 9 9 9 年1 2 月版 李撕特：政治经济学的国民体系t 第1 2 3 - 1 2 5 页，商务印书馆，1 9 8 1 年版此地的精神资本是指现代 经济学所说的人力资本和制度 张维迎：企业的企业家契约理论 ( 博士论文) ；周其仁：市场里的企业t 人力资本与非人力资本 的特别合约，经济研究1 9 9 6 年第6 期l 杨瑞龙，周业安：一个关于企业所有权安摊的规范性分析 框架及j t 理论意义经济研究 1 9 9 7 年第l 期l 李忠民t 人力资本一个理论框架及其对中 国一些问题的解释经济出版社1 9 9 9 年1 2 月版。 亚当- 撕密：罔民财富的性质和原因的研究 ，商务印书馆1 9 7 6 年版 1 4 一般情况下，人力资本累积量越大，人力资本自身的价值煎就越大。 ( 3 ) 终部螋。个入拥有熬人力资本不仅能给其个人攀来收藏，藤 且个人的人力资本还有利于社会人力资本总体效率的总体提高，同时， 享圭会平均入力资本总体效率豹挺离又反过来作用予企监鞠令火，使其入 力资本效黎提高。 ( 4 ) 社会稳。入力赍本的物覆载体尽警是入本身，健久生存予特 定的制度文化等社会背景中，人力资本本质上就是在一定的制度文化背 景下的社会化产物，入力资本其有鲜明鞠社会性。 2 2 2 人力资本与经济增长 1 、人力资本的正外部性与经济增长 人力浚本具有正外部性，人力资本增进戆实现入力资本壹身的棰利 状况提高与社会生产要素的生产率提高、社会经济持续发展的有机统 一。r o b e n e l u c a s 汲为，人力资本不仅包括蕴涵予个体内酶翔识、技 能，还包括独立于个人之外的知识和披能，知识是人力资本的一种形式， “人类知识”是关于“特定入的知谈或一个民族的特殊的文纯”。入力 资本具有内部效应幂n p l - 部效应，其内部效应是据通过正规或非正规教育 形成的入力资本对投资者本身的生产率的贡献，个人拥有的人力资本可 以绘个人繁来收熊，其外部效应是指通过教弯、边予边学等途经形成的 劳动者的平均技能水平或人力资本水平的提高。“人类知识”可以在人 们之阙传递，其缝采是不仅提蠢鱼赛的生产零，并增加了劳动和物质资 本的生产率，还生产出生产过程中的递增收益，卢卡斯由此得出结论： 入力资本廷经济增长的发动雾俨。在该理论中，声卡薪逐捂密，不存在 政府干预时的经济增长是一种社会次优，政府通过合理的社会政策，鼓 麟入 f j 迸彳亍入力资本投瓷，鸯利予经济增长向最饶路径靠近。 2 、人力资本知识溢出效威与经济增长 入力资本中知识具有溢出效应，该效应在一定程度上保证整个经济 规模收益递增，进丽促进经济长期增长。罗默( r o m e r ) 指出，特殊的 知识和专业化的人力资本是经济增长的主要因素，它们不仅形成自身递 “l c b ，r o b e r t ( t 9 8 8 ，o nt h em e c h a n i s mo f e c o n o m i cd e v e l o p m e n t j o u r m do f m o n e t a r ye c o n o m i c s ，v 0 1 2 2 ， p p 7 8 3 - 7 9 0 1 5 增的收益，而且能使资本和劳动等要素投入也产生递增收靛，从而使整 个经济规模收益递增，递增的收益保t 正经济的长期增长回。罗默观点的 理论意义在于，知识作为一个独立的因素纳入经济增长模式，知识积累 践必促进现代经济增长豹最为鬟要欧螫素。该理论逐将知谈分怨必般 知识与专业化知识，一般知识可以产生舰模经济效益，专业化知识可以 产生要素靛递增收益，两显也使瓷本翻劳动等其憾投入要素豹收益递 增。对于个别厂商来说，这种递增的收益形成垄断利润，而垄断利润又 成为撅产品赣究与开发的资金来源。镪同时攒凄，罄际贸器不仅键避了 知识在世界范围迅速积累，而且通过新技术的引进提高了穷国的生产效 率，由予直接引进额技术节约了本国的研究和开发费用，氇阚接增翔了 国内的资本积累。“这样，社会经济问题就不仅仅是如何藉已置给定瓷源 问题，这趋一个利用并没有完全给予个入的知识河趣”( 哈耶克， 1 9 9 4 ) 。 3 、人力资本与制度创新 人力资本增避，入黪素质全恧提慧，有利于社会的越发变革帮制度 创新。任何人力资本与物质资本的配鼹都是在一定的制度环境中实现 鲶，劳动燕壶一定毒l 度所决定的入力资本与甥凄瓷本楣鼙作建的过程。 因此，如果说，知识( 人力资本) 在经济增长中起蓿决定性作用，那么 隶l 凌樊| j 是对知识对经济的决定起着原垒的决定 睾用孕。知谈与隶l 液是经 济增长的两大源泉。只有在合理的制度安排与制度环境下，人力资本才 能裔效配麓，其激励梳制才能有效实现，入力瓷本与物质资本才挠实现 良性互动整合。经济增长的过稷其实就是一个制度演进的过程，是嵌合 特定社会结构、历史传统和观念文化象征结构之中 。同时，入力资本 素质提高，社会行为日濒规范，社会道德功熊目益热现，社会交易成本 降低，这又十分有利于制度再度创新。 p m r o m e r , i n c r e a s i n gr e t u r n sa n dl o n g - r u ng r o w t h ，j o u r n a lo f p o l i t i c a le c o n o m y 9 4 1 9 8 6 w h a td e t e r m i n e st h er a t e so f g r o w 啦a n dt e c h n o l o g y ? w o r l db a n kw o r k i n gp a p e r , 2 7 9 1 9 8 9 俸嚣注：遮羹煞表这势不矛藉，翦藿强调翔镇等太力资本对经济豹捷定律翅，是鑫簸定匏菠绘定豹蘸撵 下谶行的后者强调潮艘的决定作用悬从悯魔、知识岛经济增长的动态视角中入手鲋，在学术弊有“知 识与制度是缝济增长的硝大源泉”之说 p o l n n y i k ：t h ee c o n o m ya si n 5 l l t o t e dp r o c e s s , i np o l n n y i k a r c n s k e r g c ，m ，p e a r s o n 1 l 。w ( e d s ，1 9 5 7 ；t r a d e a n d m a r k e t i n t h e e a r l y e m p i r e s 转 l 林义：波蕊尼的制瘦经济学器瓣及其窟永，财鲢 科学，第3 期t2 0 0 1 年 1 6 熊 舟 2 - 2 3 人力资本、i 鼠休、养老保障与缀济增长的互动整合 l 、大力资零瓣累裰涟、，逮傣、养老臻辩舄经济增长 立足予人的生命周期与人力资本积累存爨规模关系丰嵬角，人力资本 黍糕溪模爨有髓生理年龄及，j 戮大，并随着黧蓬勃黼豹逐劳褒邋丽蟊憝 降低瞧规搏燃特缀。见三曲线( 平均筑力一年龄瞧线、人力淡本一年龄些 线、能力年龄滴线) 搀每螯 图p 1 $ 平均年龄一能力曲缄 图扣2 ：人力灏本一掣龄曲线 烃 露2 书，能力一筇黼蠹瞪蔼2 - 4 ：入翔资本- 人= j 】资本躐姆曲线 从入力瓷本、退休、养老慊障与巍济增长的视缃出发，为充分保谜 天力燮本爨辍塞瓣经济增长的决定圣挈耀，退休、养老保险镰瘴裁发安接 应以充分葳挥入力资本繁积存礅最大化作为熬本出缴点，翔人力赞本累 ”莰黠瓣挺藏蓼基辩，遥臻、养魏深陵保障爨度痊謦渤耋镶熬。个嚣天交 资本不同的累积进程，则要求遐休、养老保险保障制度给予退休、养老 缣狳糕凄安撵套特定灵活睦，这藏隽赫蘸吝鬻籁提蕊法定瀵体年龄致燕 和实施弹性退休政策提供了理论依据霉同时，从瑟深的理论分析视角上 看，提高退休年龄并不完全是仅仅缓解养老保障制度的财务危机的制度 安排需要，在更深层次上讲，是人力资本价值最大化的必然要求，是人 力资本与经济增长互动整合理论之必然。提高退休年龄不仅仅是一个养 老保障经济社会问题，而是一个深层次的涉及面较广的宏观经济社会问 题。 2 、人力资本差异性、退休、养老保障与经济增长 “资本的同质假定是资本理论的灾难”，这同样适应于人力资本 情形，人力资本是非同质性资本，舒尔茨( 1 9 7 5 ) 区分了五种具有经济 价值的人类能力：学习能力、完全有意义工作的能力、进行各种文娱体 育的能力、创造力和应付非均衡的能力 。本文根据人力资本的能力特 征把人力资本分为四类：一般性人力资本、技能型人力资本、管理型人 力资本和企业家型人力资本 。根据能力特征划分的这四种人力资本解 构图示如下( 图2 5 ) 。 上述分析可以看出，不同类型人力资本其累积变动周期不同，不同 类型人力资本其能力性质也存差异，不同人力资本在经济增长中其价值 最大化的时间点分布有所不同。而且在不同的生命周期下，不同年龄段 的人力资本价值也有差异。毕晓普( j o h nb i s h o p ) 关于工作经验与工作 年限对生产率影响的经验研究表明，操作工在工作3 7 年后，专业技术 性劳动者在工作5 5 年后，其生产率才开始下降。诚然，不同国家类似 的经验数据必有不同，但人力资本差异性的客观存在却是一个不争的事 实。这种特定的差异性要求退休养老保障制度安排应充分体现退休年龄 安排的灵活性，体现养老金权益在一定程度的差异性。这是养老保障退 休制度安排必须遵循的一条基本原则，也是退休制度中实行弹性退休制 度的经济学理论基础。正视西方各国退休制度与养老保险保障实践，笔 t m s c h n l t z ( 1 9 8 1 ) ，i n v e s t i n g i n p e o p i e o h ee c o n o m i c s o f p o p u l a t i o n q u a l i t y , u n i v e r s i t y o f c a l i f o r n l a p r e s s 。b e r k e l y tm s e h u l t z ( 1 9 7 5 ) ：t h ev a l u e o f t h ea b i l i t yt od e a lw i t hd i s e q u i l i b r i a , v o l ，1 3 ，p 8 2 8 8 3 8 w i l l i a mjb a u m o l ( 1 9 6 8 ) ：t i l e e n t e r p r e n e u r i a lp r o b l e m 。a m e r i c a ne c o n o m i c r e v i e w , v o l ，5 8 p 6 4 7 1 在该 文中b a u m o l 区分了企业家与经理( 管理者) 职能，他认为经理主要承担管理职能，而企业家主要是 发现新思想( 创新) 履行创新职能 j o h nb i s h o p ：s c h o o l i n g , l e a r n i n ga n dw o r k e rp r o d u c t i v i t y , r i t aa s p l u n d ( c d ) ：h u m a nc 砷i t a lc r e a t i o ni na n e c o n o m i cp e r s p e c t i v e 1 9 9 4 p 4 9 - 5 i 1 8 者发现，统一退休年龄的强制邋休养老保障制度安排与入力资本与经济 增长的互动功能在本质上存在冲突性。不少理论与实证醭究已经表明， 一些o e c d 潮家提前退休行为经济根源之一就在于其养老保险制璇安排 缺惹对人力资本价值最大化的激励。 一簸型大力凌本 簸力类型 l 2 3 4 管理型人力瓷本 宠类型 按薤羹入力瓷本 毙力类型 企业毅型人力臻本 图2 - - 5 ：人力赍本能力特锯分类 f 蠛侧注：l 揠一般姥力，2 攒完成姆定工 乍的能力，3 指组织管理缝力，4 赍源配熏鹱力】 3 、入力资本螅铃郝性与退休、养老保障、经济增长 前面已述，人力资本的外部性主要体现在人力资本促进劳动者自身 生产率提高豹同辩，它逐鑫芝够德进整个社会势动生产率静提高，避覆实 现躯体经济规模收益的增长。l u c a s 与r o m e r 理论同时指出，由于人力 资本的外部性存在，入力资本的私人收益率低于社会收益搴，这就要求 政府可以商生产知识的厂商进行补贴，雠定糖关政簸鼓励入们进行人力 资本投资，以期提高整体经济增长搴鹈社会整体摄葶唾水平e 在退休养老 保障制度方面，可对特定厂商进行补贴，对特定入力资本的养老金费用 负攥上进舒逶度的政策性扫减，或实施特定憋政府王资津贴政繁，放宽 养老金收益的税收政策，扩大特定人力资本的收入测试标准等，都有利 于在一定程度上实现人力资本外部性、退傣、养老僚险保障制度与经济 增长的有效整合。 3 退休籼度与养老保险保障制度整合理论的社会学 理论基础：社会资本、退休、养老保障与经济发展 社会资本理论近年来成为社会学、经济学和政治学等诸多学科理论 分誊嚣酶重要褫角。社会学运震社会资本理论来分析令人、组织与柱会， 并尝试用它来弥含社会学传统理论中的宏微观之间的裂隙，在社会行 动、社会流动、桂会组缓、社会镱l 度、社会发展等蒸体矮域彀得了突破 性进展。社会资本理论让经济学对经济发展动因的解释跳出了传统的土 地、劳动和资本的巢窝，开始关注到一个亭会的文仡和规范霹经济发最 的重要作用；社会资本理论在政治学中为研究政府的功能、政治制度的 创新、国家与市场的关系、社会信任、社会凝聚力等提供了有力盼解释 范式。“社会资本这一概念已成为被社会科学家所广泛认可，被认为是 用来解释经济增长和政治稳定等现象的一个关键褴因索。” 3 1 社会赘本界定基础：幸土会资本理论渊源及其评价 源远流长的社会瓷木理论经历了道德哲学中经济学与社会学的闼 梅、到经济学与社会学嬲分离、再到照前经济学与社会学、文化学、人 类学的整合的历史演进过程。在道德哲学家那里，斯密在道德情操论 中提出了市场嚣耍菜釉道德蜷感，大卫一体谟指出，合遥豹道德行为或 者“道德情操”、“同情心”会支持新的经济形式。伯克认为，除爿b 市场 获褥了“先在酶态度”、“文明”以及藐鞭子“绅精褥”躺“宗教精毒枣” 的自然的保护原则的支持，否则，市场是根本不会运转起来。自经济学 与社会擎捆分离精，经济学特剐是吉典经济学戬理缝人为假设，镇定镳 好、心理、制度、文化，在工具理性与“工程经济学”方砸执意发展， 经济学理论逐渐步入缺失入文精神基础豹危险境地。尽管铡度经济学作 为舆军企图纠偏古典、新古典经济学的发展路径，但三次大争论之争。仍 l 鞠磷森特- 孬丹纳；摄体行动理论靳社会资本的分耩，社会资本与社会发展( 举惠斌，橱孵冬) 第 3 5 嚣，麓学文教建；鬏粕：，2 0 0 0 年8 羟第1 舨 柞者注：三次大争论之争分别燕1 9 世纪溉期历史学派与奥地剁学振之争、2 0 世纪柏年代的“利润壤 2 l 不能改变新古典经济学帝国主义的显学前位。随着学科的交叉与融合， 跨学科整合趋势日益增强，社会赏零牲学科整合中得以诞生。从历史视 角追溯社会资本理论深厚的经济学、弛会学、人类文化学理论渊源，对 正确界定社会资本、发展社会资本理论具有十分重要的理论意义。 社会资本的经济学起源可以追溯到亚当一期密国富论的市场理 性与道德情操论的市场道德维度整合o ，社会资本在当代的经济学 起源( 在经济学中第一次提到社会资本概念为标志) 被认为是g l e n n l o u r y ( 1 9 7 7 尸和b e np o r a t h 。l o u r y 把社会资本引入经济学是为了强调 社会资源对发展人力资本的重要影响，该观点认为，社会资本存在于家 庭与社区的社会组织之中，为几童和青少年的心理发育、社会化过程以 及人力资源发展提供了许多有利条件；p o r a t h 提出了“f 连接”理论， 认为三f 关系( f a m i l y 、f r i e n d 、f i r m ) 影响经济交换方式。 社会资本在制度经济学中的起源可以追溯到老制度经济学家凡勃 伦v e b l e n 的心理制度理论和康芒斯c o m m o m s 的集体行为控制理论、 后制度主义理论以及当代理性选择制度理论、历史制度主义理论，制度 经济学家卡尔一波兰尼的嵌合理论对社会资本理论具有重要影响。 社会资本的社会学起源可以追溯到古典社会学家迪尔凯姆e m i l e d u r k h e i m 的“集体意识”( c o l l e c t i v ec o n s c i o u s n e s s ) 、价值融合( v a l u e i n t r o j e c t i o n ) 、齐美尔g e o r gs i m m e l 的“互惠交换”r e c i p r o c i t y t r a n s a c t i o n 、韦伯m a r xw e b e r 的“强制性信任”e n f o r c e a b l et r u s t 以及马 克思的“有限团结”理论b o u n d e ds o l i d a r i t y 。在社会学中第一次最早 将“社会资本”概念引入社会学的是皮埃尔一布迪厄p i e r r eb o u r d i e u l 9 8 0 年在社会科学杂志上发表的临时笔记中 ，第一个将社会资本 大化原则”之争和2 0i 业纪7 0 年代后的“理性行为”之争，有关具体内容参见杨春学t “经济人”的三次 大争论用其反思，经济学动态1 9 9 7 年5 期。另见万俊人：市场经济的道德维度，中罾社会科学 2 0 0 0 年第2 期 作者注：从弧当斯密的理论体系与同期发展的两本著述( 圉寓论 与道德情操论) 来看把经济 学的理性人假定说成是弧当- 斯密的基本思想或许是对弧当斯哿理论内核的曲解商务印书馆在翻译道德 情操论的书序中，把该书( 道德情操论j ) 噩当斯南的基本出发点也说成是理性人假设笔者认为该说 法欠妥。 g l e n nl o u r y ( 1 9 7 7 ) ：ad y n a m i ct h e o r yo f r a c i a li n c o m ed i f f e r e n c e s i nw o m e n m i n o r i t i e sa n de m p l o y e e d i s c r i m l n a t i o ne d ，p a ，w a l l a c e ，a ml am o n d ，p p l 5 3 1 8 6 l e x i n g t o n m a ：t l e a l t h a l e i a n d r op o n s ，j u i n s e n s e n b r e n n e r ( 1 9 8 3 ) ：e n b c d c d n e s sa n d i m m i g r a t i o n ，n o t e so n t h es o c i a l d e t e r m i n a n t s o f e c o n o m i c a c t i o n 。p 1 3 2 l ，a m e r a c a nj o u r n a lo f s o c i o l o g y 9 8 6 p i e r r e b o u r d i e u 0 9 8 0 ) l ec a p i t a ls o c i a l ：n o t e sp r o v i s o i r e s a c t e sr e c hs c is o e 3 1 ：2 3 2 2 理论系统化的是荧豳社会学家科尔曼j a m e sc o l e m a n ( 1 9 8 8 ) 。此外，社 会瓷本的人类文傀学起源豫班逡溯裂舄棒诺夫凝基的有关入类擎理论。 正由于社会资本理论有极其复杂的理论渊源背景，所以张跨学科的 交叉岛整合中，不同学秘褪焦中的社会资本瑶论毒其独特匏学寒演遴路 径。理性选择学派理论的社会资本理论( 本文称为狭义的社会资本观) 编羹于萁经济人簸竣，褫社会燮本意释资滚、一种经济瓷产( j a m e s c o l e m a n ，a l e j a n d r op o r t s ，w eb a k e r , m s c h i f f , r o n a l db u r r ，e t c ) ；卒士会学 派( 本文称为中义的社会炎本藕) 强调社会资本是一种信徒、矮范、鹈 终、社会关系、羹惠、潮惯( r o b e r t p u t n a m , w a l t e r e n s d ，j o h n v a n g h n ， t h o m a sb r o w n ，m a r kg m n o v e t t e l , e t c ) ；维度文化学派强褥被会资本是一 种遴德资源、文化力、文纯概剃、价德观、寒教糟狰、是度过理，其主 要代袭人物祷：p i e r r eb o u r d i e u ，a l e x i st o c q u e v i l l e , f r a n c i sf u k u y a m a r a n a t di n g l e h e r t , k e n n e t hn e w t o n ，e t c e 睡i 于古热、新古典经济学定髓实诳分析的自然科学研究方法范式已 经禳深蒂圜，该磷究方法程踺哥浴、信任、道德、裁度、文纯静是赣分 析中两临双燕困境，一则制度文化对经济的影响复杂，想通过简单的数 理建模缝理复杂靛经济问题难藏蜣实，二鬟g 这些变燕的定爨分糖十分匿 难，双重困境导致经济学对社会资本的研究依然是避开制度文化变鬓而 采用新古典经济擘分析范式。b o be d w a r d & m i 毒c h a lf r e d 在超越 p u m a m n 的公民社会与社会资本一文中公然宣称：“最近把道德、抡 理娥文化价值加入其中( 社会资本的研究) 的做法鬻蜜上削弱了经验主 义分橱概念的能力。我绷认必，为了经验主义婿究爨的，寝警除去搬予 社会资本上的社会心理学价值。哟而社会学研究在定程度上偏离子古 典牧衾学疆究范式，受瓒牲选择分褥方法影瓣甚深，也不麓献经济、搴圭 会向制度文化整合角度界定社会资本并引导社会资本理论的发展。由予 上述等原因，器蓠社会资本静经济界定与社会学弄突还没翁真正赛瑷学 科拯合与健全的学科对话，社会赘本的制度文化本质观还未弓l 起学界足 够熏视，坚持辛圭会姿本制度文纯观广义界定翡力量还糖强弱小。 ( pf 燕1 螅恼一袋德华、米讶尔w w 站g t , 超越轴望a m n 的