（金融学专业论文）长期护理保险费率研究.pdf

摘要 随着人口老龄化和家庭小型化，老年护理成为一个社会问题。运用保险机制 筹集护理资金是发达国家的一种选择。在中国，长期护理保险能否实施? 关键问 题是这种保险制度的运行成本如何。近几年，我国学界和业界均有提出开办长期 护理保险的建议，但是现有的研究主要集中于定性层面，缺乏定量的分析，因而 难以回答在我国能否开办长期护理保险这一问题。本文重点研究长期护理保险的 费率，试图为研究长期护理保险的运行成本、政府的财政责任和这一制度的可行 性提供参考依据。 本文首先研究了德国、日本等国家长期护理保险制度的经验，然后结合我国 人口统计数据与养老机构护理费用数据，对我国护理保险的给付方式与给付水平 做了深入地分析；在此基础上运用寿险精算技术建立了分年龄段的纵向平衡费率 模型，随后基于对各种参数的假设设定了八种不同的方案，在这些方案下分别测 算了不同年龄段的男女参保人的均衡费率水平，并对费率的测算结果做出了分 析；在费率测算结果的基础上，本文进一步运用基金长期收支平衡的精算模型测 算了个人、单位、政府三方面的缴费负担，并基于测算结果对长期护理保险制度 的财政负担进行了分析。结果显示，在上海、杭州等经济发达地区，长期护理保 险制度费率负担较轻，具有可行性，但是在其他经济发展较慢的地区，这一制度 实施起来还有难度。本文最后对长期护理保险在我国的发展提出了一些政策建 议，同时也指出了本文在费率测算方面有待改进的地方。 关键词：长期护理保险给付水平纵向平衡费率财政负担 a b s t r a c t w i t ht h ep o p u l a t i o na g i n ga n dt h ef a m i l ym i n i a t u r i z a t i o n , t h ee l d e r l yc a r e b e c o m e sas o c i a lp r o b l e m u s i n gi n s u r a n c em e c h a n i s m st or a i s ef u n d si st h ec h o i c eo f d e v e l o p e dc o u n t r i e s i nc h i n a , c a nt h el o n g t e r mc a r ei n s u r a n c eb ei m p l e m e n t e d ? t h ek e yi s s u ei st h ec o s to fs u c hs y s t e m ? r e c e n t l yc h i n a sa c a d e m i aa n di n d u s t r y h a v em a d eu pa d v i c e so fd e v e l o p i n gl o n g t e r mc a r ei n s u r a n c e ，b u te x i s t i n gr e s e a r c h f o c u s e do nt h eq u a l i t a t i v el e v e l ，l a c k i n go fq u a n t i t a t i v ea n a l y s i s ，w h i c hm a k e si t d i f f i c u l tt oa n s w e rt h ep r o b l e mw h e t h e rw ec a no r g a n i z el o n g t e r mc a r ei n s u r a n c e t h i sa r t i c l ef o c u s e so np r e m i u mr a t e so fl o n g - t e r mc a r ei n s u r a n c e ，t r y i n gt op r o v i d e b a s i st os t u d yo p e r a t i n gc o s t s ，t h eg o v e r n m e n t sf i s c a lb u r d e na n dt h ef e a s i b i l i t yo f t h i ss y s t e m t h i sa r t i c l es t a r t sf r o mt h er e s e a r c ho fg e r m a n y sa n dj a p a n sl t c is y s t e m ，t h e n w ed ot h er e s e a r c ho fp a y m e n tm e t h o d sa n dp a y m e n tl e v e l s ，w h i c hi sd e c i d e db yt h e p o p u l a t i o ns t a t i s t i cd a t aa n dc a r ep r i c ed a t a , o nt h i sb a s i s ，w eu s et h el i f ei n s u r a n c e a c t u a r i a lt e c h n i q u e st ob u i l dab a l a n c e dr a t eo fv e r t i c a lm o d e l ，a n dm e a s u r e dt h el e v e l o fe q u i l i b r i u mr a t e sb y8d i f f e r e n tp l a n s ；t h e nw eu s et h el o n g - t e r ma c t u a r i a lb a l a n c e m o d e lt oa n a l y z et h eb u r d e no fi n d i v i d u a l s ，u n i t s ，a n de n t e r p r i s e s t h er e s u l t ss h o w e d t h a ti ns h a n g h a i ，h a n g z h o ua n do t h e re c o n o m i c a l l yd e v e l o p e da r e a s ，l o n g t e r mc a r e i n s u r a n c es y s t e mi sf i n a n c i a l l yv i a b l e ，b u ti no t h e rs l o w e re c o n o m i cg r o w t ha r e a s ，i t s d i f f i c u l tt oi m p l e m e n tt h i ss y s t e m i nt h el a s tp a r t ，w eg i v es o m ep o l i c ya d v i s e m e n t s a b o u th o wt od e v e l o pl t c ii nc h i n a , w ea l s of i n dt h e r e ss o m ep l a c et oi m p r o v eo u r r e s e a r c h k e yw o r d s ：l o n g t e r m c a r ei n s u r a n c e p a y m e n t s b a l a n c e dp r e m i u m p u b l i cb u r d e n 浙江大学研究生学位论文独创性声明 本人声明所呈交的学位论文是本人在导师指导下进行的研究工作及取得的 研究成果。除了文中特别加以标注和致谢的地方外，论文中不包含其他人已经发 表或撰写过的研究成果，也不包含为获得逝姿盘堂或其他教育机构的学位或 证书而使用过的材料。与我一同工作的同志对本研究所做的任何贡献均已在论文 中作了明确的说明并表示谢意。 学位论文作者签名： 7 龟髦 签字日期： 2 。c 口年乡月? 。日 学位论文版权使用授权书 本学位论文作者完全了解逝姿盘堂 有权保留并向国家有关部门或机 构送交本论文的复印件和磁盘，允许论文被查阅和借阅。本人授权逝鎏盘堂 可以将学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索和传播，可以采用影 印、缩印或扫描等复制手段保存、汇编学位论文。 ( 保密的学位论文在解密后适用本授权书) 学位论文作者签名： 莆、垒 导师硌绉j 签字日期：2 口c 口年岁月3 口日 签字日期：年 月 致谢 时光飞逝，转眼间我两年的研究生生涯结束了，转眼间我在浙大六年的时光 也即将走到终点，在离开前的一刻，我不禁感慨万千。 回想在浙大度过的六年时光，我最要感谢的就是我的导师何文炯教授，他始 终以精益求精的学术态度、饱满的学术激情以及扎实的专业功底影响着周围的每 一个人，可能我以后不一定会从事研究工作，但是跟随何老师的这段经历，使我 在以后的人生道路上获益匪浅。 我还想感谢我可爱的同学们，你们在我最困难的时候支持过我。在这里，感 谢杨一心、刘子培、袁睿、刘晓婷、张信、鲁瑞隆等同学，当然还有很多要感谢 的人，包括硕士一班所有同学们。 最后我还想感谢我的母校浙江大学，六年前的夏天年少轻狂的我来到这里， 六年后我即将离去，已变得成熟稳重。浙江大学给了我最美好的时光，值得一生 永久珍藏。 浙江火学硕士学位论文 引言 1 引言 1 1 问题的提出 长期护理保险制度( l o n g t e r mc a r ei n s u r a n c es y s t e m ，简称l t c i s ) 是一种 为被保险人的护理问题提供保障的制度，属于健康保险制度体系，其给付方式是 护理服务或者护理服务所需要的费用。而我国之所以需要长期护理保险，是与我 国目前老龄化的国情分不开的。 据联合国确定的老年型社会标准：“在某个国家或地区，如果6 0 岁以上的人 口比例达到1 0 0 ，或者6 5 岁以上人1 2 比例达到7 ，就称为人口老龄化。”1 9 8 2 年以来，我国老年人口的年平均增长率是3 2 。2 0 0 0 年，我国6 0 岁以上的老年 人口超过了1 2 8 亿，占总人口的比例为10 2 o ，这就标志着我国进入了老龄化 社会。根据杜鹏( 1 9 9 4 ) 预测，到2 0 20 年，我国6 0 岁以上老年人口将增加到 2 3 1 亿，占总人口1 5 5 5 ；到2 0 5 0 年将突破4 亿，占总人口比例超过四分之一。 1 ( 见下图) 图1 1 我国老年人口发展状况及预测 资料来源：杜鹏，中国人口老龄化过程研究，1 9 9 4 ，中国人民大学出版社，9 2 页 我国人口老龄化的趋势比发达国家来得更快、更猛，问题也更加严重。我国 的老年人口基数大，增长速度过快，说明有越来越多的老年人将需要护理；同时 1 见杜鹏，中国人口老龄化过程研究，中国人民大学出版社，1 9 9 4 ，第9 2 页 浙江大学硕士学位论文 引言 我国未富先老，地区间差异大等特点使得我们必须要在经济并不十分发达的情况 下去解决老龄化的问题，形势更加严峻。另一方面，由于上世纪7 0 年代的计划 生育政策使得家庭结构发生了变化，出现了很多“四二一”结构的家庭。一对中 年夫妇不仅要照顾子女，还要照顾四位老年人，同时还面临着工作的压力，导致 对老年人的照顾心有余而力不足。另外，长期护理费用却不断提高，即使只有一 个老年人需要护理，“四二一”的家庭也很难承担护理费用。因此，如何解决老 年人长期护理问题，以及如何为老年人的长期护理费用提供支持是当前我国社会 面临的非常重要的问题。这使得对老年人长期护理保险问题的研究刻不容缓。 国外的长期护理保险始于上世纪7 0 年代，当时美国、日本和欧洲都出现了 人口老龄化的问题，老年人的护理需要得不到满足，这就迫使政府采取相关措施 解决老年人的长期护理问题。1 9 8 6 年，以色列开始实施护理保险法，是世界 上第一个将长期护理保险纳入到社会保障体系中的国家，随后，很多国家都引入 了长期护理保险制度。根据实施主体不同，该制度分为社会保险的护理保险制度 和商业性的护理保险制度。前者以德国、日本为代表，政府规定相关人群强制参 保；后者则以美国为代表，大力发展私人长期护理保险市场。 我国的长期护理保险才刚刚起步，仅仅是由少数保险公司推出了商业性护理 保险产品，如国泰人寿推出的“康宁长期看护险”、瑞福德健康保险公司的“瑞 福德长期护理保险”等。但是这些产品的保费很高，大部分人无法负担。例如国 泰人寿推出的康宁长期看护险，保额限制是1 万元至1 0 0 万元，如果要购买一份 1 0 万元的保险，2 0 年缴费，那么年缴费额达到了3 7 6 0 元；而如果要购买一份 1 0 万元的瑞福德长期护理保险，2 0 年的缴费期，年缴费额为6 7 0 0 元；再例如人 保健康的全无忧长期护理险，如果要购买一份2 0 年缴费的1 0 万元的保险，年缴 费额则是8 8 0 0 元。与目前的人均可支配收入相比，这样高额的保费使得杭州、 上海这样经济发达地区的居民都难承受，就更别提其他地区了。在我国，商业长 期护理保险的保费的高昂使得它们的目标客户主要是高收入群体，大部分人缴不 起保费，这就难以解决大多数老年人对护理保险的需求。因此，只有实施社会化 的长期护理保险制度中，也就是将该险种纳入社会保障体系，才能使整个社会老 年人享受到护理保险，促进整个社会的公平。 浙江大学硕士学位论文引言 1 2 国内外的研究现状 1 2 1 国外研究现状 关于公共长期护理保险的作用方面，国外有很多学者进行了研究。其中， r i v l i n 和w i e n e r 在其( ( 谁应该为老年人的长期护理付钱? ( 1 9 9 8 ) 一文中提到 “由于预期平均寿命的提高，越来越多的美国人活到7 5 岁、8 5 岁，甚至还有很 多人活到9 5 岁。老年人口前所未有的庞大，他们不仅需要医院和医生来治疗急 性的致命的疾病，还需要长时间的居家护理和机构护理来解决生活不能自理问 题。在没有护理保险的情况下，他们会很快花光积蓄，有些人甚至不得不求助于 慈善机构。”而s c h e p p e r ( 2 0 0 2 ) 则指出：“在你和你的家人需要护理时，长期 护理保险能够提供相应的资金，避免你的家庭陷入财务危机。这是因为，目前机 构护理的平均费用超过5 万美元一年，而如果没有长期护理保险，你就有可能很 短的时间内花光毕生的积蓄。长期护理保险成为退休保障中不可缺少的一部分。” g o r d o n ( 2 0 0 1 ) 则是从雇主和雇员的角度来分析长期护理保险的好处。他认为“这 一险种能够使雇主和雇员同时受益。因为保险费有税收优惠，所以雇主能够以较 低的成本吸引和留住员工，增加员工待遇的市场竞争力。而从雇员的角度来看， 长期护理保险能够在他们需要护理时提供保险金，可以使得雇员能够保全自己的 资产，避免由高额护理费用带来的财务危机。” 长期护理保险制度根据实施主体不同，可分为私人长期护理保险和公共长期 护理保险。在私人长期护理保险出现的道德风险及无效性研究方面，美德日三国 的学者也有很多研究成果。其中a m yf i n k e l s t e i n 和k a t h l e e nm c g a r r y 在长 期护理保险市场的动态无效( 2 0 0 5 ) 一文中指出针对不断重新分等级的风险来 提供私人保险的困难很大，主要原因在于这种风险实际上是由购买保险的个体所 估值的。当个体发现实际风险低于他们所预期的风险时，他们就有动机来退出最 初的保险合同。由于这种市场失灵的影响，他们发现那些放弃了长期护理保险的 人在随后的日子里被批准进入护理院的可能性要比没有放弃的人少三分之一。同 时他们也指出，尽管这种退出的行为是由于动态选择中不断到来的新信息的影 响，但是动态选择也不能完全解释这种行为，还需要考虑其他的因素。而p e t e r z w e i f e l 和w o l f r a ms t r u i w e ( 1 9 9 8 ) 则研究了私人长期护理保险在大多数发达 国家不能取得成功的原因。他们通过建立两代模型，分析并得出结论：父母购买 浙江大学硕士学位论文 引言 长期护理保险会导致照顾者长期护理供给的减少，也就是说降低了孩子们在劳动 力市场的工资。由于这种道德风险的影响，父母在很多情况下会放弃购买长期护 理保险。而m e i e r ( 1 9 9 9 ) 则研究了为什么人们通常都会推迟购买长期护理保险的 时间直到退休。他通过对工作模型和退休模型的分析，给出了合理的解释。由于 保险费是确定的，但是被保险人身体状况出现问题的概率却是不确定的。因此， 在退休之前，人们对自己的身体健康状况非常自信，会推迟购买保险以避免保险 费的损失。另外，由于不存在死亡给付责任，晚点购买长期护理保险也可以避免 早逝所造成的损失。尽管目前美国是以私人护理保险为主的国家，但是有不少学 者也对这种制度提出了质疑。e d w a r d s ( 2 0 0 4 ) 一文中提到“2 0 0 4 ，美国老年人 的护理费用支持总额是13 5 0 亿美元，私人长期护理保险只占其中的4 ，而医疗 补助计划占6 0 。这说明低收入人群所享受到的医疗扶助计划对私人长期护理保 险产生了挤出效应。私人长期护理保险的发展受到制约。值得一提的是，j o h n c r e i g h t o nc a m p b e l l 和n a o k ii k e g a m i 在他们最新的研究报告德国和日本的 公共护理保险经验( 2 0 1 0 ) 中提到美国国会正在考虑实施社区生活援助服务和 支持计划( c o m m u n i t yl i v i n ga s s is t a n c es e r v i c e sa n ds u p p o r t sa c t ，简称 c l a s s 计划) ，这一计划能够为残疾的美国人提供长期护理服务。随后他们对美 德日三国政府在长期护理保险上的支出做了比较，他们发现，即使不考虑c l a s s 计划，美国的支出额也超过了德国，仅仅比日本少一点，但是美国的受益面却远 不及德日两国。基于这一结果，他们认为美国目前的长期护理保险体系是无效的， 而c l a s s 计划则会进一步增加政府的财政压力。 而在公共长期护理保险的好处方面，有很多定性和定量方面的研究，其中， a m yf i n k e ls t e i n 和k a t h l e e nm c g a r r y ( 2 0 0 2 ) 分析了德国长期护理保险体系的 好处和坏处，并认为这能够引起美国关于组织以及金融方面选择的广泛而又客观 的讨论。他们认为德国模式最主要的贡献在于否定了公共长期护理保险不堪重负 这一担忧，因为其强制性能够保证覆盖面，并将风险有效地分散。他们在文章的 第二部分提出德国模式的成功起步给了美国一个机会去观察一个成熟的公共长 期护理保险的运行。但同时，他们也指出目前美国体制改革最大的障碍主要有两 点- 一是在目前完备的保险体系下，公众对于公共护理保险的理解还有待提高； 二是政策制定者担忧护理保险体系的改革会对相关金融机构产生的不利影响。 4 浙江大学硕士学位论文引言 a l b e r 和s c h o e l k o p f ( 1 9 9 9 ) 认为德国“社会市场经济”价值观推动了公共长 期护理保险的实施，并且与养老保险、医疗保险、事故保险、失业保险构成了完 整的社保体系“五大支柱”。护理保险借鉴了医疗保险的经验，因此运营起来更 加有效。公共护理保险的实施减轻了家庭的负担，同时也缓解了地方政府的财政 压力。而m a xg e r a e d t s 和g e o f f r e yv h e l l e t 在德国长期护理保险：社会保 险模型的实证研究( 2 0 0 0 ) 一文中通过对德国社会护理保险收入与支出的测算 以及与其他方案的比较，指出美国的长期护理保险制度改革必须要在金融稳定和 成本控制、以及长期护理保险的有效覆盖这两个方面之间做出抉择，来保证这一 体系的长远利益。他们同时也表示，德国模式相对来讲缓和了各社区对于护理支 出的财政担忧，这可以看作是一种社会效益。而k a z u t o s h im i y a z a w a 则在他的 公共长期护理保险是必需的吗? ( 2 0 0 0 ) 一文中通过世代交替模型研究了对 公共长期护理保险的需求，他的讨论围绕着两个项目：筹资方式以及私人提供长 期护理保险的无效性。在这篇文章中，他特别关注了在私人提供长期护理保险的 环境下，个人行为所导致的健康投资的无效性。最后，他表明这种无效性可以由 公共长期护理保险所改进。 在长期护理保险的定价模型研究方面，美国的学者们研究比较深入，这也与 美国发达的私人护理保险市场有关。目前主流的定价模型有三种：曼联模型、减 量表模型和多状态的m a r k o v 模型。曼联模型是一种很成熟的模型，在一百多年 前就有国家运用此模型来计算保费，同时也是目前保险公司最常用的模型。曼联 模型的原理是基于人口统计数据得出每人的年平均护理时间，这个时间一般由护 理周数来表示，也称为护理率，然后第二步用护理率来测算保费。在曼联模型的 研究领域，经典文献之一是j a m e s d c r a i g 的个人事故和健康保险费率的精算 方法。减量表模型的核心是通过人口统计数据得到各健康状态的人数以及变动 情况，以此来计算健康状态的变动概率。减量表方法在实际应用方面的文献不多， 比较著名的有s h a b e r m a n 的研究报告身体状况变动表与发病率的测算。多状 态m a r k o v 模型是一种新型方法，其原理是先确定不同状态之间的转移概率，然 后进行保费和准备金的计算，进而以此为依据设计保单和相关保险产品。由于多 状态的m a r k o v 模型比减量表模型在理论上更先进，因此近年来越来越多的国外 学者对这种新型方法进行了研究，也有不少成果发表，其中包括j i m 5 浙江大学硕士学位论文 r o b i n s o n ( 1 9 9 6 ) 以及c l a u d i a c z a d o ( 1 9 9 9 ) 等的研究。 1 2 2 国内的研究 我国国内的长期护理保险才刚刚起步，2 0 0 5 年1 月国泰人寿推出了“康宁 长期看护险”，主要定位是长三角地区的高收入人群。随后，瑞福德健康保险公 司和中国人民健康保险公司成立，这是两家专业的健康保险公司，他们都推出了 相关的长期护理保险产品，我国的商业长期护理保险市场有了进一步的发展。但 是国内对长期护理保险的研究才刚刚起步，相关文献较少，并且大多数都是介绍 性质的，有很多学者介绍了美国、日本、德国的长期护理保险制度。段昆( 2 0 0 1 ) ， 荆涛( 2 0 0 4 ) ，王琪( 20 0 9 ) 等介绍了美国的长期护理保险制度；周云( 20 0 0 ) ，王 伟( 2 0 0 0 ) ，殷立春( 2 0 0 4 ) ，戴卫东( 2 0 0 7 ) ，刘云娥，王志红( 2 0 0 8 ) 等介绍了 日本的长期护理保险制度；邱鹏( 2 0 0 4 ) 等介绍了美日两国护理保险制度的差异； 王伟( 2 0 0 1 ) 、戴卫东( 2 0 0 7 ) 等则是比较了德国和日本长期护理保险制度的异 同。 其他一些学者则是探讨了长期护理保险在中国的发展前景。其中，荆涛在其 长期护理保险一一中国未来极富竞争力的险种( 2 0 0 6 ) 一书中提出“为建立适 合中国国情的长期护理保险制度，需分三步走的设想：第一步，采取商业长期护 理保险的模式；第二步，由国家、企业、个人共同参与的社会基本长期护理保险 和商业长期护理保险相结合，商业长期护理保险作为补充保险的模式；第三步， 实行政府强制的全民长期护理保险模式。”而蒋虹( 2 0 0 6 ) 提出“我国的国情决定 我国发展长期护理保险应该从商业保险逐渐过渡到社会保险，待条件成熟时，应 将长期护理保险纳入到社会保险的范畴内，应建立国家、企业、个人三方共同负 担保费的三位一体机制，政府给予税收方面的优惠减免，国家应承担起低收 入入口的全部长期护理费用。同时要建立完善的配套护理体系，为客户提供优质 的护理服务和护理信息。”易俊岭在其我国长期护理保险的s w o t 分析一文中 通过用s w o t 矩阵分析了长期护理保险的优势、劣势、机遇以及威胁，得出的结 论是中国要想发展长期护理保险，必须加大政府在长期护理保险中的作用；同时 建立再保险制度，分散长期护理保险的风险；另外还必须加快人力资源的引进和 开发，大力发展护理机构等等。 而在长期护理保险定价模型研究方面，陈岱婉在她的综合责任长期护理保 6 浙江大学硕士学位论文引言 险的精算模型一文中建立了综合责任长期护理保险的精算模型。她的模型是在 以身体状态转移概率为核心，在多减因模型的基础上建立的。同时，为了解决我 国私人长期护理保险产品缺乏死亡给付的问题，她增加了生存和死亡的给付责 任。因此，保险公司可以根据模型的参数来确定费率，从而有利于拓展多种长期 护理保险产品。她的研究是国内为数不多的模型创新，但是经过本人的计算，她 的模型过于复杂，同时一些关键数据很难得到，因此实际操作性不强。 综上所述，国外关于护理保险的研究已经相当成熟，其中，很多日本与德国 的学者研究结果支持将长期护理保险纳入社会保障体系中，因为公共护理保险具 有很多优势；同时他们在实际测算之后发现长期护理保险纳入社保体系也具有财 务上的可行性；还有一些学者的研究结果则对这种观点提出了质疑。而在国内， 近几年有很多学者提出了发展长期护理保险的建议，但是现有的研究主要集中于 定性层面，缺乏定量的分析，因而难以回答在我国能否开办长期护理保险这一问 题。本文重点研究长期护理保险的费率，试图为研究长期护理保险的运行成本、 政府的财政责任和这一制度的可行性提供参考依据。 i 3 本文的研究框架及研究方法 本文的第一章为引言，主要目的是基于国内外的研究现状提出问题，而本文 要研究的核心问题是我国长期护理保险的费率；第二章比较分析了德国、日本等 国家公共长期护理保险制度的经验，得出了在给付水平确定、费率设定等方面的 启示；第三章主要通过对人口统计数据以及养老机构护理费用状况等方面的研究 确定了适合我国的给付水平和给付方式，为第四章的模型构建提供数据；第四章 在确定给付水平的基础上，运用寿险精算技术，建立分年龄段的纵向平衡精算模 型，通过对不同方案的模拟测算，得出纵向平衡的缴费总费率；第五章则在第四 章的总费率测算结果基础上，运用基金长期收支平衡的精算模型测算了个人、单 位、企业三方面的缴费负担，并基于财政负担对长期护理保险的可行性进行了分 析，然后在实证研究的基础上对长期护理保险在我国的发展提出政策建议。第六 章总结了本文实证研究的结果以及不足，同时对长期护理保险制度未来的发展做 出了展望。 总体来讲，由于国内目前对于长期护理保险制度的研究仅仅是停留在定性阶 浙江大学硕士学位论文引言 段，而缺乏对给付水平确立，费率测算，财政负担分析等方面的实证研究。因此， 本文创新点主要有三个：第一个创新之处在于结合人口统计数据以及护理费用数 据的分析，确定了长期护理保险的给付水平；第二个创新点则是运用寿险精算技 术，建立长期护理保险的纵向平衡费率模型对该制度的均衡费率水平进行了测 算；第三个创新点则在于，传统的研究大多通过定性分析认为长期护理保险现阶 段在中国不可行，而本文通过运用护理保险基金的长期平衡模型对个人、单位、 政府的费率负担进行了测算，得出了不同的结果：目前在我国的部分经济发达地 区，长期护理保险是可行的。 8 浙江大学硕士学位论文 长期护理保险制度及围际经验 2 长期护理保险制度及国际经验 2 1 长期护理保险制度要点 长期护理保险制度作为社会保险体系的一部分，在实际运行中首先要面临的 问题是筹资和给付，因此费率和给付水平的确定是制度的两个核心问题，而给付 水平也直接影响着费率的设定。在覆盖面的方面，全覆盖的制度有助于增加保险 基金收入，而只覆盖老年人口的制度则需要更多的投入。 另外一方面，长期护理保险是属于健康保险范畴，但是长期护理与医疗保险 却有着很大的不同，这是因为护理服务的需求并不像医疗需求那样客观明确，很 可能存在被保险人夸大其护理需要导致护理资源被浪费。因此，给付资格的认定 在长期护理保险制度中也是非常重要的一环。 因此，长期护理保险的要点包括费率、给付水平、给付资格认定、筹资结构、 覆盖面等等。由于我国没有实施长期护理保险的经验，因此必须要借鉴发达国家 的长期护理保险制度实施时的经验，同时也需要了解发达国家在实施这一制度时 所面临的一些现实问题。只有在借鉴经验、吸取教训的基础上，才能较为合理地 设定我国长期护理保险的给付水平、费率等因素。 2 2 德国、日本等国家长期护理保险制度 2 2 1 德国的长期护理保险制度 德国是第一个以立法方式实施社会保障的国家，也是世界上社会保险最发达 的国家之一。1 9 9 4 年，德国政府颁布了护理保险法，将护理保险纳入到社会 保障体系中，自此养老、医疗、事故、失业、护理共同构成了德国社保体系中的 “五大支柱”。而德国护理保险社会化背后有着深刻的历史成因。首先，这是与 德国的“社会市场经济模式”密切相关的。第二，从7 0 年代末开始，德国出现 了严重的人口老龄化问题，越来越多的老年人需要得到护理。但是家庭的小型化 以及妇女就业率的提高，使得家庭成员无力照顾老年人。老年人被迫承担起高额 9 浙江大学硕士学位论文长期护理保险制度及国际经验 的护理费用，在无法得到社会保险的资金支持下，很多老年人只有靠社会救济。 这一严重的问题引起了德国政府关注，最终在1 9 9 4 年将护理保险纳入到社会保 障体系中。第三，高额的护理费用使得依靠社会救济的人过多，而社会救济大多 来源于地方财政，因此地方政府财政压力很大。只有将护理保险纳入到社保体系 中，才能有效地解决这一问题。 在给付资格认定方面，德国护理保险的资格认定主要是评估老年人四个方面 的日常生活能力：个人卫生、进食、自由移动、做家务活。通过资格认定来决定 老年人需要那种等级的护理服务。护理等级一是病人每天至少需要一次的护理 ( 每次至少需要9 0 分钟) ，护理等级二是指病人每天需要不同时间的三次服务 ( 每天至少三小时) ，而护理等级三则是提供给特殊的病人，他们需要日夜看护 ( 每天至少5 小时) 。 在给付水平方面，被保险人可以选择三种不同的方式，住宅自行护理、住宅 门诊护理以及医院等护理机构护理。三种方式中，住宅自行护理的给付水平最低， 而机构护理的给付水平则最高。具体的数据见下表。 表2 1 德国2 0 0 7 至2 0 12 每人每月护理保险的给付水平( 欧元) 护理级别 2 0 0 72 0 0 82 0 0 92 0 1o2 0 1 12 0 1 2 住宅自行护理 第一级 2 0 52 1 52 1 52 2 52 2 52 3 5 第二级 4 1 04 2 04 2 04 3 04 3 04 4 0 第三级 6 6 5 6 7 56 7 5 6 8 56 8 5 7 0 0 住宅门诊护理 第一级 3 8 44 2 04 2 04 4 04 4 04 5 0 第二级 9 2 19 8 09 8 0 1 0 4 0 1 0 4 01 1 0 0 第三级 1 4 3 21 4 7 01 4 7 01 5 1 01 5 1 01 5 5 0 特级 1 9 1 81 9 1 81 9 1 81 9 1 81 9 1 81 9 1 8 医院护理 第一级 1 0 2 31 0 2 310 2 310 2 31 0 2 31 0 2 3 第二级 1 2 7 91 2 7 9 1 2 7 9 1 2 7 9 1 2 7 91 2 7 9 第三级 1 4 3 21 4 7 01 4 7 01 5 1 01 5 1 01 5 5 0 特级 1 6 8 81 7 5 01 7 5 01 8 2 51 8 2 51 9 1 8 数据来源：许娴，成守珍德国2 0 0 8 年护理保险改革的特征与内容【j 】，中华护理 杂志2 0 0 9 年8 月第4 4 卷第8 期第7 6 8 页。 1 0 浙江大学硕七学位论文长期护理保险制度及国际经验 由上表可以很明显地看出护理保险给付的变化趋势，住宅护理的给付稳步上 升，但是医院护理仅有三级护理和特级护理的给付上升。这说明德国政府为了减 少护理保险的开支，提倡老年人尽量选择家庭护理，避免不必要的机构护理；只 有在老年人身体状况出现很大的问题时( 必须接受医院的三级或者特级护理时) 才提倡他们去医院接受护理。这种“回到家中去”的护理方式也是目前国际上社 会化护理保险的一个趋势。 在筹资结构方面，德国的长期护理保险要求雇主和雇员强制缴费，缴费总额 是工资的1 7 ，其中，雇主和雇员各承担一半( 各0 8 5 ) 。2 0 0 8 年7 月1 日起， 总费率调整为1 9 5 ，于是，雇主和雇员各承担0 9 7 5 。为了缓和雇主们带来的 政治压力和推进长期护理保险计划的实施，工会规定可以通过取消雇员一天的假 期来弥补雇主的损失。另外，退休人员独自承担全部的护理保险费；失业人员则 不用缴费，由联邦就业部缴纳。值得一提的是，从2 0 0 5 年初开始，2 3 岁以上未 育子女的人群需多缴纳0 2 5 的保费( 其总费率为1 2 2 5 ) ，他们的雇主缴费费 率不变。这是因为，德国的护理保险实行现收现付制，现在参保人员的给付水平 取决于下一代人的缴费，生育子女的人群对未来的保险基金收入有贡献，因此他 们的费率应当要低于不生育子女的人群。此外，工资在小额收入线以下的人员， 其配偶和子女可以免费参保。最后，收入在强制缴费工资线( 西部为3 1 2 0 0 美元 每年，东部为2 6 4 0 0 美元) 以下的人员必须参加社会保险，而收入在此之上的人 员可以选择私人的长期护理保险。 在覆盖面方面，德国长期护理保险制度位居世界前列。在德国超过8 2 0 0 万 人口中，有7 5 的人收入水平在强制缴纳工资线以下，因此，他们必须参加社保 体系中的护理保险；有1 1 的收入在工资线之上的人放弃了参加私人长期护理保 险，而参加社会化的长期护理保险。所以，德国的长期护理保险覆盖了8 8 的人 口，5 1 0 0 万人和2 1 0 0 万家庭受益。剩下的1 2 的人口中，有1 0 的人选择了私 人长期护理保险，而余下的2 则享受政府提供的免费保险。德国的护理保险做 到了全覆盖，而公共护理保险的覆盖面达到了8 8 。 在保险支出方面，德国在1 9 9 4 年引入住宅护理，而随后在1 9 9 5 年引入机构 护理。2 0 0 0 年，7 1 的受益人享受到了住宅护理，而只有2 9 享受到机构护理。 而在基金支出方面，住宅自行护理的支出占2 6 ，住宅门诊护理的支出占13 ， 浙江大学硕二e 学位论文长期护理保险制度及国际经验 此外，机构护理的支出占4 5 ，而余下的1 6 的支出则用在其他的方面，包括短 期暂时照顾、支付给非正式护理人员的费用、设备器材的支出以及相关的运营成 本。在护理保险运行的最初4 年内，基金收入大于支出，能够保持一定数额的盈 余。但是，2 0 0 0 年之后，人口老龄化使得需要护理服务，另外，为了提高服务 质量，则必须对护理人员进行培训。于是，护理保险的支出逐年剧增。基金年年 收不抵支，目前只是依靠以前的盈余维持。但是长此以往，储备资金总有一天有 用光。于是，德国的护理保险面临着一个很现实的问题，要么提高缴费率，要么 降低待遇。 为了应对这一现实问题，德国于2 0 0 8 年7 月1 日对护理保险进行改革，改 革最主要的特点就是通过收支情况来确定保费，如果某一时期内保险基金连续出 现亏空，那么就提高保险费率，使得在一段时期内收入支出平衡。于是，2 0 0 8 年将护理保险的缴费费率从1 7 上调至1 9 。另一方面，改革还对护理保险的 给付水平进行了调整。为了抵御通货膨胀，2 0 0 8 年至2 0 1 2 年各等级的保险金逐 年上调，同时，从2 0 1 5 年开始，每隔三年对待遇水平进行指数化调整。另外， 德国2 0 0 8 年的改革还涉及到加强护理质量的监督和管理透明化的内容。 2 2 2 日本的长期护理保险制度 日本在2 0 0 0 年4 月正式实施护理保险制度，其口号是“让全社会来支持老 年人”。而之所以实施这一制度，是由于日本人口老龄化以及老年人身体状况变 差所决定的。根据日本社保研究所的预测：“2 0 1 0 年日本6 5 岁以上老人将达总 人口的2 2 o 。2 0 3 8 年这一比例将超过3 0 ，2 0 5 0 年将达到3 2 3 。根据这个预 测，5 0 年后每3 个日本人中就有一个老人。”2 在老年人口快速增长的同时，越来 越多的老年人生活不能自理，需要护理服务。据日本厚生省预测：“老年痴呆症 人数将从2 0 0 0 年的2 0 万人增加到2 0 2 5 年的4 0 万，同时，卧床不起的老年人数 也将在未来大幅增长( 从2 0 0 0 年的1 2 0 万人到2 0 2 5 年的2 3 0 万人) 。总体来看， 2 0 0 0 年需要长期护理的老年人数是2 8 0 万人，但是到了2 0 2 5 年，这一人数达到 了5 2 0 万，占老龄人口的1 6 。”3 老年人口增多以及老年人身体状况的变差使得日本最终在2 0 0 0 开始正式实 2 见余珊，日本护理保险制度对我国的借鉴与启示( j 】，农村经济与科技2 0 0 8 年第1 9 卷第1 2 期第5 页 3 见日本厚生省网站h t t p ：v 哪w m h l w g o j p 1 2 浙江大学硕士学位论文长期护理保险制度及国际经验 施长期护理保险制度。而这一制度在给付认定方面的程序相当规范和严格。当参 保人需要护理服务的时候，需要向相关机构提出申请，并会接受一个评估。该评 估包括8 5 个项目，对申请人的生理及心理健康状况进行综合评定，并最终确定 该申请人需要接受护理的等级。( 有3 的申请人被拒绝) 总共有六个护理等级， 其中最低一级是满足“支持需要”，主要是为老年人提供预防性服务，剩下的五 级依次是护理一级至护理五级。不同的等级对应着不同费用的服务，预防性服务 的费用上限为6 15 0 0 日元，而护理一级至护理五级的费用上限分别为1 6 5 8 0 0 日 元、1 9 4 8 0 0 日元、2 6 7 5 0 0 日元、3 0 6 0 0 0 日元和3 5 8 3 0 0 日元；其中，参保人需 要承担1 0 的费用。另外，投保人如果需要超过该上限的服务，则自行承担。 在筹资结构方面，日本护理保险的资金一半来自于被保险人缴纳的保费，另 一半由公费负担。在公费负担中，国家承担5 0 的费用，府县等一级地方政府与 市村镇等二级地方政府各承担2 5 ；而在个人缴费方面，该制度将参保人分为第 一类参保人( 6 5 岁以上) 和第二类参保人( 4 0 岁至6 5 岁) ，三分之一的保费来 自于第一类参保人，剩下的三分之二则来自于第二类参保人。在缴费比例方面， 第一类参保人的保险费是由他们的收入状况以及当地的消费水平决定的，而第二 类参保人则是按工资的0 9 缴费( 后来改为1 ) ，雇主与雇员各承担其中的一半。 在覆盖人群方面，该制度规定，所有6 5 岁以上的老年人可以参保，另外， 4 0 至6 5 岁并且患有与年龄相关的疾病( 例如老年痴呆症和中风) 的人群可以参 保。年龄和身体状况决定着公民的参保资格，收入和家庭情况则无关紧要。2 0 0 0 年4 月，有2 2 0 0 万6 5 岁以上的老年人参保，占总人1 ：217 ；有4 3 0 0 万4 0 至6 5 岁的老年人参保，占总人口的3 4 * , 。因此，日本的长期护理保险覆盖了约5 1 的 人群。 日本的护理保险的目的不是用现金来补偿家庭护理者，而是分担他们一部分 的工作。现金补贴虽然能提高家庭收入，但是并不能减轻家庭的护理负担，尤其 是不能减轻妇女的负担。因此，日本的护理保险制度只提供服务，不提供任何的 现金补贴。护理服务则涵盖了家庭照顾，日间护理，临时护理，家居改装，辅助 服务和护士服务等方面。在日本护理保险实施两年之后，日本健康劳动福利部在 青森县，富山县，广岛县，千叶市等十个县市进行了一次问卷调查，在被调查的 1 1 1 8 1 人中，有5 4 的人对护理保险满意，3 2 的人基本满意，满意度达到了8 8 。 浙江大学硕士学位论文长期护理保险制度及国际经验 另外，在护理保险的影响方面，有3 7 的人表示“家庭成员的负担减轻了”，2 8 的人表示“家庭护理人员心态变好了，不再有厌烦心理了”，1 4 的人则说“可以 在不动用储蓄的情况下享受免费的护理服务”，还有1 2 的人则表示“家庭内的 气氛缓和了”。由此可见，日本的护理保险制度达到其设计时的目的，即以减轻 家庭护理负担为核心，在护理保险实施之后，由于政府可以为需要的老年人提供 不同层次护理服务，大大地减轻了家庭成员的护理压力，有效地改善了家庭的氛 围。 尽管取得了很多成就，但是日本的护理保险制度也存在着很多问题。日本目 前是世界上护理保险支出最高的国家之一，2 0 0 5 年其护理保险的支出超过了德 国和美国。而长期来看，由于人口老龄化趋势，需要护理的人数会增加，护理时 间也会延长。因此，未来护理保险要维持运转。一方面可以削减支出水平，甚至 可以取消“预防性护理”这一护理等级；另一方面，可以通过扩大覆盖面，不仅 是4 0 至6 5 岁的有与年龄相关疾病的人可以参保，所有年龄段的此类疾病人群都 可以参保。这样，由于年轻人对服务的使用相对较少，因此可以缓解资金压力。 2 2 3 以色列长期护理保险制度 受到犹太人“奉行慈善”的价值观的影响，以色列于1 9 8 8 年开始正式实施 长期护理保险法，这是世界上第一个将长期护理保险纳入到社保体系的国家。 而这一制度的产生，具有深刻的历史背景。以色列建国于1 9 4 8 年，随后经历二 十多年的经济增长，g d p 年均增速达到了惊人的9 9 。在经济高速增长的同时， 贫富差距也进一步的拉大，亚非移民地收入水平要远低于欧洲移民的收入水平， 这就导致了以色列在7 0 年代初的社会动荡。为了保持社会稳定，以色列政府开 始着手