（中国近现代史专业论文）信用档案研究.pdf

中文摊婴 信用档案研究 中文提要 信用档案是随着我国经济发展而形成的一种新的档案形式。它是当前档案界和经 济界研究的新闻题，是整个社会所关注的新话题。本文将信用体系与档案工作相联系， 对信用档案作了全面、系统的阐述。全文共分三大部分： 第一部分：引入信用体系和信用制度的概念，论述了信用体系、信用制度与信用 档案的关系；介绍信用档案的具体内容；从中国的信用现状论述信用档案建立的必要 性与意义。 第二部分：着重论述信用体系中征信环节和评估环节对信用档案的影响。 第三部分：从我国的社会实际出发，阐述信用档案在建设和利用过程中面临的困 难：国家法制建设对信用档案的影响；强调档案部门要抓住历史机遇，充分发挥其指 导作用。 关键词：信用体系信用档案信用危机 作者：冯瑶 指导教师：谭垮培教授 堡塑唑竺尘羔唑垒坐坐 垒坠型 r e s e a r c ho nt h ec r e d i ta r c h i v e a b s t r a c t t h ec r e d i ta r c h i v ei san e wf o r ma l o n gw i t ht h ed e v e l o p m e n to ft h ee c o n o m y i ti sa n e w s u b j e c to f t h ec u r r e n ta r c h i v ea n de c o n o m i cf i e l d s ，a n di ti sa l s oan e ws o c i a lf o c u s t h i sa r t i c l ea s s o c i a t e sa r c h i v ew o r kw i t ht h ec r e d i ts y s t e m ，e x p o u n d i n gt h ec r e d i ta r c h i v e c o m p l e t e l ya n ds y s t e m a t i c a l l y t h e a r t i c l ei sd i v i d e di n t ot h r e e p a r t s ： t h ef i r s tp a r t ：i td i s c u s s e st h er e l a t i o n so ft h ec r e d i ts y s t e ma n di n s t i t u t i o na n dt h e c r e d i ta r c h i v eb yt h ec o n c e p t so ft h ec r e d i ts y s t e ma n di n s t i t u t i o n ，i n t r o d u c i n gt h ec o n c r e t e c o n t e n t so ft h ec r e d i ta r c h i v e t h e n ，i ts t a t e st h en e c e s s i t ya n ds i g n i f i c a n c eo f e s t a b l i s h i n g t h ea r c h i v ef r o mt h ea n g l eo ft h ec h i n e s ep r e s e n tc r e d i tc o n d i t i o n t h es e c o n dp a r t ：i ts t a t e st h ec r e d i ti n v e s t i g a t i o na n de s t i m a t eo ft h ec r e d i ts y s t e m it a l s oe m p h a s i z e st h a tt h e yh a v ei m p o r t a n ti m p a c t so nt h ec r e d i ta r c h i v e t h et h i r dp a r t ：a c c o r d i n gt ot h es o c i a lf a c t s ，i te x p a t i a t e st h ed i f f i c u l t i e st h a tc r e d i t a r c h i v ef a c e si nt h ep r o c e s so fd e v e l o p m e n ta n du s e ，a n dt h ei n f l u e n c e so fn a t i o n a ll e g a l s y s t e md e v e l o p m e n to nt h ec r e d i ta r c h i v e i te m p h a s i z e st h a tt h ea r c h i v es e c t i o ns h o u l d h o l d t i g h t l yt h eh i s t o r yo p p o r t u n i t y ，a n dp l a y a l li n s t r u c t i v er o l ef u l l y k e yw o r d s ：c r e d i ts y s t e m c r e d i ta r c h i v ec r e d i tc r i s i s h w r i t t e nb y ： f e n g j u n s u p e r v i s e db y ：c h e n g - p e i t a n 苏州大学学位论文独创性声明及使用授权声明 学位论文独创性声明 本人郑重声明：所提交的学位论文是本人在导师的指导下，独立进行彤f 究：i ：作所 取得的成果。除文中已经注明引用的内容外，本论文不含其他个人或集体已经发表或 撰写过的研究成果，也不含为获得苏州大学或其它教育机构的学位证书而使用过的利 料。对本文的研究作出重要贡献的个人和集体，均已在文中以明确方式标明。本人承 担本声明的法律责任。 研究生签名： 叠旌日肌丝兰：丝! ! 学位论文使用授权声明 苏州大学、中国科学技术信息研究所、国家图二砖馆、清华大学论文合作部、中国 社科院文献信息情报中心有权保留本人所送交学位论文的复印件和电子文档，可以采 用影印、缩印或其他复制手段保存论文。本人电子文档的内容和纸质论文的内容相一 致。除在保密期内的保密论文外，允许：论文被查阅和借阅，可以公布( 包括刊登) 论 文的全部或部分内容。论文的公和( 包括刊登) 授权苏州大学学位办办理。 研究生签名：堑亟日期研究生签名：型z ：日期 瑚年年i 铷签名：挑日期：掣左垒 信用档案研究 引言 诚信，是中华民族的传统美德。中华民族有着五千年的文明史，虽历尽艰难但依 然屹立在世界的东方，靠的就是诚实为本、信用为先、勤劳勇敢等优良品德作为安身 立命的根基。孔子说过：民无信不立。周易系辞上强调：人之所助者，信也。 管子枢言中也感叹：诚信者，天下之结也。在现代社会中，信用更是人与人之 问交往的社会基石，经济学家们普遍认为市场经济就是以信用为基础的经济，即信用 经济。但是我国目前的信用状况让人产生巨大的危机感。“商业信用传统大大削弱， 企业信用制度没有建立起来，个人信用制度更为落后，政府信用也受到挑战。”( 北大 教授林毅夫语) 整治信用危机、建立社会信用体系成为刻不容缓之事。 信用档案是顺应这一社会要求而出现的新事物。朱锫基在2 0 0 1 年全国经济工作 会议和2 0 0 2 年九届全国人大五次会议的政府工作报告中两次提出“加快建立企 业、中介机构和个人的信用档案，使有不良行为的记录者付出代价，名誉扫地，直至 绳之以法”。信用档案被看作是整顿和规范市场经济秩序的一项治本之策，成为我国 加强依法治国、规范和约束企业和个人行为的一项重要举措。 信用档案是社会主义市场经济发展的客观需要。市场经济需要信用机制对其约 束，而信用档案是这种约束机制得以确立的“物质基础”。在竞争激烈的现代社会， 信用已经成为每个企业和每个人立足于社会不可或缺的无形资本。信用的缺失将使经 济运行的阻力加大，以致整个国民经济的运行都为之付出沉重的代价。目前，我国正 在加强市场秩序的规范化、法制化建设，工商、司法、税务、质监等部门正在抓紧制 定和完善各项市场规则并加强执法力度；银行、保险、信用信息服务等中介机构f 按 照国际惯例和市场化规则，提供良好的征信服务。从企业和个人自身角度看，建立科 学的内部信用档案管理系统是解决企业和个人问题的一条有效途径。信用档案能让信 用体现其应有价值，能让企业和个人更加珍惜信用。 我国许多地方和部门都在积极探索和建立企业和个人信用档案工作。理论方面， 全国的档案期刊、金融期刊都不断刊登有关信用档案和信用制度方面的研究成果。实 践方面也初有成效。例如，江苏省对全省6 0 万家企业信用记录进行了“征信”工作， 对企业的注册登记进行查验，将合格的市场主体作为建立档案的先决条件，从工商、 信用揣案研究 税务、金融、技术监督、法院等部门收集企业的还贷款记录、税收执行情况、产品的 质量状况、合同执行情况等等。上海市工商部门启动了建立企业“经济户1 3 户籍卡” 工作。浙江省绍兴县为3 8 7 家企业建立了企业信用信息库。经中国人民银行批准，我 国成立了第家个人资信公司上海资信有限公司。将分散在各商业银行和社会有 关方面的个人记录汇集起来，进行加工存储，形成个人信用档案数据库，为银行和社 会有关方面系统了解个人信用状况提供服务。深圳市于2 0 0 2 年1 月1 日正式颁布实 施了深圳市个人信用征信及评级业务管理办法。2 0 0 2 年4 月河北省石家庄市新华 区第一个建立了社区信用档案。它不仅在区里的文明办建有档案总库，还在1 5 个乡 ( 镇) 、街道办事处和新华集贸中心管委会建立了档案分库，纳入微机管理。制定了 新华区社区信用档案实施方案，对领导机构、建档原则、建档对象、档案管理、 记录内容、工作机制、档案应用等七个方面做了详细的阐述和规定。 以上这些实务工作为信用档案建设积累了宝贵的经验，为全面开展信用体系建设 提供了有益的帮助。但是我国信用体系、信用制度整体来说发展较晚，水平落后，所 以信用档案在建设过程中必须借鉴发达国家信用制度方面的先进经验。欧美发达国家 的信用制度在一百多年的建设过程中已趋于成熟，在信用登记、信用评估、信用风险 预警、信用风险管理及信用风险转化、法制建设等方面已形成完整的体系。无论在理 论还是实践方面，都有值得学习的地方。我们要“去其糟粕，取其精华”，结合国家 实际情况，建成适用于我国的信用体系和信用档案。 信用档粜研究 第一章信用体系，信用档案 第一章信用体系与信用档案 第一节信用体系 一、信用 老子日：信不足，安有他信。此语点破了信用的价值。根据现代汉语词典的 解释：信用是能履行跟人的约定的事情而取得的信任。由此可见，信用( c r e d i t ) 本 义上是一种道德标准，是一种信守承诺的责任感，是行为人对自己行为后果负责的道 德感。从社会学意义上讲，信用是二元主体或多元主体之间，以某种经济生活需要为 目的，建立在诚实守信基础上的心理承诺与约定实践相结合的意志和能力。从经济学 意义上讲，则是指建立在授信人对受信人偿付承诺的信任的基础上、使后者无须付现 即可获取商品、服务或货币的能力。它既是个人的一种品行，表明人们的认同程度： 也是社会的一种德性，反映社会的道德水平。 经济学家们认为信用关系是市场经济的核心和灵魂。市场经济中最重要的关系就 是信用关系，市场经济在某种意义上就是信用经济。在货币商品条件下，商品与货币 在各个所有者之间的分布不平衡，不可避免地产生借贷需要，形成了借方与贷方的债 权与债务关系，这种债权与债务关系就是信用关系。只有具备高度的信用水准，刁_ 有 社会化大生产所必需的交换市场，才有社会化大生产的秩序。 信用关系包括信用需求和信用供给。信用的需求是指资产的使用者为了获得某种 资产的使用权，而做出的在将来某个时期归还等额价值的资产并支付一定数量使用费 的承诺行为。信用的供给则是指资产的所有者为了获取一定的价值交换或价值增值， 在确信资产的使用者能够按期归还自己等额价值或实现价值增殖的前提下，暂时让渡 自己所拥有的资产使用权的行为。两者的结会大大促进了社会信用关系的发展。 二、信用制度 信用制度，是指由国家建立，用于监督、管理和保障信用活动的健康规范发展的 一系列具有法律效力的规章制度和行为规范；是指能证明、解释和查验资信状况而建 立的具有法律效力的文本资料和行事规则。近代西方资本主义国家早期最主要的信用 形式是商业信用( 信用销售) ，1 8 3 0 年英国在伦敦建立征信公司来规范信用销售，通 常将此作为近代信用制度的开端。随着西方资本主义国家金融市场的逐步形成和不断 发展，银行信用逐渐取代了商业信用，个人信用( 银行信用的一种形式) 成为重要的 信用形式，个人信用制度也日趋完善。社会信用从最简单的个人信用发展到组织信用 信用档粜研究 第一束信用体系，f i 用档案 ( 企业信用) ，进而为国家信用。 信用制度有广义和狭义之分。狭义的信用制度是指国家管理信用活动的规章制度 和行为规范，广义的信用制度则是由相互联系、相互制约的信用形式、信用工具及其 流通方式所构成。本文采用的是狭义的信用制度。信用制度是市场经济的产物，如果 没有市场经济体制，就不会有信用制度，也就不可能形成社会信用体系。反过来讲， 如果没有信用制度、信用体系，就不会形成保护市场经济的体制，从而丧失市场经济 的基础。我国信用制度的严重滞后已成为制约我国市场经济发展的“瓶颈”：个人信 用制度空白、企业信用制度不健全、金融企业信用等级制度空白、信用担保制度极度 残缺等。因此。必须借鉴国外信用制度的成熟经验，结合中国的实际情况，建立和完 善信用制度，建立全国统一的企业和个人信用代码、信用征集、信用评价、信用担保、 失信惩戒等一系列信用制度，有利于提高国家信用意识，规范市场经济秩序，净化经 营环境，为社会主义市场经济的进一步完善奠定坚实的基础。 三、信用体系 现代社会中，凡是具有行为能力的正常人对其社会行为都有一种约定，对这种约 定的履行就是信用，是否履行和怎样履行，则反映其信用度的高低。以此去衡量政府 行为、企业行为和个人行为就构成了社会信用体系。社会信用体系是社会文明程度的 重要标志，也是社会道德好坏的重要标志。完善信用体系，就要对国家信用、法人信 用和个人信用做出规范。 社会信用体系覆盖面广泛，包括信用报告体系或征信体系、信用评估体系、信 用担保体系、全国统一的企业和个人信用代码体系、信用登记体系、信用风险预警 体系、信用风险管理及信用风险转化体系等。从现实情况看，西方发达国家的市场 经济已很成熟，而我国从高度集中的计划经济转向社会主义市场经济的时间还不长， 信用环境还很差。要建立和维护社会信用体系，必须在“陌生人”之间形成“契约 权威”观念，而在社会上强化“法制规范”管理。“社会信用社会建”，社会信用体 系建设需要所涉及的信用主体积极参与。既要发挥政府的领导作用，又要发挥行业 协会和其他中介组织的管理作用、媒体等社会舆论的监督作用、信用市场和信息传 播的促进作用，除此之外还要依靠法律、道德、行政、经济等各方面的力量。 建立社会信用体系，必须解决市场主体信用信息不对称问题，要通过有效的途径 公开并传播失信者的记录，形成社会联防，使失信者付出沉重代价。目前，我国大约 6 0 的信用信息掌握在政府各部门手中，但这些信息一般都不向社会公开，一方面造 成信用信息资源的浪费，另一方面企事业单位和各类信用中介组织，得不到需要的信 用资料，很难开展信用管理和相关服务。 4 信用档案研究 第一章信用体系与信用档案 另外，西方人讲信用是用条例来衡量，中国人讲信用则是用心理来判断，所谓“己 所不欲，毋施于人”，由此造成中国的信用环境处于种模棱两可的脆弱境地。从中 西文化的对比审视下我们不难看出，造成中国现在信用危机的原因之一是对信用的衡 量缺乏法律的规范。因此在利用信用档案健全中国信用体系的时候，不能忽略守法违 法记录这一项。 第二节信用档案 、信用档案的定义 信用档案是指关于自然人和法人在社会活动中直接形成的，反映其信用状况的， 有价值的各种原始记录。信用档案是信用社会和信用制度的基础，它在内容上和形式 上具有原始性、凭证性、综合性、客观性、广泛性、机密性等特征。 二、信用档案的类型 划分信用档案的方法有很多种，主要有以下三种形式： ( 一) 按信用的类型来划分 划分信用档案，首先要从信用入手，信用的分类直接决定了其档案材料的类型。 现代信用活动形式多种多样，划分的标准与方法也很多，如按授信对象性质的不同， 信用活动可分为公共信用、商业信用、消费者信用；按授信人不同，信用可分为银行 信用、投资信用、商品信用等等。 我们按照国际惯例将信用活动分为金融部门信用与非金融部门信用，其中非金融 部门的信用又分为公共部门信用与非公共部门( 即私入部门) 信用，菲公共部门的信 用又可分为企业信用与个人信用。可以用下图来表示。： r 银行 总 r 金融部门信用 il 非银行金融机构 信 ir 公共部门信用 用 l 非金融部门信用r 企业信用 。私人部门信用 l 个人信用 在此图中公共部门的信用邸政府部门的信用、国家信用，是以中央政府和地方政 。吴晶妹著现代信用学中国金融出版社2 0 0 2 年出版第6 4 页。 5 1 s i l l 档案1 i j 究 第一章信用体系与信用档案 府为主体，按照信用原则进行的社会活动。包括所有的政府机构、部门，如：政府办 公室、公安、检察、法院、税务、海关、工商等部门。非银行金融机构主要包括保险 公司、信托公司、各种基金和证券机构等部门。在所有的信用类型中，除个人信用外， 其余都属于集体信用。两者关系密切，个人信用是集体信用的基础，影响个人信用的 因素也会影响集体信用。但是集体信用并非个人信用的简单累加。这方面最重要的例 子就是企业信用与其法人代表及员工信用之间的关系。个人信用更多地取决于一个社 会的文化、历史、道德和经济水平等，而集体信用则在个人信用的基础上需要相应的 配套制度。 综上所述，我们可以这样划分信用档案的类型：个人信用档案、企业信用档案、 政府信用档案。当然这里的企业信用档案包括金融部门与非金融部门的信用档案，并 且是其自身的信用档案，不包含其机构中他人的信用档案。 个人信用档案是指由公共部门保存的，反映某一特定公民的基本情况、财产情况 和信用程度情况的原始记录，是个人信息中最重要的信息之一，是对个人身份加以判 断的重要依据。由三方面构成：个人的身份证明及社会档案( 主要在品行方面) 、个人 的收入及财产情况、个人的信用记载情况。其中个人的信用记载是个人信用档案的核 心部分，表明了其信用度状况。它主要来源于金融部门( 银行、保险公司、证券公司) 、 政府管理部门( 工商、税务、公共事业管理部门) 、司法部门( 公安局、法院、检察 院) 等。 企业信用档案是指由本企业和公共部门保存的关于企业基本情况和信用情况的 原始记录，集中体现企业在市场行为过程中的可信度、公信度和诚实信用的综合竞争 力。它是企业维持信誉的工具，也是社会对企业进行信用评估的依据。也由三部分组 成：1 ) 企业的基本情况：包括企业的活动区域、活动范围、历史概况、性质等：2 ) 企业资产及经营情况，主要指财务方面的内容；3 ) 企业的信用记载情况和信誉资料 等。它主要来源于企业在经营活动中形成的信用记录，还有在金融部门、政府管理部 门、中介机构、行业协会、同行公会、专业主管部门、司法与仲裁等部门内保存的相 关信用资料。 政府信用档案是指政府部门，主要是经济管理的政府部门，以遵循国际通行规则 为基础，树立良好政府形象为目的而建立起来的政府信用记录。主要由下列三部分构 成：1 ) 对外的“主权信用”记录，如对外借款，国债等。2 ) 作为国家行政管理部门 行使职权时所表现出来的信用记录。3 ) 作为国有资产的管理者参与市场活动和作为 整个市场的守望者所表现出来的信用记录。 6 第一章信用体系0 信用档案 ( 二) 按信用档案形成主体和记录对象( 客体) 的差异来划分：国 1 、监管型信用档案 这是各级政府的工商行政管理、海关、税务、质量技术监督检验等部门在履行市 场监管职能的过程中形成的，反映企业和个人等各类市场主体信用状况和诚信程度的 档案。这类信用档案在多种类型中最具权威性，覆盖面最宽。其主要成份由政府主管 部门形成，也有一些文件材料或信息内容来自其他两类形成主体。例如，北京市工商 行政管理局建立的企业信用档案信息系统，截止2 0 0 2 年7 月，己收录了1 5 个政府部 门拥有的相关信息，上千户重合同、守信用或持有全国驰名商标、北京市著名商标的 企业上了红名单，也有一些企业和自然人被锁入警示系统。又如上海、大连、广州、 深圳等地，在建立个人信用制度的基础上，建立了个人信用征信系统。深圳市个人 信用征信及信用评级管理办法规定，将市民的个人身份情况、商业信用记录、社会 公共信用记录和特别记录等四大类信用信息列入征信范围。 2 、客户型信用档案 这是商业银行等金融机构和会计师、评估师事务所等中介机构在信贷、授信、审 计、资产评估等业务活动中形成的，反映有关客户信用等级或信用状况的档案。这类 信用档案具有较强的专业性，结论明确，数据丰富具体，但涉及对象有局限性，仅限 于相关客户。例如，商业银行系统建立的覆盖全国的、以贷款信息为内容的企业信用 档案数据库就是客户型信用档案。 3 、自律型信用档案 这是各类社会组织和个人，主要是企业在市场经济活动和其他履约活动过程中形 成的，反映自身经济实力和诚信、履约状况的档案。这类信用档案的特点是来源多样， 成份复杂。就来源看，既有政府主管部门的监管、登记、检验、纳税、报关文件，也 有来自金融机构和中介机构的信用评级、审计、评估文件，还有大量自身记录和收集 的会计材料和相关财务数据。就成分看，这类信用档案往往形成于企业经营、生产活 动的多个方面，散存于不同门类和载体的档案之中。 ( 三) 按信用资源来划分 从信用资源讲，信用档案是随着市场经济体系的完善应运而生的，其存在的价值 是其资源的价值，信用档案的内容应全面反映信用资源的内容。信用资源包括两方面： 道德信用资源和资产信用资源。因此，上文所述的信用档案的内容我们又可分为两部 分：一是道德信用档案，如个人、企业的基本材料、与银行等部门的履约情况、社会 信用部分等。二是资产信用档案，如个人和企业的财务分析、资产、负债等情况。 。故辞灿：嵌信甩档案的类型、特点与管理要求机电兵船档案2 0 0 3 2 7 信用档案研究 第一章信用体系与信用档案 三、信用档案的内容 在上述三种划分方法中，较多采用的是第一种划分方法，下面仅以第一种划分的 信用档案类型来介绍信用档案的内容。 个人信用档案的内容：1 ) 个人身份证明和个人社会关系档案。包括个人的身份 证明、户口证明及家庭其他成员情况、个人的职业经历和社会关系等。2 ) 个人的收 入来源资料。包括现金、实物、福利补贴等多种形式。除此之外还包括个人收入是否 稳定、收支风险等资料。3 ) 个人资产记录。包括个人及其家庭成员的银行账户和收 入来源记录，个人银行账户、账户资金进出情况等；除银行存款之外的股票、债券等 有价证券以及所有在个人名下的不动产等信用记录。4 ) 个人社会信誉记录：法院诉 讼、公安处罚、纳税及公用事业费缴纳( 例如，参加保险及住房公积金、养老公积金、 失业保障金及医疗保险金) 的相关记录等。个人在银行信用方面的贷款和偿还记录及 在商业信用方面的赊销及付款记录，这是个人信用档案的核心部分。5 ) 其他方面的 个人表扬或批评记录。 企业信用档案的内容：1 ) 基础信用类。企业的基本情况：企业名称、经营地址、 经营范围、注册资金、法人登记、工商注册、商标注艇、联系方式、企业商业活动的 区域、历史概况、性质等情况。2 ) 资金信用类。企业银行账户和收支情况的记录： 包括企业在银行的账户、资金周转、收入来源、公司的股票、财务报表、企业的贷款、 抵押等情况。3 ) 银行信用和商业信用类：有无恶意贷款、透支的记录，有无拖欠债 务等记录。4 ) 社会信用类。企业在社会信誉方面的资源记载：企业产品或服务质量 情况( 包括产品安全认证、产品质量检验、产品质量认证等，尤其应当注意采集通过 i s 0 9 0 0 0 国际标准认证的系列凭证材料) ，纳税记录，与合作伙伴的信任关系，社会 公众及媒体的相关评价，如是否获得某项“重合同守信誉”荣誉称号，社会各阶层对 企业实力的认可及预期心理等。5 ) 信用评审记录：包括信用认证评级情况、信用等 级、资质等级、国家财务审计情况，信用评估公司的评审材料等。6 ) 不良记录类： 包括企业商业欺诈行为、假冒伪劣行为、法定代表人不法行为以及足以影响企业信用 的重大事件。除以上6 点信用类外，还应当有反映企业经营情况的材料和企业所达到 的技术指标及技术开发能力的材料。主要包括：月度、季度、年度经营情况综合分析、 报表；企业以工业品指标在全行业中的排序；由法院判决的合同纠纷胜( 败) 诉资料： 综合描述企业工艺、技术装备在行业中的优势资料：技术人员配备及其实力的综合资 料：获技术专利、科技成果奖的资料；历年主要技术指标在行业中的排序资料。 政府信用档案的内容：主要指政府参与各类社会活动及国际组织中权利和义务的 履行情况。例如：政府依法保护国内外企业投资环境的档案记录，包括与经济活动有 第一章信用体系一，薪用档案 关的各项法律制度的建立与完善情况：中国政府加入w t o 后，对议定书中所做承诺 的兑现情况；依法办事的决心和能力：政府对社会公众事物所做承诺的履行情况；对 环境、公益事业的保护与管理等等 在信用档案中企业信用档案和个人信用档案关系密切，相互关联。企业的信用与 经营者个人的信用密不可分，企业是人经营的经营者个人信用是企业信用的基础， 经营者的信用极大地影响着企业的信用。企业信用构建主要责任人是经营者，真实披 露企业的信息就是建立个人信用的开始。可见经营者个人信用档案是企业信用档案的 一部分，企业信用档案中不可或缺的法人代表及技术人员的信用档案又是其个人信用 档案的构成部分。 四、信用档案的特点： 1 ) 凭证性。信用档案是特定的形成者在当时当地履行某种职能任务的实践过程 中产生的，它是关于个人、企业和政府信用状况最原始、最真实的记录，因而是令人 信服的历史证据，具有凭证性。信用档案能够为信用当事人提供信用信息，从而化解 信用风险和促成合作。这正是信用档案的优势所在，是其他文献材料无法取代的。 2 ) 系统性。信用档案的来源广泛，内容复杂，涉及到社会政治经济生活各方面 的信用情况。同时，这些信用信息相互联系，相互应照，从而构成个人、企业和政府 信用汜录系统，全面地反映它们的信用状况。 3 ) 分散性。由于信用评价是多角度的，因而信用档案的产生和保存都极为分散 有关信用主体的信用记录往往分别产生于多个职能部门，如贷款记录在银行部门，交 税记录在税务部门，犯罪记录在公安部门，企业记录涉及工商、质检等部门。从某一 部门内部来看，有关某一信用主体的信用记录许多情况下仍产生于多个内设职能部 门。如在银行，各信贷管理部门产生的信贷档案和授信管理部门产生的授信档案中， 都有涉及某一信用主体的信用记录；在工商部门，某企业的信用记录往往产生于企 业注册、商标广告、合同监督等多个管理部门：在公安部门，某人的犯罪记录可能涉 及刑事、经济、治安等多方面内容。 4 ) 动态性。信用是信用主体的一种无形资产，它直接影响信用主体今后的各项 活动。但是信用并不是一成不变的，信用主体在社会和经济活动过程中不断发展、变 化，信用记录也应随之不断变化。某些信用主体过去信用不好，但现在痛改前非，信 用转好，那么信用档案也应当随之更新。因此，建立信用档案是一个动态的过程。保 持信用档案的准确与完整，避免内容老化和材料的残缺是信用档案工作的任务。 5 ) 经济性。信用档案是对信用主体在社会经济活动中行为的记录，除了信用主 体的基本情况外，其余大部分都与经济相关，具有很强的经济性。 第一章信用体系与佑用档案 6 ) 共享性。建立信用档案的目的就是为社会提供信用信息服务。信用档案涉及 的部门较多，内容复杂，产生后必须公开，并在一定范围内共享。凡是有信用信息需 求的个人和企业，在履行一定程序的条件下，都可以通过查询信用档案数据库了解到 即将与自己发生信用关系的个人和企业的信用状况，做出信用决策。只有信息共享后 社会爿有更多地机会利用信用档案。 7 ) 时效性。信用档案的时效性表现在两方面。是信用档案的内容常有较明显 的“时限”要求：另一方面，人们对信用档案的利用往往有时效性、紧迫性。这就要 求信用档案及时地建立、及时地提供利用。 8 ) 机密性。信用档案的一些内容涉及到个人隐私、商业秘密，甚至国家机密。 如银行账号、收入来源等，不宣对外公布，应该适度控制其公开程度，在利用过程中 要设置使用权限，注意对未许可人员保密。 9 ) 专门性。信用是个人或企业在经济活动中的身份证。信用的特征之一就是有 标识性，有明确的归属，我们经常说某人或某企业信用好。信用档案是就是针对信用 主体，专门为其信用服务而收集起来的资料，内容专一，服务专指，有特指的工作对 象、特定的工作内容和专门的工作方法，专门性强。 第三节建立信用档案的必要性与意义 一、建立信用档案的必要性 ( 一) 社会发展的需要： 】、信用档案是克服信用危机的工具。 古人云：“立身在其诚”，意思就是，只有诚实守信，才能安身立命。除此以外， “言忠信，行笃敬”、“人而无信，不知其可也”、“民无信不立”等有关诚信的言论典 籍数不胜数：“一诺千金”、“君子一言，驷马难追”等诚实守信的故事，成为千古美 谈。可见诚实守信这种道德观念深深地扎根于中华民族的传统文化之中，但是在向社 会主义l 订场经济转化时期我们却出现了严重的信用危机。那么为什么在中国当今的社 会上会出现信用危机呢? 社会学家和经济学家们认为原因就是人们还没有真正认识 到市场经济是信用经济的内涵。社会处在转型时期，信用问题出现后没有社会力量及 时矫正。中国市场经济刚刚起步，没有形成一种强烈需求信用的市场氛围，没有市场 经济中发达的信用文化传播手段，加之维护信用的法律环境不完善，执法力度不强劲 等因素导致信用危机严重。现在当务之急就是健全国家信用体系，推广信用文化，让 全社会明白讲信用是市场经济中唯一的通行证。信用档案是对信用状况的记录，是信 用文化的载体，在克服信用危机中有不可替代的作用。 笪堂堂j 塑! 壅 苎二主堕旦壁至兰笪塑些壅 2 、信用档案是建设社会主义精神文明的必然要求 物质文明的高度发展必然要求精神文明也随之发展。信用问题是精神文明的重要 内容之一。作为道德层面的一种操守，表现为公众对社会规则或人群之间约定规则的 自觉遵循，体现了社会道德关系和道德水准。中共中央颁布的公民道德建设实施纲 要中提出了“爱国守法、明理诚信、团结友善、勤俭自强、敬业奉献”二十字基本 道德规范，呼唤优良道德。信用档案侧重于与诚信有关的道德行为记录，是加强道德 建设的重要举措，是社会精神文明建设的必然要求。个人和企业通过建立和使用信用 档案，在信用交易过程中最有效地宣传推广自己，达到广告的效果，给世人以一种良 好的信用形象。培养人们的信用意识和信用文化，将讲信用变成自觉的行为，让他们 感到拥有信用是实力和财富的象征，同时也可以成为自己行为的约束力量。 ( 二) 经济建设的需要： 1 、建立信用档案是适应中国加入w t o 的需要 加入w t o 后，中国获得了一个前所未有的发展良机。若要在国际市场上一展拳 脚，不仅需要抓住机遇，更需要应对一系列的挑战与难关，而把挑战转化为机遇的关 键取决于中国在国际市场上的竞争力。这种竞争能力与产品的品种、结构、经营、包 装等因素有关，更与中国企业的信誉、社会的信用环境、政府的信用行为等密切相关。 w t o 以市场经济体制为基础，它的系列规则都是根据市场经济的有关要求和特征 而制定的，包括公平交易原则、透明原则和非歧视原则。在国际上，各缔约方之间的 相互承诺，就意味着相互之间的信用。诚实守信、公平交易在世界贸易体系中占有十 分重要的地位。任何不规范的政府行为以及不规范经营的企业行为，都将严重影响中 国企业的竞争力。另外我国目前经济管理与政府监管中，还有计划经济的痕迹，行政 管理半透明化和不透明化情况依旧存在，这也不适应w t o 的透明原则。为了在国际 上树立良好的企业信用形象和国家信用形象，营造良好的市场环境，建立与国际接轨 的信用体系就显得十分紧迫和重要。信用体系的建设主要以信用档案为依托，因此， 建立信用档案对于实现透明化、公平化的市场经济规则至关重要。 2 、建立信用档案是适应市场经济的客观需要 现代市场经济是通过市场供求调节资源配置和引导经济运行的种经济形式，其 目的在于通过促进资源配置的合理化，更好地推动社会生产力的发展。市场经济中， 商品交换双方是以诚信为基础的，任何一方不守信用，都会使交换受到破坏。随着市 场经济的发展，交换关系也日益复杂，形成了一个互为制约的信用关系链条，并由此 维系着复杂的交换关系和稳定的市场秩序。信用是买卖双方交易完成的根本保障，是 构成契约关系的重要基础，是市场经济活动推崇的首要准则。市场经济条件下，信用 笪盟型垡垫坚立一 一 塑二空堡旦堡墨! ! 堕旦堂塞 风险是最主要的风险，信用档案的建立，为防范和回避信用风险，降低交易成本提供 了前提条件。我国加入w t o 后，由于国外企业及银行的大量涌入，出于对本国企业 的保护，也迫使我国必须加强对信用及其风险的管理。现在，我国有关经济部门、金 融部门和执法部门为进一步规范市场经济行为，建立了记录不良行为的“黑名单”制 度。北京、上海、深圳等地工商部门已建立了“企业不良行为记录管理系统”。国家 工商总局也公布了全国企业信用“红名单”，5 2 0 家企业荣登榜上。上海的工商部门 以企业信用体系的核心部分- 合同信用为突破e l ，为建立信用体系铺路搭桥。这些 都是建立在信用档案的基础之上的。 3 、建立信用档案是企业自身发展的需要。 企业是国家经济的主体，企业信用程度不仅直接关系到整个国民经济的安全、有 序运行，而且关系到企业的生存和发展。现代企业的一个重要标志就是要有完善的信 用档案管理制度和体制。对企业来说，良好的信用不仅是企业参与经济全球化的必备 素质，而且是企业持续发展的核心战略。它使企业在市场中享有崇高的声誉，构成企 业重要的无形资产，支撑着企业的社会地位。所以信用档案是企业生存和发展的基石。 它可以对企业产生强大的约束力，使企业奉行诚信交易，守法经营、有序竞争的原则， 提高企业的信誉度，给企业带来发展的契机，促进企业的发展壮大。 ( 三) 中国信用现状的需要。 中国社会主义市场经济发展1 0 年有余，信用作为“商品”，有着广泛的社会需求， 但是目前严重地供不应求。只是在国际贸易中使用信用手段，绝大部分个人和企业， 既使有信用，也没有信用记录。信用没有历史，没有信用档案，没有专业管理就不能 成为商品。中国的信用产品严重地供需失调，影响了中国市场经济健康有序地发展。 近年来，中国的市场经济秩序在一定程度上处于失调状态，各种欺诈行为，各种假冒 伪劣产品，到处可见，充满各行各业。从一般的信誉失范，不讲信用，到严重的欺诈 犯罪，已经发展到令人发指的地步。目前的经济犯罪中，信用危机成为一个重要的诱 发原因，也成为影响中国社会进步与发展的一大障碍。 政府信用问题主要表现在三个方面：一是政府不恰当地介入经济活动，自己给自 己担保，最后说不管就不管；政府项目不按合同约定投入资金，而是为了骗耿银行或 外来投资者的钱。二是政府政策没有连续性。一个普遍的问题是“新官不理旧事”， 届政府一朝政策，不仅影响政府的形象，而且对整个社会信用负面影响极大。三是 政府的失职。政府应当承担应负的责任，如果不能做到这一点，不仅意味着公众享受 不到政府服务，还意味着政府没有实现自己对公众的承诺。在公众需要政府又找不到 政府的情况下，公众只好“反求其身”，就意味着政府信用出了问题。经济学家董辅 1 2 信用档案研究 第一乖嚣用体系，信用措宴 扔认为r 政府信用问题对整个社会信用具有引导作用信用制度和信用体系建设应当 从政府做起。建立政府信用档案应首当其冲。 对于企业信用，在新经济体制条件下，信用活动非常活跃，交易规模与交易内容 日新月异。企业信用管理成为现代企业管理的重要组成部分，但是长期以来，我国企 业内部经营管理机制存在严重的缺陷，信用管理几乎是一个空白，对客户的信用资料 缺乏系统管理，没有完善的客户档案。而且企业本身的信用不足，导致了许多的社会 问题。不少企业为获取短期利润，不惜以损害企业信誉为代价，对经济合同违约甚至 进行经济诈骗。企业的这种行为不仅损害自己的信誉，损毁了自己赖以生存的根基， 而且带来了严重的负面效果，造成遵守信用的企业吃亏的现象。从商业信用的角度来 看，企业的信用问题更加严重，一段时间以来，三角债的问题、伪劣商品、锻货等现 象困扰着整个国家，严重阻碍了我国经济的发展。 对于个人信用问题，在我国一直没有受到重视，我国个人信用信息征集和管理严 重滞后，与经济的发展不相适应，随着个人消费的增长，个人信用问题也成为一个急 需解决的问题。目前，个人信用管理状况是散、雾、无、差。散是指个人的信用信息 资源分散在公安、街道、单位、税务、工商、银行、证券、保险、医院等各部门，并 且信息互不相通。雾是指个人收入与支出、债权与债务不透明，难探虚实。无是指尚 无建立个人信用的立法，尚缺个人信用信息征集和管理的实施规则，尚未建立个人财 产申报制度，尚无为个人信用活动提供服务的社会专业机构。差是指个人信用信息征 集和管理水平差，基本停留在手工管理阶段，信息一般只用一次，效率与经济发展不 相适应。 _ = 、建立信用档案的意义 1 、信用档案可以健全国家信用体系。 市场经济的健康运行有赖于国家信用体系的建立与完善，而信用体系的建立很大 程度上依赖于信用档案的建立，因为信用档案是国家信用体系得以确立的“物质”基 础，是其保障和依据系统。国家信用体系包括四个主要组成部分，它们分别是：( 1 ) 征信资料的开放和信用管理行业的发展：( 2 ) 信用管理法律法规的建立与执法，即规 范信用机制和失信惩罚机制的建立与完善；( 3 ) 政府对信用交易和信用管理行业的监 督和管理，包括民间信用管理机构的建立；( 4 ) 信用管理正规教育及研究的发展。其 中基础部分的征信资料就是信用档案信息。 2 、信用档案可以促进经济的发展。 我国正在大力提倡信用消费以扩大和培育内需，各商业银行相继推出了个人信用 业务实施细则，但收效甚微，究其原因，主要是现行的个人信用消费是在没有完善的 信用档粜研究 第一章信用体系j 信用档案 个人信用档案的情况下推行的，导致消费信贷领域存在不对称状况。一方面诚实守信 的个人信用资源得不到社会尤其是银行的承认；另一方面，由于缺乏完整的个人信用 档案资料，银行难以对个人信贷风险进行准确的评估和管理，不得不严格审贷，阻碍 了消费信贷的增长。 近年来，我国的中小企业有了长足的发展，其整体素质和对国民经济的贡献率不 断提高，但就其整体状况和发展情况看，资金供应难以满足资金需求的状况将长期存 在，“融资难”在相当长的一段时间内成为制约中小企业发展的瓶颈。当前的“融资 难”首先表现为间接融资难，其实质为企业信用不足。故建立企业信用档案成为解决 这一问题目的关键。 所以信用档案有利于银行开展个人消费信贷业务、便于企业融资，对拉动内需、 刺激经济增长、扩大市场规模等诸方面具有重要意义。 3 、信用档案具有预防和发现违法犯罪的功能 现代国家信用体系的作用及其运行过程，是在信用交易、信用使用高频率地运转 中传递着每个人、每个企业的信用信息。它是由信用管理服务中介机构记录并能核实 的信息。而这些信息是个人与企业为了参与市场经济活动，为了保证交易安全，又能 证明自己、判明对方信用而自愿提供的。只要是市场经济参与的主体，都有相关的信 用记录。正是对信用的记录和信用的综合评价，才起到了一种预防和发现违法犯罪的 作用。 1 ) 预防作用。所有市场经济的参与者，都有积极参与并从中获取利益的愿望。 为实现这种愿望，就要有良好的信用，没有良好的信用就无法获取这些利益，还要受 到相应的惩罚，m 重的犯罪还要受到刑事惩罚。这样对人们的行为能起到一种约束作 用。人们起码可以从功利的角度去衡量失信的利弊得失。即使有人为了巨大的利益甘 愿冒着受惩罚的危险失信，其违法犯罪事实在信用档案中有真实的记录，信用惩罚机 制就会发挥作用。 2 ) 发现作用。建立信用档案管理机构，可以调动市场经济参与者积极排斥一切 不讲信用的行为，同时不讲信用的信息传到信用管理机构，由它制作成失信记录，存 放于信用档案中。如果是一般的不良记录，可通过失信惩罚机制得到制裁，起到警示 作用。但如果是严重的失信甚至构成犯罪的行为，信用档案对公、检、法机关搜寻线 索、调查取证、追查赃款赃物、查找犯罪嫌疑人和追捕逃犯都能起到积极的作用。 1 4 信用档粜 i j f 究 第二章信用体系对信用档案的蟛响 第二章信用体系对信用档案的影响 信用制度与信用体系的完善程度决定了信用档案的管理水平。目前我国尚未建立 起国家信用体系，公民的信用观念淡薄，建立信用档案的单位和个人只是少数行业和 部分人群。且这些信用信息很少公开、共享，这种状况制约了信用档案的发展。同时 在我国缺乏独立的资信评估机构及监督机构，征信制度、评估制度方面也存在许多问 题，都影响着信用档案的管理。 ，第一节征信与信用档案 一、征信与信用档案的关系 征信( c r e d i tc h e c k i n g 或c r e d i ti n v e s t i g a t i o n ) 是指对个人或企业的资信状况进行 系统调查和评估它是信用体系的基础。该词源于左传：“君子之言，信而有征， 故怨远于其身。”其工作方式就是征信公司代理客户对个人或企业的资历、信用等方 面进行调查和判断，以供决策人在经济活动中参考。根据征信对象不同，可以分为个 人信用征信和企业信用征信。 个人信用征信是指征信机构经过与商业银行及其他提供信息单位的约定，把分散 在各商业银行和社会有关方面的个人信用信息，进行采集、储存，形成个人信用信息 数据库( 即个人信用档案) 的活动。 企业信用征信是指征信机构经过与各信用信息提供单位的约定，把分散在各商业 银行、工商、海关及社会有关方面的企业信用信息，进行采集、