（金融学专业论文）银行不良贷款与债权人代位机制探析.pdf

论文摘要 商业银行体系中的不良贷款是我国金融领域最经久不衰的热点问题之一。 近年来，国内、外专家和金融工作者主要从微观机理和宏观机制两方面来分析 我国银行不良贷款问题的多重成因，并提出相应各种对策。但对于伴随社会信 用环境恶化而产生的日益严重的逃废银行债务问题，是造成银行不良贷款债权 大量发生的重要直接原因，现有研究成果对此关注不够。而尽快研究建立完善 的债权保障机制，是遏制当前逃废债现象不断恶化趋势，促进中国银行业不良 贷款债权问题解决的直接有效途径。故本文以债权人代位机制这一重要的债权 保障机制作为切入点，针对中国银行业不良贷款现状和逃废债问题，分析建立 和完善债权人代位机制的必要性，并将国内外研究成果与中国当前复杂的逃废 银行贷款债务等社会现状相结合，在分析我国现行债权人代位机制内涵的基础 上，针对性指出现行机制的不足及对银行不良贷款债权管理的不利影响，并提 出相应完善的方案，以期促进银行不良贷款债权问题的解决。 首先，本文综述了中国银行业不良贷款一般成因及对策的理论，阐述了中 国银行业不良贷款现状和逃废债问题，并列举强调了贷款债务人日益复杂、日 趋隐蔽的逃废银行贷款债务行为模式，详细分析了我国有必要建立和完善债权 人代位机制，以适应现阶段保障债权人债权的需要，有效化解银行不良贷款债 权问题。 其次，本文介绍了债权人代位机制的历史由来和我国现行债权人代位机制， 并重点考察了法国的债权人代位机制、日本的债权人代位机制和我国台湾地区 的债权人代位机制。 再次，本文从我国现行债权人代位机制的特征、运用方式、运用条件、运 用效力四个方面，分析了我国现行债权人代位机制的具体内涵以及在我国银行 不良贷款债权管理中的应用。 最后，基于中国当前的逃废银行贷款债务等社会现状，参考各国、地区合 理的研究成果，在对我国现行债权人代位机制进行详细内涵分析的基础上，针 对性地指出我国现行债权人代位机制在代位权客体、运用方式、运用条件、运 用效力与对妨害债权人运用代位机制的行为的制裁等五方面的缺陷，以及该等 缺陷对我国银行不良贷款债权管理的不利影响，这些缺陷即：我国现行债权人 代位机制将债权入代位权的客体仪限于债务入所享有的具有金钱给付内容的到 期债权，范围过窄；我国将债权人代位机制运用的方式仅限于司法诉讼方式， 限制过严；我国对债权人代位机制的运用条件规定过窄，不利于债权人充分利 用代位机制保障其债权实现；我国未就债权人代位机制运用过程中对债务人行 使债权的权利加以限制；我国对妨害债权人运用代位机制的行为的制裁力度有 待加强。 针对这些缺陷，本文主张：我国债权人代位机制中代位权的客体可包括基 于合同产生的一般债权、物权、财产的保存行为、以财产利益归属为主要目的 的确认主张以及以财产利益为目的的形成权；我国债权人代位机制可以通过司 法诉讼方式或债权人直接行使方式加以运用，并应对债权人代位机制的运用过 程给予合理限制；我国应当适当规定债权人代位机制的运用条件，以便利债权 人代位行使债务人的权利，保障债权实现；我国应在债权人代位机制运用过程 中对债务人处分其债权的权利予以限制，并应当就代位机制运用对债权人的效 力作出补充；我国应当加强对妨害债权人代位机制的行为的制裁，保障我国债 权人代位机制的顺利实施。本文希望通过这些主张的实施，能够完善原债权人 代位机制存在的缺陷，充分发挥其保障银行不良贷款债权实现的作用，促进银 行不良贷款问题的解决。 关键词：不良贷款，债权，代位，机制 a b s t r a c t n o n - p e r f o r m i n gl o a n si nc o m m e r c i a lb a n k ss e c t o ra r eo n eo ft h em o s tp e r e n n i a l s p o t l i g h ti s s u e si n f i n a n c i a ld o m a i n i nr e c e n ty e a r s ，s p e c i a l i s t sa n dp r o f e s s i o n a l si n f i n a n c ef r o mo v e r s e a sa n dh o m eh a v eb e e na n a l y z i n gt h em u l t i p l ec a u s e st o n o n p e r f o r m i n gl o a n st h r o u g hm i c r o m e c h a n i s ma n dm a c r o - m e c h a n i s m ，a n dp r o v i d i n g m a n yc a t e g o r i e so fc o u n t e r m e a s u r e h o w e v e r ，t h ep r e s e n tr e s e a r c ha c h i e v e m e n t sd o n t f o c u so nt h ei s s u et h a tt h ed e t e r i o r a t i n gp r o b l e mo fd o d g i n gac r e d i t o rw i t ht h ew o r s e n i n g s o c i e t a lc r e d i te n v i r o n m e n ti st h ei m p o r t a n td i r e c tc a u s eo ft h ea r i s i n gi nl a r g ea m o u n t so f c r e d i t o r sr i g h t so fn o n p e r f o r m i n gl o a n h o w e v e r ，r e s e a r c h i n go nt h ef o r m a t i o no fp e r f e c t m e c h a n i s mo fe n s u r i n gc r e d i t o r sr i g h t sa s a pi st h ed i r e c te f f i c i e n tc o n d u i to fc o n t r o l l i n g t h ew o r s e n i n gt r e n do fd o d g i n gt h ec r e d i t o r sa n d s o l v i n gt h ep r o b l e mo fn o n p e r f o r m i n g l o a n si nc h i n e s eb a n k i n gs e c t o r ，t h r o u g ht h em e c h a n i s mo fc r e d i t o rs u b r o g a t i o na sa n i m p o r t a n tm e c h a n i s mt op r o t e c tc r e d i t o r r i g h t s ，t h i sa r t i c l ea i m sa tt h ep r o b l e mo f p r e s e n ts i t u a t i o no fn o n - p e r f o r m i n gl o a ni nc h i n e s eb a n k i n gs e c t o ra n dd o d g i n gc r e d i t o r ， a n a l y z e st h en e c e s s i t yt os e tu pap e r f e c ts y s t e mo fc r e d i t o r ss u b r o g a t i o n ，c o n n e c t s r e s e a r c ha c h i e v e m e n t sf r o mo v e r s e a sa n dh o m ew i t hc u r r e n ts o c i e t a is i t u a t i o n s i n c l u d i n gd o d g i n gb a n k i n gc r e d i t o r si nc h i n a ，p o i n t so u tt h ed e f i c i e n c i e si nt h ec u r r e n t m e c h a n i s m ，w h i c hi st a m p e r i n gw i t hm a n a g e m e n to fn o n - p e r f o r m i n gl o a n so fb a n k s b a s e do nt h ea n a l y s i so fc o n n o t a u o n so ft h ec u r r e n tm e c h a n i s mo fc r e d i t o r ss u b r o g a t i o n ， a n dp r o v i d e ss c h e m e sf o rp e r f e c t i o ni no r d e rt os o l v et h ep r o b l e mo fn o n - p e r f o r m i n g l o a d so fb a n k s f i r s t ，t h i sa r t i c l ei n t r o d u c e st h et h e o r yo fg e n e r a lc a u s e sa n dc o u n t e r m e a s u r e st o n o n p e r f o r m i n gl o a n i nc h i n e s eb a n k i n gs e c t o r ，s e t sf o r t ht h ep r e s e n ts i t u a t i o no f n o n p e r f o r m i n gl o a ni nc h i n e s eb a n k i n gs e c t o ra n dd o d g i n gc r e d i t o r s ，e m p h a s i z e st h e m o r ea d v a n c e da n di n c r e a s i n g l yc o m p l i c a t e db e h a v i o rm o d eo f d o d g i n gc r e d i t o r s ， a n a l y z e st h en e c e s s i t yt os e tu pap e r f e c tm e c h a n i s mo fc r e d i t o r ss u b r o g a t i o n ，i no r d e r t oa d a p tt oh en e c e s s i t yo fe n s u r i n gc r e d i t o r r i g h tn o w a d a y sa n ds o l v ee f f e c t i v e l yt h e p r o b l e mo fn o n - p e r f o r m i n gl o a n s s e c o n d l y ，t h i sa r t i c l ei n t r o d u c e st h eh i s t o r yo ft h em e c h a n i s mo fc r e d i t o r s s u b r o g a t i o na n dt h ep r e s e n ta p p l i c a t i o ni nc h i n a m o r e o v e r ，t h i sa r t i c l ef o c u s e st h e r e s e a r c h e so nt h em e c h a n i s mo fc r e d i t o r ss u b r o g a t i o ni nf r a n c e 。j a p a na n dt a i w a n r e g i o no fc h i n a t h i r d l y ，t h i sa r t i c l ea n a l y z e st h ec o n n o t a t i o n so ft h ec u r r e n tm e c h a n i s mo fc r e d i t o r s s u b r o g a t i o na n dt h ea p p l i c a t i o ni nm a n a g e m e n to fn o n - p e r f o r m i n gl o a n so fb a n k sf r o m f o u ra s p e c t s i n c l u d i n g ：c h a r a c t e r i s t i c s ，w a yo fe x e r t i o n ，c o n d i t i o n so fe x e r t i o na n db i n d i n g e f f e c t s f i n a l l y ，t h i sa r t i c l ep o i n t so u tt h ed e f i c i e n c i e si nf i v ea s p e c t si n c l u d i n g ：o b j e c to ft h e r i g h t ，w a yo fe x e r t i o n ，c o n d i t i o n so fe x e r t i o n ，b i n d i n ge f f e c t so fe x e r t i o na n ds a n c t i o n so n i n t e r f e r e n c eb e h a v i o r sa g a i n s tt h ee x e r t i o no ft h ec r e d i t o r ss u b r o g a t i o n ，w h i c hi s t a m p e r i n gw i t hm a n a g e m e n to fn o n p e r f o r m i n gl o a n s 。b a s e do nt h ec u r r e n ts o c i e t a l s i t u a t i o n si n c l u d i n gd o d g i n gb a n k i n gc r e d i t o r si nc h i n aa n dt h ed e t a i l e da n a l y s i so f c o n n o t a t i o n so ft h ec u r r e n ts y s t e mo ft h ec r e d i t o r ss u b r o g a t i o ni nc h i n a ，r e f e r r i n gt o r e a s o n a b l er e s e a r c h i n ga c h i e v e m e n t si nf o r e i g nc o u n t r i e sa n dr e g i o n s t h ed e f i c i e n c i e s i nt h ec u r r e n tm e c h a n i s mo fc r e d i t o r ss u b r o g a t i o ni nc h i n ai n c l u d e ： o b j e c to ft h ec r e d i t o r ss u b r o g a t i o ni s c o n f i n e dt ot h em a t u r ec r e d i t o r sr i g h t i n v o l v i n gp a y m e n to fd e b t s ，w h i c hr e s u l t e di nae x c e s s i v e l yn a r r o ws c o p eo fo b j e c t w a y o fe x e r t i o no ns u b r o g a t i o ni sc o n f i n e dt ob y j u d g m e n t c o n d i t i o n so fe x e r t i o no nc r e d i t o r ss u b r o g a t i o ni sc o n f i n e dt oae x c e s s i v e l yn a r r o w s c o p e ，w h i c hi s n o tf a v o r a b l et ot h ee x e r t i o no nt h ed g h tt oe n s u r ed i s c h a r g eo f c r e d i t o r sr i g h t e x e r t i o no nc r e d i t o r sr i g h to fd e b t o r si sn o tp u ts o m el i m i t so ni nt h ep r o c e s so f e x e r t i o no ns u b r o g a t i o n l i m i t a t i o n sa r en o tp l a c e do nd e b t o r se x e n i n gc r e d i t o r r i g h t si nt h ec o u r s eo f a p p l i c a t i o no ft h em e c h a n i s m o fs u b r o g a t i o n s a n c t i o n so ni n t e r f e r e n c eb e h a v i o r sa g a i n s tt h ee x e r t i o no ft h ec r e d i t o r s s u b r o g a t i o nn e e dt ob er e i n f o r c e d a i m e da tt h e s ed e f i c i e n c i e s ，t h i sa r t i c l ea s s e r t s ：o b j e c to fc r e d i t o r ss u b r o g a t i o n s h o u l di n c l u d e s ：g e n e r a lc r e d i t o r r i g h tb a s e do nc o n t r a c t ，o w n e r s h i po fa s s e t s ，b e h a v i o r o fc o n s e r v a t i o no fa s s e t s ，c l a i m i n g r i g h ta i m e da tt h eb e l o n g i n go fa s s e t sa n dr i g h to n f o r m a t i o na i m e da ta s s e t s w a yo fe x e r t i o no ns u b r o g a t i o nc o u l db eb yj u d g m e n to rb y c r e d i t o ri t s e l fa n ds o m er e a s o n a b l el i m i t ss h o u l db ea t 【a c h e do nt h ep r o c e s so fe x e r t i o n o fs u b r o g a t i o n c o n d i t i o n so fa p p l i c a t i o no fc r e d i t o r ss u b r o g a t i o ns h o u l db ep r e s c r i b e d a p p r o p r i a t e l yf o rc o n v e n i e n te x e r t i o no nd e b t o r sd g h ti no r d e rt oe n s u r ed i s c h a r g eo f c r e d i t o r sr i g h t l i m i t a t i o n ss h a l lb ep l a c e do nd e b t o me x e r t i n gc r e d i t o r r i g h t si nt h e c o u r s eo fa p p l i c a t i o no ft h em e c h a n i s mo fs u b r o g a t i o n ，a n db i n d i n ge f f e c t so f s u b r o g a t i o no nt h ec r e d i t o rs h o u l db er e i n f o r c e d s a n c t i o n so ni n t e r f e r e n c eb e h a v i o r so n t h ee x e r t i o no ft h ec r e d i t o r ss u b r o g a t i o ns h o u l db er e i n f o r c e dt os a f e g u a r dt h e s u c c e s s f u la p p l i c a t i o no ft h em e c h a n i s mo fc r e d i t o r ss u b r o g a t i o n t h i sa r t i c l ee x p e c t st o m a k eu pf o rd e f i c i e n c i e so ft h ep r e s e n tm e c h a n i s mo fc r e d i t o r s u b r o g a t i o n ，e n s u r et h e d i s c h a r g eo fn o n - p e r f o r m i n gl o a n so fb a n k sa n ds o l v et h ep r o b l e mo fb a n k i n gc r e d i t o r s r i g h t so fn o n p e r f o r m i n gl o a n st h r o u g ht h ea p p l i c a t i o no ft h e s ea s s e r t i o n s k e yw o r d ：n o r - p e r f o r m i n gl o a n ，c r e d i t o r s r i g h t ，s u b r o g a t i o n ， m e c h a n i s m 学位论文独创性声明 本人所呈交的学位论文是我在导师的指导下进行的研究工作 及取得的研究成果。据我所知，除文中已经注明引用的内容外，本 论文不包含其他个人已经发表或撰写过的研究成果。对本文的研究 做出重要贡献的个人和集体，均已在文中作了明确说明并表示谢意。 作者签名： 学位论文授权使用声明 黼始簿坼名咿色 日期：趁堡6 经坐盥! ! 纷 日期：竺垒：! ：y 导言 一、银行不良贷款问题 银行不良贷款问题是一个全球性的金融难题，各国银行业都深受其困扰， 并千方百计采取各种措施处理。而我国银行业对不良贷款问题的认识和重视却远 远滞后于其他国家，主要原因是我国原有的银行体制是国有银行一统天下，国家 信用是银行业的支撑，没人怀疑不良贷款会威胁到国有银行的生存和发展。而随 着我国由计划经济向市场经济转轨，国有银行经营也向商业化转变，且股份制商 业银行如雨后春笋般地蓬勃发展打破了国有银行的垄断格局，特别是加入w t o 后，外资银行的全面进入加剧了竞争的激烈程度。经济全球化和金融一体化也使 中国银行不良贷款问题得以彻底暴露。 二、研究现状 商业银行体系中的不良贷款是我国金融领域最经久不衰的热点问题之一。 二十世纪九十年代中期，我国理论界和金融工作者开始关注不良贷款问题，但其 时的研究内容和方向都比较单一，缺乏系统性。由于当时拖欠银行贷款大户主要 是国有企业，因此对不良贷款研究的基本着眼点是解决国企债务问题，主要措施 侧重于国有企业改革。但由于国企问题不是一朝一夕能够解决的，把银行不良贷 款问题的解决仅仅寄希望于国企改革，显然是不现实的，实践也证明了这点。1 9 9 9 年后，对中国的不良贷款问题研究成为金融研究的热点，很多学者和金融工作者 开始多角度、全方位研究解决措旌，并大量介绍和研究国际上处置不良贷款的方 法，特别对转轨国家解决不良贷款的经验给予相当多的关注。毋庸置疑，国际上 解决不良贷款问题的理论和实践对我国具有很好的借鉴意义，使我们少走弯路。 但毕竟各国的国情不同，不良贷款的生成原因也不尽相同，因此，不能完全照搬 照抄国外的方法，要探索适合中国国情的路子。有的学者和金融工作者潜心研究 中国的不良贷款问题，提出不良资产证券化、债权转股权的方案，还有的提出成 立资产管理公司集中处置不良贷款，上述方案有的己经在实践中运用，如1 9 9 9 年陆续设立了四家资产管理公司剥离国有银行的不良资产，并有条件地丌展了债 转股的实施。 综合近几年国内、外专家、学者和银行业本身对不良贷款的成因和对策的 探讨和建议，主要是从微观机理和宏观机制两方面来分析我国不良银行贷款的成 因，并提出相应对策。微观机理方面的成因主要是从不良贷款形成的微观主体 一一商业银行内部分析：于海认为，不良贷款根源于银行产权构成的缺陷，这种 缺陷造成商业银行缺乏提高效益、降低风险的有效动力，造成商业银行“信贷软 约束”现象，使商业银行的信贷资产风险不断积累；。张小松等认为，不良贷款 源于银行治理结构的缺陷，这种缺陷造成银行“内部人控制”现象和“层阶现象” 等问题，导致了商业银行信贷业务的低效运作；殷玉智等认为，不良贷款源于 银行内部管理的缺陷，这种缺陷造成银行信贷内控不严、贷后管理松懈等问题， 加大了信贷业务风险。c 4 ) 宏观机制方面的成因主要是从我国商业银行不良贷款的形成与我国政治、 经济、金融体制以及原有计划经济体制的关系分析：钟伟等认为，不良贷款源于 我国国有企业存在严重的预算软约束现象，进而形成国有企业对国有银行信贷资 金低效投放的倒逼机制；。中国人民银行统计司发表的分析报告认为，社会融资 结构过度“银行化”、直接融资形式发展相对滞后的融资结构，容易造成融资需 求过度和信贷膨胀，导致全社会风险过度集中于银行；。金中夏认为金融监管乏 力，削弱了对商业银行不良贷款问题的外部约束力量；。聂庆平认为，经济转轨 与金融转轨的影响，对不良贷款的生成起重要作用；聂庆平认为，政府对金融活 动的过多干预，加大了银行信贷资产风险；。任笑奇认为，社会信用环境恶化， 大大增加了银行贷款的风险，动摇了银行信用业务的根本基础。 针对上述我国银行业不良贷款的成因，众多的专家、学者和金融工作者主 要从两个方面提出了全面解决我国商业银行不良贷款方案的整体框架。一方面是 从商业银行视角，推动不良贷款管理内部体系的改革：张华清认为，应在商业银 行内部构建合理的不良贷款管理体制：。丁伯平等认为，应当完善我国商业银行 的信贷管理体制；“耿明斋等认为，应积极探索不良贷款的市场化处理方式。“另 一方面是从全社会视角，以与商业银行不良贷款管理密切相关的有关变量( 包括 宏观经济增长、企业制度、政府行为、金融监管、金融市场、社会信用等) 为切 入点，围绕不良贷款管理研究体制层面的创新问题，主张推动政治、经济、金融 领域等相关领域的制度创新，主要包括：商立平认为，应当积极稳步推进我国宏 观体制层面的改革；”王秀勤认为，应当加快我国金融运行体系的改革重组；“阙 方平等认为，应当建立和完善不良贷款管理的社会合作机制。“ 于海：商业银行组织结构的优化与重构，北京：金融时报，2 0 0 4 年2 月2 3 口 。张小松著：商业银行公司治理结构的若干思考北京：金融与保险，2 0 0 2 ，( 0 3 ) 。陈彩虹著：国有商业饪行治理结构变革论，e 京：战略与管理，2 0 0 3 。( 0 1 ) o 殷玉智、土文生著：国有商_ k 银行不良资产的风险与防范甘肃省兰卅l 市：西部论丛，2 0 0 2 ( 0 2 ) o 钟伟、苑圆渊著：预算软约束和金融危机理论的微观建构，北京：经济研究，2 0 0 1 ( 0 8 ) o 巾国人民银行统计司著：我国企业直接融资发展状况与分析，北京：盒融研究，1 9 9 8 ，( 0 9 ) o 金中夏著：国际金融般管体制比较与启示北京：经济社会体制比较，2 0 0 1 ( 0 4 ) ”聂庆平著：我国银行不良贷款与银行改革政策的建议北京：经济科学2 0 0 2 ，( 0 3 ) o 任关奇著：构建社会信用体系的几点思考北京；宏观经济研究，2 0 0 3 ，( 0 5 ) 。张华清：不良信贷资产内部处置模式研究， 町南省郑州市：金融弹| 仓与实践，2 0 0 l - ( 0 0 】 “丁伯平、郑义著著：屯0 新国有商业银行信贷激励约束机制，北京：( 4 - 融时报2 0 0 2 年9 爿3 0 日 ”耿明新、邦一帆著：有关我国信贷资产证券化的思考北京；经济学动态，2 0 0 2 ( 0 7 ) “商立平著：中国银行体系不照贷款产生机理剖析及化解，北京：财政研究2 0 0 4 ( 0 7 ) ”王秀勤著：化解国有商业银行不良贷款推进银行体制改革，黑龙江省哈尔滨市：北方经贸2 0 0 2 ，( 0 3 ) ”嘲方平、夏沸涛、张馨著国有商业银行不良资产及其处置的制度性再思考，湖北省武汝市：经济评论2 0 0 2 ( 0 2 ) 2 三、研究意义： 从商业银行和全社会两个视角，提出推动不良贷款管理内部体系的改革和 推动政治、经济、金融领域等相关领域的体制改革和制度创新，这是全面解决我 国商业银行不良贷款方案整体框架的不可或缺的两个方面。 但我国商业银行不良贷款问题生成机制复杂、涉及面广，与诸多宏观层面 和微观层面的因素相互交错、相互影响，无论何种因素，都与体制层面有关，而 政治、经济、金融领域等领域的体制改革是我国改革事业中的重点和难点，它们 都有其自身相对独立的改革进程，我们不可能期许其一蹴而就，以直接一步到位 解决银行不良贷款问题。但是，我们应该看到，伴随社会信用环境恶化而产生的 日益严重的逃废债务问题，是造成银行不良贷款债权大量发生的直接原因。而现 行不良贷款成因和对策一般理论中对此关注不够，我们应该给予高度的重视，针 对此缺陷，尽快出台相应有效的解决方案，以使借款人恶意逃废债务的问题得以 遏制，否则，上述针对商业银行不良贷款微观机理和宏观机制方面采取的对策实 行效果将大打折扣。 逃废债行为表现为极端失信后的严重违约和侵害债权，逃废债的普遍化是 市场信用丧失的表现，其根治必须依赖于商业道德和信用的重塑。企业逃废债之 风有愈演愈烈之势，逃废悬空银行贷款的手法也越来越多，令作为债权人的银行 防不胜防。这些问题反映了我国社会信用制度和债权人债权保障机制的不足。社 会信用制度的建立不是一蹴而就的，由于逃废债问题对我国商业银行不良贷款债 权管理的巨大影响，在研究商业银行不良贷款债权管理这一问题时，我们无法忽 略、无法回避企业逃废债这一直接现实的问题。鉴于解决商业银行不良贷款债权 问题的紧迫性，我国必须尽快建立完善的债权人银行的债权保障机制，以尽快遏 制企业逃废债不断恶化的趋势，尽快改善中国银行业当前面临的不良贷款问题。 但现有的研究成果当中，对这方面关注不够。为此，本文将参考发达国家、地区 关于债权人保护的重要机制一一债权人代位机制的理论和运用模式，以债权人代 位机制为切入点，围绕保护银行贷款债权问题，研究如何推动我国债权人代位机 制的创新和完善，以促进银行不良贷款问题的解决。 四、研究内容： 本文主要分为四个部分。第一章对不良银行贷款与债权人代位机制完善之 必要性进行了分析，内容包括：中国银行业不良贷款一般成因及对策理论综述： 中国银行业不良贷款现状和逃废债问题阐述：并分析了我国建立和完善债权人代 位机制的必要性。第二章阐述了债权人代位机制的历史由来和我国现行债权人代 位机制，并重点考察了法国的债权人代位机制、同本的债权人代位机制和我国台 湾地区的债权人代位机制。第三章从我国现行债权人代位机制的特征、运用方式、 运用条件、运用效力四个方面，分析了我国现行债权人代位机制的具体内涵以及 在我国银行不良贷款债权管理中的应用。第匹章在借鉴国内外有关债权人代位机 制的理论和运用模式的基础上，结合中国当前逃废银行贷款债务状况日趋严重等 社会复杂现状，针对性地指出我国现行债权人代位机制在代位权客体、运用方式、 运用条件、运用效力与对妨害债权人运用代位机制的行为的制裁等五方面存在的 缺陷，以及该等缺陷对我国不良贷款债权管理的不利影响，并提出相应完善的意 见，以期解决原债权人代位机制存在的缺陷，充分发挥其保障银行不良贷款债权 实现的作用，促进银行不良贷款问题的解决。 第一章不良银行贷款与债权人代位机制 完善之必要性分析 一、中国银行业不良贷款一般成因及对策理论综述 银行是风险密集型的行业，其经营的核心资产一信贷资产的风险含量高， 信贷资产质量的高低直接关系到银行自身生存、发展和社会金融秩序的稳定。商 业银行不良贷款问题是长期困扰我国银行业运作的焦点问题。面对入世后外资银 行的冲击和国内银行参与国际化金融竞争的需要，防范化解银行不良贷款问题， 对我国银行业健康、稳健发展具有深远的历史意义和现实意义。 研究不良贷款问题，首先要明确不良贷款的含义，即贷款的分类。多年来， 我国一直沿用以时间为标准的四级分类，即“一逾二呆”，将贷款划分为正常、 逾期、呆滞和呆账四类，后三类合称为不良贷款。由于这种分类方法评价贷款的 标准是一维的，不能准确把握贷款风险，存在一定的滞后性、局限性。所以，1 9 9 8 年中国人民银行决定对贷款分类方法进行改革，逐步以五级分类取代四级分类。 2 0 0 4 年后停止“一逾二呆”分类法，全面实行五级分类法。五级分类法主要以 贷款风险作为划分标准，即以借款人偿还贷款的可能性及还款能力作为评价贷款 质量好坏的依据，其评价标准是多维的，不仅以时间作为划分标准，同时考察借 款人的财务状况及变化趋势、信用支持状况、其他非财务方面的因素等，据此将 贷款划分为f 常、关注、次级、可疑和损失五类，后三类合称为不良贷款。这种 分类方法是目前国际普遍采用的一种贷款分类和风险控制方法。 毋庸置疑，处理银行界业已存在的不良贷款是当前中国经济中的一项关键 性任务，及时有效地处理不良贷款存量，防止不良贷款再生是商业银行稳健发展 4 的关键。目前，我国的不良贷款问题虽然引起社会各界的关注，但对此问题的研 究主要局限于国有商业银行领域，对股份制商业银行这方面的研究较少。股份制 商业银行作为我国银行体系的重要组成部分，经过十余年的快速发展，目前己成 长壮大起来。与此同时，随着经济金融环境的变化，特别是股份制商业银行己由 成长期向调整期过渡，其不良贷款也同益增加且数量己较大。应该认识到，股份 制商业银行不良贷款问题同样会引致较高的社会成本，也可能引发系统性的支付 危机，影响金融体系的稳健，降低金融制度的效率。近年，我国国有商业银行和 股份制商业银行不良资产问题同渐突出且规模己非常巨大，若不尽快处理和解 决，拖延的结果不但会增大问题解决的难度，而且会使我国银行系统的风险程度 进一步加剧，影响金融体系的稳健和效率，增加社会成本。近几年，国内、外专 家、学者和银行业本身对不良贷款的成因和对策都有过不少的探讨、总结和建议。 一般认为，我国银行不良贷款的成因可以从微观机理和宏观机制两方面进行分 析。 就微观机理方面而言，主要从不良贷款形成的微观主体一一商业银行内 部看，不良贷款根源于银行在产权构成、治理 ) t c b t j 、内部管理等方面的严重缺陷。 具体而言：1 、产权构成的缺陷。于海认为，我国原四大国有银行的产权结构是 单一的国有产权。这种产权结构，造成商业银行缺乏提高效益、降低风险的有效 动力，造成商业银行“信贷软约束”现象，使商业银行的信贷资产风险不断积累。 唿、治理结构的缺陷。张小松等认为，商业银行的治理结构官僚色彩浓厚，缺乏 内部权力制衡，激励约束机制不健全，委托代理链条过长，“内部人控制”现象 和“层阶控制”现象严重，导致了商业银行信贷业务的低效运作。3 、内部管 理的缺陷。殷玉智等认为，银行信贷管理体制普遍存在着重数量规模、轻质量效 益的粗放经营倾向，信贷内控不严，贷款决策水平不高，贷后管理松懈，信贷管 理手段落后，信贷人员素质不高，加大了信贷业务风险。 就宏观机制方面而言，我国商业银行不良贷款的形成与我国政治、经济、 金融体制密切相关，并与原有计划经济体制具有渊源关系。具体而言：1 、我国 国有企业存在严重的预算软约束现象。钟伟等认为，由于预算软约束，国有企业 负盈不负亏，即使亏损也可以得到国家进一步的资金支持，从而形成国有企业对 国有银行信贷资金低效投放的倒逼机制。 2 、社会融资结构过度“银行化”。中 国人民银行统计司发表的分析报告认为，长期以来，我国的社会融资一直是商业 银行主导型融资体制，直接融资形式发展相对滞后。这种融资结构容易造成融 于海：商业岛 行自i 织结构的优化与重构，北京：金融时报2 0 0 4 年2 月2 3 日 “张小松著商业银行公司治理结构的若干思考，北京：金融与保险，2 0 0 2 ( 0 3 ) 9 陈彩虹著国有商业银行治理结构变革论，北京：战略与管理2 0 0 3 ，( ( ) n ”殷玉智、工文生著：国有商_ k 银行不电资产的风险与防范甘肃省兰州h ：西部论丛，2 0 0 2 t ( 0 2 ) ”钟伟、苑圆渊著：预算软约束和金融危机理葩的微观建构j 匕京：经济研究，2 0 0 i ，( 0 8 ) o 中国人民银行统计司著：我国企业真接融资发展状况与分折，北京：金融研究1 9 9 8 ，( 0 9 ) 资需求过度和信贷膨胀，导致全社会风险过度集中于银行。3 、金融监管乏力。 金中夏认为，总体而占，会融监管部门对商业银行的监管力度不够，对商业银行 不良贷款的增加持较为放任和宽容的态度，削弱了对商业银行不良贷款问题的外 部约束力量。4 、经济转轨与金融转轨的影响。聂庆平认为，我国新旧经济体制 转轨过程中，国有企业转轨、国企资金管理体制的变革、产业结构调整、社会保 障体系的变迁等因素，都在不良贷款生成过程中起重要作用。5 、政府对金融活 动的过多干预。聂庆平认为，“泛行政化”现象深入渗透金融领域，信贷投向、 信贷规模、信贷价格均在很大程度上由政府掌握，从而扭曲了市场对资源的优化 配置机制，加大了银行信贷资产风险。6 、社会信用环境恶化。任笑奇认为，由 于体制、市场、法律等层面的原因，全社会的信用程度恶化，大大增加了银行贷 款的风险，动摇了银行信用业务的根本基础。 针对上述我国银行业不良贷款的成因，众多的专家、学者和金融工作者主要 从两个方面提出了全面解决我国商业银行不良贷款方案的整体框架。一是从商业 银行视角，推动不良贷款管理内部体系的改革；二是从全社会视角，推动政治、 经济、金融领域等相关领域的制度创新。从商业银行视角出发而提出的解决方案 一般为：l 、张华清认为，应在商业银行内部构建合理的不良贷款管理体制。9 包 括：实施更为有效的不良债权处置激励约束机制；建立高效、灵敏的商业银行内 部不良债权经营体系：分步实施商业银行内部“好银行坏银行”模式。2 、丁伯 平等认为，应当完善我国商业银行的信贷管理体制。包括：改善与信用业务相关 的企业文化、管理制度、业务流程；建立有效的商业银行信用业务内部控制机制； 建立对各级经理人员和员工的良好的激励约束机制。3 、耿明斋等认为，积极探 索不良贷款的市场化处理方式。根据国际经验，在大规模的不良贷款处旨过程中， 有不少市场化的投资银行手段参与其中，债权转股权和资产证券化就是两种较为 典型的市场化处置手段。 从全社会视角出发而提出的解决方案一般与社会体制层面密切相关，以与 商业银行不良贷款管理密切相关的有关变量( 包括宏观经济增长、企业制度、政 府行为、金融监管、金融市场、社会信用等) 为切入点，围绕不良贷款管理研究 体制层面的创新问题。包括：1 、商立平认为，应当积极稳步推进我国宏观体制 层面的改革。要促进宏观经济增长，转换国有企业经营机制，转变政府职能，改 ”金中夏著：国际金融监管体制比较与启示，托京：经济社会体制比较2 0 0 1 ，( 0 4 ) o 聂庆平著：诬固银行不良贷故与银行改革政策的建议，北京：经济科学2 0 0 2 ( 0 3 ) 矗庆平著：我围银行不良贷款与银行改革歧箍的建议。北京；经济科学，2 0 ) 2 ，( 0 3 ) 。_ | _ e 笑舒著：c 构建社会信用体系的几点思考北京：宏观经济研究，2 0 0 3 ，( 0 5 ) o 张华清：不超信贷资产内部处置模式研究 町南省郑州市：( 金融理论与实践，2 0 0 l ，( 0 9 ) 9 j 俯平、郑义著著：创新国存商业银行信贷激励约束机制，北京： 金融时撤，2 0 0 2 年9 月3 0