（金融学专业论文）我国银行业务外包的发展与风险管理初探.pdf

内容摘要 在国际上银行业务外包蓬勃发展的背景下，我国银行已经认识到业务外包 给银行带来的各种收益，开始了业务外包的实践。但在我国银行业务外包的发展 初期，银行业务外包遇到了许多问题，业务外包向银行引入了众多风险，也有不 少银行始终对于业务外包秉持迟疑否定态度。在这种背景下，本文力图通过分析 给我国银行业界提供客观认识当前风险，有效提高风险管理，合理进行决策的参 照。 通过对我国银行业务外包的发展状况、发展需求作出分析，考量业务外包 对我国银行发展所能起到的重要作用，本文确立了我国银行有必要引入业务外包 策略的基本观点。经过客观分析我国银行业务外包的风险水平和风险管理水平， 结合银行风险管理理论和国际银行业务外包风险管理经验，本文提出了加强我国 业务外包风险管理的若干建议，力图通过改进风险管理促进业务外包的发展，使 我国银行切实享受到业务外包可能实现的收益，促进银行加快发展，提高竞争力。 本文主体部分包括五章，通过理论基础分析、现状和动因分析、风险揭示、 风险的宏、微观管理对策探讨这一写作脉络，逐次深入的开展分析。 第一章，基础理论分析。界定了银行业务外包的概念，运用经济学理论分 析了银行开展业务外包的理论基础，总结了国内外对于银行业务外包研究的进 展。 第二章，我国银行业务发展现状和需求分析。首先概括了国内外银行业开 展业务外包的状况和特点，点出本文研究现实基础。然后结合我国银行改革发展 的内在要求和激烈竞争的外在压力下，论述了业务外包对于我国银行所能起到的 节约成本、借助外包机构专业优势、集中资源发展核心竞争力等等诸多效用，夯 实了我国银行运用业务外包战略的实践需求，确立了我国有必要发展银行业务外 包的观点。 第三章，银行业务外包的风险和我国的风险状况分析。采用了一般到具体 的分析方法，首先运用银行风险理论的框架，结合业务外包的特点，提出了银行 业务外包的十六项风险。然后分析指出我国外包商存在的不足和问题加大了我国 银行业务外包风险。最后针对我国银行的主要业务外包领域信息技术外包和 信用卡业务外包的风险做出具体分析评估，揭示了我国银行业务外包的主要风险 所在和风险水平。 第四章，我国银行对业务外包风险的管理对策探讨。在前面一章关于风险 论述的基础上，运用银行风险管理理论，参考国际银行的风险管理经验，从风险 管理组织体系、风险管理制度、风险管理流程三个方面分析了我国银行对业务外 包的风险管理，讨论我国银行存在的问题和不足，提出针对性地完善建议。 第五章，我国银行监管部门和政府部门对银行业外包风险的宏观管理研究。 分别探究了我国银行监管部门如何监管活动规范和促进银行风险管理，提示业务 外包系统风险；政府部门如何采取措旌规范外包商市场、促进外包商发展，从而 降低业务外包风险。 通过第四章和第五章的论述为本文关于我国银行应该在完善措施有效管理 风险同时，大力发展业务外包，以促进我国银行业发展的观点奠定了实施基础。 关键词：银行业务外包发展风险管理 中图分类号：f 8 3 2 2 a b s t r a c t b yt h eb o o m i n gd e v e l o p m e n to fb a n k i n g o u t s o u r c i n gi nt h ew o r l d ，c h i n e s e b a n k sh a v er e a l i z e dt h eb e n e f i t so fb a n k i n go u t s o u r c i n ga n db e g u nt h e p r a c t i c e b u ts o m ec h i n e s eb a n k sa l s od e n yo u t s o u r c i n gb e c a u s e t h e p r o b l e m so c c u r r i n gd u r i n gt h eb e g i n n i n gp r a c t i c ea n dt h er i s k sa l o n gw i t h o u t s o u r c i n g u n d e rt h i sb a c k g r o u n d ，t h i sp a p e rt r i e st og i v ec h i n e s eb a n k s s o m es u g g e s t i o n sw h e nt h e yc o n c e r na t ) o u to u t s o u r c i n g 。 t h ep a p e ra n a l y z e st h ed e v e l o p m e n to fb a n k i n go u t s o u r c i n gi nc h i n aa n d t h ed e m a n d so fc h i n e s eb a n k so no u t s o u r c i n g ，s t u d i e ss p e c i a lr o l e so f b a n k i n go u t s o u r c i n gf o rc h i n e s eb a n k s d e v e l o p m e n t t h e n ，i te s t a b l i s h e s t h ev i e w p o i n tt h a tc h i n e s eb a n k sr e a ll yn e e db a n k i n go u t s o u r c i n g a f t e ra n a l y z i n gb a n k i n go u t s o u r c i n g sr i s k si nc h i n aa n dt h el e v e l o fc h i n e s eb a n k sr i s k m a n a g e m e n t ，t h ep a p e r p u t s f o r w a r ds e v e r a l s u g g e s t i o n sf o ri m p r o v i n gc h i n e s eb a n k sr i s km a n a g e m e n tb yu s i n gt h e t h e o r yo f b a n kr i s km a n a g e m e n ta n dt h er e f e r e n c eo fi n t e r n a t i o n a lb a n k s e x p e r i e n c e t h e ni tf u l f i l l st h ev i e w p o i n tt h a tc h i n as h o u l dp r o m o t e b a n k i n go u t s o u r c i n gw h i l ei m p r o v i n gr i s km a n a g e m e n tf o rt h ep u r p o s eo f a c c e l e r a t i n gc h i n e s eb a n k sd e v e l o p m e n ta n de n h a n c et h e i rc o m p e t i t i o n t h e s ed i s c u s s i o n sa r ed i v i d e di n t of i v es e c t i o n s ： t h ef i r s tp a r ti n t r o d u c e ss o m eb a s i ct h e o r ya n a l y s i s i td e f i n e st h e c o n c e p to fb a n k i n go u t s o u r c i n g ，a n a l y z e sb a n k i n go u t s o u r c i n g st h e o r y b a s i sb yu s i n ge c o n o m i ct h e o r i e s ，a n ds u m m a r i z e si m p o r t a n tr e s e a r c h e s a b o u tb a n k i n go u t s o u r c i n g t h es e c o n dp a r t a n a l y z e st h ed e v e l o p m e n ta n dd e m a n d so fb a n k i n g o u t s o u r c i n gi nc h i n a i ts t u d i e st h es i t u a t i o na n dc h a r a c t e r so fb a n k i n g o u t s o u r c i n ga th o m ea n da b r o a d t h e ni td i s c u s s e st h em e a n i n go f o u t s o u r c i n gi nc h i n e s eb a n ki n d u s t r y ，s u c ha sr e d u c i n gt h ec o s t ，g e t t i n g t h eo u t s i d e rs o u r c e ，f o c u s i n gr e s o u r c eo nt h ed e v e l o p m e n to fc o r e c o m p e t e n c e t h u s ，i tc o m e st ot h ec o n c l u s i o nt h a tc h i n e s eb a n k sr e a l l y n e e dt h eo u t s o u r c i n gs t r a t e g y t h et h i r dp a r ta n a l y z e sr i s k so fb a n k i n go u t s o u r c i n ga n d t h er i s kl e v e l i nc h i n e s eb a n k s b a s e do nt h et h e o r yo fb a n k i n gr i s ka n do u t s o u r c i n gr i s k ， i ts t u d i e st h er i s kf a c t o r so fb a n k i n go u t s o u r c i n g t h e n ，i tr e s e a r c h e s m - t h ed e f i c i e n c i e sa n dp r o b l e m so fo u t s o u r c i n gp r o v i d e r si nc h i n a , a n d c o n c l u d e st h a tt h e s ew e a k n e s si np r o v i d e rm a r k e ti n c r e a s er i s k so fb a n k i n g o u t s o u r c i n g f i n a l l y ，i te v a l u a t e sm a i nr i s k so fb a n k i n go u t s o u r c i n gi n c h i n ab yt h es t u d yo nt h ep r i m a r yb a n k i n go u t s o u r c i n gf i e l di nc h i n as u c h a si to u t s o u r c i n ga n dc r e d i t c a r dp r o c e s so u t s o u r c i n g t h ef o r t hp a r td i s c u s s e sh o wt oi m p r o v eo u t s o u r c i n gr i s km a n a g e m e n t f o rc h i n e s eb a n k s i ts t u d i e sm e a s u r e sf o rb a n k st oe n h a n c et h e i r sr i s k m a n a g e m e n ta b i l i t yw i t h b a n kr i s km a n a g e m e n tt h e o r ya n df o r e i g nb a n k s e x p e r i e n c e i t ss t u d yi n c l u d e st h r e ea s p e c t s ：b a n k sr i s km a n a g e m e n t s t r u c t u r e ，r i s km a n a g e m e n tr u l e s ，a n dr i s km a n a g e m e n tf l o w t h ef i f t hp a r tp o s e ss u g g e s t i o n sf o rb a n ks u p e r v i s i o nd e p a r t m e n ta n d g o v e r n m e n td e p a r t m e n t s i nc h i n ao nh o wt o m a c r o - m a n a g eb a n k i n g o u t s o u r c i n gr i s k s w i t ht h e s et w op a r t s ，t h ep a p e rs e t t l e st h em e a s u r eb a s i sf o r i t s v i e w p o i n t o f d e v e l o p i n gb a n k i n go u t s o u r c i n g w h i l ee n h a n c er i s k m a n a g e m e n t k e yw o r d s ：c h i n e s eb a n k ，b a n k i n go u t s o u r c i n g 。d e v e l o p m e n t ， r i s km a n a g e m e n t c l a s s i f i c a t i o n ：f 8 3 2 2 一 参考书目 后记 图表目录 图1 1 银行价值链 表1 1 业务外包的主要风险 表2 12 0 0 2 2 0 0 3 年国际发生的大额银行业务外包 图2 1 欧洲中央银行对外包动机的调查 表2 22 0 0 7 年1 月8 日一1 0 日国际银行业务外包 表2 3 我国银行部分业务外包项目 图2 22 0 1 0 年四国市场对公司的重要性 表2 4 银行业务外包成本节约分析 图3 1 业务外包对银行风险的影响 表3 1 银行业务外包风险因素一览表 表3 2 信息技术外包风险评估 表3 3 信用卡业务外包风险评估 图4 1 银行业务外包风险管理组织体系 图4 2 银行风险管理流程图 表4 1 银行业务外包的风险管理措施 图5 1 银行业务外包机理图 i v 9好插坞殂幻弘凹孙柏甜镐锣 论文独创性声明 本论文是我个人在导师指导下进行的研究工作及取锝的研究成果。论文中除 了特别加以标注和致谢的地方外，不包含其他人或其他机构已经发表或撰写过 的研究成果。其他同志对本研究的启发和所做的贡献均已在论文中做了明确的 声明并表示了谢意。 作者签名：一一 日期： 论文使用授权声明 本人完全了解复旦大学祷关保留、使用学位论文的规定，即：学校有权保留 送交论文的复印件，允许论文被查阅和借阅；学校可以公布论文的全部或部分 内容，可以采用影印、缩印或其他复制手段保存论文。保密的论文在解密后遵 守此规定。 作者签名： 导师签名：日期： 导言 一、选题意义 国际银行业开展业务外包的实践证明了银行可以通过业务外包获得众多收 益：降低经营成本、获取新技术和更为优秀的管理、提高产品和服务质量、增加 经营灵活性、集中资源发展核心竞争力金融全球化、银行业的对外开放使我 国银行面临着来自世界银行业的竞争，世界金融和国内金融的快速发展使我国银 行面临着更加复杂的经营环境。我国处在竞争和发展双重压力之下的银行业，提 高经营水平和竞争能力的需求更加迫切。为了加快发展，快速提升自身的竞争力， 我国银行已经认识到业务外包的种种收益，开始尝试采用业务外包策略，试图通 过运用这一策略借助外力以加速银行的发展。 然而业务外包并非一定能够发挥促进银行发展的作用，还伴随着众多风险， 国际上业务外包失败的案例并不少见。尤其是对于我国还处于发展初期的银行业 务外包，银行、外包商、外包商市场以及银行监管部门等都缺乏业务外包运作和 管理经验，风险管理能力薄弱。这些使得许多银行对于业务外包心存疑虑，抱持 否定态度。 在这种背景下，本文力图通过分析并回答以下问题，给我国银行业界提供 客观认识当前风险，有效提高风险管理，合理进行决策的参照：我国银行业是否 有必要开展业务外包? 我国银行开展业务外包的风险有哪些? 如何才能有效管 理业务外包风险使银行更大程度的获得业务外包的收益、保证银行外包战略目标 的实现? 我国对于银行业务外包风险管理的不足之处在哪里，如何促进完善与改 进? 目前，国内外对于银行业务外包已经开展了一些研究，既有从监管机构和 从业者对操作实践的总结，探讨了业务外包的分类、优势，或者业务外包的风险、 并提出针对性管理建议。也有学者从理论上进行探讨，研究业务外包发生的理论 基础，如何解释业务外包带给银行的各种好处，如何从战略上进行管理。 但是从目前的文献来看，具体到我国银行业务外包的研究还不够深入，不 够系统，以针对某一业务领域外包的分析居多，对我国银行业务外包风险管理的 研究更是有限。本文希望从银行风险管理的角度我国银行业务外包的发展、风险 和风险管理进行研究，力图作出更深入、更系统的研究。 二、研究思路和研究方法 本文的研究思路为：首先探讨我国银行实行业务外包的需求。通过业务外 包的理论基础分析、境内外银行业务外包发展的总结、对我国银行业务外包动因 的现实性分析，得出我国银行需要发展业务外包的结论，奠定后文的基石。其次 研究我国银行如何有效开展业务外包。通过我国银行业务外包风险分析，探讨如 何有效管理业务外包风险，并针对我国当前状况提出完善建议。本文对我国银行 业务外包发展与风险管理的观点可以概括为：在业务外包的发展过程中不断改进 风险管理，同时通过加强风险管理促进业务外包的发展，就可能有效利用业务外 包策略，促进我国银行业竞争力的快速提升。 本文主要运用了以下研究方法： l 、理论联系实际的分析方法，着重从应用方面作出分析。运用有关银行 业务外包的理论，结合我国实际提出我国发展银行业业务外包的实践动因：运用 银行风险和风险管理理论，分析我国银行业务外包的风险和风险管理，并提出管 理建议。 2 ，图示分析的表述方法。在分析中充分运用图形的形象表达功能，总结 抽象出关键环节，绘制图形，达到深入浅出，易于领会的效果。 3 ，研究中还运用了国内外比较分析方法、案例分析方法、宏观微观结合 分析和风险评估的方法，力图通过深入全面的分析银行业务外包实践，充分反映 揭示问题，对我国银行的实践发挥借鉴作用。 但是由于我国银行业务外包处于发展初期，有关数据和资料非常有限，特 别是系统性数据尤其稀缺。限于数据的缺乏，本文无法展开相关的定量分析，有 待以后展开迸一步研究补充。 三、论文内容和新颖之处 本文主要包括两部分五章，其中第一章和第二章主要是从我国银行业务外 包的收益，即需求角度进行探讨；第三章和第五章则从我国银行业务外包的风险 角度，研究如何有效管理风险从而实现业务外包的收益。 第一章是本文分析的理论基础。界定了银行业务外包的概念；重点运用劳 动分工理论和规模经济理论等传统理论以及价值链理论、核心竞争力理论和企业 再造理论等近现代理论分析了银行开展业务外包的需求所在；阐述了国内外关于 银行业务外包的研究情况。 第二章总结概括了境内外银行业务外包的发展状况，并讨论了我国发展银 行业务外包的实践动因。首先对国际上银行业务外包发展概况和特点的总结，揭 示了当前银行业务外包的发展状况，也从侧面反映了我国银行业务外包可能的发 展道路。其次介绍了外资银行驻华分支机构在这一特殊主体我国开展业务外包的 状况，分析了这类机构对我国银行业务外包市场的促进作用。然后概括了我国银 行。业务外包的发展状况，对近期发展趋势作出初步预测，并点出我国银行业务 外包的主要制约因素。最后结合我国银行的实际问题，深入分析我国银行通过业 务外包可以实现的战略目标，并指出大型银行和小银行、新成立银行的特殊需求。 第三章分析了银行业务外包的风险因素和当前我国银行业务外包的风险程 度。首先综合一般业务外包可能产生的风险，运用银行风险理论框架考察了业务 外包对银行原有风险的影响，总结了银行开展业务外包可能产生风险的十六项风 险因素。然后探讨了我国银行业务外包的接包方外包商的状况，指出外包商 的现状加大了我国银行业务外包的风险。最后，在此基础上针对我国银行开展的 主要外包业务信息系统外包和信用卡业务外包定性分析了各项风险因素的 程度，揭示了我国银行业务外包的风险水平。 第四章从微观层次探讨了银行业务外包的风险管理，并针对我国的管理现 状分析存在的问题，提出完善建议。论述过程中运用银行风险管理理论，试图将 业务外包风险纳入银行整体风险管理体系，重点探讨银行业务外包的风险管理组 织体系、风险管理制度和风险管理流程。同时结合我国银行的风险管理，以某股 份制银行信用卡业务外包风险管理为主要案例，分析了我国银行对业务外包风险 管理的状况和不足之处。 第五章探讨了银行业务外包风险的宏观管理，从银行监管部门和政府部门 两方面分析加强其风险管理的措施。第一，银行监管部门通过对银行业务外包的 监管和系统风险监控从宏观角度管理业务外包风险：比较了国际银行监管部门的 监管措施和我国银行监管部门现行的管理，提出对我国监管部门加强相关风险监 管的建议。第二，针对我国外包商和外包商市场存在的问题，分析了政府部门规 范和扶持外包商和外包商市场，从而加强银行业务外包宏观风险管理的建议。 本文的新颖之处主要体现在以下三方面： ( 一) 在业务外包风险和风险管理的分析过程中运用了银行风险理论和银 行风险管理理论。在作者搜寻和阅览的所有关于银行业务外包风险的文献中，未 发现运用这些理论开展有关分析的先例。 首先，由于银行经营始终伴随着风险的特性，银行外包的业务本身也具有 风险，业务外包是在银行原有风险基础上引入了业务外包的风险，所以探讨银行 业务外包风险有必要从银行原有风险角度研究业务外包对与银行风险的影响和 演化。在第三章关于银行业务外包风险因素的分析中，具体分析风险的过程中就 运用了银行风险理论，在业务外包风险因素分析的基础上，进一步讨论了银行开 展业务外包具体风险因素。 其次，银行的业务外包风险管理的分析运用了银行风险管理理论，将业务 外包的风险管理纳入到银行风险管理框架内分析。本文尝试构建了银行业务外包 的风险管理体系：风险管理组织体系和架构，明确银行业务外包风险管理的责任； 风险管理制度，包含体现银行业务外包总体原则要求的制度和操作层面的具体规 定；风险管理流程，落实业务外包风险开展具体管理的各环节。其中关于风险管 理流程的探讨中，重点针对五个环节( 风险识别、风险评估、制定风险管理措施、 实施风险管理、风险管理的评估与监督) 中的制定风险管理措施环节展开分析， 提出针对我国银行现状的改进建议。这样使得银行关于业务外包的风险管理要求 更为系统化，更符合银行风险管理发展的要求，也更加贴近我国银行加强风险管 理的实践，与一般性的就业务外包风险分析银行的风险管理措施有重要区别。 ( 二) 本文力图全面分析影响银行业务外包风险管理的各个主体，从银行 的微观管理、银行监管部门和政府部门的宏观管理两个层次进行了探讨。考虑到 仅依靠银行自身加强管理难以充分有效控制的风险，特别是在我国银行缺乏业务 外包管理经验、外包商市场风险巨大的背景下，银行监管部门和政府部门对于银 行和外包商的辅助和规范对于业务外包的风险管理将起到非常重要的作用。文中 关于政府部门从外包商角度发挥风险管理作用，是针对我国银行业务外包存在的 问题提出的，在有关银行业务外包风险的文献中很少有分析。 ( 三) 本文力图全面总结境内外银行业务外包的发展，介绍了外资银行驻 华机构的业务外包情况。讨论外资银行驻华机构的业务外包具有两点意义：首先， 这类机构不同于国际银行的业务外包，其业务发生地主要在我国，对我国银行业 务外包市场将产生非常直接的影响。其次，它们又不同于我国银行的业务外包， 它是外国银行在我国设立的分支机构，是其境外母行一部分，延承了其母行的风 险管理架构，具备较强的风险管理能力，向我国引入了有益的业务外包管理经验。 第一章概念界定与理论文献综述 第一节概念界定 业务外包实质就是将原本由公司自身承担的职责、开展的业务，或者传统 意义上的公司职能委托给外部机构。银行开展业务外包主要是为了节约成本，随 着核心竞争力理论和价值链理论的提出和发展，业务外包对银行发展的作用不断 扩展，逐步发展成为银行管理和经营的战略。通过业务外包策略性的将银行非核 心业务或者非优势工作承包给第三方机构，从而实现集中精力发展核心竞争力、 利用更优秀的资源、实现股东或者银行价值最大化等战略目标。 随着银行业务外包的迅速发展，外包的业务类型、外包的形式都发生了众 多变化。在纷繁复杂的表象之下，到底什么是银行业务外包，如何理解银行业务 外包? 本文采用了2 0 0 5 年2 月以巴塞尔银行监管委员会为主的包括国际证监会 组织、国际保险监督官协会和国际清算银行共同组成的联合论坛发布的金融服 务外包( o u t s o u r e i n gi nf i n a n c i a ls e r v i c e s ) 中关于外包的定义，即“指受监管实 体持续地利用外包服务商( 为集团内的附属实体或集团以外的实体) 来完成以前 由自身承担的业务活动”。而且外包可以是将某项业务( 或业务的一部分) 从受 监管实体转交给服务商操作，或由服务商进一步转移给另一服务商( 有时被称为 “转包”) ，同时此处的外包不包括购买合同，即从供应商取得服务、货物或设备， 但买方不转移与客户有关的财产权信息或与其商业活动相关的未公开信息。 结合上述定义，可以得出银行业务外包的若干特征： 一、银行业务外包是指银行将以前由自己承担的业务活动委托给外包商， 这是本质内容，唯此才能成其为外包。其中对于“以前由自己承担的业务”的理 解，不能局限于银行必须将自身确实经营过的业务转由外方机构承担，只要传统 意义上应是银行经营的业务或者工作环节却由第三方负责就应可视为外包。 二、银行业务外包的参与主体中必须以银行作为发包方，业务外包的需求 方，业务外包的标的物是银行的业务环节。银行以接包方的角色接受其他主体的 委托行为不属于本文关于银行业务外包的研究范畴。 三、银行和外包商合作必须具备一定的持续性，银行与外包商通常应签订 较为长期的合作合同。合作的方式可以是协作式合作的外包，即外包商单纯的按 照银行要求在既定的标准内与银行开展协作；也可能是战略性合作的外包，即银 行与外包商达成战略同盟，共享市场、资金或者信息等资源，外包商伴随银行一 起成长，成为银行发展的战略伙伴，同时外包商也随着银行的发展扩展市场，得 以壮大。 四、银行业务外包的另一参与主体，即作为接包方和服务供给方的外包商 可能有多种形式，既可以是独立于银行集团之外的第三方外包商，也可以是银行 集团的附属机构。与不同类型外包商，银行面临的风险程度各不相同。一般而言 外包商主要分为以下三种类型： 第一类为集团外的外包商，通常为独立的第三方外包公司，这是最为普遍 存在的类型。银行与第三方完全独立，双方只存在业务合作关系，对于银行而言 具有非常多的不可控性。银行将业务外包给此类外包商时最为谨慎，需要承担的 风险也最多，必须加强风险管理。 第二类为银行集团成立的业务集中处理中心，通常是银行集团的附属机构， 承接本集团银行有关业务的处理。这类中心是银行扁平化、业务集中化处理发展 的结果，运作的目的主要是为了满足集团的发展需求，能够完全按照集团的要求 运作。对银行而言其面临的风险最小，但只有规模庞大的银行集团才有可能自行 成立。 另外还有一类外包商为银行与其他银行或者公司联合成立的，根据股权比 重不同可能为集团外企业也可能为集团的附属机构。这类公司通常是为了银行的 某些业务需求而特别成立的，较能满足银行的运作需求，服务对象不限于某一银 行。 五、银行业务外包必须受到银行监管部门的监管，这是银行业务外包相对 于其他行业外包的重要区别。通过监管确保银行业务外包不会影响到银行的稳健 运行，对地区或者国家的金融和经济发展产生不利影响。这是由银行的特点决定 的，其自身的脆弱性、高风险性和高度外部性都要求银行的各种经营行为必须受 到严格的监管，其中包括银行经营运作方式的变化业务外包的开展。 第二节基础理论 传统经济学和近现代经济学有许多理论可以解释业务外包的经济效应。本 节运用传统经济学的劳动分工理论和规模经济理论分析了外包业务所能实现的 专业化效应和规模效应，分析银行外包业务的发展、降低成本。运用近现代经济 学的价值链理论、核心竞争力理论和银行再造理论探讨银行业务外包对银行整体 经营、发展策略的重要作用。 一、传统经济学理论分析 银行业务外包可以理解为将某些业务环节从银行整体运作体系中独立出 来，交给银行以外的外包商负责运作经营，能够发挥专业化效应和规模经济效应， 促进银行业务环节操作的专业化、熟练化、技能化，降低运作成本。 根据亚当斯密的劳动分工理论，随着社会经济的大发展，通过劳动分工， 走专业化道路，能够大大地促进社会生产力和企业劳动生产效率的提高。由于劳 动过程和业务操作的细分和专业化，长期专注于一项专业业务，可以有效提高工 作人员的业务熟练程度，同时也有利于该领域的程序创新、设备更新、工艺完善， 促进技术创新。银行将业务环节外包给专业机构外包商，实现了劳动在部门 间的进一步细化分工。专业机构由于集中精力在某些环节的操作上，具备着银行 不易实现的经营优势和技术优势，能够及时改进管理和技术手段，实现更加高质 高效的经营效果。 规模经济理论指出企业随着规模的扩大可能出现边际成本的下降、边际收 益提高的状况，实现规模效益递增。企业扩大规模和经营范围，能够提高设备和 人员的利用率，降低经营成本，增加收益。现代社会生产力高度发展，劳动力和 设备的效率大幅提高，充分使用已投入资源能够获得更高的产出，可以发挥的规 模效应更加可观。外包商投入固定资产或入力资本，集中运作多家银行的业务， 实现资源共享，提高投入的边际产出，降低边际成本。最终实现单家银行独自投 入不可能实现的规模经济，降低银行的运作成本，显示出银行业务外包的规模经 济效应。 另外，银行业务外包还可以从避免规模不经济的角度发挥规模经济效应。 规模过于庞大的银行，特别是大型综合性银行，独立承担所有的经营运作环节， 很可能导致组织架构繁杂，需要承担高昂的内部磨合和沟通成本，导致规模不经 济。银行通过业务外包精简组织，提高运作效率，是避免规模不经济的有效方式。 以英国智能支付公司( i n t e l l i g e n tp a y m e n ts o l u t i o n sl t d ，i p s l ) 的成 立和运作为例，可以充分体现银行业务外包的专业化效应和规模效应。i p s l 公 司是由劳埃德银行、巴克莱银行、汇丰银行和优利系统公司合资成立的支票处理 公司，处理着全英国超过三分之二的支票业务。银行将支票处理业务外包给 i s p l ，获得了银行自身无法实现的支票处理操作的专业性和高效率；i s p l 公司 通过处理众多银行的大量支票业务，最大程度的发挥其系统的功用，大幅降低了 支票处理的成本，实现了巨大的规模效应。成立这家公司的初衷就是为了开发支 票处理系统，实现支票处理的流水化作业，减少这一低端操作性工作所占用的银 行的资源。但是单家银行独自开发系统成本太高，于是拥有共同想法的银行合资 开办了i p s l ，共同开发支票处理系统，分摊高成本。由于公司的主要业务就是 处理银行支票的操作，从而致力于研究如何高效准确地处理支票业务，建立了具 有最高处理效率的支票处理系统和完善的操作流程。公司的商标准服务逐渐吸引 了这三家银行之外的银行也将支票处理业务外包给i p s l 公司。随着将支票处理 业务外包给这个公司的银行逐渐增多，不断降低公司资源投入的边际成本，实现 了更大的规模经济效应。 二、近现代经济学理论分析 近年来，银行对于开展业务外包已经有了更深层次的需求，已经发展成为 促进银行重新整合业务流程、集中资源发展竞争力、实现银行再造目标的重要策 略途径之一。对此可以通过价值链理论、核心竞争力理论和银行再造理论予以分 析解释。 ( 一)价值链理论分析 价值链( v a l u ec h a i n ) 概念是美国哈佛大学著名管理学家迈克尔波特 ( m i c h a e lp o r t e r ) 1 9 8 5 年在其著作竞争优势( t h ec o m p e t i t i r ea d v a n t a g e ) 一书中首次提出的。他认为价值链是企业创造价值的一系列生产经营活动的总 和，这一系列活动可以分解互不相同而又相互关联的增值活动，构成了“价值链” 的各个组成环节。价值链理论认为企业从事价值链活动一方面创造了价值，另一 方面也需要承担创造活动的成本。企业的主要目标是实现价值与成本差，即利润。 通过将经营活动分解为各个相对独立的环节，即确定价值链后，分别分析各个活 动的价值与成本，并与市场交易价格作比较：企业成本低于市场交易价格的活动 为正价值，由企业自己自行开展；企业成本高于市场交易价格的经营活动，为负 价值的活动，可以考虑到市场上去获取，外包就是其中的重要方式。通过外包， 获取自身非优势的价值创造成果，或者和其他企业互相提供自身更具优势的价值 增值活动，从而实现多赢，增加合作企业共同的创造价值，降低成本，实现更加 丰厚的利润。 在迈克尔波特的竞争优势中还提出将企业价值活动分为基本活动和辅 助活动两大类：基本活动是指涉及产品物流过程的各种活动，分为进货后勤、生 产作业、发货后勤、经营销售和服务这五大类；辅助活动是指辅助基本活动的各 类相互支持的活动，分为采购、技术开发、人力资源管理和企业基础设施这四大 类。通过分析企业生产经营的各项活动的各个环节，准确确定企业的价值链，确 定企业的基本活动和辅助活动，确定孕育企业核心竞争力的活动；然后在可以控 制风险和质量的情况下，外包企业不具备优势的或者成本高于市场的辅助活动。 这样可以有效地促进企业发展竞争优势。 银行作为自付盈亏、自担风险的经营实体，盈利是其生存的基础和发展的 目标。银行通过梳理自身经营运作过程，区分基本活动和辅助活动，分析价值创 造所伴随的成本承担，构建起自身的价值链。参照迈克尔波特竞争优势中 提出的企业基本活动和辅助活动的划分，银行经营过程中的各个环节和基本价值 链构成如图1 1 。银行的各种经营行为可以分为基本活动和辅助活动，其中基本 活动是银行直接从事银行业务的一系列具体活动，包括前期市场调查和产品开 发，开拓市场并销售产品和服务，客户信息和业务数据输入、文档处理，资金运 作，以及客户风险评估等产品管理，客户服务等。辅助活动是辅助基础活动的银 行活动，不参与银行具体的服务和产品等价值直接创造活动，但也是银行运作必 不可少的支持性活动，包括银行的人力资源管理、信息系统的开发维护、内部审 计等工作。 辅 助 活 动 基本活动 图1 i l 锟行价值链 资料来源：作者参照迈克尔波特提出的价值链制作。 银行在明确自身价值链的基础上，比较分析并确立自身优势活动，然后通 过市场化渠道，特别是外包策略，获取自身的非优势资源或者市场上更具优势的 资源，从而实现价值链的重新组合，集中精力和资源提高自身的竞争力。这是银 行在当前激烈竞争环境下获取并保持优势的重要战略性选择。 ( 二)核心竞争力理论分析 关于企业竞争力的研究自2 0 世纪2 0 年代已经开始，在近八十年的关于企 业竞争力研究基础上，美国著名战略学家海默( g a r yh a m e l ) 和普拉哈拉德( c - k - p r a h a l a d ) 于1 9 9 0 年在哈佛商业评论上发表了公司核心竞争力一文， 提出了核心竞争力( c o r ec o m p e t e n c e ) 概念，海默和普拉哈拉德认为企业的核 心竞争力是企业持久并维持竞争力的特殊能力，“核心竞争力是一个组织的积累 性学识，特别是对于协调不同的生产技能和有机结合多种技术流的学识”，“核心 竞争力是指企业为用户提供某种特定好处的一组技能或技术的集合”。他们将一 个企业组织比喻为一棵树，包括树根、树干、树枝、叶子和果实，认为核心竞争 力就是树干，各个业务部门就是树枝，而其最终产品和服务就是叶子、花和果实。 核心竞争力是企业组织共有学识，是通过需要有机协调和整合的，必须具有技术 性，是不易被模仿和转移的。 此后关于企业核心竞争力的研究层出不求，众多学者从多种角度对企业核 心竞争力进行了研究。巴顿( l e o n a r db a r t o n ) 从知识的角度认为核心竞争力是 企业特有的能供提供竞争优势的知识体系；库姆斯( c o o m b s ) 认为企业和型竞争 力是企业的特殊技术能力，以及有效结合管理以充分发挥这些能力等。综合来看， 核心竞争力是企业创造价值的基础，是使企业能够长期稳定获得高于平均水平收 益的根源，是企业保持强劲竞争力的根基。 核心竞争力理论进一步发展了价值链理论关于外包的观点，外包的范围由 辅助活动扩展到不具有核心竞争力的各个环节。核心竞争力不是一成不变的，在 不同的社会、不同的经济发展阶段的银行，其核心竞争力也必然是不同的，银行 必须随着经济的发展、竞争对手的发展而改进完善自身的核心竞争力。只有集中 精力和资源重点培养核心竞争力，不断提升自身的核心竞争力才能够在激烈的市 场竞争中立于不败之地。然而银行的精力和资源都是有限的，将非核心竞争力、 不影响核心竞争力的经营活动外包给其他企业，甚至借助市场的共同力量来提高 核心竞争力才是在飞速发展的经济社会中保持和提升核心竞争力的明智之举。同 时对于尚未建立起来核心竞争力的银行更应该考虑运用外包战略，分散不必要的 经营环节，重点放在核心竞争力的形成上。 金融全球化、金融信息化和金融创新的层出不穷，提升了银行经营的复杂 性和专业性，对于银行经营运作的要求也越来越高，银行必须具有良好的风险管 理能力、旺盛的创新能力、完善的客户服务体系。要在全球银行业的激烈竞争中 生存下去，发展壮大，必须具备自身的核心竞争能力，必须集中主要精力在培育 和发展自身的核心竞争力。近年来国际大银行的发展历程见证了这一思路，银行 经历了通过兼并与合并成立金融集团，混业经营，成立“金融超市”的阶段，现 在有些银行又开始“抓大放小”，放弃投行、保险等行业，将重心转回银行业， 做强自己的核心产业。业务外包便是众多银行实行的保持竞争力的重要策略之 一，将简单的操作业务外包，或者非优势环节外包，重点做强对银行来说最具优 势、最具竞争力的环节。 ( 三)银行再造理论分析 与价值链理论和核心竞争力理论相关联的企业再造理论，也是解释银行业 务外包动因的重要理论。关于企业再造的经典定义是m i c h a e lh a m m e r 和j a m e s c h a m p y 于1 9 9 3 年出版的企业再造中提出的，指企业通过彻底重新思考和设 计业务流程，重新组合原有作业流程，从而使企业经营、管理和业绩得到显著提 高，以适应不断变化的环境。企业再造的核心内容就是业务流程再造( b u s i n e s s p r o c e s sr e e n g i n e e r i n g ，b p r ) 。 几十年来银行经营环境发生了重大变化，宏观经济环境的变化、金融市场 的发展、金融自由化、电子化、虚拟化，利率、汇率和经济的频繁波动，都使银 行经营面临新的变数，银行必须要变革以应对。银行再造理论顺势而生，既运用 了企业再造理论的基础，也体现了银行这一特殊行业的特点。银行必须以客户需 求为导向，能够赢得客户的能力就是银行竞争力所在。通过价值链分析确认银行 从了解客户需求到为客户提供服务的各个环节和流程，确立银行保持差异性的核 心竞争力，再运用企业再造、流程再造体现并强化银行的核心竞争力，并为进一 步培育和发展企业竞争力作出准备。 银行业务外包是银行再造的最早的形式，也随着银行再造的蓬勃发展而快 速发展。在银行再造的过程中，势必需要通过业务外包来集中竞争力，并借助他 人的优势来提升自身的竞争力；将不符合企业再造目标的，没有重要价值的业务 流程的外包出去。 第三节文献综述 近二十年来，业务外包作为一项重要的企业战略受到企业界充分重视，也 作为一个研究领域受到了理论界的关注，人们从不同角度对于业务外包进行了深 入研究。从二十世纪七十年代银行领域逐步引入业务外包开始，国际上关于银行 业务外包的研究也层出不穷。我国银行业务外包起步较晚，银行业者和研究者关 于银行业务外包的研究近年来才逐步兴起。下面针对本文的探究重点，对国内外 银行业务外包的有关研究和文献进行概要总结。 一、业务外包的理论基础 关于业务外包理论基础的分析，除了本文运用的劳动分工理论、规模经济 理论、价值链理论、核心竞争力理论和银行再造