集团公司存货管理制度.doc

深圳市仁豪家具发展有限公司财务管理制度存货管理制度第一章 机构和人员设置第一条 设置货仓部和收货部，设置货仓部经理，主持货仓部和收货部日常工作；每个货仓设1名仓管员;收货部设主管一名，按工作量大小设若干名材料质量检验员(以下简称IQC)。第二条 货仓部经理负责仓库的日常管理工作，统一管理存货的收发存，组织销售发货，协调各分厂的仓管工作。仓管员具体负责存货的收发存工作，对存货的收发存做好帐务登记工作（或软件的录入工作），做到帐实相符。收货部主管执行仓库经理的安排，具体负责收货部的日常工作，组织存货入库的检验工作。IQC具体负责存货入库的检验工作，按照生产和订单（PO单）要求对存货进行检验（包括质量和数量），做到不合格的存货不准出入库。第二章 存货采购管理第三条 每月采购部门（物控部）根据生产计划和BOM单编制材料采购计划，报总经理审批，审批后报送财务部备案。根据生产实际实际情况，调整采购计划，须报总经理审批，并报财务部备案。财务部根据材料采购计划对材料采购进行监督。第四条 采购单价实行对比报价审批制。材料采购下订单（PO单）之前要选择多个厂家进行报价比较，报总经理（或其授权人：财务经理）审批，采购部门根据审批的报价表下发采购订单。在以后采购过程中采购单价如有变动要及时报批，审批的采购报价表要报财务部备案。第三章 存货收发存管理第五条 材料采购入库须经收货部进行检验，对符合质量要求的材料出具材料检验报告，不合格产品直接退回；仓管员凭材料检验报告进行收货，填开入库单，没有材料检验报告不准办理入库，否则每发生一次，对仓管员处以50元罚款。凭此以保证材料质量，从而达到保证产品质量。第六条 成品入库要有品质部门的品质检验报告，方可办理入库，并开具入库单；否则不准入库。违者，每次处罚仓管员50元。特殊情况须报总经理审批。第七条 客户退货，要经品质部重新检验，凭品质部出具的品质检验报告和客户退货单办理入库。第八条 展览样品等退回，品质部要出具品质检验报告，仓库凭此及时办理入库手续。仓库并编制展览样品发出和收回报告表，报财务部审核，监督样品发出和回收情况。第九条 材料领用实行限额领料制度，仓管员根据生产订单，按消耗定额发料，超定额领须报生产副总经理审批。根据超额领部分金额，对生产车间负责人和工人进行处罚，赔偿超额领料金额的，其中：生产车间负责人负责赔偿，工人负责赔偿。生产厂长按本厂发生超额领料金额的扣除年终奖。对于节约材料的给予节约材料金额的奖励，其中：车间负责人，车间工人，厂长按本厂发生节约材料的增加年终奖。第十条 产品销售发货。营销部根据销售订单（合同）和库存情况，开具送货单，财务部（财务经理）根据客户的授信额度进行审核（单价、金额，客户欠款情况）是否发货，仓管经理审核送货单（数量），并组织发货，仓管员开具出库单（要注明送货单号码）。对于送货单数量、单价有误的发退回重开。仓管理员发错货，多发或少发货，每次罚款元，同时仓库经理每次处罚元。门卫凭出库单（门卫联）放行。注：实行电算化（）以后，由电脑打印发货单即可。第十一条 除以上以外的其他发货（如展览、样品、送人、公司人员配用等）要有总经理审批，否则不予发货。违者每次罚款元，重者开除，直至追究法律责任。门卫凭出库单（门卫联）放行。第十二条 退货。由于工作失误，对不合格品作合格品出具材料检验报告，仓库因此入库，并流入到生产部门时，才发现不合格的，生产部门要退回收货部重新检验，收货部出具材料检验报告，并注明“车间退回”字样；仓库凭此办理入库，并开具入库单。采购部门通知供应商提货，仓库开具退货单，并发货，不开退货单退货者，罚款元，重者开除，并赔偿由此造成的经济损失。门卫凭退货单（门卫联）放行，否则门卫罚款元。第十三条 存货实行定期盘点制度。每月盘点一次，并编制盘点报告表。盘点由财务部、生产部、货仓部组织，货仓部和生产部具体负责初盘，财务进行复盘。对于存货溢余，查明情况，进行帐务调整；对于存货短少，查明情况，报总经理审批处理， 对相关责任人进行处罚。第十四条 仓库所使用的一切出入库单据统一由财务部购买或印制，仓库领用实行核销制。财务建立单据领用登记本，对单据的购入、领用、结存和缴销情况进行登记，并监督单据使用情况。对于虚开和不开，每次罚款元，重者赔偿经济损失并开除，直至移交司法机关，追究刑事责任。要全联一次填开，数