企财险保险案例分析.doc

企业财产保险案例分析案例1 财产抵押 某企业将价值100万元的财产抵押给银行，获得50万元的贷款，该银行将抵押财产某向保险公司投保财产综合险，保险期限为1999年5月1日至2000年5月1日。2000年4月1日该企业向银行还款40%。2000年4月2日，该企业因发生火灾财产全部损失。问：1、该银行投保的可保利益是多少？ 2、保险公司应赔付多少？ 3、该企业是否有权向保险公司索赔？案例1答案1、该银行投保的可保利益是50万元。2、保险公司应赔付 50 X（1-40%）= 30万元。 保险公司应退给银行部分保险费。3、该企业无权向保险公司索赔，因为保险 合同不能随意转让。案例2 某企业资产估价80万元投保财产综合险（足额），保险期限为1999年8月1日2000年8月1日。 1、1999年10月1日该企业发生火灾，损失金额 50万元，保险公司如何赔付？ 2、收到赔款后恢复资产，该资产于同年11月1日又发生地震，又损失50万元，保险公司如何赔付？ 3、恢复资产后，同年12月1日企业发生爆炸，损失金额80万元，保险公司如何赔付？ 4、2000年7月1日发生暴雨，该企业损失10万元，保险公司如何赔付？案例2答案1、赔付50万元。2、不予赔付。3、赔付30万元，保险公司收回正本保单。4、不予赔付。案例3 某企业资产估价50万元投保财产综合险（足额）。1、该企业在保险期限内发生火灾，损失金额5万元，绝对 免赔额3万元，保险公司赔付多少？2、该企业在保险期限内发生火灾，损失金额3万元，绝对 免赔额5万元，保险公司赔付多少？3、该企业在保险期限内发生火灾，损失金额5万元，相对 免赔额3万元，保险公司赔付多少？4、该企业在保险期限内发生火灾，损失金额3万元，相对 免赔额5万元，保险公司赔付多少？5、该企业在保险期限内发生火灾，损失金额5万元， 残值1000元，绝对免赔率10%，保险公司赔付多少？案例3答案1、2万元。2、不赔。3、5万元。4、不赔。5、（50000-1000）X（1-10%）=44100元案例4固定资产的赔偿处理1、全部损失 例：某企业向我司投保房屋一幢，保额100万元，重置价值为100万元，保险期限内发生火灾使房屋全损，问（1）我司应该赔付多少？如该房屋的重置价值为80万元，问（2）我司该赔付多少？如该房屋的重置价值为120万元时，问（3）我司应该赔付多少？ 答案：（1）100万元（2）80万元（3）100万元 从以上案例可以看出，当受损财产的保险金额等于或高于出险时重置价值时，其赔偿金额以不超过出险时重置价值为限（第1、2问）；受损财产的保险金额低于出险时重置价值时，其赔款不得超过该项财产的保险金额案例52、部分损失 例：某企业向我司投保机器设备（生产流水线一条），保额为200万元，该机器设备的帐面原值（出险时重置价值）为500万元，在保险期限内发生洪水，使该生产流水线受损，损失金额（修复费用）20万元，问我司该支付赔款多少？?答案：该赔8万元。 公式：20万元200万元/500万元=8万元。 以上案例，机器案例因洪水发生的损失为部分损失，由于其为不足额投保，故只能按比例赔付。如果该生产流水线的保额为500万元，我司的赔款支付应为20万元。 受损标的保险金额等于或高于出险时重置价值，按实际损失计算赔偿金额；受损财产的保险金额低于出险时重置价值，应根据实际损失或恢复原状所需修复费用乘保险金额与出险时重置价值的比例计算赔偿金额。 案例6流动资产（存货）的赔偿处理1、全部损失 受损财产的保险金额等于或高于出险时帐面余额时，其赔偿金额以不超过出险时帐面余额为限。 例：某企业投保流动资产（存货）100万元，按当时的帐面余额投保，保险期限内发生保险事故使其全损，出险时经查帐，帐面存货余额为70万元，问保险公司应支付赔款多少万元？答案：70万元 因保险公司的赔款是以实际损失为限的，该企业出险时的存货库存只有70万元，所以实际损失不可能是100万元。 受损财产的保险金额低于出险时帐面余额时，其赔款不得超过该项财产的保险金额。上面案例中如查帐时帐面的存货余额为120万元，应支付的保险赔款为100万元。案例72、部分损失 例：某企业按资产负债表投保流动资产（存货）500万元，其中：原材料200万元，产成品150万元，半成品100万元，包装物、低质易耗品等于50万元。在保险期限内发生暴雨使其存放原材料的仓库进水，受淹原材料损失20万元。经查出险当时的原材料帐，库存余额为250万元，全部存货的帐面余额为480万元，问保险公司应支付赔款多少万元？ 答案（1）保单上分项列出原材料、产成品等项目保额的赔款支出应为20万元200万元/250万元=16万元（按原材料保额分项计算）； 答案（2）保单上只列存货保额500万元，而未分列原材料、产成品等项的，赔款支付应为20万元，因为保额500万元比出险时帐面余额480万元，存货为足额保险，所以赔款为实际损失数20万元。 受损保险标的的保险金额等于或高于帐面余额，应按实际损失或恢复原状所需修复费用乘保险金额与出险时帐面余额的比例计算赔偿金额。案例8 某企业向保险公司投保流动资产100万元，投保的依据为被保险人自行确定，在保险期限内发生了火灾事故，损失50万元，出险时帐面余额为500万元，问保险公司应赔付多少？ 很显然，保险公司应赔付10万元的答案是肯定的。 但是企业怎么也想不通，出险损失50万元在流动资产保额100万元以内，为什么保险公司就不肯赔偿50万元，而只能赔10万元？请大家思考怎样才能避免出现类似的情况？你怎样向企业做解释？你经办承保成功的企业是否在出险时也会出现类似的情况？疑难案例1 某纺织厂火灾案。该厂以2002年8月资产负债表固定资产原值300万元投保，包含了土地、绿化56万元。特别约定栏内注明剔除土地、绿化56万元。实际保额应为300-56244万元。但保单、投保单上仍然记载了保额300万元。出险后，客户新增资产（尚未有发票）被烧毁，提出新增资产即这56万元。后引起诉讼。要求赔偿新增资产。 疑难案例2某企业发生火灾（没有在我司投保），导致其隔壁我司承保的企业仓库大量进水（消防水），仓库内的物品遭损，被保险人向我司索赔，我司承保的企业投保财产综合险，请问我司应该如何理赔？ 疑难案例3案例：某企业投保财产综合险，按照资产负债表投保房屋建筑、机器设备、存货。 在保险期内发生火灾，造成房屋建筑、机器设备、存货遭受巨大损失，被保险人据此索赔。经查发现厂房在建造时未能获批，就提前建成，保险人并无房产证。 疑难案例4某粮库就其库存粮食（玉米）向我司投保财产综合险，保险金额2000万，出险时帐面余额2000万。火灾造成部分玉米烧毁，部分玉米因消防水和烟熏品质下降，需要降价紧急处理，处理价格为1元/公斤。假如：出险时完好玉米的市价2元/公斤，帐面加权平均单价1元/公斤以什么价格为基础计算受损玉米的实际损失？以及理由又假如：出险时完好玉米的市价0.6元/公斤，帐面加权平均单价1元/公斤，受损玉米的处理价格为人民币0.3元/公斤。受损玉米的实际损失如何计算，以及理由保险金额=出险时帐面余额，足额投保。?1、根据条款规定（内容略）：在足额投保的情况下，应赔付被保险人实际损失。其实际损失可以认为是2-1=1元/公斤。但最合理的办法是按照损失程度乘以帐面加权平均单价。?2、实际损失应该是0.3元/公斤，如果被保险人主张1-0.3=0.7元/公斤，以完好玉米才0.6元抗辩，但由于约定了保险价值，合理的解决办法应该是按照损失程度乘以加权平均单价（约定的保险价值）。疑难案例5某商店对其存货投保了财产综合险附加盗窃险。在保险期限内部分商品被盗，价值人民币20万元。被保险人提供的进货增值税发票显示该商品单价100元，增值税率17%，税款17元。假如被保险人是按照资产负债表投保，在