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业务操作暂行办法第一章 总则第一条：为了促进富阳金马担保有限公司的健康发展，规范担保行为，避免和防范风险，根据中华人民共和国担保法和上级关于加强中小企业信用担保体系建设的指示精神，特制订本办法。第二条：公司提供的信用担保，是根据委托人的要求，由公司向受益人出具的书面承诺，当委托人（即被担保人）不履行或不能履行到期债务时，由公司按约代为履行债务的一种信用保证行为。第三条：公司以服务辖内中小企业为宗旨。服务对象不受其身份、性质的限制。凡符合国家产业政策，产品有市场，经营有效益，发展有前景，偿债有保证，信用良好的企业，公司均可为其提供担保服务。第四条：公司按照资产负债比例管理要求进行运行，对外担保总额一般控制在资产总额的8倍以内，最高不超过10倍。第五条：公司与被担保人向受益人担保时，除授信企业外，应要求被担保人提供反担保。第二章 担保对象第六条：本市范围内，经工商注册登记，具有独立法人资格，符合贷款条件，经贷款行初步审查同意的企业、个体工商户和自然人。均可向公司申请提供担保服务。第七条：企业申请担保应当具备以下条件：1、持有县以上工商行政管理部门核发的企业法人营业执照或营业执照。并经工商部门年检合格；2、具备生产经营管理能力和市场适销产品，拥有法定的资本金和生产经营场所；3、经营中有一定比例的自有流动资金，实行独立的经济核算；4、资信状况良好。信用等级符合担保机构规定要求；5、具有到期履约还债能力；6、能够提供约定的信用保证金和反担保。第八条：个体工商户或自然人消费性贷款担保应具备的条件：1、具有生产经营能力，有稳定的经济收入，能按时偿还贷款本息；2、个人信用良好，未发现不良信用记录；3、用于住房装修、旅游消费的，不少于30%的自由资金；4、有具有代偿能力的第三人或相应财产抵押作反担保。第九条：有下列情况之一的企业，公司不予担保：1、长期亏损，资不抵债的企业；2、国家明令禁止生产经营的产品和项目；3、套用银行贷款，从事股本金权益性投资的企业；4、编制虚假报表，隐瞒企业真实财务状况；5、资本金不到位，自有流动资金严重不足，靠银行贷款支撑的企业。6、企业生产经营严重违反环境保护法的规定；7、申请担保的企业达不到最低信用等级要求的；8、有严重违法经营行为，偷税漏税的企业；9、没有参加财产保险的企业；10、法定注册地址在市辖区外的企业；11、根据调查情况认定不宜为其担保的企业。第三章 担保种类与方式第十条：融资担保，包括贷款担保、银行存兑汇票担保和信用证担保。第十一条：租赁担保。为承租人向出租人按期支付租金的书面保证。第十二条：履约和付款担保。为房地产开发中施工企业提供工程合同履约和开发业主提供付款担保。第十三条：诉讼保全担保。为原告提供财产保全担保。第十四条：担保方式。可以采取出具保函，履约承诺，也可以与担保申请人和受益人签订书面合同。第四章 担保原则第十五条：信用担保是一种经济行为，不同于社会福利机构，应当遵循和把握以下几点：1、坚持“自主经营、自担风险、自负盈亏、自求平衡”的原则，不受行政干预和人情关系干扰；2、坚持按市场规则运作，注重有效担保，以利促进经济；3、坚持合规经营，注重防范风险，像经营货币一样经营担保业务；4、坚持把开展信用担保与提高全社会信用观念相结合的原则。第十六条：行业导向。应根据市场变化，适时进行调整，每年之初，选择若干行业作为贷款担保的重点。第十七条：对各类融资和贷款的担保，应选择以帮助企业解决急需、短期的流动资金短缺为主。基建类项目融资贷款，借款还债的贷款，以及国内外远期信用证的担保，应尽量不涉足。第十八条：担保期限最长不超过一年。担保期限在一年以上的，要经集体研究，慎之又慎。第五章 担保程序第十九条：担保申请。凡符合本办法第七条、第八条规定的企业和个体工商户，要求担保机构给予信用担保时，首先应填写担保申请书，经公司初审合格后，出具询证函，并由有关银行或其它出资机构出具书面贷（借）款意向，经承办人审查认为符合条件的，方可受理。第二十条：被担保人在申请担保时，必须提供下列文件资料：1、企业法人营业执照或营业执照的正本及复印件。2、企业法定代表人的任职证书和身份证复印件。3、企业代码证、税务登记证、银行开户许可证、银行贷款卡复印件。4、企业上年度和本期资产负债表、损益表等财务报表。5、企业实行董事会制的董事会授权委托书。6、反担保人同意反担保的意向书及上述相关资料。7、以抵、质押物作反担保的，应提供抵、质押物清单和产权证明。8、申请担保的经济合同、标书、协议，以及相关的证明文件。9、申请贷款担保的自然人，应提供申请担保人的户口簿、身份证和婚姻证明的原件和复印件；与买房、建房、装修房屋等有关单位签订的合同；首次付款或存款凭证；用作反担保的有关财产、质权的证件或第三人的承诺；贷款行的意向或合同。第二十一条：担保调查。经领导审查同意受理的担保申请，由业务部门派人赴企业进行实地调查，摸清有关情况，核实相关资料。1、申请人所提供各种资料的合法性及其可靠性。2、申请人的资信状况。3、被担保款用途的合规性和借款合同的合法性。4、企业的还款能力和担保的风险程度。5、反担保条件的落实情况。6、以抵、质押物作反担保的，应核实其抵、质押物的权属，并初步评估其价值及变现的可能性。调查结束后，应据实撰写企业资信状况调查报告，对保与不保提出明确意见。第二十二条：担保审查。对于由业务部门提供的调查报告，由担保业务风控部门负责进行审核，内容包括：担保调查是否全面，报送资料是否齐全，担保要求是否合理，应办手续是否完备，反担保条件是否落实等，审查人员如发现上述资料不全、不实时，应将有关资料退回调查部门重新核实，补足补齐。第二十三条：担保审批。有权审批人在签发时，应当认真审阅调查材料的完整性和审查结论的正确性，同时还应审查相关手续是否符合法律要求。对于没有调查资料和审查部门意见的担保，不得自行审批。严格执行审批权限规定。根据执行董事内部授权规定进行审批。对于集体讨论审批的大额担保，总经理应提供对大额担保的调查报告，由集体讨论审批。第二十四条：对于企业申请的担保，公司是否同意受理，应及时答复被担保人，从受理担保申请之日起，时间不超过五天。第二十五条：担保人的权利。1、担保人有权对被担保人的业务经营，资金运用，以及财务状况进行监督。2、担保人在提供担保后，债权人和被担保人如需修改担保合同，应征得担保人的同意，未经担保人同意，担保合同自行解除。3、担保人在提供担保后，在担保合同的有效期限内债权人未能按债务合同履行义务的，担保人的担保义务即自行解除。第六章 担保收费第二十六条：公司对外担保，实行有偿服务。收费标准，按富阳市委、市政府富委（2009）49号文规定，根据担保项目的风险程度和期限的长短，实行浮动费率，基准担保费率可按同期银行贷款利率的50%执行。第七章 附则第二十七条：建立内部监督机制，制衡机制，激励机制，做好担保风险的事前、事中、事后防范工作，力求把风险降低到最低限度。第二十八条：建立健全担保业务的内部管理制度和各种业务台帐，做好各种担保、反担保资料的档案管理工作。第二十九条：本办法经公司会议讨论通过，自印发之日起试行。风险控制制度根据公司章程的有关规定，为降低风险和促进担保业务的健康发展，特制订本风险控制制度：一、 保前信用调查制度：、人员配置：企业或个体工商户申请本公司担保，业务部门指派两人对被保企业或个人进行调查，单笔借款万元以上的担保项目，公司负责人参与调查。、调查内容：企业经营的证照是否齐全、是否年检过（包括营业执照、特种行业经营许可证、税务登记证、代码证、银行开户许可证、贷款卡等），企业的生产规模、产品质量状况、产品销售、货款回笼、应收应付款、资产负债表、利润表，企业信用及法定代表人的素质等；对个人消费贷款担保对象的调查，应了解其家庭收入及财产状况，借款人的素质、信用、偿还能力及还款来源等。、调查要求：应认真查看核对有关证照原件，查阅帐册，现场查看其厂房、土地、设备，做到帐表相符，并以书面形式如实反映被调查企业的实际情况。二、担保评审制度：、业务部评审。业务部门（业务经理）根据调查情况，提出对被担保企业的信用评审意见，提出是否担保，对同意担保的，设计担保方案，确定担保额度、担保时间、信用保证金率、担保收费率。、总经理评审。根据业务部门提出的调查报告和评审意见，认真审阅有关资料，并提出是否同意业务部门提出的担保意见。三、反担保制度：、设计反担保方案。根据被担保单位的实际情况设计反担保方案。（）可作为反担保资产的分为：国债或银行承兑汇票的质押；土地、厂房、住宅、营业房、交通工具、机器设备等作抵押；第三方企业及国家公务员、金融、电力、电信部门正式职工、学校教师、医院在编医生等具反担保价值的有形、无形资产作第三方连带担保。（）组合反担保方案进行组合反担保，包括有价证券质押、固定资产抵押、第三方连带责任反担保。、落实反担保权益。根据设计的反担保方案，进一步落实反担保权益。（）反担保权益真伪识别。如国债或银行承兑汇票质押，业务经理应认真识别其真伪，必要时应通过银行查询确认真伪。房产证、土地证应通过房管和国土资源部门进行识别真伪。（）完善反担保权益的法律手续。反担保权益为土地抵押时，应到国土资源部门办理他项权利证；房产抵押时，应到房管处办理他项权利证；机器设备抵押，应到工商部门登记。（）完善反担保物的保险手续。凡设定的反担保物（厂房、设备、车辆）均应参加保险，以保证反担保物在遭受灾害时，保险公司能给予赔付，保证反担保权益的落实。、反担保物的保管和监管。凡反担保物办理的他项权利证书应由挡案管理部门存档保管；对抵押物应由业务员定期到企业察看并进行监管。四、保后跟踪管理制度：、落实专人跟踪管理。贷款担保后，业务部门进行跟踪管理。重点项目公司领导同时跟踪检查，及时了解被保企业的生产经营和销售情况。、根据担保额度的大小和时间的长短，进行分类跟踪管理，原则上三个月检查一次。、跟踪记录报告制度。每次跟踪检查，应对企业担保后的生产经营情况等信用信息进行分析，并将调查情况及时反馈公司负责人。、紧急情况处置制度。在保后跟踪检查中发现被保企业生产经营情况不正常，抵押资产抽逃严重影响借款归还时，业务部门应及时向公司负责人汇报，公司应与有关银行和反担保单位联系，采取应对措施或尽力收回借款，或由反担保单位代为偿还借款。五、代偿追偿制度：1、当借款企业未按时归还借款时，公司应与银行及时取得联系，联合向借款企业和反担保企业发出催收通知书，要求借款企业尽快归还借款。2、对由于客观原因造成担保贷款逾期，且由公司代偿后，应与被担保企业和反担保单位进行协商，在被担保企业和反担保单位有诚意的前提下，与其签订还款协议，逐月收回代偿款项。3、对恶意逾期的担保贷款代偿后，公司应立即向法院起诉，并采取诉讼保全措施。同时，与协作银行联系，共同向被保企业和反担保单位追偿。如借款企业有质（抵）押物时，应要求法院及时拍卖质（抵）押物，以拍卖所得归还代偿款项。4、内部责任追究制。由于业务工作不实，不负责任使担保贷款逾期或呆滞而造成损失时，公司按有关规定，追究经办人员、部门经理和审批人的责任。财务管理制度为加强公司财务管理，规范公司财务行为，促进公司法人治理结构的建立和完善，防范公司的财务风险，保护公司的合法权益，根据有关法律、行政法规，特制定本制度。第一条：公司应当根据富阳市担保行业业务操作暂行办法、富阳市担保行业风险控制制度、富阳市担保企业财务管理制度，结合自身的发展需要，建立健全内部财务管理制度，设置财务管理部门，配备专业财务管理人员，综合运用计划、预算、控制、监督、考核、评价和分析等方法，筹集资金，营运资产，控制成本，分配收益，配置资源，反映经营状况，防范和化解财务风险，实现持续经营和价值最大化。第二条：公司应当建立规范有效的资本补充机制，保持业务规模与资产规模相适应，在资本金充足率、偿付能力等方面满足有关法律、法规的要求。第三条：公司筹集资本金，应当符合国家有关资本金管理的规定，根据发展战略和经营规划拟定筹集方案，履行规定的程序。资本金筹集完毕，应当请会计师事务所验资，办理工商注册登记，并应当向投资者出具出资证明书。公司筹集的资本金，在工商注册经营期内，投资者除依法进行转让外，不得以任何方式抽走。第四条：公司应当定期或者至少每年年终对担保资产进行评价，并逐步进行动态评价，按照规定进行风险分类，对可能产生的风险的担保资产要加强关注，对已发生代偿的担保资产，要及时运用法律手段加强回收，降低损失。第五条：公司对外担保应当符合法律、行政法规的规定，根据被担保对象的资信及偿债能力，采用不同的反担保措施，并设立备查账等登记，及时追踪监督。第六条：公司应当根据资本规模控制担保业务总量。公司提供除主营担保业务以外的担保，应当由执行董事决议；为公司投资者或者实际控制人提供担保，应当由执行董事决议。公司应当按照风险程度对担保业务进行授权，并严格按照授权执行，严禁违规操作。第七条：公司获得国家和地方财政的风险补偿，应在担保扶持资金科目中反映，并用于担保赔偿支出，不得挪作他用。第八条：公司发生担保代偿，在处置抵押资产时应当按照公开、透明的原则，采用公开拍卖的方式进行处置。采用其他方式的，应当引入竞争机制选择抵押资产买受人。抵押资产不得转为自用，因客观条件需要转为自用的，应当履行规定的程序后，纳入相应的资产进行管理。第九条：公司发生的资产损失，包括坏账损失、投资损失、固定资产及在建工程损失等，应当及时核实，查清责任，追偿损失，并按照国家有关规定进行处理。第十条：公司应当结合自身特点，按照内部财务管理制度，强化费用预算约束，实行成本费用全员管理和全过程控制。公司的成本费用支出应当按照国家规定纳入账内核算，不得违反规定进行调整。第十一条：公司的成本核算，应当严格区分当期成本与下期成本的界限，成本支出与营业外支出的界限、权益性支出与资本性支出的界限。公司应当注重费用支出与经济效益的配比，实现费用支出的归口、分级管理和预算控制，确定必要的费用支出范围、标准和报销审批程序。第十二条：公司应当强化费用支出的约束，对业务宣传费、业务招待费、差旅费、会议费、通讯费、维修费、捐赠等实行重点监控。对业务宣传费、委托代办手续费、业务招待费一律按规定据实列支，不得预提。第十三条：公司应当按照国家有关规定，与职工签订劳动合同，核定和计发职工薪酬。根据有关法律、法规和政策的规定，经执行董事决议，可以对经营者和核心管理人员实行与其他职工不同的薪酬办法。第十四条：担公司根据有关法律、法规和政策的规定，为职工缴纳的基本养老保险、基本医疗保险、失业保险、工伤保险和生育保险等社会保险费用，应当据实列入成本费用。第十五条：公司经营业务范围内的各项收入和其他营业收入、营业外收入，应当在依法设置的会计账簿上按照国家有关规定统一登记、核算，不得存放其他单位，或者以任何理由坐支。第十六条：公司发生年度亏损的，可以用下一年度的税前利润弥补，下一年度税前利润不足以弥补的，可以逐年弥补，持续弥补期超过法定税前弥补期限的，可以用缴纳所得税后的利润弥补。第十七条：公司本年实现净利润（减弥补损失，下同）应当按照提取法定盈余公积金、提取一般风险准备金，向投资者分配利润的顺序进行分配。法定盈余公积金按照本年实现净利润的10%提取，法定盈余公积金累计达到注册资本的50%时，可不再提取。第十八条：公司根据有关法律、法规的规定，可以通过分立、合并等方式进行重组。实施重组应当进行可行性论证，履行规定程序，组织开展财产清查，聘请会计师事务所进行审计、资产评估机构进行资产评估，组织与债权人协商，制定债务处置或者承继、股权设置、资本重组的实施方案。第十九条：公司分立，应当按照资产相关性或者业务相关性原则分割财产、承担债务，并明确分立后的产权关系。对不能分割的财产，在评估的基础上，由拥有财产的一方给予其他方经济补偿。第二十条：公司合并，应当由合并后存续的担保企业或者新设的担保企业承继合并各方的债权、债务，并明确合并后的产权关系。合并后净资产超出注册资本部分，作为资本公积；少于注册资本部分，应当变更注册资本或者由投资者补足出资。对资不抵债的公司以承担债务方式合并的，合并方应当采取重整措施，按照合并方案履行偿债义务。第二十一条：公司重组过程中，对拖欠职工的工资和医疗、伤残补助、抚恤费用以及欠缴的基本社会保险费等，应当以公司现有资产优先清偿。第二十二条：公司被责令关闭、依法破产或者经营期限届满终止经营或者解散的，应当按照国家法律、行政法规和公司章程的规定实施清算。公司自愿清算的，由公司执行董事决议后执行。公司依法清算的，应当对非货币财产进行资产评估。第二十三条：公司清算财产支付清算费用后，按照国家有关法律、行政法规的规定顺序清偿债务。公司清算完毕，应当编制清算报告，聘用会计师事务所审计，并将清算报告和审计报告报投资者决议或人民法院确认后，向有关部门、债权人以及其他利益相关人通告。第二十四条：公司应当根据有关法律、行政法规，以及财政部的统一要求编制中期财务会计报告和年度财务会计报告，在规定的期限内向财政部门以及其他与公司有关的使用者报送，不得拒绝、拖延财务报告的报送。报送的年度财务报告应当经会计师事务所审计。第二十五条：公司不得编制和对外提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务信息。公司的负责人和财务负责人对本企业财务信息的真实性、完整性负责。人事管理一、 考勤制度1、工作时间工作实行五天工作制：星期一至星期五全天为工作日。星期六、星期日全天和国家法定假日休息。每天工作时间为：上午8：0011：00 ；下午13：0017：002、请假 部门员工请假2日以内（含2日）的，须至办公室填写“假期申请单”报本部门经理批准交由办公室存档；请假2日以上其部门经理需报总经理批准。部门经理或项目负责人请假需总经理批准。 公司员工每月享受一天带薪病假，不得累计。凡虚报请假事由，经公司发现将给与当事人口头警告处分并扣发一定的工资。 提前书面请假经公司同意并不计入带薪病假者，将按请假天数扣发当月工资。未经公司同意擅自休假计为矿工，矿工将按其矿工小时数以200%的比例扣发矿工者当日工资并给与书面警告处分。 矿工三日以上（含三日者），公司有权作为自行离职处理，一切后果当事人自负。3、迟到、早退员工无故迟于8：00、13：00上班，早于11：00、17：00下班，将记为迟到或早退；超过半小时的则记为矿工。凡一个月内达三次（含三次）无故迟到、早退将给予当事人口头警告或书面警告的处分并扣发50元工资。二、 休假制度1、员工按国家法定节假日休息。2、有薪假：员工正式聘用在公司服务满12个月后，享受有薪假待遇。3、正式聘用5年以下的员工可享受一年一次有薪年假7天，以后每年增加一天，最多不超过15个工作日。4、产育假：女员工产假为90天，其中产前休假15天。以下两种情况可适当增加产假天数： 生育时难产（如剖腹、破裂）凭医院证明可增加产假15天； 独生子女证可增加产假90天； 产假期间发放工资总额的80%，原有的福利待遇保留； 产假期间公司将填补其职位，假期结束后，公司内如有同等薪资和职位存在，将优先考虑；否则，公司将另行安排其他工作。5、计划生育假：