民间借贷趋势分析与风险防范策略研究.doc

民间借贷趋势分析与风险防范策略研究 民间借贷类型及风险防范 摘要：民间借贷是民间资本的一种投资渠道，是民间金融的一种形式。这种融资方式以其手续简便性，交易成本低等特点广泛存在于现今社会。其一定程度上促进了市场交易等经济活动的发展，解决了某些企业，个体工商户资金短缺问题，又使出借人有比较固定的利息收入，稳定了社会经济秩序。民间借贷有着一定的积极作用，但同时应该看到，民间借贷在高回报的同时也存在着较高的潜在风险。出借的资金到期不能回收的现象屡见不鲜，严重的影响了社 会经济秩序和安定团结。本文就针对民间借贷过程中可能存在的风险及如何防 范这些风险进行阐述。 关键词：民间借贷风险防范措施 一、民间借贷的概念及其法律特征 （一）定义 民间借贷是指公民之间、公民与法人之间、公民与其他组织之间借贷。只 要双方当事人意思表示真实即可认定有效，因借贷产生的抵押相应有效，但利 率不得超过人民银行规定的相关利率。 （二）法律特征 第一，民间借贷是一种民事法律行为。 借贷双方通过签订书面借贷协议或达成口头协议形成特定的债权债务关 系，从而产生相应的权利和义务。债权债务关系是我国民事法律关系的重要组 成部分，这种关系一旦形成便受法律的保护。 第二，民间借贷是一种合约行为。 民间借贷是出借人和借款人的合约行为，借贷双方是否形成借贷关系以及 借贷数额、借贷标的、借贷期限等取决于借贷双方的书面或口头协议。只要协 议内容合法，都是允许的，受到法律的保护。 第三，民间借贷关系成立的前提是借贷物的实际支付。 借贷双方间是否形成借贷关系，除对借款标的、数额、偿还期限等内容意 思表示一致外，还要求出借人将货币或其他有价证券交付给借款人，这样借贷 关系才算正式成立。 1 第四，民间借贷的标的物的权属需明确属于出借人个人。 民间借贷的标的物必须是属于出借人个人所有或拥有支配权的财产，不属 于出借人或出借人没有支配权的财产形成的借贷关系无效，不受法律的保护。 第五，民间借贷可以有偿，也可以无偿。 中华人民共和国合同法第二百一十一条规定：“自然人之间的借款合同 对支付利息没有约定或者约定不明确的，视为不支付利息。自然人之间的借款 合同约定支付利息的，借款的利率不得违反国家有关限制借款利率的规定。” 上述条款表明只有事先在书面或口头协议中约定有偿的，出借人才能要求 借款人在还本时支付利息。 但是浙江省高级人民法院关于审理民间借贷纠纷案件若干问题的指导意 见第二十二条第二款规定：“既未约定借期内的利率，也未约定逾期利率的， 出借人参照中国人民银行公布的同期同档次贷款基准利率，向借款人主张自借 款逾期之日起或者自权利主张之日起的利息损失，应当予以支持”。 从若干问题指导意见的上述条文我们可以很明确的看到，自然人之间 借贷未约定利息或者利息约定不明的，不代表借款人任何时候都不需要支付利 息，当借款合同到期后，出借人主张权利之日起，借款人应负偿还借款及利息 之义务。 二、民间借贷的种类 （一）自然人之间的借贷 1.定义 自然人之间的借贷即民间个人借贷活动，是自然人之间遵循自愿互助、诚 实信用原则通过自愿协商，由贷款人向借款人提供资金，借款人在约定或者法 定的期限内归还借款的法律行为。 2.自然人之间借贷的特点 （1）手续不规范。 由于客观及主观方面因素的限制，个人借贷活动中用来约束借贷双方的主 要是口头上的协议或者是简单的借据，借贷双方很少签订具有更高法律效力的 书面合同，手续上的不规范往往使得借贷存在诸多风险，口头或者借据上的约 定不明确在日后极易出现矛盾纠纷 （2）感情因素浓厚。 2 此类型的借贷往往依附亲情体系，有很大的随意性，且有很强的隐蔽性。通常出借人与借款人之间在较强的信任基础，在请求支付等诉讼时效中断问题上有其特殊性。在还款时间以及利息的约定上也经常具有不确定性。这一切因素在发生纠纷诉至法院时往往会带来举证困难，事实难以认定等局面。 （3）发生频率高。 由于此类借贷的交易成本较低，在日常生产和生活中，自然人之间经常发生短期或者长期的借款现象，实现着民间借贷互助性功能。但是，由于我国大多数人法律意识较为薄弱，我国法律规定的不完善，民间借贷的纠纷也有不断增多的趋势。有关统计数字表明，至xx年底，中国农村“高利贷”高达8000亿1.4万亿元，仅浙江省东南部地区就有3000多亿元。另据全国农村固定观察点对2万多农户的调查，xx年的农户借款中，银行信用社贷款占32.7%，私人借款占65.97%，其他占1.24%。可见，我国民间金融仍是今后相当长时期农户借贷资金的主要，但目前民间金融在法律法规上尚没有任何合法地位。 （二）自然人与企业（单位）之间的借贷 最高人民法院关于如何确认公民与企业之间的借贷行为效力问题的批复中指出：公民与非金融企业（以下简称企业）之间的借款属于民间借贷。只要双方当事人意思表示真实即可认定有效。与自然人之间的借款一样，自然人与企业之间的借贷是出借人与借款人在遵守国家法律、行政法规的有关规定的前提下双方意思表示真实即可认定有效。但是，具有下列情形之一的，应当认定无效： 1.企业以借贷名义向职工非法集资； 2.企业以借贷名义非法向社会集资； 3.企业以借贷名义向社会公众发放贷款； 4.其他违反法律、行政法规的行为。 （三）企业与企业之间的借贷 1.概念 企业间借贷合同,是指金融机构之外的企业法人相互之间或者企业法人与 非法人其他组织之间以及非法人其他组织相互之间所订立的,由一方向另一方给付一定数量的货币,并要求接受给付的一方在约定的期间内归还相同数量的张大龙.我国民间借贷：现状、成因、影响和对策J中国房地产金融，xx（10） 3 货币,同时支付一定数量的利息（资金占用费）或利润的合同。上述金融机构指银行、信用社、信托投资公司、金融租赁公司、证券公司、保险公司、基金公司、财务公司等。 2.对企业间借贷的效力认定 关于企业间借贷合同的效力问题,目前主流的观点认为是无效的。理由是尽管民法通则、合同法等法律、法规均未对企业间借贷的合法性及效力问题作出明确规定,但对此问题历来的政策特别是部门规章是不允许的。中华人民共和国贷款通则第六十一条规定：“各级行政部门和企事业单位、供销合作社等合作经济组织、农村合作基金会和其他基金会，不得经营存贷款等金融业务。企业之间不得违反国家规定办理借贷或者变相借贷融资业务”。显然，我国以强制性规定的形式禁止公司/企业之间的借贷，即使变相借贷融资也是被禁止的。 三、民间借贷风险防范 （一）借据风险与防范1.借据形式、类型及借条、收条、欠条之间的区别 借据包括口头、借条、借款合同等三种类型。特别应该注意的是，在发生借贷关系时，借据书写应规范，且注意与欠条和收条的区别。借贷关系应该书立借条，而不是欠条，以区别不同的法律性质。 借条是指借个人或公家的现金或物品时写给对方的条子,就是借条。钱物归还后,打条人收回条子,即作废或撕毁。它是一种凭证性文书。 欠条是指为证明一方欠另一方财物而立下的字据。 收条是指收到交来的钱或物,写给送交者的作为凭据的条子。一张完整的收条包括标题,正文,署名和时间四部分。 2.借据风险防范 我国最高人民法院关于人民法院审理借贷案件适用法律的若干具体意见做了原则规定，借据是借贷关系合法成立的依据。当债权人在其合法债权受到侵害时，请求人民法院司法保护时应提交书面借据，以证明债权人和债务人之间借贷关系的合法存在，否则，债权人会因为无力举证而丧失申请法院进行司法保护和强制债务人履行债务的权利。在实践中，出借人在将出借款项交与借款人的同时，应当即时让借款人亲笔书立借据，借款人为企业的，所借资金也4 是为了企业生产和经营的，应当要求以企业名义出具借据，并加盖企业公章，然后由出借人保管存查。一份明确，规范，详细的借据，首先应该在借据上注明： 出借人的姓名（应按户籍登记如身份证上的规范姓名，不能写别名，曾用名和绰号）；借款金额的大写； 币种（人民币或外币的名称）；约定的利率及利息的支付方法； 借款人的姓名，住址；尽可能要求借款人提供本人的身份证明如身份证的复印件，以核实借款人的身份事项，并作为借据的附件一并保存； 最后还要在借据上注意写上借款的时间日期。 一份内容详尽，明确而又规范的债权文书就会为出借人（债权人）的债权筑立了第一道风险防范屏障。 （二）主体风险与防范 身份问题主要是指债务人的身份问题。有两点值得注意： 首先，债权人应当审查债务人的身份证件，并要求债务人当面书写借条。如果债务人将事先写好的借条交给债权人的话，就不排除该借条中债务人的签名系由他人代签的可能。 其次，如果借款人同时又是某个公司的法定代表人或负责人的话，债权人一定要明确债务人是该借款人本人还是其所代表的公司或企业。在法律上，法定代表人或负责人是可以代表公司或企业从事包括付款在内的民事行为的。如果债权人不对债务人的身份加以明确的话，就有可能出现借款人身份混同的情形。 （三）用途风险与防范 恶意借贷，是指借款人筹集资金所指向的对象为非法用途的借贷关系。对于这种借贷关系，我国民法通则和最高人民法院审理借贷案件意见中都明确地规定：出借人明知借款人是为了从事非法活动而借款的，其借贷关系不予保护。而该行为因为违反了国家法律，也被确认为无效。在实践中，往往有些借款人筹集资金是为了从事非法活动，出借人则也往往牟利心切，未注意审查借款人借款的用途，或有的明知其借款是为其非法活动提供资金的仍盲目出借，殊不知，这一事实如经司法机关查实，可依法没收出借的款项，并可对5 企业民间借贷行为的风险分析及防范 王少清中交二公局第五工程有限公西西安710119 摘要：在我国，中小企业在民间借贷较严重，而近来因为资金断裂而外逃的企业主也不在少数，那么企业如何认识并防范该类借贷风险呢，本文试图从企业自身出发，对这两点进行浅显的分析。 关键字：风险民间借贷资金结构预测利率 我国现时的民间借贷市场呈现了利率高、规模大等特点。目前以民间借贷现象最活跃的温州来说，就有80%的小企业是靠民间借贷的方法来融资的，这个数字在内地稍小，但仅从温州一地的数据就可以看出，民间借贷在我国已经发展成为了一个重要的融资渠道。 现实中，从事民间融资的企业大多数是规模较小的中小型企业，由于中小型企业在我国的融资渠道本就不宽敞，再加上通胀造成的货币从紧，使得中小企业的现金流更为紧张，在正规融资渠道受阻后，这些企业被迫转向民间，而民间的借贷不管是从审批手续、资质要求都要比正规的融资渠道要简单，这使得民间借贷的市场异常繁荣。 最近频发的中小企业主外逃事件再次将民间融资这一问题推到风口浪尖，对于地下高额民间借贷引发的企业主外逃事件，我们应该从源头上将其扼制住，那么，除了政府在宏观方面作的各项工作外，本文着重于从微观上、从企业自身来对企业从事民间借贷而会产生的风险及防范进行分析。 风险分析 企业，尤其是中小企业在其自身高速发展过程中可能会因资金瓶颈而阻碍其发展，为了能维持其存续，很多企业会寻求民间资本来帮助其渡过资金短缺的关口，这对部分企业来说，确实能够缓解其遭遇的资金瓶颈，给企业注入新的血液，但是，对于更多的企业来说，民间借贷而来的资金往往伴随着极高的成本与风险，给企业带来短暂喘息之机的同时，为企业日后的健康也发展埋下定时炸弹。一般而言，民间借贷的贷款利率较高，借款人需要高额偿息。民间借贷的资金需要借款人提供的资料和手续等一般来说较为简单，借款相对于普通的金融机构来说要简单得多，从而，借款人资信、还款能力等水平较低，这就给贷款人造成了极大的违约风险，那么，高的违约风险必然伴随着高回报率，贷款人若是得不到较高的回报率，那么，民间借贷也不会空前的繁荣。就是因为如此高的贷款利率，使得企业原本就不好的财务状况，因为该种不合适的融资而变得更加糟糕起来，势必让企业困难更加严重起来，进而引起企业破产，乃至企业者外逃，给社会和债权人造成更大的损失。 因此，这样的风险就不仅局限于借款人自身的风险了，这种泛滥的民间借贷现象已经给国家、社会以及债权人造成了直接且巨大的损失。因此，除了一个良好的民间借贷市场和制度，企业要努力从自身控制和管理来保证获取合理的资金。 防范措施 对于我国如此繁荣的民间借贷现象，我们的政府不仅应该从宏观上制定相关政策、制度来约束和规范民间借贷市场的运行。我们的资金需求者，也就是借款者本身，也要从自身的实际情况出发，来谨慎地寻求适合自身发展和需求的资金筹措渠道，而这一点，在债务性融资上尤其需要引起企业管理者们的重视。 1、注重企业内在发展力，拓宽融资渠道，管理好资金结构。企业财务负责人要时刻关注企业的资产负债情况，严格将本企业各项负债控制在适当范围之内，该控制标准企业可根 据行业平均水平，企业实际情况、市场风险等综合评定。企业在筹措资金的时候一定要把握好股权性资金和债务性资金的比例，如果债务性融资使得债务性资金比例超过公司本身设定的健康标准，那么债务性融资是需要进一步考虑的。不能因为企业缺少资金而大肆获取债务性资金，对于企业来说，债务比例过高将会严重影响企业的发展，会给企业带来巨大的偿债压力。在一定程度上会给企业融资的效果大打折扣。 企业要积极进行股权融资。要加强从自身内部控制、产品研发、成本控制等各项工作着手，使得企业各项工作指标健康，给外部投资者以正面积极，企业健康良好的形象；同时企业需要利用好自身的健康因素，积极主动地去寻找投资性资金，更多地吸引股权性资本为企业所用。对于任何企业来说，股权性资本不仅能降低企业的资产负债率，提升偿债能力，而且能扩大企业规模，这给企业不断发展提供了一个很重要的经济基础和规模效应。 2、做好企业经营情况和现金流量预测。企业要做好经营情况的预测，做好销售回款和供应商款项支付的现金流量预测，合理安排资金，以使企业在日常经营活动过程中，有足够的现金来支付日常开支、借款本金和利息等，总之，企业现金流不能断裂。这就要求企业一定要重视经营情况的预测，企业要雇佣适合经营管理和预测的人员为企业工作，经营情况预测很大程度上决定于相关人员的预测水平，而预测结果会直接影响到企业的融资策略甚至发展战略。同时，企业领导人要将经营预测工作作为企业日常工作的重点，企业领导人的重视程度将直接会影响到相关工作的有效程度。 3、严控企业贷款利率，合理贷取所需资金。企业在国家货币政策从紧的大环境下，可以适当地进行民间融资，但是，企业在作出从民间获取借贷资金的决定前，一定要严格控制贷款的利率。一般来说，民间借贷资金利率要较普通的金融机构稍高，但是，目前我国现有的法律法规仅规定以低于金融机构贷款利率的4倍利率获得的贷款是获得法律承认的，否则，我国法律不予承认，得不到法律的承认将会严重地影响经济行为的可保障程度，失去了国家的法律保障，经济行为就变得容易失控，风险就极大。也就是说，高于金融机构贷款利率4倍就可以被视为高利贷，高利贷风险极大，将会给企业带来巨大的偿息压力，若是深陷进去，将有可能会给企业带来致命的打击，企业在作出决定时一定要注意可持续发展性，切勿饮鸩止渴。 我国的中小企业融资难一直是个较大且存续时间较长的问题，国家宏观层面的政策制度企业很难左右，那么，为了自身的可持续发展，企业只有从自身内部不断挖掘自身潜力，进行产品的创新的服务的深化；加强企业内部的各项管理，提高管理水平，合理取舍。这样，才会更易获得更多健康的资金，才会使企业的可持续发展水平更高。 作者简介:王少清,男,xx年毕业于重庆理工大学会计学院,现任中交二公局第五工程有限公司项目财务负责人。 地址：贵州省黔南州龙里县三林路车管所旁贵州贵深投资发展有限公司转二公局邮编：551200 电话：（含手机E-mail:cqmonty163. . 东阳民间借贷现状及诉讼风险防范分析作者：章敏丹 ：经济与社会发展研究xx年第01期 东阳地处浙中，经济发达，民间资本充盈，一方面，东阳充盈的民间资本缺乏有效的投资渠道，另一方面，急需用钱的中小企业、个体工商户及以及个人又很难从正规的银行融得足够的资金，不断创新高的CPI促使东阳人不甘心把钱存入银行，而是转向民间借贷市场，通过民间互助式借贷、营利性借贷、贷款中介等方式参与民间借贷市场获取高利。然而，随着近几年的整个宏观经济形势变化和调控政策收紧，大量的民间借贷纠纷的案件暴发，自xx年以来，民间借贷纠纷案件的增长态势格外迅猛，不仅案件数量增多，标的额也一再飙升。本人针对东阳市民